Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG RAPPORT INZAKE DE JAARSTUKKEN 2013

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG RAPPORT INZAKE DE JAARSTUKKEN 2013

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen Postbus 32 4500 AA OOSTBURG Telefoon 0117-454555 E-mail [email protected] Website www.zwincollege.nl Datum 25-06-2014

INHOUDSOPGAVE Pagina INLEIDING Aanbieding Jaarverslag

5 7

Financiële positie

27

Resultaat

29

Kengetallen

31

JAARREKENING A

Grondslagen

33

B

Balans na resultaatbestemming per 31 december 2013

42

C

Staat van Baten en Lasten over 2013

45

D

Kasstroomoverzicht 2013

47

E

Toelichting behorende tot de balans per 31 december 2013

49

F

Niet uit de balans blijkende verplichtingen en activa

55

G

Overzicht verbonden partijen

57

H

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013

59

I

Bezoldiging Bestuur

67

J

Geoormerkte doelsubsidies OCW

69

K

Ondertekening van de jaarrrekening

71

OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring

73

(Voorstel) bestemming van het exploitatieresultaat

77

Gebeurtenissen na balansdatum

79

Gegevens over de Rechtspersoon

81

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ A.

Inleiding

Aanbieding De Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te Oostburg biedt u hierbij de jaarstukken over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 aan. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening en de overige gegevens. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over de periode 1 januari tot en met 31 december 2013, welke beide zijn voorzien van de benodigde specificaties en toelichtingen.

_____________________________________________________________________________ -5-

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________ -6-

Jaarverslag 2013 A. Algemeen instellingsbeleid.

1. Kerntaken en organisatie. De Stichting Voortgezet Onderwijs in West Zeeuwsch-Vlaanderen vormt het bevoegd gezag van het Zwin College in Oostburg, gemeente Sluis. De rechtspersoonlijkheid van het schoolbestuur is een stichtingsvorm. De stichting is opgericht in 1995 en is ontstaan uit een aantal fusies van besturen van scholen voor voortgezet onderwijs in de regio. De Stichting wordt geleid door een Bestuurder/Algemeen directeur, de heer F.C.M. Neefs. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden zijn vastgelegd in mandaatcontracten. De algemeen directeur/ bestuurder legt periodiek verantwoording af aan de Raad van Toezicht door middel van vergaderingen en functioneringsgesprekken. De organisatiestructuur van de Stichting Voortgezet Onderwijs in West Zeeuwsch- Vlaanderen per 1-8-2013 is in onderstaand schema weergegeven. Raad van Toezicht Stg. VO West Zeeuws-Vlaanderen

Algemeen Directeur/ Bestuurder

Directeur Bedrijfsvoering

OOP

Afdeling Brugklas

Afdeling

Afdeling

Afdeling

Afdeling

VMBO BK

VMBO TL

Havo/ Vwo 2-3

Havo/Vwo 2e fase

Toezichthoudend orgaan Bestuur Directie

: Raad van Toezicht bestaande uit 5 personen : Bestuurder/Algemeen directeur: 1 persoon : Algemeen directeur, Directeur bedrijfsvoering, Sectordirecteur HAVO/VWO (teams HV 2-3 en 2e fase), Afdelingsdirecteur Brugklas, Afdelingsdirecteur VMBO BK en Afdelingsdirecteur VMBO-TL

De Stichting Voortgezet Onderwijs in West Zeeuwsch-Vlaanderen verzorgt voortgezet onderwijs in het spreidingsgebied West Zeeuws- Vlaanderen vanuit een algemene bijzondere grondslag. De Stichting is lid van de VO-raad en heeft zich daardoor aangesloten bij de Code Goed Bestuur.

7

Het Zwin College is een brede scholengemeenschap voor voortgezet onderwijs, van basisberoepsgericht onderwijs met leerwegondersteuning tot gymnasium. Uit heel West Zeeuws-Vlaanderen komen dagelijks grote groepen leerlingen naar Oostburg om zich optimaal voor te bereiden op een vorm van vervolgonderwijs. Het onderwijs op het Zwin College heeft een viertal onderscheidende kenmerken. •

•

•

•

Diversiteit: op het Zwin College kun je jezelf zijn. Leerlingen met verschillende capaciteiten, verschillende zorgbehoeften en met een verschillende achtergrond, vinden elk hun eigen plaats binnen één gebouw. De benadering is persoonlijk en open. De sfeer is uitdagend maar veilig. Hierin ligt een stimulans tot samenwerking en teamgeest. Samen: samenwerking is de manier om sociale vaardigheden te verbeteren en respect te krijgen voor wat de ander kan en doet. Ieder is verantwoordelijk voor zichzelf en voor de ander. Het onderwijs is gericht op versterking van relaties. Talent: het Zwin College heeft een breed aanbod met veel keuzemogelijkheden voor leerlingen. Er is ruime aandacht voor cultuur en sport, wetenschap en media. Het onderwijs is actueel, de werkvormen zijn eigentijds. Hierdoor komen talenten optimaal tot ontplooiing. Competent: het onderwijs op het Zwin College is gericht op het verwerven van competenties. Waar mogelijk worden dwarsverbanden gelegd en wordt samenhang gecreëerd. Dit vereist een hoge professionaliteit van de docent die bereid en in staat moet zijn buiten de grenzen van zijn vak te treden. Nieuwsgierigheid is de basis voor het leren. Leerlingen zijn actief en toekomstgericht bezig met het verwerven van kennis en vaardigheden.

Belangrijke issues in de missie zijn modern en vernieuwend onderwijs, de inzet op optimaal leerlinggerichte begeleiding en adequaat werkgeverschap. Hierbij valt ook te denken aan het streven naar een zo hoog mogelijke kwaliteit van het onderwijsaanbod en de leerlingbegeleiding, het bieden van zoveel mogelijk maatwerk aan leerlingen, het gericht werken aan individuele ontplooiing van leerlingen, hun samenwerking en het willen realiseren van een positief schoolklimaat met heldere waarden en normen.

8

2. Reorganisatie en hermodellering onderwijs Er is een aantal redenen om nu te werken aan een reorganisatie binnen het management en de ondersteunende diensten van het Zwin College en de hermodellering van het onderwijs. 1e 2e 3e

De demografische ontwikkelingen Nieuwe wet en regelgeving Het natuurlijk verloop binnen het huidige management en OOP

De demografische ontwikkelingen De demografische ontwikkelingen zoals ontgroening en vergrijzing in de regio Zeeuws-Vlaanderen staan al geruime tijd op de agenda van de Stichting. De meerjarenprognose van de leerlingaantallen is gebaseerd op de werkelijke aantallen leerlingen in het basisonderwijs op de aanleverende scholen en daarvan weten we op basis van ervaring dat zo’n 90% van die leerlingen naar onze school komt i.v.m. de geïsoleerde ligging van de school. Die prognose geeft in 2019-2020 een terugloop van het aantal leerlingen aan van bijna 200, bijna 19%. De advisering van leerlingen, die in het voortgezet onderwijs worden aangemeld is de afgelopen jaren licht in de richting van het HAVO-VWO-niveau verschoven en lijkt zich op dit moment te stabiliseren. Dat zet met name het VMBO -Basis en Kader nog eens extra onder druk, omdat zich daar dan de terugloop nog sterker manifesteert. Deze ontwikkelingen beperken zich overigens niet tot onze gemeente, maar in onze gemeente zijn de effecten al binnen 6 jaar sterk merkbaar. Er is sinds een paar jaar een toenemende instroom van Belgen in de gemeente Sluis op gang gekomen. De effecten hiervan zijn nog niet te voorspellen, maar vooralsnog kiezen deze nieuwe inwoners vooral voor werken en onderwijs in België en wonen in Nederland. Nieuwe wet en regelgeving Passend onderwijs betekent dat het aantal zorgleerlingen in het reguliere onderwijs verhoudingsgewijs verder zal toenemen. De budgeten voor de huidige regionale expertise centra gaan naar de samenwerkingsverbanden in de zorg. Ook de indicatiesystematiek en verwijzingsmethodes worden toevertrouwd aan de samenwerkingsverbanden. Dat schept meer mogelijkheden, maar zeker ook meer verantwoordelijkheden. Bij de inrichting van de schoolorganisatie en met name de zorgstructuur wordt daar rekening mee gehouden. Passend onderwijs zal uitmonden in andere taken en nieuwe functies binnen de school. De bestuurder participeert in het Bestuur Passend Onderwijs Zeeuws-Vlaanderen. Het proces in deze ligt op schema. Het natuurlijk verloop binnen het huidige management Omdat een aantal MT-leden geheel of gedeeltelijk met FPU is gegaan of zal gaan in de komende tijd, dienen zich een paar natuurlijk momenten aan waarop, gekoppeld aan bovenstaande ontwikkelingen, de organisatiestructuur zal worden aangepast. Het bovenstaande leidt tot het volgende organisatiemodel per 1-8-2014: - Raad van Toezicht met 5 personen (gerealiseerd) - Bestuurder/algemeen directeur (gerealiseerd) - Directeur bedrijfsvoering (gerealiseerd) - Sectordirecteur VMBO (2 teams VMBO, te realiseren per 1-8-2014) - Sectordirecteur HAVO/VWO (2 teams HAVO/VWO, gerealiseerd per 1-8-2013) - Afdelingsdirecteur leerjaar 1 (tot 1-9-2015) - Diverse docenten LC en LD in de rol van coördinator (al grotendeels gerealiseerd) Per 1-8-2014 betekent dit een directieformatie van 5,1 fte, in 2015 zal dit 4,0 fte zijn, ondersteund door coördinatoren. 9

De uitdagingen in 2014 Er liggen er een paar grote opdrachten te wachten namelijk de invoering van passend onderwijs, het insourcen en reorganiseren van de administratie, de verdere implementatie van de roosterwerkzaamheden, het verder uitkristalliseren van de portefeuilles financiën en kwaliteitszorg binnen het MT, de samenwerking met de Zeeuws-Vlaamse VO scholen en het ROC met betrekking tot de Hoofdstructuur VMBO-MBO in Zeeuws-Vlaanderen en het toekomstbestendig maken van een kwalitatief hoogstaand, duurzaam en breed aanbod van onderwijs in de regio (uitwerking van de Kadernotitie Hermodellering van het onderwijs op het Zwin College). Op bedrijfsvoeringgebied zijn gesprekken gaande met andere VO en PO organisaties over de uitwerking van de samenwerking op dit gebied. Dit proces zal stevig moeten worden aangestuurd en veel begeleiding en ondersteuning vergen van de collega’s die dit gaan uitvoeren. Voor het invoeren van passend onderwijs worden regionale afspraken gemaakt, ambulante begeleiders worden anders ingezet, convenanten worden afgesloten met betrekking tot de inzet van de expertise vanuit het Speciaal Onderwijs en docenten worden geschoold. Deze aspecten zijn uitgewerkt in het Ondersteuningsplan van de Stichting Passend Onderwijs Zeeuws-Vlaanderen voor het VO. Nadrukkelijk wordt afstemming gezocht met het proces Transitie Jeugdzorg, dat onder regie van de gemeente Sluis plaatsvindt.

3. Huisvestingsbeleid. Uit de gemaakte prognoses betreffende het leerlingenaantal blijkt dat dit aantal de komende jaren gestaag gaat dalen. Er zal door deze daling moeten worden geanticipeerd op het aantal te benutten vierkante meters. Het onderhoud geschiedt waar mogelijk in eigen beheer volgens een vastgesteld onderhoudsplan. Er is in 2013 geïnvesteerd in de digitalisering van het onderwijs, zodat ook dit optimaal ingezet kan worden ten bate van kwalitatief goed en betaalbaar onderwijs in Oostburg. De vervolgstap van investeringen zal in 2014 plaatsvinden. Met de gemeente Sluis, de Stichting Welzijn West Zeeuws-Vlaanderen, Zeeuwse Muziekschool, de Openbare Bibliotheek, ROC Scalda, PO Oostburg, Kinderopvangorganisaties, Sportparkgebruikers en andere partners op educatief, sociaal, cultureel en sportief gebied is intensief overleg om functies als bibliotheek, cultuureducatie en muziekonderwijs onder te brengen in het gebouw van het Zwin College. Op deze wijze kan de exploitatie van het gebouw van het Zwin College betaalbaar blijven, ook als het leerlingenaantal verder gaat afnemen. Hiervoor is een gezamenlijke notitie ‘Op weg naar een educatieve, sociaal-culturele en sportieve Campus Oostburg’ geschreven, die voor de zomer van 2014 aan het College van B&W zal worden aangeboden.

4. Onderwijskundig beleid. Onderwijs is en blijft steeds in ontwikkeling. Voortdurend en terecht kunnen we ons de vraag stellen of de wijze waarop we ons onderwijs aanbieden nog in voldoende mate is toegesneden op de leerling van vandaag. De maatschappij en daarmee de belevingswereld van de hedendaagse jeugd verandert en het is en blijft onze taak om daar adequaat op in te spelen. Overigens is dit natuurlijk niets nieuws, maar we blijven er wel mee te maken hebben. En er is al het nodige gaande op dit moment maar dat zal niet voldoende zijn. Individueel maatwerk, verdergaande niveaudifferentiatie binnen de lesgroep en een toenemende rol van digitalisering zijn aspecten in het onderwijsproces, waar we ook op het Zwin College meer en meer mee te maken zullen krijgen. De Inspectie heeft hier bij haar laatste bezoek in 2013 ook opmerkingen over gemaakt. Ook zullen we in toenemende mate verantwoording moeten afleggen voor datgene wat we doen en dus zal de kwaliteitszorg een belangrijkere plaats in ons handelen gaan innemen. 10

4.1 Organisatie Door de afnemende leerlingenaantallen enerzijds en het op peil proberen te houden van ons breed onderwijsaanbod anderzijds wordt er de nodige creativiteit en inventiviteit gevraagd om het allemaal nog organiseerbaar te houden. De grenzen daarvan zijn bereikt. Je zult niet eindeloos groepen zowel horizontaal als verticaal kunnen blijven combineren. Daarnaast zal er ook kritisch gekeken worden bij welke aantallen een vak of afdeling nog levensvatbaar is, zeker gelet op de financiële middelen in de nabije toekomst. De gemiddelde groepsgrootte in 2012 (op een totaal aantal leerlingen van toen 1069), was Zwin College breed 19,6. En dat is landelijk gezien laag en op zich verklaarbaar, maar op niet al te lange termijn niet meer betaalbaar. 4.2 Uitgangspunten De ambitie van het Zwin College is een zo breed mogelijk en kwalitatief hoogstaand onderwijsaanbod VO in West Zeeuws-Vlaanderen. Dit kenmerkt zich door: differentiatie, persoonlijk maatwerk, doorlopende leerwegen, minimalisatie van lesuitval, samenwerking met zowel in- als externe partners (onderwijs, maatschappelijke instellingen en organisaties en bedrijfsleven) en ruimte voor diversiteit in de organisatie. Dat betekent een herbezinning op organisatie, leerroutes, leerinhouden, gebruik van technologie, rol als/van docent en taakbeleid. De toekomst met ingang van het schooljaar 2013-2014 Het schooljaar 2013-2014 is een schooljaar, waarin we een aantal voorbereidingen zullen treffen naar de toekomst van ons onderwijs. Een aantal aandachtspunten, die bij het hermodelleren van ons onderwijs in overweging genomen kunnen worden, zijn hieronder aangegeven. Die variëren van punten die op korte termijn en zonder veel voorbereiding ten uitvoer kunnen worden gebracht tot punten, waarvoor wel wat meer voorbereidingstijd en de nodige aanpassingen in organisatorische en materiële sfeer nodig zullen zijn voor ze in praktijk kunnen worden gebracht. Van al deze aandachtspunten/opties zijn er overigens diverse al wel eens of zelfs meerdere keren ter sprake gekomen in de afgelopen jaren. En voorts pretendeert deze opsomming zeker niet uitputtend te zijn. -

Leerlingen niet meer vakken laten kiezen dan wettelijk noodzakelijk is.

-

Keuzevakken waarvoor de belangstelling niet groot is (de zogenaamde kleine vakken) niet meer aanbieden voor zover ze niet wettelijk zijn voorgeschreven.

-

Klassen en groepen in andere combinaties formeren, in de brede zin.

-

Het praktijkonderwijs in basis en kader 3 en 4 anders organiseren, zoals bijvoorbeeld in leerpleinen en/of werkstations.

-

De streefgetallen voor de maximale groepsgroottes in de verschillende afdelingen kunnen worden aangepast.

-

In de onderbouw aanpassen van de lessentabel in combinatie met het invoeren van vakgebieden zoals mens en maatschappij, zorg en biologie, science, beeldende en muzische vakken e.d. Omdat de wettelijke onderwijstijd voor deze klassen op peil zal moeten blijven is daar winst te boeken als er door natuurlijk verloop minder docenten voorhanden zullen zijn die dan voor meerdere vakken bevoegd worden in die vakgebieden.

-

Verlengen van de huidige brugperiode tot en met leerjaar 3. Dit zou een omkering zijn van de ontvlechting van havo 2 en vwo 2 zoals die enkele jaren is geëffectueerd. Overigens is het maar de vraag of hier veel winst te behalen valt omdat we nu in de praktijk noodzakelijkerwijs toch al met gecombineerde havo/vwo-klassen werken.

-

Een nieuwe organisatievorm voor lessen invoeren waarbij bijvoorbeeld met hoor- en werkcolleges wordt gewerkt. Dit ligt met name als eerste voor de hand in de 2e fase.

11

-

Voor kleine vakken afstandsonderwijs introduceren in combinatie met andere scholen voor voortgezet onderwijs in de regio.

-

Het digitaliseren van onderwijs en gebruikmaken van ELO kan leiden tot minder noodzakelijke inzet van fysieke onderwijsgevenden.

-

Het in de toekomst inzetten van meer onderwijsassistenten en/of instructeurs i.p.v. docenten. Dit kan bijvoorbeeld in andere onderwijsconcepten als bijvoorbeeld op leerpleinen.

Acties schooljaar 2013/2014 De opdracht voor de sector/afdeling, het team, de sectie en de individuele docent is een onderwijsinhoud en –vorm te ontwerpen, die voldoen aan de volgende criteria: -

Kwalitatief goed/excellent: het onderwijs op alle niveaus moet voldoen aan minimaal de kwaliteitseisen van de Inspectie, maar we willen meer. We gaan niet voor ‘onderwijs dat voldoende is, maar voor goed en als het kan zelfs excellent onderwijs.

-

Keuzevrijheid zo groot en breed mogelijk: de leerling in West-Zeeuws-Vlaanderen moet het niveau kunnen kiezen dat bij haar of hem past en binnen dat niveau een zo breed mogelijke keuze kunnen maken.

-

Individueel maatwerk: een leerling moet, binnen bepaalde grenzen, zoveel mogelijk een op maat gesneden onderwijsprogramma kunnen volgen, dat afgestemd is op zijn of haar capaciteiten en competenties. Een goede loopbaanoriëntatie is hierbij van groot belang, deze LOB loopt dan ook als een rode draad door de schoolloopbaan van de leerling.

-

Samen met: iedere medewerker maakt onderdeel uit van een team of meerdere teams, waarin hij of zij medeverantwoordelijk is voor succesvolle onderwijsloopbanen van een groep leerlingen op het Zwin College. Deze teams bestaan uit zowel interne als externe partners.

-

Duurzaam: de gekozen oplossingsrichtingen moeten voor de komende 10-15 jaar de oplossing zijn voor het Zwin College

-

Betaalbaar: de gekozen oplossingsrichtingen moeten passen binnen de slinkende bekostigingsmiddelen, die de overheid ter beschikking stelt. Zowel op het personele als materiële vlak.

-

Weinig tot geen lesuitval: de gekozen oplossingsrichting moet docent-onafhankelijk zijn, waardoor lesuitval tot een uitzondering wordt gemaakt. De leerling werkt dagelijks, 5 dagen per week, volgens een weekrooster aan zijn eigen leerprogramma. Het leren staat centraal en het onderwijzen wordt daarop afgestemd.

Speerpunten van beleid 2013-2014 Tevens is vanuit het meerjarenschoolbeleidsplan een aantal speerpunten van beleid geformuleerd en zijn plannen van aanpak opgesteld, die zijn/worden uitgevoerd: 1. Taal en rekenen 2. Digitalisering van het onderwijs 3. Personeelsbeleid 4. Hermodelleren van het onderwijsaanbod 5. Taakbeleid 6. Communicatie 7. Kwaliteitszorg Ad.1 Op diverse niveaus worden de wettelijk verplichte digitale taal- en rekentoetsen afgenomen. Voor het op niveau brengen van leerlingen is een digitale methode aangeschaft, die in 2013 vooral via de mentoren is begeleid en gemonitord. Op basis van de ervaringen, zal in voor het schooljaar 20142015 een keuze per afdeling worden gemaakt voor de best werkende ondersteuning op dit gebied. 12

Ad. 2 Er komt voor het schooljaar 2014-2015 een dekkend draadloos netwerk in de school. Hiervoor zijn in 2013 de nodige financiële middelen vrijgemaakt en verworven. Dit is een randvoorwaarde voor het optimaal inzetten van digitale leermiddelen (tablets e.d.) in de nabije toekomst. Er vindt dit schooljaar, 2013-2014, een pilot plaats m.b.t. de inzet van digitalisering in het onderwijs en de ontwikkeling van digitale content in samenwerking met IVIO/Wereldscholen. Ad.3 Het integraal personeelsbeleid dat een aantal jaren geleden is vastgelegd in een document, wordt verder uitgewerkt en de docentendossiers zijn in AFAS gedigitaliseerd. Er zal ook een systeem van collegiale coaching worden opgezet met inzet van de docenten, die dit schooljaar hiervoor opgeleid worden. Ad. 4 Op dit gebied is een kadernotitie opgesteld en die wordt vanaf het schooljaar 2013-2014 in en met de onderwijsteams verder geconcretiseerd. Ad. 5 Het vigerende taakbeleid wordt tegen het licht gehouden en waar nodig aangepast in relatie tot punt 4. Ad. 6 Aan het begin van schooljaar 2012-2013 heeft Zwin Actueel het levenslicht gezien. Een tweewekelijkse interne nieuwsbrief die na de MT vergadering wordt gepubliceerd en waar alle geledingen binnen school de mogelijkheid hebben hun informatie kenbaar te maken. In samenwerking met de Ouderraad is Ouder Actueel in het leven geroepen. Deze digitale nieuwsbrief voor ouders/verzorgers verschijnt 2 of 3 keer per jaar. Eind 2013 is de vernieuwde website in de lucht gekomen en de bestaande overleggen met belanghebbenden binnen en buiten de school zijn gecontinueerd. De bestuurder overlegt frequent met de gemeente, zowel bestuurlijk als ambtelijk, met de besturen van het PO, met de collega-bestuurders in Zeeuws-Vlaanderen, Zeeland en Brabant. Ad. 7 In 2013 is de licentie ‘kwaliteitscholen’ aangeschaft. Deze licentie biedt de mogelijkheid tot tal van onderzoeken op het gebied van kwaliteitsbewaking. In 2013 zijn de volgende onderzoeken uitgevoerd: Competentiewaardering van MT-leden, brugklastevredenheid door leerlingen en Oudertevredenheid. In he schooljaar 2013/2014 zijn/worden de onderzoeken Competentiewaardering docenten door leerlingen en Competentiewaardering OOP door collega’s hier aan toegevoegd.

13

14

5. Onderwijsresultaten De bovenstaande tabel brengt de onderwijskundige resultaten over de afgelopen periode in beeld. Periodiek worden de methodes, die de vaksecties hebben gekozen om de gestelde doelen en resultaten zo optimaal mogelijk te bereiken, besproken en geëvalueerd. Hierin worden inmiddels ook de analyses van de CE- en SE-resultaten betrokken. De Magister-managementmodule, die een snelle, actuele analyse van gegevens mogelijk maakt op basis van reeds aanwezige data binnen onze school, zal in 2014/2015 in gebruik worden genomen. Eind april 2013 heeft de Onderwijsinspectie haar periodieke onderzoek gebracht aan het Zwin College. Aan alle leerwegen (VMBO-B, VMBO-K, VMBO-T, HAVO en VWO) is het zogenaamde basisarrangement toegekend. Dat betekent dat het onderwijs op het Zwin College als voldoende tot goed is beoordeeld. Uiteraard zijn er altijd verbeteringen mogelijk en hierover heeft de Inspectie met het bevoegd gezag gesproken en haar vertrouwen uitgesproken in de wijze waarop deze verbeterpunten worden aangepakt. Het rapport van bevindingen is openbaar en opgenomen in de Toezichtkaart op de website van de inspectie, www.onderwijsinspectie.nl

6. Schoolactiviteiten 2013 Het Zwin College kent jaarlijks een groot aantal activiteiten. Een bloemlezing uit het totaal van activiteiten in 2013: - Sportief: BSM-kamp, voetbaltoernooi klas 1 t/m 3, sportdagen, volleybalnachtmarathon in het kader van de Kerstactie Zwin Request, skateclinic - Cultureel: Bonte Avonden, Scapino brugklassen, muziektheater 2e klassen, CKV-excursie Middelburg, kunstklas vrijdagmiddag, CKV-middag Ledeltheater - Feestelijke evenementen: organisatie fuiven door feestcommissie en DJ-team, Kerstactie Zwin Request (met een opbrengst van meer dan 16.000 euro) - Maatschappelijk: themadag Respect 3e klassen, gemeenteraadsvergadering H5, themaweek verkeer, maatschappelijke stagemarkt, - Schoolreizen: Eurodisney BK-4, survival Ardennen 2e klassen, Venetiëreis TL-4, Rome/Londen/Parijs bovenbouw - Excursies: Amsterdam, Lille, Mechelen, Ieper, Parijs - Brugklas activiteitenweek

7. Beleid eigen fondsen Het boekenfonds wordt periodiek in de gaten gehouden zodat inkomsten en uitgaven minstens in balans blijven. Momenteel vindt de aanbesteding plaats van de boeken voor de komende jaren. Dit geschiedt in DCO-verband (Dienstencentrum Onderwijs in Zeeland). Op deze wijze worden schaalvoordelen benut in de zin van kennis en financiën. Onderwijs middels een tablet staat volop in de belangstelling. De aanleg van wifi is de eerste stap. Na de zomervakantie van 2014 zullen wij een schooldekkend draadloos netwerk in de lucht te hebben, mede door een verworven donatie van 50.000 euro uit het RABO-stimuleringsfonds in 2013.

15

8. Uitkering na ontslag Niet van toepassing in 2013. In het licht van de krimp wordt op dit moment samen met de collega VOscholen in Zeeuws-Vlaanderen gewerkt aan een actualisering en aanpassing van het Sociaal Statuut. Mocht het in de toekomst nodig zijn, hier noodgedwongen gebruik van te moeten maken, dan is de organisatie daar op voorbereid.

9. Afhandeling van klachten De school heeft een klachtenregeling, deze is zowel voor ouders als voor personeel. Als een klacht niet in goed overleg met de direct betrokkenen kan worden opgelost, dan wordt de klacht behandeld volgens deze regeling. Eén klacht is tot voor de Landelijke Klachtencommissie Katholiek Onderwijs gekomen. Aan de uitspraak van de commissie is vervolg gegeven door de bestuurder.

10. Samenwerkingsverbanden Onder 2 en 3 zijn reeds enkele samenwerkingsverbanden genoemd waarin de school participeert. Dit zijn: - Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Zeeuws-Vlaanderen in het VO. In kader hiervan participeert de bestuurder in het Bestuur van de Stichting, conform de landelijke richtlijnen. - Samenwerking in het kader van de Hoofdstructuur VMBO-BO Zeeuws-Vlaanderen: zie inhoudelijke toelichting bij 2. In 2014 wordt deze samenwerking verder uitgewerkt naar vorm en inhoud. Het proces is en wordt begeleid door de Onderwijs Autoriteit Zeeland. Samenwerkingspartners zijn de VO-scholen in Zeeuws-Vlaanderen en ROC Scalda. - Samenwerking met PO/VO-organisaties op gebied van bedrijfsvoering: Reijnaert College, Zeldenrust Steelant College, De Rede, Scoba en Escalda. - Samenwerking met potentiële partners op het gebied van onderwijs, welzijn, cultuur en sport in het kader van huisvesting en duurzame exploitatie daarvan. Zie punt 3. Overige samenwerkingsverbanden: - Zeeuwse Academische Opleidingsschool/Opleiden in de School: samenwerking met alle Zeeuwse scholen op het gebied van cursussen en opleidingen voor (toekomstige) leraren. - Dienstencentrum Onderwijs (DCO): samenwerking met onderwijsinstellingen en bibliotheken in Zeeland gericht op kennisuitwisseling en efficiency. De directeur Bedrijfsvoering is bestuurslid van het DCO. - Stichting Scholierenvervoer Zeeland: deze stichting beoogt het borgen en verbeteren van de kwaliteit van het openbaar vervoer voor scholieren in het VO in Zeeland. De doelgroep bestaat uit leerlingen, die verder dan 10 km van school wonen. - Stichting ZIEN: samenwerkingsverband in Zeeland voor glasvezelverbindingen. Meer dan 100 partners. - REA: Regionaal Educatieve Agenda en LEA: Lokaal Educatieve Agenda. - Zeeuws Bestuurdersoverleg VO, voorheen Zeeuws Schoolleidersoverleg: hierin participeren alle besturen voor VO in Zeeland. - ZeeBra: scholen voor VO in Zeeland en Brabant, die met elkaar een netwerk onderhouden op tal van beleidsterreinen. - Werkgroep Onderwijs van de Euregio Scheldemond: de bestuurder heeft hierin zitting namens het Zeeuws Bestuurdersoverleg VO. Vanuit deze werkgroep zijn/worden er contacten gelegd met het gemeenschaps-, stedelijk, katholiek en provinciaal onderwijs in Oost- en West-Vlaanderen. - ZAT: in het kader van de multidisciplinaire casuïstiek Zorg is het Zwin College gastheerschool voor het multidisciplinair overleg dienaangaande. En uiteraard participerend.

11. Verantwoording Raad van Toezicht 2013 16

Inleiding Sinds 26 januari 2012 heeft de Stichting Voortgezet Onderwijs in West Zeeuwsch-Vlaanderen in het kader van de wet ‘Goed Onderwijs, goed bestuur’ de functiescheiding van het bestuur en intern toezicht geregeld middels het ‘Raad van Toezicht-model’. Het bestuur is vanaf genoemde datum in handen van een bestuurder, welke tevens is benoemd in de functie van algemeen directeur. Het toezicht wordt uitgeoefend door een Raad van Toezicht. In dit hoofdstuk wordt met bestuurder bedoeld de algemeen directeur/bestuurder van het Zwincollege. De Raad van Toezicht heeft de volgende bevoegdheden, verantwoordelijkheden en taken: Werkgever: Voorzien in een goed functionerend bestuur, het beoordelen van de bestuurder (functionerings- en beoordelingsgesprekken) en het vervullen van de rol van werkgever voor de bestuurder. Toezicht houden (plannen goedkeuren en monitoren): Het houden van toezicht op het handelen van het bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de onderwijsinstelling. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht. Dat betekent dat de Raad alle aspecten van de onderwijsinstelling en alle relevante belangen in overweging neemt. Bij de vervulling van haar taak richt de Raad van Toezicht zich naar het belang van de onderwijsinstelling, rekening houdend met het feit dat de onderwijsinstelling een organisatie is met een bijzondere maatschappelijke verantwoordelijkheid. De toezichthoudende taak strekt zich in ieder geval uit tot: de goedkeuring van het strategisch beleid; de goedkeuring van de jaarrekening en begroting; de goedkeuring van het jaarverslag (bestuursverslag); de benoeming en het ontslag van de bestuurder; de rechtspositie en bezoldiging van de bestuurder; de wijziging van de statuten. Klankbord: Het functioneren als klankbord voor de bestuurder.

17

Samenstelling Raad van Toezicht 2013 De Raad van Toezicht kent een samenstelling die voldoende spreiding van deskundigheden en maatschappelijke achtergronden waarborgt. De Raad van Toezicht van Stichting bestond in 2013 uit de volgende leden: Naam Rol binnen Leeftijd Beroep Van belang zijnde RvT op 31nevenfunctie(s) 122013 Dhr. T.C.A. de Smet Voorzitter 58 Directeur -Stafmedewerker financiën (tot 01-08-2012) Onderwijs Respont (speciaal onderwijs); -Vertrouwenspersoon voor een schoolbestuur basisonderwijs Dhr. R.P.M. Thomaes Vice50 Directeur voorzitter bouwonderneming Mr. H.M. den Lid + 61 Advocaat Hollander Secretariële ondersteuning Dhr. M. van ’t Lid 49 Directeur -Lid Raad van Toezicht Westeinde groothandels- Regionaal Pedagogisch bedrijf Centrum Zeeland; -Mentor Jong Ondernemen, Student Companies HZ Vlissingen Dhr. A. Scheppers Lid 61 Hoofd -Gemeenteraadslid bedrijfsbureau Dethon De heer Thomaes was aftredend per 1 augustus 2013. De Raad van Toezicht heeft het besluit genomen om het rooster van aftreden per kalenderjaar vast te stellen. Het aftreden van dhr. Thomaes is zodoende met 5 maanden uitgesteld. In het najaar van 2013 is de werving en selectie opgestart voor een nieuw lid Raad van Toezicht betreffende het opvullen van de vacature welke per 1 januari 2014 ontstaat. Na afronding van de werving- en selectieprocedure hebben sollicitatiegesprekken er toe geleid dat twee nieuwe leden Raad van Toezicht worden benoemd met ingang van 1 januari 2014, te weten de heren Bertens en Krocké. In het jaar 2014 werkt de Raad van Toezicht met zes leden.

18

Rooster van aftreden Het rooster van aftreden is als volgt, waarbij de datum van aftreden in betreffend kalenderjaar op 31 december is gesteld: 2013

2014

dhr. de Smet dhr. Thomaes dhr. den Hollander dhr. van ‘t Westeinde dhr. Scheppers

2015 X

2016

2017

X

X X X

Voor de nieuwe leden , die per 1 januari 2014 zijn aangetreden, dient de datum van aftreden nog te worden vastgesteld. De leden van de Raad van Toezicht worden benoemd voor vier jaar en zijn eenmaal terstond opnieuw benoembaar voor maximaal vier jaar. Aftreden geschiedt op basis van een door de Raad van Toezicht opgesteld rooster van aftreden. Een tussentijds benoemd lid treedt in de volgorde van aftreding in de plaats van degene die hij/zij vervangt. Met het opgestelde rooster van aftreden wordt de nieuwe Raad van Toezicht een maximale zittingstermijn gegund. Commissies Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft twee commissies ingesteld die verantwoordelijk zijn voor deeltaken: Financiën: Remuneratiecommissie:

Dhr. Thomaes en Dhr. van ‘t Westeinde Dhr. de Smet en Dhr. Scheppers

Dhr. den Hollander neemt secretariële ondersteuning waar bij interne overlegmomenten van de Raad. Werkzaamheden Raad van Toezicht 2013 Algemeen De Raad van Toezicht kwam in het verslagjaar vijf maal plenair bijeen. Daarnaast waren er commissievergaderingen van de Raad van Toezicht. Met de MR werd in het verslagjaar één maal vergaderd. De Raad van Toezicht kijkt terug op een jaar met veel activiteiten welke samenhangen met de ontwikkelingen welke in het Zwincollege worden ingezet om een sterk en volwaardig onderwijsaanbod te kunnen bieden aan de leerlingen welke aangewezen zijn op voortgezet onderwijs in deze regio. Algemene directie / bestuur Na een proces van werving en selectie vond per 1 juli 2012 de benoeming plaats van de nieuwe algemeen directeur/bestuurder de heer F. Neefs, voor een periode van één jaar tijdelijk, met uitzicht op een vaste aanstelling. Hiertoe heeft de Raad van Toezicht een cyclus van functioneringsgesprekken uitgezet in schooljaar 2012-2013 met de algemeen directeur/bestuurder om op basis daarvan te kunnen komen tot een beoordeling in relatie tot het verkrijgen van een vaste aanstelling. In juni 2014 is, na functioneringsgesprekken en een beoordelingsgesprek, het besluit genomen om dhr. Neefs met vaste aanstelling te benoemen als algemeen directeur/bestuurder van het Zwincollege 19

Financiële bedrijfsvoering en administratieve organisatie In juni 2012 heeft de Raad van Toezicht de jaarrekening 2012 goedgekeurd, waarna deze vastgesteld kon worden door het bestuur van het Zwincollege. In het proces van het opmaken van het Jaarverslag 2011 , met een positief exploitatieresultaat van € 21.373,- , bleek echter nog steeds sprake te zijn van een risicovol weerstandsvermogen. Alhoewel de financiële positie van de Stichting nog steeds solide bleek, was de Raad van Toezicht van mening dat een beleid gevoerd dient te worden waarbij zorgvuldig afwegingen worden gemaakt om een zo effectief mogelijke begroting op te stellen welke op termijn kan leiden tot een groei van het weerstandsvermogen. De jaarrekening, behorende bij dit bestuursverslag, kent een negatief exploitatieresultaat van - € 10,471,- ten opzichte van begroot - € 16.537,-. De begroting voor 2013 is opgesteld met een negatief exploitatieresultaat van - € 20.052,-. Met het vaststellen van de Begroting 2013, heeft de Raad van Toezicht het vertrouwen uitgesproken dat de kwaliteit van het onderwijs op het Zwincollege gewaarborgd kan blijven, maar dat men er tevens in slaagt de financiële huishouding op orde te houden. Alhoewel daling van het leerlingenaantal (krimp) een nieuw risico vormt, is het wenselijk een meerjarenbegroting te realiseren om een planning te kunnen uitzetten welke kan leiden tot groei van het weerstandsvermogen. De Raad van Toezicht heeft in haar jaarplanning de bewaking van de financiële bedrijfsvoering structureel een plaats gegeven zodat monitoring van het financieel beleid gevolgd kan worden. Zelfevaluatie RvT De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar aandacht besteed aan de evaluatie van haar eigen functioneren. In 2012 bleek het soms nog moeilijk de omslag te kunnen maken van bestuur naar toezicht. Inmiddels was helder uiteengezet wat de taken en bevoegdheden zijn van de Raad van Toezicht en wordt steeds meer gewerkt volgens de ‘Code van goed bestuur’. De informatie welke vanuit het bestuur aan de Raad van Toezicht wordt verstrekt is per kwartaal uiteengezet in onderwerpen op basis waarvan de Raad van Toezicht haar taak kan vervullen. De Raad van Toezicht wil echter in het nieuwe jaar 2014 toewerken naar een beter structureel model van verantwoording vanuit het bestuur naar de Raad van Toezicht. Het model dient er in te voorzien dat de leden van de Raad een beter inzicht verkrijgen in de bedrijfsvoering en op basis daarvan beter in staat zijn het bestuur met ‘raad en daad’ bij te staan, ieder vanuit zijn expertise. Vergoeding De leden van de Raad van Toezicht ontvangen voor hun werkzaamheden een onkostenvergoeding welke de hoogte van een vrijwilligersvergoeding niet te boven gaan. De vergoedingen zijn opgenomen in de Jaarrekening. In enkele situaties zijn reiskosten inbegrepen in betreffende vergoeding.

12. Code goed bestuur De Code Goed Bestuur van de VO-raad is gehanteerd en gevolgd.

13. Overleg met belanghebbenden Het bestuur overlegt middels een vooraf vastgelegde jaarplanning met de belanghebbenden van de school. Dit zijn de Raad van Toezicht en de Medezeggenschapsraad. De Medezeggenschapsraad bestaat uit de deelgeledingen leerlingen, ouders en personeel. Met al deze geledingen wordt ook separaat, regelmatig overleg gevoerd in Leerlingenraad, Ouderraad en PMR. Belanghebbenden ontvangen daarnaast de tweewekelijkse, digitale nieuwsbrief Zwin Actueel (zie 4.6). Alle ouders/verzorgers ontvangen twee à drie keer per jaar de digitale nieuwsbrief Ouder Actueel. Het is de taak van de Raad van Toezicht om toezicht te houden op de manier waarop de Bestuurder leiding geeft aan de schoolorganisatie. De Raad van Toezicht overlegt met de bestuurder en daarnaast zijn er twee 20

taakcommissies, Financiën en Remuneratie. De eerste voert gesprekken over de begroting en het financieel jaarverslag. De tweede heeft in het schooljaar 2012-2013 drie functionerings-/beoordelingsgesprekken gevoerd met de per 1-8-2013 aangestelde nieuwe bestuurder. Hiervan is verslag uitgebracht op de reguliere RvT-vergaderingen en heeft geleid tot het besluit om de heer F.C.M. Neefs per 1-8-2013 in een vast dienstverband als Bestuurder/Algemeen directeur te benoemen. De RvT en MR voeren minimaal aan het einde van het schooljaar een overleg met elkaar. De Raad van Toezicht bestond aan het begin van het schooljaar 2013-2014 uit de volgende personen: - T.C.A. de Smet, voorzitter, Oostburg - R.P.M. Thomaes, vicevoorzitter, Oostburg - H.M. den Hollander, Oostburg - A.H.M. Scheppers, St. Kruis - M.B.J. van ’t Westeinde, Sluis Het is de taak van de MR om het beleid dat door de bestuurder wordt voorgesteld, te beoordelen op gevolgen voor personeel, ouders en leerlingen. De MR bestaat dit schooljaar 2013-2014 uit de volgende personen: - Namens personeel: Mevr. S.M. van Gent-de Graaf (voorzitter, OP), Dhr. C. de Smit (OP), Mevr. M.M. Vermue (secretaris, OOP), Dhr. P.J.G. van Delft (OP), Mevr. P.M.K. Flemm (OOP), Mevr. M.J. van de Voorde-Roofack (vice-voorzitter, OP) - Namens de ouders: Mevr. J.K. Basting-Veerman, mevrouw M. Dieleman en de heer R. de Jong - Namens de leerlingen: Maarten Fieret, Fleur Nees, vacature - Adviserende leden: Dhr. F.C.M. Neefs, Dhr. P.P.M.M. Roozen

21

14. Continuïteitsparagraaf Meerjarenbegroting 2014-2018 Inleiding In deze paragraaf wordt het cijfermatig meerjarenperspectief van het Zwin College weergegeven. Voor de verslagperiode 2014-2018 zijn bij de huidige uitgangspunten onderstaande saldi van toepassing:

2014 2015 2016 2017 2018

-€ 47.668 -€ 100.493 -€ 416.107 -€ 599.523 -€ 796.408

Het negatieve resultaat loopt in de jaren verder op, doordat de inkomsten harder teruglopen (door daling leerlingaantallen), dan dat er gecompenseerd kan worden door het natuurlijk verloop en het beëindigen van tijdelijke uitbreidingen. Echter is hierbij nog geen rekening gehouden met: • Gelden uit het Nationaal Onderwijs Akkoord (per 2015); • Gelijkmatig laten dalen van overige personele lasten en instellingslasten (middels leerlingafhankelijke budgetten). In de nabije toekomst is er een aantal veranderingen op komst, die ook invloed kunnen hebben op het meerjarenresultaat. Hierbij gaat het met name om: • Leegstand lokalen; • Leeftijdsopbouw personeel; • Levensfasebewust personeelsbeleid (i.r.t. CAO VO). 1. Algemene uitgangspunten • • • • • •

Deze meerjarenbegroting is de begroting bij ongewijzigd beleid. De personele bekostiging is gebaseerd op de leerling-prognoses (inclusief verdeling LWOO) van het Zwin College. De afschrijvingslasten zijn gebaseerd op basis van het activabestand en reeds bekende investeringen voor meerjaren conform opgave van het Zwin College. De nateriële lasten en energiekosten zijn conform begroting 2014; Financiële baten zijn op basis van vaste termijn rente berekend en gelijk gehouden voor volgende jaren. Er is in deze MJB geen rekening gehouden met gedwongen ontslag. Wel is rekening gehouden met afvloeiing bij AOW leeftijd.

22

2. Toelichting resultaat

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014

2015

2016

2017

2018

Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies College-, cursus-, les- en examengelden Baten werk in opdracht van derden Overige baten

€ € € € €

7.880.943 251.583

€ € € € €

7.804.018 210.750

€ € € € €

totaal

€

8.132.526 €

8.014.768 €

Salarissen Lasten personeelsbeleid Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

€ € € € €

6.542.948 330.136 109.967 323.540 891.703

6.467.652 330.158 120.308 323.540 891.703

totaal

€

8.198.294 €

8.133.361 €

Saldo baten en lasten

€

65.768- €

Financiële baten Financiële lasten

€ €

Saldo financiële baten en lasten

Resultaat

7.429.787 210.750

€ € € € €

7.153.172 210.750

€ € € € €

6.854.387 210.750

7.640.537 €

7.363.922 €

7.065.137

6.406.870 329.984 122.647 323.540 891.703

6.320.298 329.849 116.155 323.540 891.703

€ € € € €

6.233.537 329.712 101.152 323.540 891.703

8.074.744 €

7.981.545 €

7.879.644

118.593- €

434.207- €

617.623- €

814.508-

19.000 € 900 €

19.000 € 900 €

19.000 € 900 €

19.000 € 900 €

19.000 900

€

18.100 €

18.100 €

18.100 €

18.100 €

18.100

€

47.668- €

100.493- €

416.107- €

599.523- €

796.408-

Lasten € € € € €

€ € € € €

€ € € € €

Financiële baten en lasten

aantal leerlingen school

1064

1-10-2013

1071

1-10-2014

1015

1-10-2015

972

1-10-2016

928

1-10-2017

Het structurele negatieve saldo voor 2014-2018 wordt door een aantal zaken veroorzaakt: Baten: • Als gevolg van een daling van het leerlingaantal ontvangt het Zwin College minder Lumpsum. Bij een daling van 136 leerlingen (van 1.064 naar 928) over de verslagperiode van 4 jaren ontvangt het bestuur € 747.882 minder aan lumpsum en € 153.714 minder aan materiële inkomsten. • Er is nog geen rekening gehouden met middelen uit het Nationaal Onderwijsakkoord per 2015. Mogelijk staan hier ook extra lasten tegenover.

23

Lasten: • • •

De overige lasten zijn (nog niet) uitgedrukt in een bedrag per leerlingen, zodat deze bij fluctuaties nog geen automatische bijstelling plaatsvindt. De overige personele lasten zijn (nog niet) uitgedrukt in een bedrag per leerlingen, zodat deze bij fluctuaties nog geen automatische bijstelling plaatsvindt. De salarislasten dalen als gevolg van pensioneringen. Echter is dit onvoldoende om de terugloop aan bekostiging op te vangen.

Kengetallen Kapitalisatiefactor totaal kapitaal gebouwen en terreinen totaal baten + financiele baten

€ € €

signaleringswaarde Solvabiliteit eigen vermogen balanstotaal Liquiditeit vlottende activa kortlopende schulden Rentabiliteit saldo gewone bedrijfsvoering baten gewone bedrijfsvoering

€ €

€ €

€ €

2.654.118 € 943.538 € 8.151.526 € 21,0% 60,0%

1.509.108 2.654.118 0,57

€ €

1.448.708 990.000 1,5

€ €

65.768- € 8.132.526 € -1%

2.553.625 € 907.856 € 8.033.768 € 20,5% 60,0%

1.408.615 2.553.625 0,55

€ €

1.407.023 990.000 1,4

€ €

118.593- € 8.014.768 € -1%

2.137.518 € 872.175 € 7.659.537 € 16,5% 60,0%

992.508 2.137.518 0,46

€ €

1.052.063 990.000 1,1

€ €

434.207- € 7.640.537 € -6%

1.537.995 € 836.494 € 7.382.922 € 9,5% 60,0%

392.985 1.537.995 0,26

€ €

507.195 990.000 0,5

€ €

617.623- € 7.363.922 € -8%

741.587 800.812 7.084.137 -0,8% 60,0%

0%

403.423741.587 -0,54

0,00

249.561990.000 -0,3

0,0

814.5087.065.137 -12%

0%

De kengetallen laten voor nu een relatief gezonde situatie zien. Echter de trend laat een alarmerende situatie zien voor het Zwin College bij ongewijzigd beleid. De rentabiliteit is negatief, doordat het exploitatieresultaat ook negatief is. De commissie Don heeft middels ‘de Kapitalisatiefactor’ een kengetal geïntroduceerd om te beoordelen of mogelijk sprake is van overreserves. De kapitalisatiefactor meet het verband tussen de hoeveelheid kapitaal die een bestuur gebruikt voor zijn activiteiten en de jaarlijkse inkomsten. Achterliggende gedachte is dat relatief veel uitgaven ten opzichte van de inkomsten erop kan duiden dat een bestuur te veel middelen inzet om zijn activiteiten te realiseren. Het kapitaal dat vastligt in gebouwen en terreinen wordt niet in deze berekening meegenomen. De volgende signaleringsgrens heeft de Commissie Don vastgesteld: de kapitalisatiefactor VO kent geen ondergrens en de bovengrens is 35-60% (van groot naar klein (€ 5 miljoen) bestuur) De kapitalisatiefactor van het Zwin College is in 2014 20,7 en zit onder de bovengrens. In een meerjarenoverzicht zal deze dalen tot een negatief getal op basis van ongewijzigd beleid. Dat betekent dat er een negatief eigen vermogen ontstaat en dit is niet acceptabel. 3. Beleidsmaatregelen in het kader van de Meerjarenbegroting 2014-2018 Het Zwin College heeft een gezonde financiële situatie en wil dat ook zo houden. Daartoe zullen in de (nabije) toekomst een aantal maatregelen in het beleid worden opgenomen. Deze maatregelen zullen liggen op het vlak van: • Het niet herbezetten van vacatures die ontstaan bij natuurlijk verloop (functiecategorie OP en OOP waar mogelijk) • Het waar mogelijk beëindigen van tijdelijke contracten; • Het stimuleren van vrijwillig ontslag (keuzepensioen); 24

• •

Gedwongen ontslagen zullen onvermijdelijk zijn Budgetten leerlingafhankelijk maken, zoals scholing, arbo etc. Indien deze gebudgetteerd worden op basis van leerlingaantallen, zullen ze bij een mutatie gelijkmatig meebewegen.

4. Aandachtspunten meerjarenbegroting (risicoparagraaf) In het licht van een blijvende leerlingdaling en daarmee een daling aan inkomsten, is een aantal maatregelen noodzakelijk (zie voorgaande paragraaf 3). Daarnaast dienen mogelijke risico’s benoemd en gekwantificeerd te worden. In dit hoofdstuk wordt een aantal aandachtspunten benoemd welke van invloed zijn op het resultaat en een mogelijk risico kunnen zijn. • • •

Leeftijdsopbouw in relatie tot Levensfasebewust personeelsbeleid; Leegstand; Passend onderwijs.

Leeftijdsopbouw in relatie tot levensfasebewust personeelsbeleid: Het Zwin College beschikt over een relatief oud personeelsbestand. Ruim 50% van het personeel is 45 jaar of ouder.

aantal 0-24 25-34 35-44 45-54 55-59 60 en ouder

leeftijdsgroep 0-24 25-34 35-44 45-54 55-59 60 en ouder Eindtotaal

Gegevens Aantal 1 18 20 36 31 25 131

Perc. 0,76% 13,74% 15,27% 27,48% 23,66% 19,08% 100,00%

Vanaf de leeftijd van 52 jaar kan men levensfasebewust verlof opnemen in de komende 5 jaar (10% van betrekkingsomvang). Vanaf de leeftijd van 56/57 jaar is dit 20% van de betrekkingsomvang. De werkgever betaalt dit verlof voor 58 tot 72% werkgeverslasten voor de komende 10 jaar. Dit kan gezien worden als een financieel risico. Leegstand: Het gebouw zal bij terugloop van het aantal leerlingen zal minder intensief gebruikt worden. Dit opent perspectieven voor medegebruik om de exploitatie gezond te houden. Inmiddels geven wij hier al invulling aan, doordat de Zeeuwse Muziekschool en ZeeuwseFotoAcademie hun intrek hebben genomen. Tevens zal ook de openbare bibliotheek in de toekomst (voorzien is tweede helft 2015) haar intrek nemen. Passend Onderwijs Per 1 augustus 2014 worden de gelden van de Samenwerkingsverbanden op een andere wijze toegekend en ingezet. Momenteel is nog niet bekend wat dit financieel in meerjarig perspectief betekent voor het Zwin College.

25

26

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ FINANCIËLE POSITIE Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van het schoolbestuur dienen de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans: Vergelijkend balansoverzicht

31-12-2013 €

31-12-2012 %

€

%

ACTIVA Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen

1.391.820

50,9

1.373.382

48,7

50.810

1,9

14.525

0,5

1.294.263

47,2

1.433.385

50,8

2.736.893

100,0

2.821.292

100,0

1.262.336

46,1

1.349.370

47,8

443.444

16,2

483.747

17,2

1.031.113

37,7

988.175

35,0

2.736.893

100,0

2.821.292

100,0

PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

_____________________________________________________________________________ - 27 -


_____________________________________________________________________________ - 28 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ RESULTAAT Het nettoresultaat over 2013 bedraagt € 87.134 (negatief) tegenover 10.471 (negatief) over 2012. De nettoresultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW

8.194.905

7.876.411

8.186.063

1.854

-

3.351

327.287

276.200

330.080

8.524.046

8.152.611

8.519.494

7.091.389

6.811.498

7.112.673

205.718

198.785

204.706

Overige materiële lasten

1.325.858

1.186.480

1.234.775

Totaal lasten

8.622.965

8.196.763

8.552.154

-98.919

-44.152

-32.660

11.885

24.100

22.189

-87.034

-20.052

-10.471

Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen

Saldo baten en lasten Saldo financiële baten en lasten Nettoresultaat

_____________________________________________________________________________ - 29 -


_____________________________________________________________________________ - 30 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ KENGETALLEN 2013

2012

1,30

1,47

Liquiditeit (Vlottende activa/kortlopende schulden)

De liquiditeit geeft de mate aan waarin het bestuur in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De liquiditeitspositie geeft de toestand op 31 december weer; er is dus sprake van een momentopname. De norm ligt tussen de 0,5 en 1,5 om als gezond gekenmerkt te worden. Solvabiliteit 1 (eigen vermogen (excl. voorzieningen) / totaal passiva * 100%)

46,12

47,83

De solvabiliteit geeft de mate aan waarin het bestuur in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen (rente en aflossing) te voldoen. De solvabiliteitspositie geeft de toestand op 31 december weer; er is dus sprake van een momentopname. De norm ligt tussen de 20 en 50 om als gezond gekenmerkt te worden.

Solvabiliteit 2 (eigen vermogen (incl. voorzieningen) / totaal passiva * 100%)

62,33

64,97

-1,02

-0,12

Rentabiliteit (netto-resultaat / totale baten * 100%)

De rentabiliteit geeft aan hoe effectief met de opbrengsten wordt omgegaan. Bij dit kengetal wordt gekeken naar de verhouding tussen het netto-resultaat en de totale opbrengsten.

Weerstandsvermogen (Eigen vermogen - Materiële vaste activa) / Totale baten * 100%)

-1,52

-0,28

Het weerstandsvermogen geeft aan hoe de beschikbare reserves zich verhouden tot de exploitatie. Naarmate de reserves groter zijn zal het weerstandsvermogen groter zijn. De norm ligt tussen de 10 en de 40 om als voldoende gekenmerkt te worden.

Personeelslasten / totale lasten

82,22

83,16

Materiële lasten / totale lasten

17,78

16,84

Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor wordt gehanteerd om te signaleren of een onderwijsinstelling zijn kapitaal al dan niet efficiënt benut. De bovengrens ligt op 35. Geconcludeerd kan worden dat het kaptiaal voldoende efficiënt wordt benut. (Totaal vermogen - gebouwen en terreinen) / Totale baten * 100%)

20,31

20,87

_____________________________________________________________________________ - 31 -


_____________________________________________________________________________ - 32 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ A

GRONDSLAGEN

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen opgenomen in de Ministeriële Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de bepalingen van Boek 2 Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Onderwijsinstellingen. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslag jaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro's. VERGELIJKENDE CIJFERS Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar.

_____________________________________________________________________________ - 33 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van eventuele investeringssubsidies, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economishce levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Investeringen onder de € 500,- worden rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Het economisch eigendom van de gebouwen is in handen van de gemeente en het juridisch eigendom berust bij het schoolbestuur. Voor kosten van periodiek groot onderhoud van de gebouwen wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van het bestuur en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht uit publiek middelen te zijn opgebouwd tenzij expliciet anders is vermeld in de toelichting op de balans.

_____________________________________________________________________________ - 34 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Bestemmingsreserve BAPO De bestemmingsreserve Bapo betreft de vrijgevallen voorziening Bapo welke bestemd is om de kosten van niet opgenomen Bapo-rechten uit het verleden te betalen. De reserve Bapo betreft uitsluitend nog niet opgenomen Bapo rechten uit de afgelopen jaren. De reserve is berekend op basis van de contante waarde van de toekomstige verplichtingen. Bij de berekening van de Reserve zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Personeelslast Directie: € 92.827 Personeelslast Onderwijzend personeel: € 74.150 Personeelslast Ondersteunend personeel: € 42.437 Deelnamepercentage: 80% Werkgeversbijdrage Directie en Onderwijzend personeel: 65% Werkgeversbijdrage Ondersteunend personeel: 75% Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor rechten of verplichtingen die op balansdatum bestaan en waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is, waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan worden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens worden voorzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen worden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor balansdatum.

Voorziening Onderhoud De onderhoudsvoorziening beoogt kostenegalisatie voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud aan onroerende zaken die door de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De dotaties aan de voorziening zijn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegroting die een periode kent van 10 jaar. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De voorziening is, rekening houdend met geplande jaarlijkse dotaties, toereikend voor het uit te voeren onderhoud in de periode waarvoor de meerjaren onderhoudsbegroting strekt. Voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof is opgebouwd om de kosten van vervangers te betalen wanneer personeelsleden het gespaarde verlof opnemen. De voorziening is berekend op basis van de werkelijk gespaarde uren tegen de actuele waarde. De in de CAO opgenomen bindende genormeerde bedragen zijn hier op van toepassing. Voorziening jubileum De voorziening jubilea is gevormd ter dekking van de kosten van jubileumgratificaties die op grond van de cao dienen te worden betaald. Daarbij wordt rekening gehouden met de datum van indiensttreding, blijfkanspercentage en een uitkering bij 25 en 40-jarig jubileum conform de CAO. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde, de discontovoet bedraagt 5%.

_____________________________________________________________________________ - 35 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar en zijn opgenomen tegen nominale waarde.

_____________________________________________________________________________ - 36 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Rijksbijdragen OCW De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheidsbijdragen worden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente of provincie. De overige overheidsbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Overige baten Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EL&I, gemeenten, provincie of andere overheidsinstellingen. De overige baten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben.

_____________________________________________________________________________ - 37 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt afgeschreven op basis van de door het bestuur gemaakte keuzen. Pensioenverplichtingen Er is sprake van een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan personeel op pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van leeftijd, salaris en dienstjaren. Deze toegezegde pensioenregeling is verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrage regeling. Voor de pensioenregeling worden op verplichte basis premies betaald aan het pensioenfonds. Behalve de premiebetaling zijn er geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze regeling. Er is geen verplichting in het geval van een tekort bij het pensioenfonds tot het voldoen van aanvullende bijdrage anders dan toekomstige premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien deze leiden tot een terugstorting of tot een vermindering van toekomstige betalingen.

Financiële baten en -lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

_____________________________________________________________________________ - 38 -


ACTIVERINGSCRITERIA In onderstaande opgave verstrekt het bevoegd gezag van Best.nr. 40692 Zwincollege

de opgave van haar uitgangspunten ten aanzien van het gevoerd beleid inzake de waarderingsgrondslagen voor haar activaregistratie.

Soort actief

Grb.Nr. 12220 Gymtoestellen Grb.Nr. 12110 Verbouwingen Grb.Nr. 12110 Gebouwen (indien de gebouwen economisch eigendom zijn van bevoegd gezag) Grb.Nr. 12220 Meubilair Leerlingensets, kasten, bureaus, etc. Grb.Nr. 12210 Machines en installaties Grb.Nr. 12200 Duurzame apparatuur Televisie, camera, DVD. keukenapparatuur Grb.Nr. 12300 Leermiddelen Leermethoden, wandkaarten, etc. Grb.Nr. 12250 ICT-apparatuur Computers, beeldschermen, printers, scanners Grb.Nr. 12390 Overige

Keuze Afschrijvingstermijn bestuur 15 jaar 25 jaar 40 jaar

15 jaar 20 jaar 10 jaar 15 jaar 5 jaar 7 jaar

Als minimum bedrag voor de opname in de activa registratie houdt bevoegd gezag als uitgangspunt aan de waarde van € ____500_________

Aldus vastgesteld d.d. 01-10-2008

_____________________________________________________________________________ - 39 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GRONDSLAGEN VOOR HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord. Ontvangen en betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Deze interest bedragen zijn gebaseerd zoals opgenomen in de Staat van Baten en Lasten. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen is opgenomen onder de operationele activiteiten.

_____________________________________________________________________________ - 40 -


_____________________________________________________________________________ - 41 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ B

BALANS NA RESULTAATBESTEMMING PER 31 DECEMBER 2013

31 december 2013 €

€


€

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa

(1)

Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen Overige materiële vaste activa

1.002.949

1.038.630

383.305

225.724

5.566

4.080

-

104.948 1.391.820

1.373.382

1.391.820

1.373.382

50.810

14.525

1.294.263

1.433.385

1.345.073

1.447.910

2.736.893

2.821.292

Vlottende activa Vorderingen

(2)

Overlopende activa Liquide middelen

(3)

_____________________________________________________________________________ - 42 -

_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________


€


€

PASSIVA

Eigen vermogen

(4)

Eigen Vermogen Voorzieningen

Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen

1.349.370

443.444

483.747

(5)

Overige voorzieningen Kortlopende schulden

1.262.336

(6)

41.786

53.218

350.668

336.644

Schulden terzake van pensioenen

106.910

108.148

Overlopende passiva

531.749

490.165 1.031.113

988.175

2.736.893

2.821.292

_____________________________________________________________________________ - 43 -

_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________ - 44 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ C

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Baten Rijksbijdragen Ministerie van OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies

8.194.905

7.876.411

8.186.063

1.854

-

3.351

Overige baten

327.287

276.200

330.080

Totaal baten

8.524.046

8.152.611

8.519.494

Lasten Personeelslasten

7.091.389

6.811.498

7.112.673

Afschrijvingen

205.718

198.785

204.706

Huisvestingslasten

318.226

334.250

326.086

Overige lasten

1.007.632

852.230

908.689

Totaal lasten

8.622.965

8.196.763

8.552.154

-98.919

-44.152

-32.660

11.885

24.100

22.189

Resultaat

-87.034

-20.052

-10.471

Netto resultaat

-87.034

-20.052

-10.471

Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten

_____________________________________________________________________________ - 45 -


_____________________________________________________________________________ - 46 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ D

KASSTROOMOVERZICHT 2013

Het onderstaande kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het nettoresultaat als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en uitgaven. 2013 €

2012 €

€

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten

-98.919

-32.660

- Afschrijvingen

205.718

204.706

- Mutaties voorzieningen

-40.303

-25.968

-36.285

82.979

- Schulden

42.938

33.326

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

73.149

262.383

Aanpassingen voor:

Veranderingen in vlottende middelen - Vorderingen

Ontvangen interest

13.619

23.072

Betaalde interest

-1.734

-883

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

11.885

22.189

Investeringen in materiële vaste activa

-224.156

-107.328

Mutatie liquide middelen

-139.122

177.244

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

1.433.385

1.256.141

-139.122

177.244 1.294.263

1.433.385

_____________________________________________________________________________ - 47 -


_____________________________________________________________________________ - 48 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ E

TOELICHTING BEHORENDE TOT DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013

ACTIVA

VASTE ACTIVA 31-12-2013

31-12-2012

€

€

1. Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen

1.002.949

1.038.630

383.305

225.724

Inventaris en apparatuur Leermiddelen

5.566

4.080

-

104.948

1.391.820

1.373.382

Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

Aanschafprijs t/m 2012

Cum. afschrijvingen t/m 2012

Boekwaarde 31-122012

Investeringen 2013

Desinvesteringen 2013

€

€

€

€

€

Gebouwen 1.427.256 Inventaris en apparatuur 472.495 Leermiddelen 4.625 Overige materiële vaste activa 734.336 Totaal materiële vaste activa 2.638.712

Afschrijvingen 2013

Aanschafprijs 31-122013

Cum. afschrijvingen 31-122013

Boekwaarde 31-122013

€

€

€

€

388.626

1.038.630

-

-

35.681

1.427.256

424.307

1.002.949

246.771

225.724

222.267

-

64.686

694.762

311.457

383.305

545

4.080

1.889

-

403

6.514

948

5.566

629.388

104.948

-

-

104.948

734.336

734.336

-

1.265.330 1.373.382

224.156

-

205.718

2.862.868

1.471.048 1.391.820

_____________________________________________________________________________ - 49 -


VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2013

31-12-2012

€

€

2. Vorderingen Overlopende activa

De post overlopende activa bestaat uit: Bedrijfsfitness Fietsplan Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen begeleiding Nog te ontvangen Plusgelden Nog te ontvangen TopTechniek Nog te ontvangen overig Vooruitbetaald w egenbelasting Totaal

50.810

14.525

31-12-2013 € 5.918 8.442 5.525 4.014 6.092 20.000 688 131

31-12-2012 € 1.235 4.837 7.765 688 -

50.810

14.525

3. Liquide middelen ING Bank N.V. Rabobank

1.192

219.058

213.673

-

1.079.022

1.213.340

376

987

1.294.263

1.433.385

ING Bank N.V. 654.136.270

968

169.497

ING Bank N.V. 680.957.790

224

49.561

ING Spaarrekening Kas Totaal liquide middelen Banken

Rabobank 166.898.287

213.673

-

ING Spaarrekening 653.460.678

-

180.916

ING Spaarrekening 655.449.957

-

1.032.424

Rabobank Spaarrekening 1477.517.391

75.000

-

Rabobank Spaarrekening 1477.517.685

1.004.022

-

Totaal banken

1.293.887

1.432.398

376

987

Kasmiddelen Kas

_____________________________________________________________________________ - 50 -


PASSIVA

31-12-2013

31-12-2012

€

€

4. Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Bapo Totaal eigen vermogen

Stand per 31-12-2012

Algemene reserve

Resultaat

1.127.801

1.199.132

134.535

150.238

1.262.336

1.349.370

Overige mutaties


1.199.132

-71.331

-

1.127.801

150.238

-15.703

-

134.535

Totaal eigen vermogen

1.349.370

-87.034

-

1.262.336

Totaal Eigen vermogen

1.349.370

-87.034

-

1.262.336

Bestemmingsreserves publiek Bestemmingsreserve Bapo

31-12-2013

31-12-2012

€

€

443.444

483.747

5. Voorzieningen Overige voorzieningen De voorzieningen hebben over het algemeen een langlopend karakter. Stand per 31-12-2012

Dotaties 2013

Onttrekkingen 2013

Vrijval 2013


€

€

€

€

€

Overige voorzieningen Voorziening Jubilea

86.841

7.196

2.116

-

91.921

Voorziening Onderhoud

119.420

61.930

23.961

-

157.389

Voorziening Spaarverlof

277.486

-

83.352

-

194.134

483.747

69.126

109.429

-

443.444

_____________________________________________________________________________ - 51 -


Specificatie onttrekkingen voorziening onderhoud Velden/vetafscheider installatie Verdegem/schoonloopmat RPS inkadering asbestbesmetting Duijvelaar onderdelen pomp Schindler/onderhoud Belderok/deursluiter Ditronics/brandmeldinstallatie Van der Heijden/onderhoud Totaal onttrekking voorziening onderhoud

Onderverdeling Voorzieningen Onderhoudsvoorziening Voorziening jubilea

2.895 2.780 5.910 2.115 3.087 1.161 2.413 3.600 23.961

< 1 jaar € 32.548 8.023

1-5 jaar € 124.841 39.080

> 5 jaar € 0 44.818

De onttrekking aan de voorziening Jubilea is afhankelijk van het bereiken van de daarvoor gestelde aantal dienstjaren door de medew erker. Betreffende de voorziening Spaarverlof is niet vooraf in te schatten w anneer een medewerker spaarverlof zal opnemen. 31-12-2013

31-12-2012

€

€

6. Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen

41.786

53.218

350.668

336.644

Hieronder zijn begrepen de nog te betalen afdrachten inzake loonheffing en premie collectieve ziektekostenverzekering. Schulden terzake van pensioenen

106.910

108.148

531.749

490.165

1.031.113

988.175

Hieronder zijn begrepen de afdrachten inzake de pensioenbijdragen. Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

_____________________________________________________________________________ - 52 -


De post overlopende passiva bestaat uit: Overuren OOP Vakantiegeld Borg leerlingen Bindingstoelage OSG december Delta december Lonen en salarissen Diversen Busreis Bankkosten Busabonnementen Raad van Toezicht HZ Bureaustoelen ArboUnie Horeca Totaal Totaal

31-12-2013 31-12-2012 € € 195.997 146.817 245.814 240.124 50.601 66.945 30.822 20.733 5.926 5.892 4.379 2.989 906 298 440 45 1.515 302 31 7.7432.031 2.394 350 3.025 858 422 531.749

490.165

_____________________________________________________________________________ - 53 -


_____________________________________________________________________________ - 54 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ F

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN EN ACTIVA

De stichting is een verplichting aangegaan met Studieboekhandel de Ruiter en Fanoy voor de aankoop van leermiddelen. De overeenkomst is aangegaan voor de duur van 2 jaar, ingaande op 1 januari 2010. De overeenkomst kan maximaal tweemaal verlengd worden voor 1 jaar. Het betreft een Europese Aanbesteding. Per 01 januari 2010 zijn met Ricoh contracten afgesloten voor de verschillende copiers/printers welke in gebruik zijn. Dit betreft huur van de apparatuur en abonnementen voor afdrukken. De contracten zijn meerjarig en lopen tot en met juni 2015. De maandelijkse huur all-in bedraagt € 3.172,50. Per 01 januari 2011 is met Dong Energy een leveringsovereenkomst aardgas afgesloten voor de periode 01 januari 2011 t/m 31 december 2012 met een optie voor de jaren 2013 en 2014. Per 19 december 2011 is met FIS Hulst een dienstverleningsovereenkomst met betrekking tot het technisch beheer van de configuratiestructuur afgesloten. De overeenkomst is geldig tot 1 januari 2015. Per 1 april 2006 is met Zeelandnet een overeenkomst gesloten met betrekking tot Managed Ethernet Services (MES) in verband met het tot stand brengen van permanente (digitale) verbindingen. Deze overeenkomst loopt tot 1 april 2013. Per 1 januari 2006 is het bekostigingsstelsel voor het voortgezet onderwijs vereenvoudigd. Deze vereenvoudiging houdt in dat vanaf 1 januari 2006 de bekostiging niet meer op schooljaarbasis, maar op kalenderjaarbasis plaatsvindt. Op basis van artikel 5 van de Regeling 'Onvoorziene gevallen bij invoering vereenvoudiging bekostiging voortgezet onderwijs' (kenmerk; WJZ-2005/54063802) is het toegestaan een vordering op te nemen op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW). Deze vordering betreft maximaal 7,5% van de personele lumpsum van het boekjaar. Deze vordering kan pas worden geïnd bij discontinuiteit c.q. opheffing van de onderwijsinstelling. Er is derhalve sprake van een voorwaardelijke vordering. Aangezien Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen (Zwincollege) uitgaat van "going concern" is deze vordering niet opgenomen op de balans van de stichting, maar opgenomen onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen. De voorwaardelijke vordering op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW) heeft per ultimo 2013 een waarde van € 480.795.

_____________________________________________________________________________ - 55 -


_____________________________________________________________________________ - 56 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ G

OVERZICHT VERBONDEN PARTIJEN

Er zijn geen verbonden partijen.

_____________________________________________________________________________ - 57 -


_____________________________________________________________________________ - 58 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ H

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013

Baten Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Rijksbijdragen Ministerie van OCW Rijksbijdrage Ministerie van OCW Niet-geoormerkt OCW subsidies Totaal Rijksbijdragen Ministerie van OCW

8.077.123

7.876.411

8.112.223

117.782

-

73.840

8.194.905

7.876.411

8.186.063

1.854

-

3.351

Overige overheidsbijdragen en - subsidies Overige overheidsbijdragen

Overige baten Verhuur

25

1.000

1.683

71.101

70.200

68.989

71.126

71.200

70.672

Rebound, Zorgbudget

68.692

85.000

71.885

Opbrengst kantine

56.113

60.000

59.302

Reisjes / excursies

86.369

45.000

52.432

Overige

44.987

15.000

75.789

Totaal overige baten

256.161

205.000

259.408

Totaal overige baten

327.287

276.200

330.080

Realisatie 2013 € 6.410.598 241.409 -92.693 0 55.590 65.514 870.912 355.482 2.250 0 168.061

Realisatie 2012 € 6.603.076 0 -62.654 -400 56.220 62.881 932.349 376.066 6.750 9.002 128.933

8.077.123

8.112.223

Ouderbijdragen

De post Rijksbijdrage Ministerie van OCW bestaat uit:

Bekostiging Personeelskosten Aanvullende Bekostiging Personeelskosten Vermindering i.v.m. verrekening uitkeringskosten Verrekening uitkeringskosten VO Bekostiging Maatschappelijke Stage VO Leerlinggebonden budget Bekostiging Exploitatiekosten Bekostiging Lesmateriaal Opvang Vreemdelingen Nieuw komer Prestatiebox Totaal

_____________________________________________________________________________ - 59 -


De post Niet-geoormerkt OCW subsidies bestaat uit:

Jonge leerkrachten Prestatie Subsidie Convenant Verlofsubsidie Totaal

De post Overige Baten onderdeel Overige bestaat uit:

Stichting W elzijn Stage Lascursus Calvijn College Opleiden School Respont VSV-gelden Huiswerkbegeleiding Gemeente Sluis VCO Gemeente Sluis VEVO Gemeente Sluis Themadag Gemeente Sluis Klimaat Respect De Rede enveloppemiddelen Rabobank Contractonderw ijs Mini Technasium Rotary De Rede Passend onderwijs RPCZ Thuisonderw ijs SLO NLT Module SBVM Werkstukken Plusgelden TopTechniek ZOAS Themadag Mentoraat Onobest Havo Lsd Diversen Totaal

Realisatie 2013 € 74.863 21.992 20.927

Realisatie 2012 € 55.000 18.840

117.782

73.840

Realisatie 2013 € 1.680 600 2.130 2.668 2.000 6.092 20.000 4.035 535 290 2.362 769 1.150 676

Realisatie 2012 € 980 800 1.450 1.945 8.433 31.802 3.260 2.100 511 2.000 700 250 1.600 2.347 180 10.000 2.686 2.600 1.000 972 114

44.987

75.789

59

Lasten

_____________________________________________________________________________ - 60 -


Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Personeelslasten Brutolonen en salarissen

5.426.187

5.488.346

5.616.409

Sociale lasten

623.302

534.495

590.674

Pensioenlasten

857.118

725.857

810.915

6.906.607

6.748.698

7.017.998

7.196

-58.900

-28.828

Overige

186.310

121.700

155.125

Totaal overige personele lasten

193.506

62.800

126.297

7.100.113

6.811.498

7.144.295

-8.724

-

-31.622

7.091.389

6.811.498

7.112.673

Dotatie/vrijval voorzieningen Spaarverlof en Jubilea

Af: Uitkeringen (-/-) Totale personeelslasten

De post overige personele lasten bestaat uit:

Extern personeel Kantinekosten Cursuskosten Werving personeel Reiskosten Activiteit Personeel Bedrijfsgezondheidszorg Overige personele kosten Totaal

De post Overige personele kosten bestaat uit:

Fietsplan en Bedrijfsfitness Mauritshof Kadobonnen Boeketten en versnaperingen Personeelsactiviteiten Belastingdienst Diversen Correctie overuren Totaal

Realisatie 2013 € 16.008 6.029 25.923 7.694 40.552 6.909 21.919 61.276

Realisatie 2012 € 29.138 11.424 35.637 30.603 8.200 1.243 15.395 23.485

186.310

155.125

Realisatie 2013 € 1.968 338 5.720 1.205 704 490 1.671 49.180 61.276

Realisatie 2012 € 3.786 1.466 8.930 1.096 5.406 1.686 1.115 23.485

_____________________________________________________________________________ - 61 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Uitsplitsing personeel naar fte 2013

Directie Onderwijzend personeel Onderwijs ondersteunend personeel Vakantie dagen / vakantiegeld / overl. post pers. VO / Fietsplan Overige personeelskosten

2012

532.691

626.718

5.371.134

5.666.740

953.602

765.372

49.180

-40.832

184.782

94.675

7.091.389

7.112.673

Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Afschrijvingen Gebouwen

35.681

35.683

35.683

Inventaris en apparatuur

64.686

57.932

63.853

104.948

104.862

104.862

403

308

308

205.718

198.785

204.706

Realisatie 2013 € -8.724 7.196 186.310

Realisatie 2012 € -31.622 -28.828 155.125

184.782

94.675

Overige materiële vaste activa Leermiddelen Totaal afschrijvingen

De post Overige Personeelskosten bestaat uit:

Uitkeringen Dotatie/Vrijval Jubilea/Spaarverlof Overige personele lasten (zie specificatie overige personele lasten) Totaal

_____________________________________________________________________________ - 62 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Huisvestingslasten Huur

14.072

20.000

23.743

Dotatie onderhoudsvoorziening

61.930

75.000

57.415

Onderhoud

89.832

90.000

99.680

108.460

93.750

97.390

Schoonmaakkosten

17.817

30.000

23.370

Heffingen

10.099

8.000

7.380

302.210

316.750

308.978

14.685

14.500

14.284

1.331

3.000

2.824

16.016

17.500

17.108

318.226

334.250

326.086

Energie en water

Tuinonderhoud Bewaking / beveiliging Totaal overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten

_____________________________________________________________________________ - 63 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Overige lasten Kosten beheer en bestuur, vergaderkosten

9.582

11.100

10.229

Bijdrage aan het onderwijsbureau

70.020

68.380

65.752

Accountantskosten

13.855

10.000

11.129

Telefoon- en portokosten e.d.

18.160

17.750

19.054

Deskundigenadvies Overige administratie en beheer Totaal administratie- en beheerslasten Kleine Inventaris Apparatuur; ICT hardware en software Leermiddelen Bibliotheek / mediatheek

-

1.000

1.339

1.082

2.000

2.520

112.699

110.230

110.023

2.503

3.500

2.405

39.691

42.500

51.613

361.654

340.000

369.366

3.373

4.000

4.562

74.722

64.500

60.712

Overige inventaris, apparatuur en leermiddelen

102.659

59.500

35.685

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

584.602

514.000

524.343

Representatiekosten, PR & Marketing

18.686

22.000

23.125

Kantinekosten

54.809

52.000

54.822

Reisjes/excursies

77.739

45.000

43.880

Culturele vorming

20.543

10.000

6.264

Contributies

Reproductiekosten en drukwerk

17.657

17.000

23.908

Abonnementen

2.681

4.750

5.410

Medezeggenschapsraad

2.768

1.500

1.060

Verzekeringen

4.154

4.000

3.880

Projecten

15.211

4.000

6.550

Bijdragen aan derden

75.120

57.500

89.783

Overige lasten

20.963

10.250

15.641

310.331

228.000

274.323

1.007.632

852.230

908.689

Realisatie 2013 € 1.082

Realisatie 2012 € 2.520

1.082

2.520

Totaal overige lasten Totaal overige lasten

De post overige administratie en beheer bestaat uit:

Kantoorkosten Totaal

Het honorarium voor de accountant is in 2013 in totaal € 13.855. Dit bedrag bestaat voor € 2.178 aan werkzaamheden voor de jaarrekening 2012 en € 11.677 aan w erkzaamheden voor de jaarrekening 2013.

_____________________________________________________________________________ - 64 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ De post overige inventaris, apparatuur en leermiddelen bestaat uit:

Overige ICT Kabeltelevisie Vervoersmiddelen

Realisatie 2013 € 87.114 1.794 13.751

Realisatie 2012 € 24.799 1.920 8.966

Totaal

102.659

35.685

De post overige instellingslasten bestaat uit:

Realisatie 2013 € 928 15.530 4.605

Realisatie 2012 € 398 9.748 5.495

21.063

15.641

Sportdag en vieringen Testen en toetsen Overige onderw ijskosten Totaal Financiële baten en lasten Realisatie 2013

Begroting 2013

Realisatie 2012

€

€

€

Financiële baten Rentebaten

13.619

25.000

23.072

1.734

900

883

11.885

24.100

22.189

Financiële lasten Rentelasten Saldo financiële baten en lasten

_____________________________________________________________________________ - 65 -


Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1 Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functie of functies

Bestuurder Vermelding alle toezichthouders Funtie of functies

Voorzitters- Naam Ingangsdatum Einddatum Omvang Beloning clausule dienstverband dienstverband dienstverband in van FTE toepassing (J/N) N F.C.M. Neefs 1,000 80206

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoe dingen

Voorzitter of lid (J/N)

Naam

Belastbare vaste en variabele onkostenvergoe dingen

J J J J J

A.H.M. Scheppers H.M. den Hollander T.C.A. de Smet M.B.J. van 't Westeinde R.P.M. Thomaes

Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverband

Beloning

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

Uitkeringen w egens beëindiging van het diensverband

14679

Voorzieningen beloning betaalbaar op termijn

Uitkeringen w egens beëindiging van het diensverband

1200 1200 1475 1263 0

_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ - 67 -


_____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ - 68 -


K1 Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule

Omschrijving

Toewijzing Jaar en kenmerk

Bedrag van Ontvangen toewijzing t/m verslagjaar

De presentatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking Geheel uitgevoerd en afgerond

EUR Verlofsubsidie

804AO-36719

Totaal

Nog niet geheel afgerond

EUR

18.840

18.840

18.840

18.840

akkoord

K2-A Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving


Bedrag van Ontvangen toewijzing t/m verslagjaar EUR

Verlofsubsidie

2013/804A044347

Totaal

EUR

Totale kosten

Te verekenen ultimo verslagjaar EUR

EUR

20.927

20.927

20.927

0

20.927

20.927

20.927

0

K2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving


Bedrag van Saldo Ontvangen Lasten in Totale Saldo nog te toewijzing 01-01-2013 t/m verslagjaar kosten 31besteden verslagjaar 12-2013 ultimo verslagjaar EUR EUR EUR EUR EUR EUR 0

Totaal

0

Totaal

20.927

0

0

0

0

0

20.927

20.927

0

0

_____________________________________________________________________________ - 69 -


_____________________________________________________________________________ - 70 -


Opstellen van de jaarrekening Opmaken van de jaarrekening Bestuur:

F.C.M. Neefs . Plaats, Datum

Handtekening

Vaststellen van de jaarrekening

Raad van Toezicht:

A.H.M. Scheppers H.M. den Hollander T.C.A. de Smet M.B.J. van ’t Westeinde A.C.M. Bertens H.J.M. Krocké

Plaats, Datum

Handtekening

_____________________________________________________________________________ - 71 -


_____________________________________________________________________________ - 72 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ CONTROLEVERKLARING De controleverklaring zal worden opgenomen in de definitieve versie van de jaarrekening.

_____________________________________________________________________________ - 73 -


_____________________________________________________________________________ - 74 -


_____________________________________________________________________________ - 75 -


_____________________________________________________________________________ - 76 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ (VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET EXPLOITATIERESULTAAT Het exploitatieresultaat volgens de staat van baten en lasten over 2013 bedraagt negatief € 87.034.

Hiervan is te bestemmen voor: Algemene reserve

-71.431

Bestemmingsreserve Bapo

-15.703

_____________________________________________________________________________ - 77 -


_____________________________________________________________________________ - 78 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die belangrijk zijn voor de interpretatie van de cijfers in de jaarrekening.

_____________________________________________________________________________ - 79 -


_____________________________________________________________________________ - 80 -

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________ GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON

Bestuursnummer

40692

Naam instelling

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen

Postadres

Postbus 32

Postcode / Plaats

4500 AA OOSTBURG

Telefoon

0117-454555

Fax

0117-455172

E-mail

[email protected]

Internet-site

www.zwincollege.nl

Contactpersoon

P.P.M.M. Roozen

Telefoon

0117-454555

Fax

0117-455172

E-mail

[email protected]

Brinnummer 00AQ

Naam Zwin College

Sector VO

Aantal leerlingen 1-10-2012 1.080

Aantal leerlingen 1-10-2011 1.110

_____________________________________________________________________________ - 81 -


_____________________________________________________________________________ - 82 -

••••••••••••

Stichting VO in West-Zeeuwsch Vlaanderen te OOSTBURG RAPPORT INZAKE DE JAARSTUKKEN 2013

Recommend Documents