Stichting de Klup Twente

Twentelaan 5 7609 RE Almelo Postbus 206 7600 AE Almelo Tel. (0546) 81 13 61 Fax (0546) 81 06 11 E-mail [email protected]

Stichting de Klup Twente gevestigd te Almelo Rapport inzake de Jaarrekening 2015

Eshuis Registeraccountants BV Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr. 08151214 Lid van het SRA

Bladzijde 1

Inhoudsopgave

Bestuursverslag Bestuursverslag

3

Jaarrekening Balans per 31 december 2015

8

Staat van baten en lasten over 2015

10

Kasstroomoverzicht over 2015

11

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

12

Toelichting op de balans

14

Toelichting op de staat van baten en lasten

17

Overige gegevens Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

22

Bladzijde 2

BESTUURSVERSLAG

Stichting de Klup Twente, Almelo

Bladzijde 3

Stichting de Klup Twente Missie en visie Als stichting de Klup Twente vinden we dat iedereen dezelfde kansen moet krijgen op het gebied van vrijetijdsbesteding. Het is belangrijk dat iedereen in zijn vrije tijd:  zichzelf kan zijn,  een gevoel van vrijheid kan ervaren,  mensen kan ontmoeten,  eigen grenzen kan verleggen. Want naast wonen en werken is vrijetijd een van de belangrijkste aspecten van ons leven. In onze samenleving verkeren veel mensen met een beperking in een kwetsbare positie, waardoor ze hun vrije tijd vaak niet eenvoudig kunnen invullen en niet mee kunnen doen in de samenleving. De Klup Twente activeert met haar aanbod mensen met beperking tot participatie. Tijdens de activiteiten werken zij bewust en onbewust aan het leggen van sociale contacten en meedoen in de samenleving. Deelnemers versterken dan ook hun creativiteit en zelfstandigheid (empowerment). Daarnaast ondersteunt De Klup Twente actief burgers met maatschappelijke initiatieven, stimuleert en maakt zij met haar inclusiewerk het mensen met een beperking mogelijk om in hun eigen dorp of stad lid te worden van reguliere clubs en verenigingen – zeker als dat de kwaliteit van leven van de betrokkenen verbetert. De statutaire doelen (kerntaken) van de stichting:      

het bevorderen van vrijetijdsactiviteiten voor mensen met een beperking binnen reguliere organisaties en verenigingen, het bieden van specifieke vrijetijdsactiviteiten voor mensen met een ernstige beperking, het bieden van advies en ondersteuning ten aanzien van vrijetijdsactiviteiten aan mensen met een functiebeperking, het bieden van een diversiteit aan mogelijkheden van vrijwilligerswerk en maatschappelijk ondernemerschap, het versterken van de positie van mensen met een beperking in de vrije tijd in de regio Twente alsmede, het verrichten van al hetgeen in de ruimste zin met het vorenstaande rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord.

Werkgebied De Klup Twente biedt aan de volgende gemeenten in Twente activiteiten en ondersteuning aan: Almelo, Twenterand, Tubbergen, Wierden-Enter, Hof van Twente, Borne, Hellendoorn, Rijssen/Holten. We hanteren als uitgangspunt lokaal wat lokaal moet en regionaal wat regionaal kan. We bundelen onze krachten met vrijwilligers en andere instellingen om activiteiten uit te voeren en te ontwikkelen waardoor mensen met een beperking kunnen blijven meedoen. Zo nodig met een regionale functie, omdat de vraag per gemeente meestal te klein is om voldoende keuzevrijheid te realiseren. Doelgroep De doelgroep bestaat uit kinderen, jongeren, ouderen, allochtonen en autochtonen, mensen met lichte, ernstige en matige beperking, thuiswonenden, bewoners van gezinsvervangende tehuizen en begeleid zelfstandig wonende. Om een indicatie te geven van de omvang: het Centraal Plan Bureau stelt 10 tot 17 procent van de bevolking bestaat uit ‘zelfstandig’ wonende mensen met een functiebeperking. Dat kan een lichamelijke of verstandelijke beperking zijn. Meer informatie over aantallen en deelname zie verderop in dit verslag. De vrijwilligers Stichting de Klup Twente is een professionele vrijwilligersorganisatie. De vrijwilliger heeft binnen vastgestelde kaders een grote mate van zelfstandigheid om de activiteiten die hij/zij begeleidt vorm te geven. De Klup


Bladzijde 4

Twente staat borg voor kwaliteit en een verantwoorde manier van werken met de deelnemers. Vrijwilligers worden daarom gecoacht door coördinatoren en er is er een handboek voor vrijwilligerswerk. De coördinator vrijwilligerswerk ziet bovendien toe op naleving van de afspraken. Belangrijke uitgangspunten van ons vrijwilligersbeleid zijn:  de burger / het bedrijf kan de weg naar ons vinden,  de burger / het bedrijf kent de doelstellingen, visie en missie van de organisatie en voelt zich thuis bij De Klup Twente,  de burger / het bedrijf heeft de kennis om deelnemers betrokken, kundig en accuraat te ondersteunen,  de burger / het bedrijf kan zijn kennis, interesses en passies zodanig kwijt bij de activiteiten, dat dit een meerwaarde is voor zichzelf en de deelnemer,  de burger / het bedrijf voelt zich gesteund en heeft een band met anderen in de organisatie. Een omvangrijk aantal vrijwilligers als dat van De Klup Twente vraagt expertise, tijd en aandacht. De Klup Twente investeert in haar onbezoldigde medewerkers met persoonlijke aandacht en een persoonlijke benadering. Er is ook jaarlijks een feestavond voor vrijwilligers, er is een kaartje op de verjaardag. Deze attente houding maakt dat De Klup Twente een grote ‘harde’ kern medewerkers heeft die zeer loyaal is. Het lukt daardoor ook goed om nieuwe vrijwilligers te enthousiasmeren voor bestaande en nieuwe activiteiten. Re-integratie / Wajong Jaarlijks melden mensen die lange tijd werkloos zijn zich bij stichting de Klup Twente om op de arbeidsmarkt te re-integreren. Deze groep vrijwilligers wil bij De Klup Twente weer werkritme opbouwen en werkervaring opdoen. De resultaten zijn heel bemoedigend. Deelnemers doen nieuwe sociale contacten op, zitten na verloop van tijd zichtbaar beter in hun vel en een aantal mensen vindt zelfs, na werkzaam te zijn geweest bij De Klup Twente, weer een betaalde baan. De organisatie investeert in deze groep vrijwilligers door veel persoonlijke aandacht en nauwe samenwerking met de trajectbegeleiders. Ze ziet het bieden van werkervaringsplaatsen aan mensen die weer aan de slag willen als een belangwekkende, maatschappelijke bijdrage. Dit jaar zijn 2 personen die een Wajong uitkering hadden, werkzaam bij de stichting. Het streven van de organisatie is om meer mensen met een arbeidsbeperking in dienst te nemen. Personeel Binnen de missie en de kaders is de directeur van de Klup Twente verantwoordelijk voor:  strategisch en financieel beleid ontwikkelen en realiseren,  continuïteit en ontwikkeling bevorderen,  organisatie aansturen. Jan Anema is directeur bestuurder van de stichting. Hij geeft leiding aan de organisatie, die verder bestaat momenteel uit 12 beroepskrachten (7,28 fte), inclusief buitenschoolse opvang, merendeels met een parttime dienstverband. In het organogram vindt u onze organisatie schematisch weer gegeven. Het laat zien dat we een platte organisatie zijn met een centrale rol voor directeur en coördinatoren. We huren structureel ondersteuningsdiensten in voor de automatisering, de financiële- en personele administratie en Arbozaken. Korte terugblik op de ambities 2015 Inclusiewerk, sociale vaardigheidstrainingen en empowerment De Wmo gaat uit van inclusief beleid. We zien daarom goede kansen voor onze aanpak het inclusiewerk. Deze gaat uit van zoveel mogelijk op eigen kracht, samenredzaamheid en alleen waar nodig met lichte en gerichte ondersteuning van een professional. In de vele werkconferenties van verschillende gemeenten over de invulling van de maatschappelijke ondersteuning en dagbesteding is onze werkwijze onder de aandacht gebracht. Daarnaast is gewerkt aan de ontwikkeling van een speciaal trainingsprogramma sociale vaardigheid en empowerment voor mensen met een LVB in het game- sport- en gezondheidscentrum FUN-IE-FIT onder de naam MPOWER. In 2016 zal het project verder worden ontwikkeld en worden aangevraagd bij verschillende fondsen.


Bladzijde 5

Ontwikkeling passend vrijwilligerswerk/ recreatieve dagbesteding In 2015 is er op de valreep voldoende financiering gevonden om met dit project in 2016 te starten. Met dit project gaan we een creatieve en talentgerichte aanpak ontwikkelen om goedkope recreatieve maatschappelijke tijdsbesteding in buurt of wijk aan te bieden in de vorm van passend vrijwilligerswerk voor mensen met lichte verstandelijke beperking. Zorg op Maat (Geluksroute). Aanvankelijk zou het project Geluksroute duren t/m 31 december 2014, maar het kon vanwege nog bestaande middelen via een projectaanvraag worden verlengd tot en met 2016. Hierdoor kon ook het nog niet afgeronde wetenschappelijk onderzoek Zorg op Maat binnen de Geluksroute worden voortgezet. Inmiddels is het onderzoek Zorg op Maat afgerond en worden de effecten van de Geluksroute in 2016 gepresenteerd aan de gemeente Almelo. Belangrijk voor de continuïteit van de Geluksroute. In 2015 zijn 12 Geluksroutes gevolgd en gehonoreerd. Als gevolg van de vele veranderingen (o.a. opheffen MEE) in het veld zijn er in 2015 veel consulenten weg gevallen. De nieuwe consulenten worden nu geleverd door de stichting DNO en zij zullen in 2016 hiervoor een specifieke training krijgen. Ter voorbereiding heeft de projectleider Geluksroute in 2015 de cursus ‘Train de trainer’ gevolgd bij de Arcon. Daardoor kan zij nu zelf deze trainingen kan verzorgen voor de consulenten van stichting DNO. Doelstelling is om meerdere medewerkers van de stichting DNO de consulententraining te laten volgen. Buitenschoolse Opvang (BSO) Sinds 1 november 2014 werkt stichting de Klup Twente samen met stichting ’s Heeren Loo voor de Zorg in Natura kinderen. Dat was een belangrijke stap, want sindsdien kon de BSO weer groeien. Immers, onze vorige samenwerkingspartner DTZC, had een stop op het aantal kinderen en dagdelen gezet. De kracht van de samenwerking met ’s Heeren Loo is dat zij adequate ondersteuning biedt als de hulpvraag gecompliceerder is en wanneer er bijvoorbeeld behoefte is aan ondersteuning thuis. Dan zijn de lijnen erg kort en is de hulp snel te realiseren. Ook de goede contacten van ’s Heeren Loo met de sociale wijkteams zorgen voor een snelle afhandeling van vragen en het kunnen bieden van verdere hulp. In 2015 is, mede door ouders van BSO kinderen, het belang van de BSO onder de aandacht gebracht bij de gemeente Almelo. We denken komende jaren uitbreiding te realiseren vanwege de mogelijke vraag naar dagdelen van de gemeente. Er ligt een voorstel bij de gemeente Almelo, mede op hun verzoek geformuleerd, naar een zogeheten ‘light’ variant van de BSO. Met wat grotere groepen met een wat minder gecompliceerde hulpvraag en daardoor met meer inzet van vrijwilligers. Project FUN-IE-FITonline Stichting de Klup Twente draagt zorg voor de uitvoering van dit project. 2015 was het laatste jaar en had als belangrijk financieel doel voldoende financiële opbrengsten te realiseren om op eigen benen te staan. Helaas is dat doel niet gehaald. Oorzaak was de slechte financiële positie van ongeveer al onze stakeholders. Een unieke situatie die wij als stichting nog niet eerder hadden meegemaakt en voor de start van het project ook niet hadden verwacht. Bedrijven en sponsoren die vanwege de crisis moeite hadden om het hoofd boven water te houden, zorginstellingen die afhaakten, omdat zij vanwege de transitie fors moeten bezuinigen en het speciaal onderwijs dat ook in een groot veranderingstraject terecht kwam. In deze situatie kwam de samenwerking met deze partijen nauwelijks tot stand en waren er plots geen stijging van inkomsten uit sponsoring, huur of dagbesteding meer mogelijk. Hierdoor kon de doelstelling van FUNIEFIT-online maar deels worden gerealiseerd. De organisatie van het game- sport- en gezondheidscentrum FUN-IE-FIT stond (staat) wel als een huis, maar een goede financiële basis voor het instant houden van de voorziening met betrokken partners ontbrak. De maatschappelijke opbrengst echter was ook de afgelopen jaar weer groot te noemen en wel op heel veel terreinen. In het jaarverslag 2015 van de stichting Vrienden van de Klup Twente, maar ook op Facebook, Twitter of via onze speciale website en socialmediapagina is daar veel over te lezen en te zien. Op 18 november zijn al onze opbrengsten publiekelijk aan onze relaties gepresenteerd. Project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten In 2014 is gestart met het project Regionale Sportcoach Aangepast Sporten. Een samenwerkingsverband met het Sportbedrijf Almelo en Sportservice Overijssel. De projectleiding was in handen van Sportservice Overijssel.


Bladzijde 6

Het jaar 2015 stond voor De Klup Twente in het teken van de regionalisering van het aangepast sporten en de inbedding daarvan in 2016. Om dit te bewerkstelligen heeft De Klup Twente (directie en regiocoaches) samen met Sportservice Overijssel gesprekken gevoerd in de deelnemende gemeenten Almelo, Wierden, Borne, Oldenzaal, Tubbergen, Dinkelland, Rijssen-Holten en Twenterand. De laatste sloot zich in maart 2015 aan. Er is gesproken met beleidsmedewerkers sport, WMO en/of jeugd van de betreffende gemeenten. Aansluitend aan de gesprekken zijn contacten gelegd met BuurtSportCoaches, combinatiefunctionarissen en/of Actief Betrokken Club medewerkers. Daarna is gesproken met sportverenigingen in Twente over bestaand en nieuw op te zetten speciaal aanbod binnen deze verenigingen. Ook (zorg)instellingen waar (een deel van) de doelgroepen wonen, werken of naar school gaan, werden bij deze ontwikkeling betrokken. Dit heeft geleid tot sportdagen, ontmoetingen en workshops. Vrijwilligerswerk Het vrijwilligersbeleid van de stichting komt neer op het scheppen van goede voorwaarden voor burgers om bij ons vrijwilligerswerk te doen. Vrijwilligers zijn bij ons goed verzekerd en krijgen de benodigde opleidingen en in specifieke gevallen vergoedingen. Er wordt op verschillende manieren persoonlijke aandacht gegeven aan vrijwilliger. Vrijwilligers bij De Klup Twente worden ondersteund door professionele vakkrachten, de coördinatoren. De coördinator vrijwilligerswerk heeft als specifieke taak het 'matchen' van bestaand aanbod met een geschikte vrijwilliger. Ook kan het talent of initiatief van de burger als uitgangspunt dienen voor nieuw aanbod. Want bij De Klup Twente is het belangrijk dat het werk cq. de activiteit leuk, aantrekkelijk en toegankelijk is. Dat burgers zich ‘eigenaar’ voelen van de activiteit. De Klup Twente krijgt veel vrijwilligers via het eigen netwerk, maar werkt ook samen met de vrijwilligersvacaturebanken in de gemeenten waarin ze actief is. In 2015 was er sprake van een stijging van het aantal vrijwilligers, zie onderstaande afbeelding. Ongetwijfeld is de frequente media-aandacht daaraan debet geweest. AANTALLEN VRIJWILLIGERS IN DE LOOP DE JAREN, EXCLUSIEF DE BEDRIJVENVRIJWILLIGERS

De stichting brengt elk jaar een uitgebreid maatschappelijk jaarverslag uit. Voor meer informatie over de maatschappelijke activiteiten en ontwikkelen 2015 verwijzen we u graag naar dit verslag.

Bladzijde 7

JAARREKENING


Bladzijde 8

BALANS PER 31 DECEMBER 2015

31 december 2015 €

€


€

ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventarissen

1

76.284 50.137

39.418 32.299 126.421

71.717

2.800

2.800

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Gereed product en handelsgoederen

2

Vorderingen Handelsdebiteuren 3 Vordering op verbonden partij 4 Overige vorderingen en overlopende activa 5

Liquide middelen

Totaal activazijde

6

19.247 66.285 18.517

14.349 68.294 4.031 104.049

86.674

104.080

140.119

337.350

301.310


Bladzijde 9


€


€

PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN Bestemmingsreserves Overige reserve

7 8

4.252 119.027

7.816 124.720 123.279

132.536

12.588

20.849

31.765

31.765

VOORZIENINGEN Overige voorzieningen

9

LANGLOPENDE SCHULDEN

10

Overige schulden KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruitontvangen op lopende projecten Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

Totaal passivazijde

11

103.182

58.570

18.196

15.400

25.834 22.506

16.113 26.077

12 13

169.718

116.160

337.350

301.310


Bladzijde 10

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015

Subsidies en overige baten

14

Reguliere subsidies Projectsubsidies Overige baten

15 16 17

2015 €

Begroting 2015 €

2014 €

312.287 141.632 263.533

314.551 114.340 219.186

312.465 175.276 249.817

717.452

648.077

737.558

255.496 14.823 57.696 308.592 89.564

261.124 17.500 70.850 225.750 63.000

244.832 15.548 69.967 315.105 73.147

726.171

638.224

718.599

-8.719

9.853

18.959

264 -802 -538

-500 -500

1.074 -607 467

-9.257

9.353

19.426

Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Activiteit en projectkosten Organisatielasten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten NETTO RESULTAAT

18 19 20 21 22

Resultaatbestemming Bestemmingsreserve BSO Overige reserve

-3.564 -5.693 -9.257

-1.250 20.676 19.426


Bladzijde 11

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2015

€

2015 €

€

2014 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

-8.719

18.959

Aanpassingen voor Afschrijvingen Mutatie voorzieningen

14.823 -8.261

15.548 7.500

Verandering in werkkapitaal Mutatie vorderingen Kortlopende schulden (exclusief banken)

-17.375 53.558 36.183 34.026

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

-39.527 -12.727

264 -802

-52.254 -10.247 1.074 -607

Kasstroom uit operationele activiteiten

-538 33.488

467 -9.780

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Mutatie geldmiddelen

-69.527 -36.039

-37.467 -47.247

140.119 -36.039 104.080

187.366 -47.247 140.119

Verloop mutatie geldmiddelen

Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar


Bladzijde 12

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijn Jaarverslaggeving 640. De jaarrekening is opgesteld in €. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere nettoopbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Handelsdebiteuren De vorderingen op debiteuren worden opgenomen tegen de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Voorzieningen Tenzij anders vermeld worden de overige voorzieningen gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de betreffende verplichtingen af te wikkelen. Overige voorzieningen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.


Bladzijde 13

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Afschrijvingen Bedrijfsgebouwen en -terreinen De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen worden gebaseerd op aanschafprijs. Andere vaste bedrijfsmiddelen De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Overige bedrijfskosten De baten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de van derden ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde interest. Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen, de kortlopende schulden aan kredietinstellingen en de vlottende effecten.


Bladzijde 14

TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa 1 Materiële vaste activa

Stand per 1 januari 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2015 Mutaties Investeringen Afschrijvingen Saldo mutaties Stand per 31 december 2015 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2015 Afschrijvingspercentages

Gebouwen en terreinen

Inventarissen

Totaal

€

€

€

372.198 -332.780 39.418

112.096 -79.797 32.299

484.294 -412.577 71.717

44.207 -7.341 36.866

25.320 -7.482 17.838

69.527 -14.823 54.704

416.401 -340.117 76.284

137.419 -87.282 50.137

553.820 -427.399 126.421

0 - 33,3

5-33,3

Stichting de Klup Twente heeft in 2015 geïnvesteerd in de realisatie van kantoorruime binnen het meester Siebelinkhuis, zowel bestaande uit verbouwingstkosten als kantoormeubilair. Daarnaast is geïnvesteerd in de implementatie van Chainwise en zijn er diverse kleinere investeringen in inventaris geweest. Vlottende activa Voorraden 31-12-2015

31-12-2014

€

€

2.800

2.800

10.990 9.857 20.847 -1.600 19.247

5.256 10.693 15.949 -1.600 14.349

66.285

68.294

2 Gereed product en handelsgoederen Voorraden Vorderingen 3 Handelsdebiteuren Debiteuren Bijdrage deelnemers Voorziening dubieuze debiteuren

4 Vordering op verbonden partij Rekening-courant Stichting Vrienden van De Klup Twente


Bladzijde 15

31-12-2015

31-12-2014

€

€

7.971 3.452 7.094 18.517

1.471 2.560 4.031

1.469 102.611 104.080

3.181 136.938 140.119

5 Overige vorderingen en overlopende activa Te vorderen overige subsidies Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen

6 Liquide middelen Kas Rabobank

Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven:

Stand per 1 januari 2015 Uit resultaatverdeling Stand per 31 december 2015

Bestemmingsreserves

Overige reserve

Totaal

€ 7.816 -3.564 4.252

€ 124.720 -5.693 119.027

€ 132.536 -9.257 123.279

31-12-2015

31-12-2014

€

€

4.252

7.816

2015

2014

€

€

7.816 -3.564 4.252

9.066 -1.250 7.816

7 Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve BSO

Bestemmingsreserve BSO Stand per 1 januari Resultaatverdeling Stand per 31 december

Deze bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen in de exploitatie van buitenschoolse opvang (BSO) op te kunnen vangen. Het saldo van de exploitatie van BSO wordt jaarlijks gemuteerd op de bestemmingsreserve. 8 Overige reserve Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december

124.720 -5.693 119.027

104.044 20.676 124.720


Bladzijde 16

Voorzieningen 31-12-2015

31-12-2014

€

€

12.588

20.849

2015

2014

€

€

20.849 7.500 28.349 -15.761 12.588

13.349 7.500 20.849 20.849

31-12-2015

31-12-2014

€

€

31.765

31.765

9 Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud

Voorziening groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie Uitgevoerd groot onderhoud Stand per 31 december 10 Langlopende schulden

Overige schulden Lening Peithstichting

Er bestaan geen rente en/of aflossingsverplichtingen. Tot zekerheid is ten behoeve van Stichting Peitsstichting te Wierden het recht van eerste hypotheek verleend op het vormingscentrum aan de Berlagelaan 2 te Almelo.

Kortlopende schulden 31-12-2015

31-12-2014

€

€

Nog te besteden projectsubsidie

103.182

58.570

Nog te besteden projectsubsidie Nog te besteden project Geluksroute Nog te besteden Sportimpuls Vooruitontvangen activiteiten 2015 Totaal

32.166 69.486 1.530 103.182

57.970 900 58.870

24.029 1.805 25.834

13.420 2.693 16.113

9.450 13.056 22.506

1.751 11.479 12.847 26.077

11 Vooruitontvangen op lopende projecten

12 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen

13 Overige schulden en overlopende passiva Rekening-courant Stichting Informele Zorg Twente Overige schulden Vakantiegeld


Bladzijde 17

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015

Begroting 2015

2014

€

€

€

312.287 141.632 263.533 717.452

314.551 114.340 219.186 648.077

312.465 175.276 249.817 737.558

198.115 54.669 29.210 18.826 9.732 920 815 312.287

198.115 54.602 28.670 18.686 9.520 4.958 314.551

198.115 54.602 28.670 18.686 9.520 765 815 1.292 312.465

97 81.810 26.810 591 3.827 28.497 141.632

5.915 50.000 58.425 114.340

5.354 5.915 62.619 20.534 78.430 2.424 175.276

101.083 18.970 14.720 37.783 27.796 63.181 263.533

130.000 18.000 3.000 31.000 37.186 219.186

111.858 17.918 8.444 32.569 57.435 21.593 249.817

140.487 89.599 25.410 255.496

161.100 85.124 14.900 261.124

140.890 82.173 21.769 244.832

14 Subsidies en overige baten Reguliere subsidies Projectsubsidies Overige baten

15 Reguliere subsidies Subsidie Almelo Subsidie Twenterand Subsidie Wierden Subsidie Tubbergen Subsidie Borne Subsidie Rijssen Subsidie Hellendoorn Subsidie Delden

16 Projectsubsidies LVG-Jongeren Vriendenkring Regionale Sportcoach Aangepast Sporten Geluksroute Gemeente Almelo Beleef- en beweegtuin Sportimpuls Combinatiefunctie Opbrengsten projecten

17 Overige baten Activiteiten centrumfunctie Buffetexploitatie Overige baten Buitenschoolse opvang Vakantiereis Verhuur / Zaalhuur Baten voorgaande jaren

18 Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Overige personeelskosten


Bladzijde 18

2015

Begroting 2015

2014

€

€

€

344.465 -158.682 -45.296 140.487

323.405 -111.750 -50.555 161.100

314.929 -115.567 -58.472 140.890

2015

2014

8,70

7,50

2015

Begroting 2015

2014

€

€

€

53.323 6.628 29.648 89.599

50.000 6.124 29.000 85.124

46.784 6.011 29.378 82.173

13.430 6.293 3.159 1.067 4.542 -3.081 25.410 25.410

3.900 5.000 2.500 1.500 5.184 18.084 -3.184 14.900

9.161 6.430 1.924 1.240 3.014 21.769 21.769

Lonen en salarissen Brutolonen Doorberekende salariskosten projecten intern Doorbelaste personeelskosten Fun-ie-Fit

Gemiddeld aantal werknemers Gemiddeld aantal werknemers

Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Herverzekering ziektewet Pensioenpremie

Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding woon-werk Reiskosten vrijwilligers Studie- en opleidingskosten Arbodienst Overige personeelskosten Ziekengeld Doorberekende overige personeelskosten

De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot met name doordat er met terugwerkende kracht uitruil van reiskostenvergoeding heeft plaatsgevonden. 19 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa

14.823

17.500

15.548

7.341 7.482 14.823

8.500 9.000 17.500

7.489 8.059 15.548

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventarissen


Bladzijde 19

2015

Begroting 2015

2014

€

€

€

16.691 15.465 7.500 6.324 5.620 2.292 1.838 1.277 1.209 58.216 -520 57.696

14.000 15.500 7.500 6.250 14.500 1.750 1.850 8.000 1.500 70.850 70.850

18.903 16.400 7.500 5.826 13.335 1.582 1.838 3.760 823 69.967 69.967

20 Huisvestingskosten Gas, water en elektra Schoonmaakkosten Dotatie voorziening groot onderhoud gebouwen Onroerende zaakbelasting Huurlasten Assurantiepremie onroerende zaak Pacht Onderhoud gebouwen Overige huisvestingskosten Doorberekende huisvestingskosten

De huisvestingskosten zijn lager dan begroot doordat de huur van kantoorruimte aan de Brugstraat te Almelo in 2015 is opgezegd. Er is in 2015 kantoorruimte in het meester Siebelinkhuis gerealiseerd. 21 Activiteit en projectkosten Activiteiten (centrumfunctie) Kosten regionale sportcoach aangepast sporten Buitenschoolse opvang Kosten vakantiereis Projectkosten geluksroute Kosten combinatiefunctie Diverse kosten activiteiten Buffetkosten Kosten projecten Beleef- en beweegtuin Lasten voorgaande jaren activiteiten

85.464 79.366 39.424 27.629 26.777 22.466 13.506 6.692 5.934 1.334 308.592

225.750 225.750

75.701 52.485 33.819 20.534 11.084 15.370 25.032 78.131 2.949 315.105

Bladzijde 20

stichting de Klup Twente, Almelo

2015

Begroting 2015

2014

€

€

€

Administratiekosten Automatiseri ngskosten Accountantskosten Communicatiekosten PR en communicatie Kantoorbenodigdheden Reparatie en aanschaf kleine inventaris Portokosten Verzekeringen Representatiekosten en relatiegeschenken Saiarisverwerking Bestuurskosten Overige organisatielasten

20.725 17.007 8.781 8.051 7.927 4.819 4.788 4.720 3.229 2.863 2.802 2.565 1.729

Doorberekende organisatielasten

90.006 -442 89.564

20.000 10.750 7.000 10.000 1.000 5.000 500 3.450 700 1.000 1.500 750 1.350 63.000 63.000

16.436 20.496 3.869 9.789 1.095 4.342 2.077 3.819 2.147 1.826 1.277 2.594 3.380 73.147 73.147

22 Organisatielasten

De organisatielasten zijn hoger dan begroot. De belangrijkste oorzaak hiervan is de implementatie van softwarepakket Chainwise. Daarnaast zijn de kosten voor PR en communicatie hoger dan begroot, doordat er vanaf 2015 reclamekosten voor clubblad 'de Schik' door zijn berekend aan Stichting de Klup Twente. Voorgaande jaren werden deze lasten volledig gedragen door Stichting Vrienden van de Klup Twente.

Bladzijde 21

OVERIGE GEGEVENS

Registeraccountants

Stichting de Klup Twente Berlagelaan 2 7606 ST ALMELO

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting de Klup Twente te Almelo gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.

Bladzijde 23

Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de huishouding. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting de Klup Twente per 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640). Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Richtlijn voor de jaarverslaggeving Organisaties-zonder-winststreven (RJ 640) vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Almelo, 29 maart 2016 Eshuis Registeraccountants B.V.

drs. M.H.W. Schaepers RA

Stichting de Klup Twente

Recommend Documents