Stichting Comité Gemeentehulp Israël te Apeldoorn. Rapport inzake de jaarrekening Uitgebracht op 21 mei 2015 RSIN:

Stichting Comité Gemeentehulp Israël te Apeldoorn

Rapport inzake de jaarrekening 2014

Uitgebracht op 21 mei 2015

RSIN: 807863166 KvK-nummer: 34114422


Comité Gemeentehulp Israël Postbus 795 7301 BA Apeldoorn

Geachte heer/mevrouw, Hiermede brengen wij u verslag uit omtrent de jaarrekening 2014 van Stichting Comité Gemeentehulp Israël te Apeldoorn. De balans per 31 december 2014, de staat van baten en lasten over 2014 en de toelichting, die samen de jaarrekening 2014 vormen, alsmede de Overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. Organisatie De organisatie is als stichting op 31 maart 1999 notarieel opgericht en staat sinds die datum ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 34114422. Daarnaast heeft de stichting per 1 januari 2008 een ANBI status verkregen van de Nederlandse Belastingdienst. Dit betekent dat giften aan Stichting Comité Gemeentehulp Israël (CGI) fiscaal aftrekbaar zijn. Doordat de stichting een ANBI is hoeft zij geen schenkings- en successierechten te betalen. Bestuurssamenstelling per 31 december 2014 Het bestuur bestond uit: Voorzitter: de heer van Hal Secretaris: de heer Kuijpers Penningmeester: de heer Bleijenberg Overige bestuursleden waren: de heer Mulder de heer Boonstra de heer Nieuwenhuis Verlies verwerking 2013 De jaarrekening 2013 met een negatief saldo van € 11.258 is door het bestuur vastgesteld. Het negatief saldo is als volgt verwerkt: Resultaatbestemming Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie

bestemmingsreserve reisfonds overig vrij besteedbaar vermogen fonds projecten fonds messiaanse gemeente e.d. fonds noodactie

2013 1.700 -23.193 10.276 -41 0 0 -11.258

Aan het overige vrij besteedbaar vermogen is € 23.193 onttrokken.

1


Verwerking batig saldo 2014 Het batig saldo over 2014 bedroeg € 30.991. De voorgestelde bestemming van het batig saldo is overgenomen onder de overige gegevens van het financieel verslag. Terugblik financiën 2014 In het jaar 2014 is er door de stichting vooruitgang geboekt. De financiële situatie is verbeterd ten opzichte van een jaar geleden. De noodzaak hiertoe was hoog. Op 1 januari 2014 had de stichting geen overige vrij besteedbare reserve tot haar beschikking. In de loop van het boekjaar 2014 heeft de stichting haar financiële positie op verantwoorde wijze weten te verbeteren. Het dagelijks bestuur heeft in samenwerking met de directie begrotingsdiscipline toegepast en waar mogelijk is er binnen het financieel management functiescheiding aangebracht. Op gestructureerde wijze worden de door het CGI ontvangen bijdragen aan specifieke projecten in Israël uitbetaald. Door middel van communicatie en marketing geeft de stichting in Nederland de Messias belijdende joden, vertegenwoordigd door Messiaanse gemeenten en bedieningen in Israël, een stem om haar verhaal te vertellen. Ook heeft het CGI in Nederland het doel bewustwording te creëren onder haar doelgroepen en daardoor supporters te werven voor haar activiteiten, financiële steun en gebedssteun. Het CGI zet verschillende middelen en activiteiten in om te communiceren met haar doelgroepen. Dit doet zij door middel van: • de zes jaarlijkse uitgave van het blad gemeentenieuws; • haar website; • spreekbeurten en onderwijs; • het organiseren van reizen naar Israël; • media campagne(s) in samenwerking met Family7. Meer informatie is ook te lezen op www.cgi-holland.nl. In het voorjaar van 2014 heeft het CGI een pensioenregeling opgezet voor de huidige directeur en haar toekomstige medewerkers. Deze pensioenregeling, beschikbaar premiestelsel, is afgesloten bij Brand New Day N.V. en maakt onderdeel uit van het HRM beleid van het CGI. Het bestuur acht het van belang om goed werkgeverschap te tonen en passende arbeidsvoorwaarden aan te beiden. De stichting streeft naar een gezonde financiële situatie waarbij zij haar team van vrijwilligers en de medewerkers in loondienst kan uitbreiden in zowel Nederland als in Israël. Vooruitblik 2015 De begroting 2015 is bij het uitbrengen van dit verslag goedgekeurd door het voltallige bestuur. Voor 2015 is de verwachting dat de stichting haar groei- en professionaliseringsplannen kan uitvoeren. Maandelijks word directie en dagelijks bestuur gerapporteerd over financiële situatie van het CGI. Daarbij is tevens aandacht voor de mate waarin de financiën op koers liggen met de begroting 2015. Dankwoord Graag willen wij onze achterban, gevers, donateurs, lezers, supporters, voorgangers en kerken bedanken voor het in ons gestelde vertrouwen. Dankzij u allen heeft het CGI mede bestaansrecht en vindt het geluid van de Messiaanse gemeenten en bedieningen te Israël gehoor in Nederland. Onze dank gaat ook uit naar alle vrijwilligers die betrokken zijn geweest in 2014 bij het werk van het CGI. Wij zijn dankbaar voor uw steun. Met vriendelijke groeten,

Het bestuur van Stichting Comité Gemeentehulp Israël

2


Inhoudsopgave

3

Financieel verslag 2014: A. Balans per 31 december 2014

4

B. Staat van baten en lasten over 2014

5

C. Toelichting op de jaarrekening

6

D. Toelichting op posten van de balans

8

E. Toelichting op posten van staat van baten en lasten

11

F. Overige gegevens

14

3


A. Balans per 31 december 2014 31-12-14

31-12-13

ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

1.000 824 100.082

3.000 3.115 81.190 101.905

87.306

101.905

87.306

31-12-14

31-12-13

PASSIVA RESERVES EN FONDSEN Reserves Bestemmingsreserve noodhulp Bestemmingsreserve reisfonds Overig vrij besteedbaar

5.000 1.400 14.150

5.000 1.700 -1.331 20.550

Fondsen Fonds boekvertalingen Fonds projecten Fonds messiaanse gemeenten e.d. Fonds noodactie

960 49.193 10.846 9.173

5.369

960 47.859 7.243 0 70.173

56.063

KORTLOPENDE SCHULDEN Loonheffingen Pensioenen Crediteuren

757 0 8.924

631 4.994 17.840 9.681

23.465

OVERLOPENDE PASSIVA Reservering vakantiegeld Nog te betalen bedragen

1.260 242

1.121 1.288 1.502

2.409

101.905

87.306

4


B. Staat van baten en lasten over 2014

Baten Giften en baten algemeen Giften en baten fondsen

Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

145.754 139.055

137.250 105.000

121.976 91.611

284.808 Lasten Besteed aan doelstelling Directe lasten Salariskosten Overige personeelskosten Kosten vrijwilligers Kosten publicaties Kantoorkosten Promotie- en projectkosten Algemene kosten Financiële baten en lasten

123.544 2.000 32.312 7.419 8.475 39.410 5.085 24.315 10.663 594

Som der lasten Batig saldo

Resultaatbestemming Mutatie bestemmingsreserve reisfonds Mutatie overig vrij besteedbaar vermogen Mutatie fonds projecten Mutatie fonds messiaanse gemeente e.d. Mutatie fonds noodactie

242.250 105.000 0 33.809 6.618 13.730 40.104 5.900 17.500 8.680 800

213.587 79.676 13.011 32.579 8.256 12.985 43.447 6.129 22.835 5.304 622

253.818

232.141

224.844

30.991

10.109

-11.258

1.400

0

1.700

15.481 1.334 3.603 9.173 0

10.109 0 0 0 0

-23.193 10.276 -41 0 0

30.991

10.109

-11.258

5


C. Toelichting op de jaarrekening Algemeen Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro’s. Activiteiten Het doel van Stichting Comité Gemeentehulp is: 1) Messiaans-Joodse gemeenten en bedieningen in Israël ondersteunen met gebed en financiële middelen. 2) Christenen en gemeenten in Nederland informeren (1) over de Messiaans-Joodse gemeenten in Israël en (2) over de Joodse wortels van het christelijke geloof.

GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraad De aanwezige voorraad handelsgoederen wordt gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Indien noodzakelijk zal er een voorziening worden getroffen ter hoogte van de lagere marktprijs. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Bestemmingsreserve(s) Deze reserve betreft het deel van het vermogen dat door het bestuur reeds is aangemerkt voor bepaalde activiteiten. Deze uitgaven zijn niet in rechte afdwingbaar. Overig vrij besteedbare reserve Betreft een deel van het eigen vermogen van de stichting dat vrij besteedbaar is binnen de doelstelling van de stichting. Bestemmingsfonds(en) Betreft een deel van het eigen vermogen van de stichting dat is afgezonderd. Daaraan is een beperktere bestedingsmogelijkheid gegeven dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan. Deze beperking is door derden (gever) aangebracht.

6


GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Baten betreffen alle opbrengsten die betrekking hebben op het verslagjaar, inclusief toegezegde nog niet ontvangen bijdragen. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn.

7


D. Toelichting op posten van de balans ACTIVA 31-12-14 Voorraad Voorraad boeken e.d. -/- Voorziening i.v.m. incourantheid

13.000 -12.000

13.000 -10.000

1.000

3.000

31-12-14 Vorderingen Nog te ontvangen rente Gelden onderweg Vooruitbetaalde kosten

Liquide middelen ING Bank Betaalrekening ING Bank Spaarrekening

31-12-13

31-12-13

574 0 250

636 1.691 789

824

3.115

45.082 55.000

21.190 60.000

100.082

81.190

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

8


PASSIVA RESERVES EN FONDSEN 2014

2013

Reserves

Het verloop is als volgt: Stand begin boekjaar Toevoeging via resultaatbestemming Onttrekking

5.000 0 0

6.000 0 -1.000

Stand per 31 december

5.000

5.000

2014

2013

Het verloop is als volgt: Stand begin boekjaar Toevoeging via resultaatbestemming Onttrekking

1.700 1.400 -1.700

3.910 1.700 -3.910

1.400

1.700

Stand begin boekjaar Mutatie via resultaatbestemming

-1.331 15.481

21.862 -23.193


14.150

-1.331

Stand begin boekjaar Toevoeging via resultaatbestemming Onttrekking

960 0 0

960 0 0


960

960


Het verloop is als volgt:

Fondsen

Het verloop is als volgt:

9


Het verloop is als volgt: Stand begin boekjaar Toevoeging via resultaatbestemming Onttrekking Stand per 31 december

47.859

37.583

101.707 -100.373

96.590 -86.314

49.193

47.859

7.243

7.284

4.239 -636

9.088 -9.128

10.846

7.243

0

0

54.411 -45.238

0 0

9.173

0



31-12-14

31-12-13

Kortlopende schulden Loonheffingen Pensioenen Crediteuren

757 0 8.924

631 4.994 17.840

Reservering vakantiegeld Nog te betalen bedragen

1.260 242

1.120 1.288

1.502

2.408

10


E. Toelichting op posten van staat van baten en lasten Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

Baten

Giften en donaties algemeen Inhouding t.b.v. overhead 15% Opbrengsten jubileum Overige baten

Giften en donaties projecten Giften en donaties messiaanse gemeenten Giften en donaties noodactie Giften en donaties reisfonds -/- Inhouding t.b.v. overhead 15%

120.763 22.702 960 1.329

115.000 15.750 5.000 1.500

104.378 15.767 0 1.831

145.754

137.250

121.976

101.707 4.239 54.411 1.400 -22.702

80.000 0 25.000 0 0

96.590 9.088 0 1.700 -15.767

139.055

105.000

91.611

86.468 37.076 0

80.000 25.000 0

79.676 0 0

123.544

105.000

79.676

2.000 0

0 0

10.000 3.011

2.000

0

13.011

23.500 1.880 4.453 1.779 700

24.880 1.120 4.500 2.488 821

21.000 2.800 3.785 2.400 2.594

32.312

33.809

32.579

Lasten

Bijdragen projecten Bijdragen noodactie Diversen

Dotatie voorziening incourante voorraad Diverse inkopen

Salarissen Reservering vakantiegeld Sociale lasten Pensioenlasten Pensioenlasten (inhaalstorting)

11


Bij de stichting was in 2014 één directeur in loondienst (2013; idem). Het parttime percentage bedroeg 70%.

Onkostenvergoedingen e.d. Verzuimverzekering en kosten ARBO Reis- verblijfskosten

Vrijwilligersbijdrage(n)

Productiekosten Porti nieuwsbrief Porti overige

1.690 886 4.842

2.136 762 3.720

7.388 0 867

7.419

6.618

8.256

8.475

13.730

12.985

8.475

13.730

12.985

23.872 15.352 185

22.050 18.054 0

28.051 14.476 920

39.410

40.104

43.447

Realisatie 2014 Kantoorkosten direct Kantoorkosten indirect Internetkosten Telefonie Overige kantoorkosten

Reclame- en advertentiekosten Diversen PR Conferentiekosten Kosten jubileum Kosten reizen en media campagne

Begroting 2014

Realisatie 2013

1.363 1.800 1.064 783 75

2.200 1.800 1.000 500 400

1.788 1.800 1.735 806 0

5.085

5.900

6.129

6.559 0 438 1.543 15.775

2.500 0 3.000 0 12.000

9.305 534 264 0 12.732

24.315

17.500

22.835

12


Kosten loonadministratie Kosten pensioenadministratie Administratiekosten incl. ledenadmin. Verzekeringen en contributies Advieskosten Accountantskosten Juridische kosten Vergaderkosten bestuur

Realisatie 2014 242 541 7.274 802 1.160 0 342 302

Begroting 2014 180 350 3.750 1.300 1.250 1.500 0 350

Realisatie 2013 242 0 4.250 813 0 0 0 0

10.663

8.680

5.304

2014 Bankkosten Kasverschillen Rentebaten

2014

2013

1.167 0 -574

1.250 0 -450

1.258 0 -636

593

800

622

Ondertekening van de jaarrekening Apeldoorn, 26 2 mei 2015 was getekend

G.J.A.C. van Hal Voorzitter

was getekend

B. Bleijenberg Penningmeester was getekend

J. Kuijpers Secretaris

13


E. Overige gegevens Voorstel tot verwerking van het batig saldo Het bestuur stelt voor het batig saldo 2014 de volgende bestemming te geven:

Resultaatbestemming Mutatie bestemmingsreserve reisfonds Mutatie overig vrij besteedbaar vermogen Mutatie fonds projecten Mutatie fonds messiaanse gemeente e.d. Mutatie fonds noodactie

2014

2013

1.400 15.481 1.334 3.603 9.173 0

1.700 -23.193 10.276 -41 0 0

30.991

-11.258

Dit is reeds verwerkt in de jaarrekening.

14

Stichting Comité Gemeentehulp Israël te Apeldoorn. Rapport inzake de jaarrekening Uitgebracht op 21 mei 2015 RSIN:

Recommend Documents