Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken te Alphen aan den Rijn. Verslag inzake jaarstukken april 2014

Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken te Alphen aan den Rijn Verslag inzake jaarstukken 2013 15 april 2014

INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSVERSLAG 2013 1 2 3 4 5 6

Opdracht Algemeen Resultaatvergelijking Financiële positie Kengetallen Resultaatbestemming 2013

1 2 3 4 6 7

FINANCIEEL VERSLAG 2013 Bestuursverslag 1 Bestuursverslag

8

Jaarrekening 1 Balans per 31 december 2013 2 Staat van baten en lasten 2013 3 Kasstroomoverzicht 2013 4 Grondslagen jaarrekening 5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013

12 13 14 15 17 22

Ondertekening 7 Ondertekening jaarrekening

24

Overige gegevens 8 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 9 Bestemming van het exploitatieresultaat 2013

25 27

BIJLAGEN 1 2 3

Specificatie van de vaste activa Vergelijking resultaat met begroting 2013 Projectenlijst

28 29 30

ACCOUNTANTSVERSLAG 2013 Opdracht en verklaring Resultaatvergelijking Financiële positie Kengetallen Resultaatbestemming 2013

Vestiging Alphen aan den Rijn Herenweg 113, 2402 ND T (0172) 750 150 F (0172) 750 100 www.lansigt.nl [email protected]

Het bestuur van Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Rijnkade 11 2406 CA Alphen aan den Rijn

Datum 15 april 2014

Betreft Jaarrekening 2013

Kenmerk PVDK-MdG-AR-691500-187

Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2013 met betrekking tot uw stichting. 1

OPDRACHT

Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van uw stichting, waarin begrepen de balans met tellingen van € 10.299.432 en de winsten verliesrekening sluitende met een resultaat van € 615.953, gecontroleerd. Voor de controleverklaring verwijzen wij u naar het hoofdstuk "Overige gegevens" op pagina 25 van dit rapport. Alphen aan den Rijn, 15 april 2014 Lansigt accountants en belastingadviseurs B.V.

Was getekend P. van der Kwaak RA

Lansigt accountants en belastingadviseurs (sinds 1946) heeft vestigingen in Alphen aan den Rijn, Gouda en Ridderkerk. Op al onze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, KvK Utrecht nr. 5146. ING 65.24.10.251. KvK Leiden, nr. 28053544.

Accountantsverslag 2013 Opdracht en verklaring Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

2

ALGEMEEN

2.1

Oprichting

Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken is per 27 mei 1994 ontstaan in verband met de fusie van de toenmalige Stichting Bondsspaarbank Alphen aan den Rijn en omstreken met de VSB Groep N.V. Het vermogen dat bij deze fusie is vrijgekomen, stelt het Fonds in staat om vanuit de doelstellingen van de vroegere Maatschappij tot Nut van het Algemeen zijn maatschappelijke betrokkenheid vorm te geven. De statutaire vestigingsplaats is Alphen aan den Rijn. 2.2

ANBI-status

De Stichting beschikt over de ANBI-status, waardoor aan de stichting verstrekte giften en schenkingen voor de Stichting onbelast zijn voor de vennootschapsbelasting en voor de verstrekker aftrekbaar zijn voor de inkomstenbelasting en/of vennootschapsbelasting. Sinds 1 januari 2008 is de Stichting ingeschreven in het ANBI register onder nummer 1053553.

691500-187

2

Accountantsverslag 2013 Resultaatvergelijking Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

3

RESULTAATVERGELIJKING

3.1

Vergelijkend overzicht

Het resultaat over2013 bedraagt € 615.953 tegenover € 1.100.171 over 2012. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2013 €

Baten

2012 %

907.468 100,0

€

Verschil %

€

1.366.679 100,0 -459.211

Bedrijfslasten Directe lasten Kosten bestuur Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

246.029 8.887 1.993 14.427 1.375 10.066 8.738

27,0 1,0 0,2 1,6 0,2 1,1 1,0

226.301 9.313 2.474 14.029 739 4.186 9.466

16,5 0,7 0,2 1,0 0,1 0,3 0,7

19.728 -426 -481 398 636 5.880 -728

Som der exploitatielasten

291.515

32,1

266.508

19,5

25.007

Exploitatieresultaat

615.953

67,9

1.100.171

691500-187

80,5 -484.218

3

Accountantsverslag 2013 Financiële positie Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

4

FINANCIËLE POSITIE

Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, die is gebaseerd op de gegevens uit de balans:

2012

2013 €

%

€

Verschil %

€

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

3.569 7.301.678

70,9

5.562 7.374.716

0,1 76,7

-1.993 -73.038

7.305.247

70,9

7.380.278

76,8

-75.031

38.530 2.955.655

0,4 28,7

51.879 2.185.793

0,5 22,7

-13.349 769.862

2.994.185

29,1

2.237.672

23,3

756.513

10.299.432

100,0

9.617.950

100,0

681.482

10.181.539 117.893

98,9 1,1

9.565.586 52.364

99,5 0,5

615.953 65.529

10.299.432

100,0

9.617.950

100,0

681.482

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

PASSIVA Vrij besteedbaar eigen vermogen Kortlopende schulden

691500-187

4

Accountantsverslag 2013 Financiële positie Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 2013

2012

€

€

Beschikbaar op lange termijn: Vrij besteedbaar eigen vermogen

10.181.539

9.565.586

3.569 7.301.678

5.562 7.374.716

7.305.247

7.380.278

2.876.292

2.185.308

38.530 2.955.655

51.879 2.185.793

2.994.185

2.237.672

117.893

52.364

2.876.292

2.185.308

Waarvan vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen Liquide middelen

Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

691500-187

5

Accountantsverslag 2013 Kengetallen Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

5

KENGETALLEN

5.1

Omzet en rentabiliteit

De rentabiliteit geeft het rendement aan dat de onderneming in het boekjaar heeft behaald. 2013 Rentabiliteit eigen vermogen Resultaat/eigen vermogen ultimo jaar

691500-187

2012

6,05

11,50

2011

-11,93

2010

9,06

6

Accountantsverslag 2013 Resultaatbestemming 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

6

RESULTAATBESTEMMING 2013

Het totale exploitatieresultaat wordt toegevoegd aan of in geval van een negatief resultaat in mindering gebracht op de algemene reserve.

691500-187

7

FINANCIEEL VERSLAG 2013

Bestuursverslag Jaarrekening 2013 Ondertekening jaarrekening Overige gegevens

Financieel verslag 2013 Bestuursverslag Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

BESTUURSVERSLAG Doel van de stichting Het doel van de Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken, gevestigd te Alphen aan den Rijn, is het bevorderen van het sparen en het verlenen van andere financiële diensten, onder meer door het houden van een belang in één of meer vennootschappen die, al dan niet uitsluitend, direct of indirect, (het bevorderen van) het sparen en (van) het verlenen van andere financiële diensten ten doel hebben. De stichting verwezenlijkt haar hiervoor omschreven doel door het verlenen van (financiële) steun aan of het zelf realiseren van projecten van algemeen maatschappelijk belang met een ideële, sociale of culturele strekking. Onder algemeen maatschappelijk belang zoals hiervoor bedoeld, wordt ten minste begrepen het belang op sociaal maatschappelijk gebied, alsmede op het gebied van educatie, welzijn, kunst en cultuur, natuur, sport en vrijetijdsbesteding. De stichting spant zich in om de opbrengst van haar vermogen op een zo doelmatige en evenwichtige wijze te besteden. De visie van het fonds is de samenleving in Alphen aan den Rijn en omstreken te verbeteren met het oog op een duurzame toekomst. Zij tracht dit te realiseren door projecten te ondersteunen, die een voorbeeldfunctie van algemeen belang zijn en in te spelen op actuele situaties. Beleid/Visie In het jaarverslag 2012 is al besproken dat het VSB Fonds graag meer aandacht aan duurzaamheid van projecten wil besteden. In 2013, maar ook in het komende jaar 2014 is en zal hier meer aandacht aan besteed worden. Ook op het gebied van de beleggingen is er naar meer duurzaamheid en groen belegging, naast "veilige en klimaat vriendelijke" beleggingen gekeken. (Zie onder beleggingen). Van het bestuur Eind 2013 is per mail opgeroepen voor de vergadering waarbij de agenda van de vergadering en de vergaderstukken voor het eerst via de nieuw ontwikkelde website van het VSB Fonds benaderd konden worden. Een fraaie website meer up-to-date met een frisse uitstraling is tot stand gekomen, nadat we daar in 2013 op de vergaderingen aandacht aan hebben besteed. Voor de aanvragers zijn de benodigde criteria en voorwaarden makkelijk te vinden en aanvragen worden aan de hand van een digitale vragenlijst ingevuld en ingediend.

691500-187

8


In het jaarverslag 2012 is abusievelijk gemeld dat het VSB Fonds in 2014 al 25 jaar zou bestaan. Dit moet echter 20 jaar zijn. De commissie die het 20 jarig bestaan voorbereidt, heeft enige malen vergaderd en is met ideeën naar de bestuursvergadering gekomen. Het motto is: "Samen delen en werken". Het idee om, personen en groepen die in het verleden sponsoring vanuit het VSB Fonds ontvangen hebben, in een theater voorstelling middels een gezamenlijk optreden resultaten te laten zien in Castellum is toch een te ambitieus plan gebleken. De commissie zal op andere wijze dit 4e lustrum inhoud geven. Voor het 5e lustrum zal het VSB Fonds al vroegtijdig acties moeten ondernemen om over vijf jaar op gepaste wijze de 25 jaar te kunnen vieren. Vrijwilligers uitvoering heeft in 2013 niet plaatsgevonden. Ook in 2013 heeft het VSB Fonds weer bijgedragen aan de kerstpakkettenactie. Besloten is dat 2013 het laatste jaar voor deze activiteit geweest is. Het VSB Fonds heeft een uitnodiging van burgemeester Eenhoorn tot overleg aangenomen. De burgemeester heeft bij het doorlezen van allerhande zaken ook een bericht van het VSB Fonds gevonden met een zinsnede over Alphen aan den Rijn die hij graag toegelicht kreeg. Het gesprek heeft de banden met de gemeente en het VSB Fonds nog eens duidelijk versterkt. Op 10 december heeft Annet Nievaart haar laatste vergadering binnen het VSB Fonds meegemaakt. Zij is ter plekke al door alle bestuursleden uitvoerig bedankt voor haar niet aflatende activiteiten voor het Fonds. In 2014 zal op gepaste wijze afscheid genomen worden van Annet. Bestuurssamenstelling Tijdens de laatste vergadering in 2013 heeft directeur Annet Nievaart voor het laatst de voorbereidingen en notulen van de VSB vergaderingen gemaakt. Met haar vertrek per januari 2014 sluit zij een zeer lange periode van werkzaamheden voor het VSB Fonds af. Zij heeft altijd op zeer professionele wijze, maar ook met zeer punctuele uitvoering van het secretariaat haar taken binnen het VSB Fonds vorm gegeven. In de loop van het jaar is besloten te onderzoeken of het instellen van een dagelijks bestuur voor het Fonds een mogelijkheid is. Het dagelijks bestuur zou dan bestaan uit drie bestuursleden zijnde de voorzitter, de secretaris en de penningmeester. Hiervoor moeten de statuten worden aangepast. Er zijn in 2013 twee nieuwe bestuursleden welkom geheten: J. Kroes (Alphen aan den Rijn) en J. Peters (Zwammerdam). Op prettige wijze zijn de oud bestuursleden mevrouw A. Plompen en W. Ponsioen middels een diner bedankt voor al hun inspanningen en jaren bestuurstrouw voor het VSB Fonds.

691500-187

9


Per 31 december 2013 is het bestuur als volgt samengesteld: - De heer drs. J.B.E. Eysink Smeets (voorzitter); - De heer G. Bogerd (tevens directielid ); - De heer T. Huisman (vicevoorzitter); - Mevrouw H. Kemme; - De heer J. Kroes; - De heer J. Peters; - De heer A.H.P. de Ree; - Mevrouw K. Renaud; - De heer M. van der Voet. De directie van de stichting wordt gevoerd door mevrouw A. Nievaart-Windhorst en de heer G. Bogerd. In het verslagjaar heeft het bestuur vijf keer vergaderd. Beleggingen In 2013 is na meerdere gesprekken besloten dat de beleggingsportefeuille overgedragen wordt aan vermogensbeheerder MeesPierson (onderdeel ABN-AMRO bank). Het bestuur heeft na goede voorlichting en bij gebrek aan voldoende expertise in het bestuur na goed verlopen onderhandeling tot deze verandering besloten. Jaarlijks zal MeesPierson verslaglegging doen en daar waar nodig bereid zijn de verslaglegging toe te lichten in de bestuursvergadering. In 2013 heeft dus een uitgebreide portefeuillewisseling plaatsgevonden waarbij aan doelen als groen-duurzaamheid en "veilige, niet besmette beleggingen" door de vermogens beheerder aandacht besteed is. Door de iets opverende markten hebben de beleggingen goed gerendeerd. Het VSB Fonds heeft een ANBI status. Met de veranderde belastingmaatregelen voor ANBI instellingen is rekening gehouden dat op de website de benodigde gegevens te vinden zijn. Projecten In het verslagjaar heeft het fonds 56 aanvragen voor financiële ondersteuning ontvangen. Hiervan zijn er 45 aanvragen toegewezen, 11 afgewezen en één project is geannuleerd. Het totaal verstrekte bedrag is € 256.200,-. Hieronder de verdeling per gemeente: (tot en met 2010 zijn de aantallen projecten die zijn doorgegaan vermeld) 2012 2011 2010 2013 Aantal Alphen aan den Rijn Leimuiden/Rijnsaterwoude/Woubrugge Roelofarendsveen/Oude Wetering Ter Aar/Nieuwkoop Koudekerk aan den Rijn Zwammerdam Overige

691500-187

Aantal

Aantal

Aantal

32 3 5 6 2 8

33 1 2 8 1 2 2

30 2 5 8 2 2

25 8 5 7 4 2

56

49

49

51

10


De volgende bedragen zijn toegewezen: 2013 €

Aantal Alphen aan den Rijn Leimuiden/Rijnsaterwoude/Woubrugge Roelofarendsveen/Oude Wetering Ter Aar/Nieuwkoop Koudekerk aan den Rijn Overige

32 3 5 6 2 8

162.750 10.200 26.500 26.250 3.000 27.500

56

256.200

De projecten zijn naar traject als volgt verdeeld: 2013 €

Aantal Maatschappelijk Sport Kunst en Cultuur Educatie

22 7 18 9

84.600 30.000 58.500 83.100

56

256.200

Bijzondere projecten Ook in 2013 heeft het VSB Fonds weer een bijdrage geleverd aan het project "armoedebestrijding" via de kerstpakkettenactie. Er zijn, net zoals in 2012, waardebonnen van de Hema verstrekt via het Diaconaal Platvorm Alphen aan den Rijn. Ook in Ter Aar en in 2013 voor het eerst ook in Zwammerdam zijn cadeaubonnen beschikbaar gesteld. Aan dit "eigen" project heeft het Fonds afgerond € 12.500 verstrekt.

Alphen aan den Rijn, ......april 2014

J.B.E. Eysink Smeets, voorzitter

691500-187

11

JAARREKENING 2013 Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten 2013 Kasstroomoverzicht 2013 Grondslagen jaarrekening Toelichting op de balans per 31 december 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2013

31 december 2013

31 december 2012

€

€

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

Inventaris Financiële vaste activa

3.569

5.562

7.301.678

7.374.716

3.365 35.165

3.089 48.790

38.530

51.879

2.955.655

2.185.793

10.299.432

9.617.950

(2)

Overige effecten Vlottende activa Vorderingen

(3)

Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen

Liquide middelen

691500-187

(4)

Financieel verslag 2013 Balans per 31 december 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

31 december 2013

31 december 2012

€

€

PASSIVA Vrij besteedbaar eigen vermogen

(5)

Kapitaal Algemene reserve

Kortlopende schulden Overige schulden

691500-187

9.075.604 1.105.935

9.075.604 489.982

10.181.539

9.565.586

117.893

52.364

10.299.432

9.617.950

(6)

12

Financieel verslag 2013 Staat van baten en lasten 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

2

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013

Baten

2013

2012

€

€

(7)

907.468

1.366.679

(8)

246.029 8.887 1.993 14.427 1.375 10.066 8.738

226.301 9.313 2.474 14.029 739 4.186 9.466

291.515

266.508

615.953

1.100.171

Bedrijfslasten Directe lasten Kosten bestuur Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

Resultaat

691500-187

(9) (10) (11) (12) (13) (14)

13

Financieel verslag 2013 Kasstroomoverzicht 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

3

KASSTROOMOVERZICHT 2013

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2012

2013 €

€

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden)

615.953

1.100.171

1.993

2.474

13.349

-33.127

65.529

-30.686

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

696.824

1.038.832

Kasstroom uit operationele activiteiten

696.824

1.038.832

-

-650

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit financieringsactiviteiten Toename overige effecten Afname overige effecten

73.038

-394.643 -

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie

73.038

-394.643

769.862

643.539

Samenstelling geldmiddelen 2013 € Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

691500-187

2012 €

2.185.793 769.862

€

€

1.542.254 643.539 2.955.655

2.185.793

14

Financieel verslag 2013 Grondslagen jaarrekening Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

4

GRONDSLAGEN JAARREKENING

ALGEMEEN

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgesteld volgens in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, waaronder met name begrepen is Richtlijn 640 "Organisaties zonder winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Algemeen Tenzij anders vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen, bepaald op basis van de geschatte levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten.

Financiële vaste activa De overige effecten zijn gewaardeerd op basis van actuele waarde.

Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen voor eventuele oninbaarheid.

691500-187

15

Financieel verslag 2013 Grondslagen jaarrekening Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING

Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen.

Baten De baten worden gevormd uit de opbrengst van effecten, alsmede gerealiseerde en ongerealiseerde koersresultaten van effecten, onder aftrek van de kosten van effecten.

Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, de kortlopende schulden aan kredietinstellingen en de vlottende effecten. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

691500-187

16

Financieel verslag 2013 Toelichting op de balans per 31 december 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

5

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa 2013

2012

€

€

Inventaris Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december

9.971 -4.409

14.259 -6.873

5.562

7.386

-1.993

650 -2.474

-1.993

-1.824

9.971 -6.402

14.909 -9.347

3.569

5.562

De inventaris wordt lineair afgeschreven met 20% per jaar van de aanschaffingswaarde. De afschrijving is naar tijdsgelang toegepast. De specificatie is opgenomen als bijlage bij dit verslag.

691500-187

17


2. Financiële vaste activa Overige effecten

Beurswaarde €

Verkrijgings- Balanswaarde Balanswaarde prijs per 31-12-2013 per 31-12-2012 €

€

€

Overige effecten Obligaties Aandelen/beleggingsfonden Participaties

1.229.200 6.072.478 -

1.223.321 5.764.002 -

1.229.200 6.072.478 -

632.895 6.612.760 129.061

7.301.678

7.374.716

2013

2012

€

€

VLOTTENDE ACTIVA 3. Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen

Dividendbelasting Dividendbelasting 2013 Dividendbelasting 2012

3.365 -

3.089

3.365

3.089

8.898 26.267

20.052 28.738

35.165

48.790

Overige vorderingen Nog te ontvangen rente obligaties Nog te ontvangen rente spaartegoeden

691500-187

18


2013

2012

€

€

4. Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V., effectenrekening 51.56.79.291 ABN AMRO Bank N.V., rekening-courant 89.27.58.554 ABN AMRO Bank N.V., effectenrekening 84.76.44.227 ABN AMRO Bank N.V., private banking spaarrekening 81.47.83.562 ABN AMRO Bank N.V., vermogensspaarrekening 41.04.05.965

1.049.381 5.783 9 900.482 1.000.000

5.841 30 1.179.922 1.000.000

2.955.655

2.185.793

De per 31 december 2013 aanwezige liquide middelen staan de stichting ter vrije beschikking.

691500-187

19


PASSIVA 5. Vrij besteedbaar eigen vermogen 2013

2012

€

€

Kapitaal Stand per 1 januari Dotatie

9.075.604 -

9.075.604 -

Stand per 31 december

9.075.604

9.075.604

Dit bedrag oorspronkelijk groot NLG 20.000.000 is bij aanvang van de stichting in 1994 gestort. Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december

489.982 615.953

-610.189 1.100.171

1.105.935

489.982

7.260 110.133 500

7.260 45.104 -

117.893

52.364

6. Kortlopende schulden

Overige schulden Accountantskosten Projectverplichtingen Kostenvergoeding bestuur

691500-187

20


Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Meerjarige financiële verplichtingen

Huurverplichtingen onroerende zaken Door de stichting zijn meerjarige financiële verplichtingen aangegaan terzake van huur van kantoorruimte (€ 13.868 per jaar).

691500-187

21

Financieel verslag 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

6

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 2013

2012

€

€

Dividend Rente obligaties Rente spaarrekening/deposito bank Uitkering participaties Gerealiseerd koersresultaat bij verkoop effecten

95.943 10.962 44.585 10.495 431.808

80.235 88.850 36.928 14.080 226.774

Niet toegekende teruggave dividendbelasting 2012 Kosten effecten Ongerealiseerde koersresultaten effecten boekjaar

593.793 -1.165 -9.543 324.383

446.867 -6.687 926.499

313.675

919.812

907.468

1.366.679

256.200 12.413 -22.584

171.775 34.366 8.330 13.680 -1.850

246.029

226.301

5.500 3.387

5.500 3.813

8.887

9.313

7. Baten

8. Directe lasten Toegezegde projecten (zie bijlage 3 Projectenlijst) Castellum, organisatie vrijwilligersavond Castellum, advertentiekosten toegangskaarten Project armoedebestrijding Vrijval projectverplichtingen

9. Kosten bestuur Bestuursvergoeding Geschenken/reis bestuur, afscheid bestuurslid etc.

Personeelsleden Bij de onderneming waren in 2013 geen werknemers werkzaam.

691500-187

22

Financieel verslag 2013 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

2013

2012

€

€

10. Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris

1.993

2.474

13.868 559

13.467 562

14.427

14.029

889 75 411

193 170 376

1.375

739

944 729 8.030 363

2.594 13 1.216 363

10.066

4.186

7.260 712 500 27 161 78

7.260 1.194 500 153 163 196

8.738

9.466

11. Huisvestingskosten Huur Overige huisvestingskosten

12. Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Computerkosten Telefoonkosten

13. Verkoopkosten Advertentiekosten Relatiegeschenken Internetkosten Sponsoring

14. Algemene kosten Accountantskosten Accountantskosten voorgaande jaren Administratiekosten Portokosten Bank- en girokosten Overige algemene kosten

691500-187

23

Financieel verslag 2013 Ondertekening jaarrekening Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

7

ONDERTEKENING JAARREKENING

De jaarrekening 2013 van de stichting, waarin begrepen de balans met een balanstotaal van € 10.299.432 en de winsten verliesrekening sluitende met een resultaat van € 615.953, is door het bestuur ondertekend.

Alphen aan den Rijn, 15 april 2014

G. Bogerd

691500-187

24

OVERIGE GEGEVENS

Financieel verslag 2013 Overige gegevens Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

OVERIGE GEGEVENS Aan: het bestuur 8

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Verklaring betreffende de jaarrekening

No. 053-691500.JCV

Wij hebben de jaarrekening 2013 van Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken te Alphen aan den Rijn bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijn 640 voor organisaties-zonder-winststreven van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

691500-187

25


Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken te Alphen aan den Rijn per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met Richtlijn 640 voor organisatieszonder-winststreven van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Wij melden dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Alphen aan den Rijn, 15 april 2014 Lansigt accountants en belastingadviseurs B.V.

Was getekend P. van der Kwaak RA

691500-187

26


9

Bestemming van het exploitatieresultaat 2013

De directie stelt voor om het exploitatieresultaat over 2013 ad € 615.953 toe te voegen aan de algemene reserve. Vooruitlopend op de vaststelling door de bestuursvergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt.

691500-187

27

BIJLAGEN Specificatie van de vaste activa Vergelijking resultaat met begroting 2013 Projectenlijst

Bijlagen bij het financieel verslag Specificatie van de vaste activa Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

1

SPECIFICATIE VAN DE VASTE ACTIVA

MATERIËLE VASTE ACTIVA Mnd Inventaris Houweling, raambekleding Overname vergadertafel & stoelen B3D, armaturen/verlichting Kroonluchters/spots

691500-187

Aanschafwaarde

Boekwaarde 01-01-2013

Mutaties 2013

€

€

€

Afschrijving Boekwaarde 2013 31-12-2013 €

€

5-10

3.082

1.467

-

616

851

5-10 12-10 11-12

1.832 4.407 650

880 2.578 637

-

366 881 130

514 1.697 507

9.971

5.562

-

1.993

3.569

28

Bijlagen bij het financieel verslag Vergelijking resultaat met begroting 2013 Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

2

VERGELIJKING RESULTAAT MET BEGROTING 2013

Een vergelijking tussen de beide boekjaren en de begroting 2013 geeft het volgende beeld, waarbij de cijfers zijn ontleend aan de staat van baten en lasten. 2013 €

Begroting 2013 %

€

%

2012 €

%

Baten

907.468 100,1

-12.500

-3,0

1.366.679 100,1

Directe lasten Kosten bestuur Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

246.029 27,1 8.887 1,0 1.993 0,2 14.427 1,6 10.066 1,1 1.375 0,2 8.738 1,0

290.000 69,6 13.000 3,1 13.556 3,3 8.000 1,9 14.500 3,5

226.301 16,6 9.313 0,7 2.474 0,2 14.029 1,0 4.186 0,3 739 0,1 9.466 0,7

Som der exploitatiekosten

291.515 32,1

339.056 81,4

266.508 19,5

Nettoresultaat

615.953 67,9

-351.556 -84,4

1.100.171 80,5

691500-187

29

Bijlagen bij het financieel verslag Projectenlijst Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

3

PROJECTENLIJST

Nummer A2013-01 A2013-02 A2013-03 A2013-04 A2013-05 A2013-06 A2013-07 A2013-08 A2013-09 A2013-10 A2013-11 A2013-12 A2013-13 A2013-14 A2013-15 A2013-16 A2013-17 A2013-18 A2013-19 A2013-20 A2013-21 A2013-22 A2013-23 A2013-24 A2013-25 A2013-26 A2013-27 A2013-28 A2013-29 A2013-30 A2013-31 A2013-32 A2013-33 A2013-34 A2013-35 A2013-36 Transporteren

691500-187

Naam Toneelver. St. Theodulfus Muziekver. DSS De Muziekfabriek St Avifauna Humanitas Rijnland Stichting Zomerspektakel Stichting Akkerbloem Oranjecomité Juliana rksv Altior JSO St Nat. Hist St Nicolaas Museum St Molenviergang Aarlanderveen St Alphense Oranjevieringen Stichting Vakantiespel Stichting Behoud & Beheer Sluis R'veen Stichting Culinair Winterfair Jeugdtheaterhuis Stichting Educatieve Orkest Projecten Participe 2tegen"zaamheid Streekmuziekschool S.V. Kindervreugd Coöp. Groene Hart Energie U.A. PCB Het Baken Boerderijenstichting Z.Holland PCB De Viergang Alphens Operettekoor Eigenwijs Musicalver. Nw.koop Musicalgroep 'Maria' Cultuurpalet basisscholen Herv. Gem. Ter Aar St Jeugd en Jongerenwerk Racketlon Nederland Historisch Genootschap Koudekerk Stichting TNE Stichting 'Veense Veiling' A.F.C. Alphen Eagles

Toegezegd Vergadering ja ja ja ja nee ja ja ja ja ja nee ja ja ja ja ja ja ja nee ja ja ja ja nee ja ja ja ja ja nee ja ja nee ja ja nee

22-01-2013 22-01-2013 22-01-2013 22-01-2013 22-01-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 16-04-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013 25-06-2013

Bedrag € 5.000 2.500 5.000 10.000 6.500 7.000 3.000 15.000 2.500 8.350 2.000 2.800 2.500 5.000 10.000 2.000 13.550 8.000 15.000 250 1.000 2.500 2.500 2.500 4.250 3.750 3.000 4.000 12.000 -

Betaald 26-02-2013 31-10-2013 29-01-2013 08-10-2013 28-05-2013 28-05-2013 02-04-2013

26-03-2013 07-05-2013 17-09-2013 23-07-2013 31-10-2013 25-06-2013

26-11-2013 10-09-2013 11-06-2013 10-09-2013 01-10-2013 11-06-2013 04-06-2013 28-05-2013

18-06-2013 23-07-2013

161.450

30

Bijlagen bij het financieel verslag Projectenlijst Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken Alphen aan den Rijn

Nummer

Naam

Toegezegd Vergadering

Betaald

€ 161.450

Transport A2013-37 A2013-38 A2013-39 A2013-40 A2013-41 A2013-42 A2013-43 A2013-44 A2013-45 A2013-46 A2013-47 A2013-48 A2013-49 A2013-50 A2013-51 A2013-52 A2013-53 A2013-54 A2013-55 A2013-56

Bedrag

Stichting dweilen tussen de Plassen ja Stichting Top Tennis Alphen nee Muziekvereniging Crecendo ja Stichting Akkerbloem ja Stichting Alphen Opus 2 ja Stichting Stop Loverboys Nu nee Stichting Kunst en Cultuur Rijnwoude ja CBS de Kinderkring ja Colleguim Voci ja Liefde voor Harmonie ja Stichting Oldtimerdag ja Alphen Stad FM nee Stichting Oude Begraafplaats Reijerskoopnee RKSV Wilskracht ja Alphense Sportraad ja Cultuurpalet ja OBS De Torenvalk ja Stichting De Muziekfabriek ja Stichting Jaarmarkt Alphen aan den Rijn ja Stichting Voedselbank Alphen ja

01-10-2013 25-06-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 10-12-2013 10-12-2013 10-12-2013 10-12-2013 10-12-2013 10-12-2013 10-12-2013 04-02-2014

3.500 5.000 5.000 2.050 3.000 5.000 500 4.000 1.500 7.000 4.000 36.000 1.700 1.500 10.000 5.000

20-08-2013 17-12-2013 13-08-2013 17-09-2013 20-08-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013 01-10-2013

17-12-2013 10-12-2013 24-01-2014 08-01-2014

256.200

691500-187

31

Stichting VSB Fonds Alphen aan den Rijn en omstreken te Alphen aan den Rijn. Verslag inzake jaarstukken april 2014

Recommend Documents