STICHTING THEATER KIKKER TE UTRECHT FINANCIEEL VERSLAG 2014 J J

STICHTING THEATER KIKKER TE UTRECHT FINANCIEEL VERSLAG 2014

I J

J

j

J J

J J J

INHOUDSOPGAVE Pagina

ACCOUNTANTSVERSLAG Opdracht Algemeen

2 2

BESTUURSVERSLAG Bestuursverslag

5

JAARREKENING Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Kasstroomoverzicht over 2014 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

23

25 26 27 29 32

OVERIGE GEGEVENS Voorstel resultaatverwerking Controleverklaringvan de onafhankelijke accountant BIJLAGEN

_1

j

37 38

~AKER BERK

lI

ACCOUNTANTSVERSLAG

j

J !

J I _ .J

I

J

I

1/41

TILLY

~AKER BERK

Accountants

TILLY

Baker Tilly Berk N.V. Papendorpseweg 99 Postbus 85007 3508 AA Utrecht T: +31 (0)30 2587000 F: +31(~302544577 [email protected] KvK: 24425560 www.bakertillyberk.nl

Stichting Theater Kikker Postbus 185 3500 AD UTRECHT

Referentie 075000

Datum 27 mei 2015

OPDRACHT Hierbij brengen wij rapport uit omtrent de gegevens in de jaarrekening 2014 van uw stichting. De directie van de stichting is op grond van wettelijke bepalingen verantwoordelijk voor de jaarrekening. De verklaring is opgenomen in de overige gegevens. Het betreft hier een controleverklaring. ALGEMEEN

Stichting

Theater Kikker

De stichting draagt de naam Stichting Theater Kikker en is zowel statutair als feitelijk gevestigd te Utrecht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Utrecht en omstreken te Utrecht, onder nummer 4177450. Vaststelling

jaarrekening

Het bestuur van de stichting heeft de jaarrekening 2013 op 27 maart 2014 vastgesteld. Het nettoresultaat over het boekjaar 2013 bedroeg € -19.497. Dit bedrag werd onttrokken aan aan de bestemmingsreserve activa ad € 17.860 en onttrokken aan de exploitatiereserve ad € 1.637. Bestuur Het bestuur bestaat uit de volgende personen: - mevrouw A. Haan (voorzitter) - de heer K.L.M. Perik (penningmeester) - mevrouw J.E. Hoitink (secretaris) - de heer EJ. Jurriëns - mevrouw M.A. Bleeker - de heer P.M.L. van Vlijmen - de heer DJ. Meyer

I

~J I

_j

An independent

member of Baker Tilly International

Alle diensten worden verricht op basis van een overeenkomst van opdracht, gesloten met Baker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandelonder nr. 24425560. In deze voorwaarden is een beperking van aansprakelijkheid opgenomen.

~AKER BERK Tot het geven van nadere toelichtingen

zijn wij graag bereid.

Hoogachtend, Utrecht, 27 mei 2015 Baker Tilly Berk N.V.

Was getekend G.J. van Luyk Accou nta nt-Ad m inistratieconsu lent

._1

.J I

~

I

An independent


3/41

TILLY

BESTUURSVERSLAG

I .,

J

J

4/41

I J

t t

~J

j ..I ____J

I

J

directieverslag 2014 van Theater Kikker

.

INHOUD

I

INLEIDING

2

ACTIVITEITEN EN BEZOEKERS IN GETALLEN

3

BEKNOPTE INHOUDELIJKE TERUGBLIK

5

PUBLIEKSWERVING EN MARKETING

7

PERSONEEL

9

BESTUUR I CULTURAL GOVERNANCE

10

HUISVESTING

11

PODIUM HOGE WOERD

12

FINANCIEN

14

BIJLAGE: PERSONEELSSAMENSTELLING

16

j I

I L__J

: I

J

~

J \

J

1 directieverslag 2014 TheaterKikker

inleiding Dit directieverslag dient als inhoudelijke bijlage bij het financieel jaarverslag 2014. In dit directieverslag staan we stil bij de kwantitatieve uitkomsten, onze bedrijfsvoering en de belangrijkste bestuurlijke ontwikkelingen in het verslagjaar. Voorts geven we in beknopte vorm een inhoudelijke reflectie op het verslagjaar. Speciale aandacht krijgen de voorbereidingen voor Podium l

Hoge Woerd, het theater in Leidsche Rijn dat we met ingang van de zomer van 2015 gaan exploiteren.

mei 2015 Harm Lambers directeur Theater Kikker

I

J

I

J

J J J


activiteiten

en bezoekers in getallen

Hieronder staat een samengevat overzicht van het aantal voorstellingen en de behaalde bezoekcijfers in 2014. In dit overzicht is onderscheid gemaakt tussen voorstellingen die we zelf programmeerden (de l

1

'eigen programmering') en voorstellingen in het kader van externe festivals en andere huurders. Ook is er een uitsplitsing naar genres en naar de zalen waar de voorstellingen te zien waren.

Î

a;

~ :::0

"" :::0 c

~Ol

(ij

"0

'" œ

œ

"0

.s,

:::0

~

:::0 :::0

Ol

c;

a;

s~

(ij

(ij

'"

'" OJ

'§

N

Ol

Eiœ

~

:;<

a;

158

118

19

34

34

0

40

28

11

N

o Qi

~

:5

295

212

37

39

6

festivals

68

18

10

8

32

0

verhuur

79

8

4

20

26

'ie

c CD

OJ

"0

AANTALLEN VOORSTELLINGEN eigen programmering

21

------

--------

-442

251

55

51

58

27

232

180

30

gerriddeld

19.416 66

12.675 60

2.295 62

3.598 92

688 115

160 160

13.433 85

5.411 46

572 30

festivals

4.874

1.285 129

736' 1.430 45 92

3.721 109

1.153 34

0

72

t.423 79

0

gerriddeld

verhuur

7.087

1.956 93

1.088 136

585' 1.838 1.620 92 62 146

5.015 125

1.559 56

513 47

totaal

BEZOEKERSAANTALLEN eigen programmering

gerriddeJd

90

------

---------totaal gerriddeJd

J

31.377

16.054

4.668

71

64

85

4.919 3.956 1.780

22.169

8.123

1.085

66

96

45

36

96

68

Het aantal voorstellingen dat we zelf programmeerden daalde van 330 in 2013 naar 295. Na een scherpe daling vorig jaar steeg het aantal activiteiten van festivals en andere huurders weer: van 115 naar 147, nog altijd aanmerkelijk onder het aantal in 2012, toen we nog 172 verhuringen telden. Het voorzichtige herstel van de verhuringen zal de vrucht zijn geweest van actievere (online) acquisitie die

_ .J

we sinds het najaar van 2013 hebben ingezet. Per saldo bleef het aantal activiteiten nagenoeg gelijk: 445 in 2013 om 442 in 2014.

J J J

Het aantal toeschouwers voor de eigen activiteiten daalde van bijna 21.000 naar ruim 19.000, een daling die geheel was toe te schrijven aan het kleinere aantal voorstellingen dat we programmeerden; het gemiddelde aantal bezoekers steeg wel: van 63 in 2013 naar 66 in 2014. 3 directieverslag 2014 TheaterKikker

De toename van aantal verhuuractiviteiten

zorgde ervoor dat het totaal aantal bezoeken aan ons theater

toch nog licht steeg: van 30.498 in 2013 naar 31.377 in 2014.

De ontwikkeling van het aantal activiteiten en bezoekers in de afgelopen jaren is hieronder af te lezen: l

I

I

600 500

1

400 300 200 100 0

!

• huurdersI festivals

EI eigen programmering

2009

2010

2011

2012

2013

2014

aantal activiteiten l

40000 35000 30000 25000 20000 , 15000 10000 5000 2009

• huurdersI festivals

ElIeigenprogrammering

2010

2011

2012

2013

2014

aantal bezoeken l

J I

~ .J

j

I

.__j

I

J

4

directieverslag

2014 Theater Kikker

.- :

beknopte inhoudelijke terugblik Voor de programmering was ons beleidsplan 2013-2016 richtinggevend. In dat beleidsplan kozen we ervoor de samenwerking met makers en groepen verder te intensiveren. Onder meer door het bieden van seriebespeling, deelname aan de Coproducers (landelijke samenwerking met collega-podia ter ondersteuning van nieuwaanbod) en voluit inzetten op lokaal aanbod. 1

I Met op de kop af 100 voorstellingen (ruim 35% van het totaal) maakte aanbod uit onze eigen stad prominent deel uit van ons programma, vooral door de lange speelseries die we Utrechtse groepen en makers bieden. Hiervoor tekenden gekende namen als Aluin, De Warme Winkel, Schweigman& (met een tweede speelweek van haar Universum), Het Filiaal en Dox, maar ook 'nieuwkomers' als Oldenosborn, Als de beren komen, Daan van Bendegem en studenten van de HKU (met een verzamelprogramma van afstudeersolo's). Cowboy bij nacht verzorgde aan het einde van hetjaar een mooie, drukbezochte driedaagse rondom Reve's De Avonden, met beschouwingen over en scènes uit het boek én met een maaltijd. Voor Tg. Monter faciliteerden we voor de derde keer locatievoorstellingen in Leidsche Rijn. Met het tweemaandelijkse Monsteren! hebben we bovendien een platform voor kort, nieuw werk van (grotendeels Utrechtse) makers in huis. Behalve van Utrechtse groepen en makers presenteerden we ook langere series van Boogaerdt & van der Schoot, Hotel Modern, Dood Paard, Jakop Ahlbom, Erik Whien, Marjolijn van Heemstra, Laura van Doiron en Nick Steur. De installatie A piece of time van laatstgenoemde ging bij ons in première na eerdere presentaties in het kader van de zogenaamde 'vrije ruimte', waarin makers hun werk beproeven ten overstaan van een publiek. Binnen de Coproducers ondersteunden we door voorfinanciering een nieuwe voorstelling van Moeremans & sons, die drie keer bij ons te zien was. Eerder in het jaar werd ondersteuning van een andere Coproducers-voorstelling, Caligula van regisseur Thibaud Delpeut , ingehaald door de omstandigheid dat Delpeut inmiddels artistiek leider was geworden bij De Utrechtse Spelen. In goed overleg nam DUS zijn voorstelling op in de eigen programmering in De Paardenkathedraal.

j

.J

In de dansprogrammering was het werk van Nicole Beutler prominent aanwezig: haar voorstelling Shirokuro stond na reguliere speelbeurten ook in Kikker Kiest en op onze uitnodiging presenteerde ze in december een repertoire-overzicht van vier 'oude' voorstellingen in de NB Collection. Truus Bronkhorst bracht bij ons haar Ende der Zukunft in première.

I

_)

J


1

l

In de jeugdprogrammering blijkt de vakantiebespeling in Winterkost, Lente-uiljes en Herfststukjes, die inmiddels al ruim tien jaar teruggaat, nog steeds effectief. De 37 voorstellingen die we in de vakanties in onze beide zalen presenteerden waren goed voor ruim 3500 bezoeken. De samenwerking met andere podia in stad en provincie, gericht op intensieve marketing, werd in 2014 gecontinueerd. Hiervoor ontvingen we een bijdrage van het Prins Bernard Cultuurfonds.

Culturele Zondagen waar we aan deelnamen waren de Nieuwjaarsduik en het Uitfeest (beide met een uitgebreid programma van korte presentaties, tijdens het Uitfeest deels verzorgd door literair festival Manuscripta dat eenmalig zijn tenten had opgeslagen in Utrecht). Tijdens de Culturele Zondag In de ban van de man verzorgde Aluin een programma met scènes uit de roemruchte 'mannen-voorstelling' Putlucht uit 2003.

Met onze Voorjaars- en Najaarscollectie hadden we ook in 2014 twee minifestivals in huis waarin we jong en onbekend aanbod konden bundelen. Regelmatig stromen makers en groepen uit deze collecties door naar ons reguliere programma, zoals inmiddels is gebeurd met eerdergenoemde Nick Steur, regisseur Maren Bj0rseth en choreograaf Giulio d'Anna.

In september openden we voor de tweede keer het nieuwe seizoen met een eigen reprise-festival: Kikker Kiest. De formule van persoonlijke 'favorieten' uit het afgelopen seizoen, gekozen door de directeur en programmeur (die ze in de voorpubliciteit voorzagen van persoonlijke aanbevelingen) blijkt een gouden greep: ook 'moeilijkere' voorstellingen blijken in dit kader een ruim publiek te trekken. Zo konden we tot ons plezier Maatschappij Discordia en Daan van Bendegem - nog studerend aan de HKU - alsnog elk twee uitverkochte voorstellingen bieden voor respectievelijk Weiblicher Akt en De allerbeste voorstelling ooit. Ook de andere reprises (van Schwalbe, Nicole Beutler, afstuderend regisseur Bram Jansen, Boukje Schweigman en Naomi Velissariou) trokken elk meer bezoekers dan in hun eerste presentaties in Kikker. Zo is Kikker Kiest niet alleen een toepasselijke seizoensopening, , I

zowel feestelijk als maatgevend voor ons profiel, maar tevens een adequaat middel om publiek te

1

J

J J J J

winnen, ook voor minder bekend en 'populair' aanbod.


I

I

publiekswerving en marketing l

Na maanden van intensieve voorbereiding lanceerden we in de zomer van 2014 een geheel vernieuwde

, I

website. Ook gingen we over op een nieuw kaartverkoopsysteem. Hiervoor gingen we in zee met de firma Ticketmatic. Daar waar de vorige website, die al van achtjaar daarvoor dateerde, vooral gericht was op feitelijke informatieverstrekking, wilden we met de nieuwe website inzetten op een meer wervende kracht. Mogelijkheden voor het plaatsten van filmpjes en afbeeldingen, de eenvoud van de menustructuur en de aanpassingen aan verschillende schermformaten (pc, tablet, smartphone) brachten samen de gewenste verbeteringen. Daarbij hebben we goed samen kunnen werken met onze vormgever Herman van Bostelen en de firma Eagerly Internet. Ondanks de gebruikelijke kinderziektes voldeden website en kaartverkoopsysteem van meet af aan aan de gestelde verwachtingen.

Oogmerk van deze vernieuwingen was tevens om instrumenten te ontwikkelen die een jaar later toe te passen zouden zijn voor het dan te openen Podium Hoge Woerd. Voor de website van het nieuwe theater zal de gekozen site-structuur richtinggevend zijn en gaan we eveneens met Ticketmatic werken. Door deze combinatie konden we voor beide podia een kostenreductie realiseren en ontlastten we ons enigszins bij de ontwikkeling van kaartverkoop en website voor Podium Hoge Woerd.

l (

In de zomer van 2014 namen we online enquêtes af onder onze bezoekers, uitgesplitst naar de enkelvoudige en meervoudige bezoekers. De enquêtes, die een behoorlijk grote respons hadden, waren gericht op klantgegevens, klanttevredenheid en het gebruik van wervingsmiddelen. Bemoedigend is dat

j

i

.,

onze bezoekers hun bezoek(en) aan ons een hoge waardering geven: van beide bezoekersgroepen waardeerde 95% hun bezoek aan ons theater als goed tot zeer goed. Meer in het bijzonder worden daarbij de kwaliteit van de voorstellingen, de gastvrijheid en de sfeer genoemd. Verbeterpunten zijn uit de enquêtes ook te halen. Ten opzichte van de bezoeker die meermaals per jaar ons theater bezoekt heeft de enkelvoudige bezoeker iets andere verwachtingen ten aanzien van publieksontvangst (het wachten voor een dichte zaaldeur wordt geregeld genoemd als bezwaar, evenals de procedure van online kaartverkoop); de effectiviteit van wervingsmiddelen verschilt eveneens: de meervoudige bezoeker lijkt nog wél gebruik te maken van onze folder, waar de enkelvoudige bezoeker die veel minder onder ogen krijgt en veeleer afgaat op tips van derden en recensies. Ook het moment van besluit tot voorstellingsbezoek loopt uiteen: de meervoudige bezoeker bepaalt op zeer korte termijn

. I ~

om naar een voorstelling te gaan, daar waar de enkelvoudige bezoeker zo'n besluit vaak een aantal weken tevoren neemt. Deze gegevens, en een aantal andere, waaronder het gegeven dat de gemiddelde bezoekfrequentie met een percentage van 80% enkelvoudige bezoekers al jaren stabiel blijft en we er dus niet in slagen om meer herhaalbezoek te genereren, bieden hanteerbare aangrijpingspunten om ons publiciteitsbeleid

J

7

directieverslag 2014 TheaterKikker

, ., i

verder te verfijnen. Voornemen is om dit in de zomer van 2015, in de luwte tussen twee seizoenen,

verder uit te werken. Eén maatregel konden we op basis van de eerste enquêteresultaten in september al doorvoeren: de

l

respondenten vonden in overgrote meerderheid een aanvangstijd van 21 uur minder aantrekkelijk. Daarom vervroegden we de aanvangstijden met een half uur naar 20 uur voor de grote zaal en 20.30

l

uur voor de kleine zaal.

I

.1

J

I _J

I

J J J .J


personeel

l

I

In omvang bleef het personeelsbestand in 2014 gelijk: per 31 december waren er 17 medewerkers in vaste dienst en waren er 6 vaste medewerkers met een oproepcontract (voornamelijk voor avonddienst en horeca), samen goed voor 13,5 fte. In bijlage is een overzicht van de personele bezetting te vinden. Achter deze cijfers gaan wel twee veelzeggende mutaties schuil: per 1 februari krompen we de techniekploeg in met één medewerker van wie we dus afscheid moesten nemen. Deze maatregel was ingegeven door een teruggang van het aantal activiteiten sinds 2011. Daar stond tegenover dat met de komst van Marjan van Huijstee per 1 december de eerste medewerker haar intrede deed voor Podium Hoge Woerd, het nieuwe theater waarvoor zij de programmering ging invullen. De voorbereidingen voor Podium Hoge Woerd vergden van een aantal van de overige Kikkermedewerkers extra inspanningen. Dit was reden om het aantal uren van het hoofd techniek en de medewerker financiële administratie gedurende een aantal maanden uit te breiden. Hetzelfde gold voor de programmeur van Kikker in de maanden voordat Hoge Woerd zijn 'eigen' programmeur kreeg. In bijlage is de personeelsformatie per 31 december opgenomen. Naast de betaalde staf waren er zo'n 25 vrijwilligers actief, voornamelijk voor assistentie bij horeca en kaartverkoop. Ook waren er stagiaires bij publiciteit, programmering en theatertechniek.

I

.J

i

_.J

J J J 9


bestuur I cultural governance ·i

I

Het stichtingsbestuur van Theater Kikker was in 2014 als volgt samengesteld: voorzitter: l

Aukje Haan - 1965 - advocaat vennootschaps- en ondernemingsrecht bij CMS Derks Star Busmann, tevens lid Raden van Toezicht Filmtheater 't Hoogt, Utrechts

\

Archief, Aboriginal Museum, bestuurslid sinds juni 2013 penningmeester:

Koen Perik -1965 - bedrijfseconoom, partner bij SIS Finance, tevens voorzitter Raad van Toezicht Centraal Museum, bestuurslid sinds juni 2005

secretaris:

Jessica Hoitink - 1966 - directeur Juridische Zaken Gemeente Amsterdam, bestuurslid sinds juni 2009

lid:

Paul van Vlijmen -1954 - tot 1 november directeur Spoorwegmuseum en daarna directeur Defensiemusea, bestuurslid sinds april2008

lid:

Evert Jan Jurriëns -1971 - directeur Aannemingsbedrijf H.J. Jurriëns bv, bestuurslid sinds juni 2009

lid:

Maaike Bleeker -1969 - hoogleraar Theaterwetenschap aan de Universiteit Utrecht, bestuurslid sinds december 2010

lid:

Dennis Meyer -1956 - zelfstandig dramaturg I projectleider theater, tevens bestuurslid Stichting Omsk (Lotte van den Berg), bestuurslid sinds december 2012.

Volgens rooster van aftreden moesten we in 2014 afscheid nemen van penningmeester Koen Perik die met 3 x 3 jaar zijn maximale aantal termijnen had benut. Hangende de zoektocht naar een opvolger bleef hij als penningmeester nog aan. Deze zoektocht kon niet in 2014 worden afgerond.

J

J J J J I

Het bestuur kwamin 2014 zes keer bijeen. Belangrijkste bestuursbesluit was vaststelling in januari van het Ondernemingsplan voor Podium Hoge Woerd dat de grondslag moest worden voor de gemeentelijke opdracht om het nieuwe theater te exploiteren. Ook daarna vroeg Hoge Woerd om aandacht, met name vanwege de zorg dat de afdeling Erfgoed van de gemeente, als beheerder van het Museum in het Castellum een van de Castellum-partners, financieelonvoldoende zou zijn toegerust om de gezamenlijke kosten mee te dragen. Deze zorg leidde tot overleg tussen bestuur en College van B&W. Dankzij een breed ondersteunde motie in de Gemeenteraad in juli kon Kikker het College laten weten


zijn voorbehouden in te trekken. Dit leidde in september tot definitieve toewijzing door het College als exploitant van Podium Hoge Woerd. De voorgenomen gedachtewisseling

over eventuele aanpassing van de bestuursstructuur heeft in 2014

niet plaatsgevonden. Het bestuur oordeelde dat zo'n gedachtewisseling pas vruchtbaar is, wanneer de organisatorische invulling van Podium Hoge Woerd en de vervlechting van het 'nieuwe' en het 'oude' theater concreter zijn.

huisvesting Anders dan in voorgaande jaren, toen we de foyer en de keuken annex artiestenfoyer grondig verbouwden, bleven grote ingrepen in het gebouwachterwege. Wel werd de lange gang waarlangs onder meer decorstukken worden aangevoerd verbeterd: de gevolgen van een sinds jaren optredende verzakking - een vloer die steeds ongelijkmatiger was geworden - werden hersteld. In onze kantoortoren (Drielenburgh), die is verbonden met ons hoofdgebouw, verhuurden we anderhalve verdieping aan festival Spring dat per 1januari 2015 de huur opzegde om uit te wijken naar ruimere huisvesting. Er kon bijtijds een nieuwe onderhuurder worden gevonden.

.)

I

J

J J

J J

11


Podium Hoge Woerd

Na een aanloop van een aantal jaren kregen we in de zomer van 2013 het formele verzoek van de gemeente om een Ondernemingsplan in te dienen voor een nieuw te realiseren vlakke vloertheater in Castellum Hoge Woerd, in Leidsche Rijn. Met behulp van Gert-Jan van der Vossen, organisatieadviseur bij de Holland Consulting Group, en concept-ontwikkelaar Pol Eggermont voltooiden we dit plan in I

\

januari 2014. Binnen de meegegeven financiële kaders stelden we een programma in het vooruitzicht van jaarlijks ca. honderd voorstellingen, breed van profiel, toegesneden op de veronderstelde behoefte van bewoners van Leidsehe Rijn: veel jeugdtheater en een veelzijdig palet van toneel, muziek en cabaret en kleinkunst. Ook ontvouwden we onze gedachten over bespeling van het openluchttheater dat in het Castellum zou worden gerealiseerd. Zoals we dat ook in Kikker doen, wilden we groepen uit de eigen stad aan het nieuwe theater binden, vanzelfsprekend met een accent op makers en groepen uit Leidsche Rijn. Voor het nieuwe theater kozen we de naam Podium Hoge Woerd.

We schetsten een aanpak waarin we de beide theaters als één bedrijf zouden gaan exploiteren, met dien verstande dat we in de eerste jaren subsidiëring en financiële verantwoording wilden splitsen. We stelden dan ook de voorwaarde dat in de aanloopjaren tegenvallers in de exploitatie van Podium Hoge Woerd niet zouden hoeven worden opgevangen door Theater Kikker en dat we dus afspraken wilden maken over risicoafdekking. De gemeente ging hiermee akkoord. Bij wijze van risicoafdekking werd in het verslagjaar alvast een subsidie van € 150.000 verleend voor opbouw van een eigen risicoreserve voor Podium Hoge Woerd.

J

Een tweede voorwaarde bleek ingewikkelder. Castellum Hoge Woerd kent meerdere gebruikers: naast het Podium ook een permanente expositie van archeologische vondsten, Museum Hoge Woerd, een stadsboerderij, Steede Hoge Woerd, en een zelfstandig café/restaurant. Dit maakt het onvermijdelijk dat

)

kosten voor het beheer van gezamenlijk te benutten ruimtes onderling moeten worden verrekend. Om te

J

voorkomen dat een te groot deel van die rekening bij ons terecht zou komen, verlangden we dat Steede

J _j

J

en Museum door de gemeente in staat gesteld zouden worden om hun deel te dragen. Met name het beschikbare budget van de afdeling Erfgoed van de gemeente, verantwoordelijk voor het Museum, baarde ons zorgen. In het voorjaar deelden we deze zorgen met het College en met de gemeenteraad. Een en ander leidde er uiteindelijk toe dat de raad bij behandeling van de Voorjaarsnota het College opdroeg de afdeling Erfgoed financieel afdoende toe te rusten, een opdracht die het College overnam. Dit was voor ons voldoende waarborg om onze bezwaren te laten vallen. 12 directieverslag 2014 TheaterKikker

I

In september kreeg Theater Kikker dan eindelijk de definitieve opdracht om Podium Hoge Woerd te gaan exploiteren. De beschikbare subsidie (€ 650.000 per jaar) werd daarbij voor zes jaar gegarandeerd. Ook werd een budget van € 1.000.000 voor inrichting van de theaterzaal in het vooruitzicht gesteld.

Toen de opdracht eenmaal was verstrekt, kon het interne proces beginnen: opstellen van een nieuw organogram en aanpassing van functieprofielen van de zittende medewerkers en formulering van profielen voor nog aan te trekken medewerkers. De werving van een programmeur voor Podium Hoge Woerd werd gestart. Bij dit proces riepen we de hulp in van organisatieadviseur Pauline Altena.

De programmering van seizoen 2015/2016 moest snelopgepakt worden. Kikker-programmeur Jolie Vreeburg nam alvast een voorschot met programmering van een deel van hetjeugdaanbod. In december konden we Marjan van Huijstee verwelkomen als nieuwe 'eigen' Hoge Woerd-programmeur. Zij ging spoorslags aan het werk om het programma samen te stellen.

Na de opdrachtverstrekking konden we ook de inrichting van de toekomstige theaterzaal gaan voorbereiden. Onder aansturing van hoofd techniek Jaap van der Woude werden de wensen voor lichten geluidinstallatie, tribune, stoffering en mechanica geformuleerd. Daarna bereidde theateradviesbureau PBTA de in 2015 uit te voeren aanbesteding voor.

De financiële administratie werd opnieuw ingericht, ter voorbereiding op de gewenste separate verslaglegging.

Parallel aan dit interne proces nam de directeur deel aan de vele externe voorbereidingen die al bezig

j

waren. Hij was lid van het projectteam waarin opdrachtgever (Projectbureau Leidsche Rijn, sarnen met de UVO van de gemeente), architecten en toekomstige gebruikers het bouwproces bespraken. Ook voerde hij de besprekingen over een samenwerkingsovereenkomst tussen de Castellum-partners met

J

afspraken over beheer, programma, promotie etcetera. Deze gesprekken werden op uitnodiging van de Castellum-partners geleid door Gert-Jan van der Vossen, die eerder in het jaar had geassisteerd bij het

•

J J I ~J

Ondernemingsplan voor Podium Hoge Woerd.

Een veelzeggende eerste doorbraak was vaststelling van een gezamenlijke huisstijl door de Castellumpartners in december. Bureau DieTwee leverde hiervoor een idee dat kon worden toegepast door het Castellum-als-geheel, maar ook door de partners afzonderlijk. 13 directieverslag 2014 TheaterKikker

financiën Bij dit directieverslag wordt separaat een financieel jaarverslag uitgebracht. Het verslagjaar eindigde op een positief saldo van € 152.000. Hierbij moet worden aangetekend dat hiervan € 150.000 was terug te voeren op een eenmalige subsidie van de gemeente voor de opbouw van een risicoreserve voor het nieuw te ontwikkelen Podium Hoge Woerd. Dit bedrag is dus als 'startvermogen' voor Podium Hoge Woerd in de balans opgenomen. Voorts is € 34.000 via het resultaat ten laste gebracht van de bestemmingsreserve activa. Het resultaat uit reguliere bedrijfsvoering bedraagt daarmee ca. € 36.000. Dit bedrag kon worden toegevoegd aan het eigen vermogen, dat hiermee - naast de risicoreserve voor Podium Hoge Woerd - groeide naar € 258.000, waarvan

€ 147.000 is opgenomen in een bestemmingsreserve ten behoeve van toekomstige investeringen. Het voorzichtige herstel van het aantal verhuringen betekende een stijging van de betreffende inkomsten met circa € 15.000 ten opzichte van 2013. De recette-inkomsten daalden licht (ca. € 5.000), de barinkomsten bleven nagenoeg gelijk. opbrengsten eigen inkomsten 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000

J

j

___ ___

-II- recettesI passen

'

:".---- --.:_-.

-+- verhuur-opbrengst --baromzet

OT----T----~--~----~--~--~ 2009

2010

2011

2012

2013

2014

Ten opzichte van 2013 konden we een besparing noteren van ca. € 44.000 in de personeelskosten (ca. !

j

J J

10%), ten dele omdat we de personeelsformatie terugbrachten, maar ook omdat een deel van de salariskosten ten laste gebracht werd van de voorbereidingen voor Podium Hoge Woerd, waarvoor een extra doelsubsidie van de gemeente was verkregen.

Naast de exploitatiesubsidie verwierven we in 2014 de volgende extra bijdragen: -

Van het Fonds Podiumkunsten ontvingen we € 25.000 in het kader van de Subsidieregeling Kleinschalige en Incidentele Programmering.

J .J

14 directieverslag

2014

Theater Kikker

,-

,

-

Van het Prins Bernhard Cultuurfonds ontvingen we in 2014 een bedrag van € 16.000 voor publiciteit en randprogrammering voor jeugdtheater in de schoolvakanties; dit bedrag werd aangewend voor de samenwerking met vijf andere podia in de provincie waarvoor wij de centrale coördinatie deden.

-

Om de voorbereidingskosten te dekken van de planontwikkeling voor Podium Hoge Woerd, ontvingen we van de gemeente extra subsidies ten bedrage van € 157.000; daarnaast verstrekte de gemeente de eerder genoemde subsidie van € 150.000 voor opbouw van een risicoreserve voor Podium Hoge Woerd.

,I

I

,J

15

I

J , I


bijlage: personeelssamenstelling -1

2014

naam

functie

deeltijdfactor *

in dienst sinds

Harm Lambers

directeur

89%

06-08-2001

Bas Overvest Frans Kennes

financiële administratie officemanager

67% (deels 89%) 01-12-2007 67 % 01-09-2003

Jolie Vreeburg Ma~an van Huijstee

89% (deels 100%) 01-08-2012 programmeur Kikker 01-12-2014 programmeur Hoge Woerd 89%

Anne-Marie Kroese Ingrid Beer Coen van der Hilst

medewerkster publiciteit medewerkster publiciteit distributie publiciteit

89% 67 % variabel

Jaap van der Woude Stef Swaczyna Fred Jonkman Gibson Houwer

hoofd techniek theatertechnica theatertechnicus geluidstechnicus

89% (deels 100%) 01-08-2009 89% 05-03-2001 72% 01-09-2002 67 % 01-11-2008

Paul Alders

medewerker kassa

89%

12-03-2001

Chantal van den Broek Mark Bergwerff

horeca en productie horeca-assistent

100 % 56 %

13-03-2001 01-11-2002

Watti Shewdat Erin van der Pijl Maartje de Goede

schoonmaak schoonmaak schoonmaak

39% 22% 22%

01-10-2003 07-08-2014 15-08-2014

variabel ** variabel variabel variabel variabel

01-10-2007 25-10-2011 07-08-2014 15-08-2014 15-08-2014

avondpersoneel (oproepkrachten): algemene dienst Sanne Leufkens algemene dienst Joep van Helden algemene dienst Feline Schoonhoven algemene dienst Yorke Mulder-Banghoo Sarah Ribbens algemene dienst

01-03-2001 01-11-2008 21-08-2014

einde dienstverband

In de loop van hetjaar vertrokken de volgende personeelsleden:

J I

,j

J I

.J

Willemien Wiggers Floris Berendse Bas Jongmans Nora van Goppel Dimmen Smolders Berber Mulder Eline Karstens Iris Frerichs Sara van Gennip Chananja Rutgers Niels Ketelaars

* **

schoonmaak theatertechnicus algemene dienst schoonmaak algemene dienst schoonmaak algemene dienst schoonmaak distributie publiciteit schoonmaak algemene dienst

22% 89% variabel 22 % variabel 22 % variabel 22% variabel 22 %' variabel

01-08-2012 01-02-2009 01-09-2013 01-01-2014 01-10-2012 01-05-2014 01-09-2011 13-10-2013 21-08-2013 31-03-2014 01-05-2014

deeltijdfactor op basis van 36 uur I week full time dienstverband. variabele dienstverbanden op basis van aantal werkelijk gemaakte uren, voor medewerkers van het avondpersoneel gemiddeld ca. 10 uur I week, in fte ca. 28%.

I

___ JI

01-01-2014 01-02-2014 01-03-2014 30-04-2014 30-06-2014 31-07-2014 31-08-2014 31-08-2014 31-08-2014 31-08-2014 31-12-2014

16 directieverslag 2014 Theater Kikker

JAARREKENING

-I I ~J

I

J I

,.J

I

.; 22/41

STICHTING THEATER KIKKER UTRECHT

BALANS PER 31 DECEMBER 2014

€

31-12-2014 €

€

31-12-2013 €

ACTIVA

..

I

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen

1 64.924 8.620

49.153 13.374

-1

62.527

73.544

6.053

5.017

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Barvoorraad en emballage Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

2 28.790

31.228

449.197

120.641

3

4

Totaal activazijde

477.987

151.869

132.406

246.162

678.973

476.592

'I

,~ I

J J 23/41


31-12-2013

31-12-2014

c

€

€

c

PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN Eigen vermogen l

KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeri ngen Overige schulden en overlopende passiva

45.048

42.045

18.786

18.409

207.060

159.694

6 7

Totaal passivazijde

I J

,j

I

I ~J

I

I

,_j

J )

~

J

256.444

408.079

5

24/41

270.894

220.148

678.973

476.592


STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014

€ Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet

8 9

Brutowinst

-Î

Overige bedrijfsopbrengsten

10

€

334.493 -285.216

333.509 -297.686

49.277

35.823

933.755

782.358

11

12 13 14

2013 €

818.181

983.032

Brutomarge Lasten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Afschrijvingen op materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

2014 €

392.768 124.154

435.042 129.076

24.971 290.892

25.104 250.453

Som der bedrijfslasten

832.785

839.675

Bedrijfsresultaat

150.247

-21.494

1.388

1.997

Netto resultaat

151.635

-19.497

Resultaatbestemming Exploitatiereserve Theater Kikker Bestemmingsreserve activa Theater Kikker Exploitatiereserve Podium Hoge Woerd

36.287 -34.652 150.000

-1.637 -17.860

151.635

-19.497

Financiële baten en lasten

15

I I ~_j

I

__j

25/41


2014 €

c

€

2013 €

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresu Itaat Aanpassingen voor Afschrijvingen op materiële vaste activa Verandering in werkkapitaal Mutatie voorraden en onderhanden werk Mutatie vorderingen Kortlopende schulden (exclusief banken)

Kasstroom

-21.494

24.971

25.104 -394 28.013 -25.324

-1.036 -326.118 50.746

uit bedrijfsoperaties

-276.408

2.295

-101.190

5.905 3.860 -1.863

2.585 -1.197

Ontvangen interest Betaalde interest

Kasstroom activiteiten

150.247

1.388

1.997

-99.802

7.902

-13.954

-12.514

-113.756

-4.612

246.162 -113.756

250.774 -4.612

132.406

246.162

uit operationele

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Mutatie geldmiddelen

Verloop mutatie

geldmiddelen

Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar

J \

cJ

I

~ 26/41


GRONDSLAGEN VAN WAARDERING

EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming Organisaties Zonder Winststreven.

l

met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640:

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Activiteiten De activiteiten van Stichting Theater Kikker, statutair gevestigd te Utrecht, bestaan voornamelijk uit: Het organiseren en het doen organiseren van evenementen op cultureel, creatief en politiek gebied voor personen behorende tot diverse maatschappelijke groeperingen, waarbij mede steeds het ontmoetingsaspect een centrale rol speelt. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële

vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met ontvangen subsidies, waarop in mindering zijn gebracht de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Indien de bedrijfswaarde duurzaam lager is dan de boekwaarde worden extra afschrijvingen toegepast. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, eventueelonder aftrek van een voorziening voor vermoedelijke oninbaarheid. Deze voorziening wordt individueel bepaald. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

J

I

I

~J

I :_J

Eigen vermogen Bestemmingsreserve activa Een deel van het eigen vermogen is als bestemmingsreserve afgezonderd en is daarmee niet vrij besteedbaar. De bestemmingsreserve wordt aangehouden voor instandhouding van Stichting Theater Kikker en vervangingsinvesteringen in materiële vaste activa. Aan de bestemmingsreserve liggen een investeringsplan en bestuursbesluit ten grondslag. Exploitatiereserve Het deel van het eigen vermogen dat als exploitatiereserve wordt aangemerkt is vrij besteedbaar. De exploitatiereserve wordt gevormd uit overschotten en tekorten uit hoofde van baten en lasten zonder bijzondere bestemming.

I ~ 27/41

I

STICHTING UTRECHT

THEATER

KIKKER

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Netto omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de in het verslagjaar aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief verleende kortingen en omzetbelasting. Overige bedrijfsopbrengsten .l I

Onder de overige bedrijfsopbrengsten toegekende subsidies.

wordt verstaan de in het verslagjaar door diverse instanties

I

Als resultaat projecten is onder de overige bedrijfsopbrengsten het saldo van de aan het verslagjaar toerekende subsidies verminderd met de daarop betrekking hebbende directie kosten verwerkt. GRONDSLAGEN VOOR HET OVERZICHT VAN KASSTROMEN Het kasstroomoverzicht

is opgesteld volgens de indirecte methode.

De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

1

I

1

\

I

J

_J : I ~J !

I

,_I

J I

~J 28/41

STICHTING THEATERKIKKER UTRECHT

TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA 1 Materiële vaste activa BedrijfsAndere vaste Totaal gebouwen en bedrijfs-terreinen middelen

"I

€

€

€

228.193 -163.269

151.293 -142.673

379.486 -305.942

64.924

8.620

73.544

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

3.406 -19.177

10.548 -5.794

13.954 -24.971

Saldo mutaties

-15.771

4.754

-11.017

231.599 -182.446

161.841 -148.467

393.440 -330.913

49.153

13.374

62.527

10-33%

10-33%

Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2014

Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingspercentages

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 31-12-2014 2 Barvoorraad I

31-12-2013

€

€

4.451 1.602

3.583 1.434

6.053

5.017

en emballage

Barvoorraad Emballage

J I

I

J

ij

l

J

..I 29/41


Vorderingen

31-12-2014 €

31-12-2013 €

28.790

31.228

19.200

14.034

3 Handelsdebiteuren Handelsdebiteuren

Belastingen

en premies sociale verzekeringen

Omzetbel asti ng

Overige vorderingen

en overlopende

activa

Subsidie Gemeente Utrecht (Podium Hoge Woerd) Subsidie Gemeente Utrecht huidig boekjaar Nog te ontvangen overige subsidies Door te belasten kosten Subsidie Jeugdtheater Vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde huur Nog te ontvangen ziekengelden Nog te ontvangen afrekening WAO/WIA Rente Waarborgsom Overige

4 Liquide middelen ASN Spaarrekening Rabobank ABN AMRO Kas

De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking aan de stichting.

J

J

) ~_j

j , I ~ 30/41

261.024 37.719 18.260 33.833 40.625 25.381 5.954 479

37.719 13.323

2.585 474 3.663

24.219 7.913 5.908 2.467 2.942 3.735 477 7.904

429.997

106.607

110.000 15.106 7.300

200.000 26.030 11.191 8.941

132.406

246.162


5 Eigen vermogen 2014 €

2013 €

75.019 36.287

76.656 -1.637

111.306

75.019

181.425 -34.652

199.285 -17.860

Stand per 31 december

146.773

181.425

Exploitatiereserve Stand per 1 januari Resultaatverdeling

150.000

Exploitatiereserve Stand per 1 januari Resultaatverdeling

Theater

Kikker


Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Resultaatverdeling

activa Theater Kikker

Podium Hoge Woerd

150.000


KORTLOPENDE SCHULDEN

6 Belastingen

31-12-2014 €

31-12-2013 €

16.844 1.942

17.302 1.107

18.786

18.409

80.971 61.638 11.500 11.523 4.955 21.263 15.210

50.700 39.465 10.000 8.407 8.911 5.952 21.867 14.392

207.060

159.694

en premies sociale verzekeringen

Loonheffing Pensioenen

7 Overige schulden

en overlopende

passiva

Vooruitontvangen subsidies Nog te ontvangen facturen Accou ntantskosten Vooru itontvangen PassePartouts Nog te betalen ontslagvergoeding Vooruitontvangen recettes Vakantiegeld Vakantiedagen

! 1

-)

Niet in de balans opgenomen

rechten, verplichtingen

en regelingen

Huurverplichtingen

'j

J

Met betrekking tot het theaterpand gelegen op de Ganzenmarkt 14 te Utrecht is een huurovereenkomst aangegaan welke loopt tot en met 31 december 2016. De jaarlijkse huur bedraagt circa € 36.922 en de jaarlijkse servicekosten circa € 8.000. Tevens wordt de bedrijfsruimte, gelegen Achter Ganzenmarkt 14, bekend als de Drielenburgh, te Utrecht, gehuurd van de Gemeente Utrecht voor een jaarlijks bedrag van € 26.229 en jaarlijkse servicekosten van € 300. De huurovereenkomst is aangegaan tot en met 30 augustus 2018. Een gedeelte van dit pand is in onderhuur verhuurd voor een jaarlijks bedrag van € 9.720 en jaarlijkse servicekosten van € 300. Deze overeenkomst loopt tot en met 31 december 2013 en wordt vanaf 2013 jaarlijks verlengd.

I'

._j 31/41


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 €

2013 €

139.132 98.510 69.530 15.746 13.207 -1.632

142.939 83.290 68.766 15.461 16.672 6.381

334.493

333.509

228.295 22.020 11.383 11.249 5.620 2.978 1.265 1.241 1.165

236.360 25.192 9.091 15.715 6.662 1.618

285.216

297.686

Uitkoopsommen en partagevergoedingen Uitkoop theater Uitkoop dans Uitkoop jeugdtheater Partagevergoed ingen Overige kosten voorstellingen

127.580 40.123 22.150 36.320 2.122

137.435 36.620 24.132 35.754 2.419

Totaal

228.295

236.360

759.871 150.000 25.000

759.871

,l 8 Netto-omzet Recettes Opbrengst verhuur Omzet bar Korti ngspassen/PassePartouts Doorberekende kosten Overige opbrengsten

l

9 Inkoopwaarde omzet Uitkoopsommen en partagevergoedingen Inkopen bar Auteursrechten Door te berekenen kosten Overige kosten bar Consumpties artiesten Huur apparatuur Kleine aanschaffingen bar Verblijfkosten artiesten

2.263 785

1

10 Overige bedrijfsopbrengsten Subsidie Gemeente Utrecht Subsidie Gemeente Utrecht (PHW) Egalisatietoerekening Fonds Podiumkunsten Provincie Utrecht Resultaat projecten Overige bijdragen

-1.866 750

12.500 10.345 -1.908 1.550

933.755

782.358

Subsidie Gemeente Utrecht Subsidie Gemeente Utrecht: Dossiernummer (456-963) Subsidie kosten Drielenburgh: Dossiernummer (7141)

754.371 5.500

754.371 5.500

Totaal

759.871

759.871

I

, ..J \

~

J J J • 1

32/41

Î


I

r

l

~1

:1

Resultaat projecten Kostprijs van de projecten Personeelskosten Recetteopbrengsten Gemeente Utrecht - PHW le fase (2013-460-657) Gemeente Utrecht - PHW le fase (2014-460-4637) Gemeente Utrecht - PHW 2e fase (2014-460-1151) Prins Bernard Fonds - Jeugdtheater KF Heinfonds - Winter & Voorjaarscollectie F. v. Vlissingen Fonds - Wintercollectie Wijkjury (2) Kosten projecten voorgaande jaren

2014

2013

€

€

-170.879 -36.353 1.146

-63.671 -17.000 2.562

23.188 48.489 108.600 16.155 6.000

36.512

24.219 8.000 2.000 5.470

1.788 -1.866

-1.908

11 Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen Ontvangen ziekengelduitkeringen Doorbelaste personeelskosten

439.360 -8.559 -1.680

456.559 -2.467 -2.050

Doorberekende brutolonen en -salarissen

429.121 -36.353

452.042 -17.000

392.768

435.042

75.717 37.210 11.227

73.922 44.162 10.992

124.154

129.076

13 Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa

24.971

25.104

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen

19.177 5.794

18.295 6.809

24.971

25.104

Totaal

Gemiddeld aantal werknemers Ultimo 2014 waren 13,4 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2013: 14,0) 12 Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Pensioenlasten Ziekengeldverzekering

J

)

.J

J J

33/41

-,

,l


14 Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Overige organisatiekosten Publiciteitskosten Kantoorkosten Diensten van derden Onderhoudskosten ten laste van de bestemmingsreserve

Overige personeelskosten Inleenvergoedingen Verteerkosten Arbodienst Vrijwill igerskosten Reiskostenvergoeding woon-werk Stud le- en opleidingskosten Kantinekosten Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huur inclusief servicekosten Gas, water en elektra Onderhoud gebouwen Onroerende zaakbelasting Kleine aanschaffingen en onderhoud apparatuur Schoonmaakkosten Beveiligingskosten Afvalverwerking Doorberekende huisvestingskosten

Overige organisatiekosten Bestu urskosten Reis- en verblijfskosten Voorstellingsbezoeken Representatiekosten Overige organisatiekosten

I J [

J 34/41

activa

2014 €

2013 €

48.997 111.079 5.036 31.338 35.756 24.034 34.652

21.227 114.091 4.365 44.005 23.559 25.346 17.860

290.892

250.453

34.575 3.060 2.837 1.869 1.753 1.465 1.235 2.203

5.257 2.912 1.300 3.604 1.803 3.077

48.997

21.227

70.894 29.942 9.262 5.862 5.683 3.608 1.989 1.570

69.528 37.633 3.938 6.270 6.099 2.870 4.425 1.570

128.810 -17.731

132.333 -18.242

111.079

114.091

1.529 1.492 1.302 875 -162

714 1.953 1.364 374 -40

5.036

4.365

728

2.546

-,


l

,

.~

I

i -1

I\

Pubi iciteitskosten Ontwerpkosten Reclame- en advertentiekosten Mailingkosten Kosten website Drukwerk Affichage

l

2014

2013

€

€

9.305 6.503 6.044 4.491 3.898 1.097

12.352 11.100 5.197 4.870 8.285 2.201

31.338

44.005

18.625 7.200 4.189 1.689 1.413 1.367 1.273

5.206 4.024 4.574 4.417 2.909 1.514 915

35.756

23.559

10.090 6.000 5.943 2.001

10.425 6.192 5.762 1.881 1.086

24.034

25.346

2.585 -1.197

3.860 -1.863

1.388

1.997

\

Kantoorkosten Kassakosten Kosten automatisering Kopieerkosten Telefoon- en faxkosten Kantoorbenod igd heden Abonnementen en contributies Porti

Diensten van derden Accountantskosten, andere niet-controlediensten Systeembeheer Assurantiepremie Administratiekosten Ontwerpkosten inzake herinrichting foyer

15 Financiële baten en lasten Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

j

Utrecht, 27 mei 2015 Stichting Theater Kikker

H.J.C.M. Lambers Directeur

I c.J

J

35/41

I

I

~l

l OVERIGE GEGEVENS

J _J

'J j

J J •

36/41

·

\ I


VOORSTEL RESULTAATVERWERKING l

Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening door het bestuur van de Stichting is het saldo van de baten en de lasten over het boekjaar 2014 ad 151.635 als volgt verwerkt: Mutatie exploitatiereserve Theater Kikker (dotatie) Mutatie exploitatiereserve Podium Hoge Woerd (dotatie) Mutatie bestemmingsreserve activa Theater Kikker (onttrekking)

~1 I

) l

I

1

J

J I

I

.,J

J

37/41

€ 36.287 € 150.000 € 34.652 -/€ 151.635

~AKER BERK

Accountants

c

Baker Tilly Berk N.V. Papendorpseweg 99 Postbus 85007 3508 AA Utrecht T: +31 (0)30 258 70 00 F: +31 (0)30 2544577 [email protected] KvK: 24425560 www.bakertillyberk.nl

1 \

TILLY

Stichting Theater Kikker Postbus 185 3500 AD UTRECHT

CONTROLEVERKLARINGVAN

DE ONAFHANKELIJKE

ACCOUNTANT

Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Theater Kikker te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid

van het bestuur

Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving waaronder de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven en het Controleprotocol Gemeente Utrecht ASV 2008. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid

van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeelover de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol Gemeente Utrecht ASV 2008. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

J I

_j

J An independent member of Baker Tilly International

Alle diensten worden verricht op basis van een overeenkomst van opdracht, gesloten met Baker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn de algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van Koophandelonder nr. 24425560. In deze voorwaarden is een beperking van aansprakelijkheid opgenomen.


~AKER BERK

TILLY

\

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de huishouding. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende

voldoende en geschikt is om een

de jaarrekening

Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Theater Kikker per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de in Nederland geldende van toepassing zijnde grondslagen voor de financiële verslaggeving waaronder de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. Utrecht, 27 mei 2015 Baker Tilly Berk N.V.

J

Was getekend GJ. van Luyk Accou nta nt-Ad m in istratieconsu lent

J J I

_J

j An independent


39/41

1 \

BIJLAGEN ~I

I

) J

j

J J I

.__j

)

.. J

40/41

STICHTING UTRECHT Bijlage

THEATER KIKKER

bij de jaarrekening

BEDRIJFSLASTEN

-1

TEN OPZICHTE VAN DE BEGROTING OVER 2014

2014

Begroting

Verschil

€

€

€

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Afschrijvingen op materiele vaste activa Huisvestingskosten Kantoorkosten Publiciteitskosten Diensten van derden Onderhoudskosten ten laste van de bestemmingsreserve Overige organisatiekosten

392.768 86.944 37.210 48.997 24.971 111.079 35.756 31.338 24.034 34.652 5.036

442.252 96.283 44.895 22.800 34.000 111.030 22.300 45.000 25.500 0 4.800

-49.484 -9.339 -7.685 26.197 -9.029 49 13.456 -13.662 -1.466 34.652 236

Som der kosten

832.785

848.860

(16.0752

De verschillen met de begroting zijn als volgt toe te lichten: Personeelskosten De kosten voor lonen en salarissen vielen lager uit dan begroot. Dit komt doordat in 2014 salariskosten zijn doorbelast aan het project Castellum Hoge Woerd ad € 33.200. Tevens zijn er salariskosten doorbelast aan het project Jeugdtheater ad € 3.100. Afschrijvingen op materiele vaste activa De afschrijvingskasten op materiele vaste activa zijn lager dan begroot. Dit komt doordat een aantal activa al geheel is afgeschreven. Daarnaast is er minder geïnvesteerd dan begroot.

J

)

J )

J

Overige personeelskosten De overige personeelskosten zijn over 2014 hoger dan begroot. Dit door een hoger saldo inleenkosten personeel. Door langdurige ziekte van een medewerker zijn hier aanvullende kosten gemaakt. Kantoorkosten In 2014 zijn hogere kantoorkosten gemaakt dan begroot. Dit betreft onder ander de afkoop van het contract met Tickets.com en hogere hostingkosten voor de nieuwe website. Onderhoudskosten ten laste van de bestemmingsreserve Betreffen gemaakte kosten welke middels de resultaatbestemming ten laste zijn gebracht van de bestemmingsreserve activa Theater Kikker. De kosten in 2014 hebben betrekking op investeringen in een kassasysteem, de website en nieuwe vloer.

)

J 41/41

J

STICHTING THEATER KIKKER TE UTRECHT FINANCIEEL VERSLAG 2014 J J

Recommend Documents