Statut AXA Corporate Fund PT (otevřený podílový fond splňující požadavky práva EU) Představenstvo společnosti AXA investiční společnost a.s. řádně přijalo a vydává v souladu s ustanoveními zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, v platném znění (dále jen "Zákon"), statut fondu AXA Corporate Fund peněžního trhu, otevřený podílový fond AXA investiční společnost a.s. (dále jen "Statut").
a změna předmětu podnikání podle zákona o kolektivním investování.
1 Základní údaje o podílovém fondu 1.1 Název podílového fondu AXA Corporate Fund peněžního trhu, otevřený podílový fond AXA investiční společnost a.s. (dále jen „Fond“).
Dále jen “Společnost” Jediným akcionářem Společnosti je AXA životní pojišťovna a.s.
2.2 Rozhodnutí o povolení k činnosti investiční společnosti Vydáno: Datum vydání: Evidenční číslo rozhodnutí: Datum nabytí právní moci:
1.2 Zkrácený název fondu AXA Corporate Fund PT.
1.3 Rozhodnutí o povolení Rozhodnutí České národní banky o povolení k vytvoření otevřeného podílového fondu AXA Corporate Fund, otevřený podílový fond AXA investiční společnost a.s., č.j. 41/N/174/2006/6 ze dne 19.2.2007, jež nabylo právní moci dne 19.2.2007.
Českou národní bankou 22.9.2006 41/N/70/2006/6 22.9.2006
2.3 Seznam vedoucích osob investiční společnosti a jejich funkce Údaje jsou uvedeny v příloze č. 1 Statutu.
1.4 Informace o fondu
2.4 Předmět podnikání Společnosti
Fond je otevřeným podílovým fondem, který není samostatnou právnickou osobou. Investiční společnost AXA investiční společnost a.s. Fond obhospodařuje svým jménem a na účet podílníků.
Předmětem podnikání Společnosti je:
Fond je vytvořený na dobu neurčitou.
kolektivní investování spočívající ve vytváření a obhospodařování podílových fondů, nebo v obhospodařování investičních fondů na základě smlouvy o obhospodařování; obhospodařování majetku zákazníka na základě smlouvy se zákazníkem, je-li součástí majetku investiční nástroj.
Fond je ve smyslu Zákona standardním fondem a není ani řídícím ani podřízeným fondem.
Rozhodným jazykem Statutu a Sdělení klíčových informací pro investory je český jazyk.
2.5 Konsolidační celek
Shromáždění podílníků nebylo zřízeno.
1.5 Auditor Obchodní firma: Mazars Audit s.r.o. IČ: 63986884 Sídlo: Pobřežní 620/3, Praha 8. PSČ: 186 00 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 38404 (dále jen „Auditor“)
1.6 Informační místa Fond uveřejňuje informace způsobem umožňujícím dálkový přístup na internetové adrese www.axa.cz.
1.7 Historické údaje o fondu
Rozhodnutím České národní banky č.j.: 2012/3750/570 ze dne 20.04.2012, které nabylo právní moci dne 24.04.2012, byla schválena změna názvu Fondu.
2 Údaje o investiční společnosti 2.1 Obhospodařovatel fondu Obchodní firma: IČ: Sídlo: PSČ:
Výše základního kapitálu: Datum zápisu do obchodního rejstříku:
AXA investiční společnost a.s 64579018 Praha 2, Lazarská č.p.13, č.or. 8 120 00 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 7462 25.487.000,- Kč, splacen v plné výši Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku 18.10.1995.
Na základě rozhodnutí České národní banky č.j.: 41/N/70/2006/6 (2006/7890/540) ze dne 22. 9. 2006, které nabylo právní moci dne 22. 9. 2006, byla obchodního rejstříku zapsána změna obchodní firmy
Společnost není součástí konsolidačního konsolidovanou účetní závěrku.
celku
a
nesestavuje
Společnost AXA životní pojišťovna a.s. má 100% podíl na základním kapitálu Společnosti.
2.6 Seznam fondů kolektivního investování obhospodařovaných Společností Údaje jsou uvedeny v příloze č. 2 Statutu.
3 Investiční cíle a politika 3.1 Investiční cíle Cílem Fondu je uchování hodnoty svěřených prostředků Podílníků a jejich zhodnocování investováním do vkladů u bank, nástrojů peněžního trhu emitovaných nebo garantovaných státem a repo operací při dosažení vyššího výnosu, vyšší likvidity, nižšího rizika a vyšší diverzifikace než při individuálních investicích. K dosažení investičních cílů Fondu bude Společnost využívat znalostí, informační a odborný potenciál mezinárodní finanční skupiny AXA, jejíž je součástí. Fondu nebyla třetími osobami poskytnuta záruka za účelem ochrany investorů. Výkonnost Fondu je od 1.1.2008 porovnávána s výkonností benchmarku, který je stanoven jako: B= (1-d) (PRIBID 1M) – poplatky d...daňový koeficient poplatky...náklady hrazené z majetku fondu PRIBID 1M...mezibankovní úroková míra – 1 měsíc Fond nesleduje a ani nekopíruje žádný index.
3.2 Informace o způsobu investování fondu Podle klasifikace závazné pro členy AKAT ČR se jedná o fond peněžního trhu. Fond má váženou průměrnou splatnost majetku nepřekračující 6 měsíců, váženou průměrnou životnost majetku nepřekračující 12 měsíců, Fond provádí výpočet vážené průměrné životnosti pro cenné papíry ve svém majetku, včetně strukturovaných investičních nástrojů, založený na zbytkové době splatnosti; obsahuje-li investiční nástroj prodejní opci, může být datum
AXA investiční společnost a.s., Lazarská 13/8, 120 00 Praha 2, Česká republika AXA linka +420 292 292 292, fax +420 225 021 306, www.axa.cz IČ 64 57 90 18, společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B vložka 7462 Strana 1
realizace prodejní opce použito namísto data skutečné splatnosti, pokud jsou splněny tyto podmínky: 1. prodejní opci může investiční společnost k datu realizace uplatnit, 2. cena prodejní opce se významně neliší od předpokládané hodnoty nástroje k příštímu datu realizace a 3. z investičních cílů a způsobu investování fondu vyplývá, že s vysokou pravděpodobností bude opce realizována k dalšímu datu realizace. Fond neinvestuje do cenných papírů jiných fondů kolektivního investování, ani do akcií nebo komodit nebo do nástrojů nesoucích riziko akcií či komodit. Majetek Fondu bude v souladu s investiční politikou investován zejména do následujících druhů aktiv: • nástroje peněžního trhu, které a) b)
c)
splňují kritéria uvedená v § 28 vyhlášky č. 194/2011 Sb., o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „Vyhláška“), jsou vysoce kvalitní, tedy mají jeden ze dvou nejvyšších krátkodobých úvěrových ratingů udělený každou registrovanou ratingovou agenturou, která nástroj hodnotila (pokud nástroji nebyl udělen rating, musí mít rovnocennou kvalitu, což ověří Společnost interním ratingovým procesem), nebo jsou vydávané nebo zaručené centrální, regionální nebo místní správní jednotkou nebo centrální bankou členského státu Evropské unie nebo Evropskou centrální bankou, Evropskou unií nebo Evropskou investiční bankou, jejichž zbytková doba splatnosti je kratší nebo rovna 2 rokům, za předpokladu, že doba do dalšího data nastavení úrokových sazeb je kratší nebo rovna 397 dnům, přičemž u cenných papírů s pohyblivou úrokovou sazbou se sazba upravuje na sazbu peněžního trhu, nebo na index.
2.
vklady u bank
3.3 Podrobné informace o povaze aktiv fondu Investiční politika Fondu spočívá zejména v aktivním přístupu k obhospodařování majetku Fondu a dále v dostatečné minimalizaci rizika prostřednictvím diverzifikace majetku ve Fondu a výběru kvalitních investičních nástrojů na základě makroekonomické, fundamentální a technické analýzy a řízení rizik prostřednictvím portfoliových optimalizačních metod. Fond využívá výjimky při investování ve smyslu § 28 odst. 2 písm. a) a § 29 odst. 1 Zákona. Fond nebude půjčovat cenné papíry. Fond může přijmout úvěr nebo půjčku ke krytí dočasných potřeb spojených s obhospodařováním majetku nebo s odkupováním podílových listů se splatností nejdéle 6 měsíců, souhrn všech přijatých úvěrů a půjček nesmí překročit 10 % hodnoty majetku Fondu. Repo obchody budou prováděny pouze při splnění podmínek Vyhlášky a pouze s takovými cennými papíry, které může Fond nabývat do svého majetku samostatně. Do investičních cenných papírů nebo nástrojů peněžního trhu obsahujících derivát, který mění vlastnosti nástroje, v němž je obsažen, způsobem vhodným k efektivnímu obhospodařování majetku, může být investováno max. 50% hodnoty majetku Fondu. Peněžní toky jsou modifikovány typicky v závislosti na vývoji úrokových sazeb, měnových kurzů, cenových nebo kurzových indexů, hodnot akcií, případně jiných veličin. Proměnná, na kterou jsou peněžní toky vázány, musí být v souladu s investiční politikou podílového fondu. Fond může nabývat například tzv. strukturované dluhopisy, jejichž výnos je odvozen od vývoje některé z výše uvedených veličin, nebo credit linked notes, kde výše výplaty jistiny nebo kupónu emitentem je závislá na úvěrové události jiného subjektu. V souvislosti s investicemi do těchto instrumentů budou zohledňována rizika cenného papíru nebo nástroje peněžního trhu, rizika vyplývající z podkladového aktiva a rizika protistran. Fond bude v rámci efektivního obhospodařování majetku, které se řídí Zákonem, provádět operace s deriváty pouze v souladu s investičními cíli a způsobem investování Fondu, měnové deriváty může Fond použít jen za účelem zajištění. Jednotlivá rizika spojená s derivátovými investicemi jsou uvedena v části 4. Fond bude investovat do mimoburzovních (OTC) derivátů a do derivátů přijatých k obchodování na regulovaných trzích zemí OECD. Maximální limit pro otevřenou pozici je stanoven na 100 % hodnoty majetku fondu. Nejpoužívanější typy finančních derivátů používané Fondem ve smyslu § 26 odst. 1), písm. f) a g) Zákona jsou: 1.
Forward – forward se obvykle obecně definuje jako nestandardizovaná dohoda dvou stran o nákupu nebo prodeji
Strana 2
podkladového nástroje za předem stanovenou cenu s vypořádáním v budoucnosti. Foreign exchange (fx) forward transakce je měnová konverze vypořádaná v budoucnosti. Měnový kurz pro vypořádání je odvozen od aktuálního promptního kurzu a očištěn o rozdíl plynoucí z rozdílu výnosu z úrokových sazeb v období od data sjednání kontraktu do data jeho vypořádání. Nejčastější použití nastane v případě, kdy Fond drží aktivum v cizí měně a očekává nepříznivý pohyb této cizí měny vůči měně Fondu. Aby posléze nebylo nutné prodávat příslušné aktivum, dojde pouze ke sjednání zmíněné měnové konverze s vypořádáním v budoucnosti. Samozřejmě může kdykoli dojít k opačnému vývoji, tedy k pohybu pro měnu Fondu příznivému. V tomto případě se ekonomický dopad transakce projeví ve Fondu tak, že Fond nebude na výnosu plynoucího z tohoto pohybu cizí měny vůči měně Fondu participovat. Swap – swap se obvykle obecně definuje jako dohoda dvou stran o vzájemném nákupu a prodeji podkladových nástrojů za předem stanovenou cenu s vypořádáním v budoucnosti. Cross-currency swap je pak kombinovaná transakce skládající se na jedné straně z promptní měnové konverze a na straně druhé z forwardové měnové konverze s vypořádáním v budoucnosti. Fond ji bude využívat pro zajištění aktiv proti nepříznivému pohybu cizích měn. Tuto techniku Fond použije například v případě investice do cizoměnového aktiva, kde Fond nechce podstupovat měnové riziko. Zároveň s konverzí potřebného množství cizí měny tedy provede i konverzi stejného množství této měny zpět do měny Fondu s vypořádáním v budoucnosti. Interest rate swap obvykle spočívá ve výměně variabilních úrokových nároků za pevně stanovené úrokové nároky, nebo výměně pevně stanovených úrokových nároků za jiné pevně stanovené úroky či ve výměně variabilních úrokových nároků za jiné variabilní úrokové nároky, pokud jsou úhrady úroků vyváženy úrokovými nároky stejného druhu v majetku Fondu. V závislosti na odhadu vývoje úroků tak může Společnost zamezit riziku pohybu úroků, aniž by prodávala majetek Fondu. Při očekávaném růstu úroků může být například přeměněna pevně úročená část portfolia na variabilní úrokové nároky nebo naopak při očekávání klesajících úroků může být variabilně úročená část přeměněna na pevné úrokové nároky.
Repo obchody a všechny zmíněné typy derivátů budou obchodovány se schválenými protistranami. Vypracováním seznamu protistran je pověřeno oddělení Compliance Společnosti. Protistrana musí být regulovanou institucí a minimální výše vlastního kapitálu pro takovou protistranu musí být 40 mil. EUR a dlouhodobý rating, udělený minimálně jednou z hlavních ratingových agentur, nejméně ve výši investičního stupně, nebo závazky protistrany musí být garantovány třetí osobou, která má tento požadovaný rating nebo vyšší. V případě, kdy společnost nemá přidělený rating, avšak její majoritní akcionář příslušným ratingovým ohodnocením disponuje, uznává se pro účely splnění podmínek tohoto Statutu rating majoritního akcionáře za vlastní rating posuzované společnosti. Tento postup se v případě holdingových struktur použije až na úroveň holdingu. Dodržování limitů kontroluje odpovědný specialista řízení rizik, oddělení Compliance Společnosti a nezávislý vnitřní audit Společnosti. Fond může používat i výslovně neuvedené typy finančních derivátů, přičemž musí být splněny následující podmínky. Podkladovým aktivem těchto derivátů jsou nástroje, které odpovídají investiční politice a rizikovému profilu Fondu. Finanční derivát musí být denně oceňován spolehlivým a ověřitelným způsobem a musí existovat možnost finanční derivát kdykoli zpeněžit nebo uzavřít za jeho tržní hodnotu. Pravidla pro diverzifikaci a omezení rizika spojeného s investováním do výše uvedených aktiv jsou stanovena § 26 až 35 Zákona. Základní 5% investiční limit podle § 28 odst. 1 Zákona se zvyšuje a může činit u investic do: a) b)
nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem až 10 % hodnoty svého majetku, jestliže součet investic, u nichž Fond využil tuto výjimku, nepřekročí 40 % hodnoty jeho majetku; do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu vydaných jedním emitentem až 100% hodnoty svého majetku, jestliže tyto cenné papíry vydala nebo za ně převzala záruku Česká republika nebo jiný členský stát Evropské unie s vlastním investičním ratingem minimálně shodným s investičním ratingem České republiky. V případě, že Fond využije tuto výjimku, musí mít v majetku cenné papíry nejméně 6 různých emisí uvedených emitentů, přičemž cenné papíry z jedné emise nemohou tvořit více než 30% hodnoty majetku Fondu. Jedná se o výjimku udělenou Fondu Českou národní bankou ve smyslu § 29 odst. 1 Zákona.
Fond může investovat až 10% hodnoty majetku do nástrojů peněžního trhu dle ustanovení § 26 odst. 1 písm. h) bodu 4 přijatých k obchodování na regulovaných trzích OECD, přičemž emitentem je banka, jejíž rating dosahuje minimálně investičního stupně. Fond nebude investovat do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu podle § 26 odst. 1 písm. i) Zákona.
pochopení rizika spojeného s potenciálními příjmy a ztrátami jejich investice v závislosti na rizikovosti investiční strategie Fondu. Nižší riziko znamená potenciálně nižší výnosy a vyšší riziko znamená výnosy potenciálně vyšší. Historické údaje, jako například údaje použité při výpočtu následujícího ukazatele rizika, nemusí být spolehlivým vodítkem, pokud jde o rizikový profil Fondu do budoucna.
Pro zajištění optimální diverzifikace portfolia Fondu nebudou investice do cenných papírů typově, odvětvově ani regionálně omezovány.
Potenciálně nižší riziko
Potenciálně vyšší riziko
Potenciálně nižší výnosy
Vážená průměrná splatnost majetku nepřekročí 6 měsíců a vážená průměrná životnost majetku nepřekročí 12 měsíců.,
1
2
3
Potenciálně vyšší výnosy
4
5
6
7
Členění druhů aktiv, do kterých fond kolektivního investování investuje min. % podíl max. % podíl na celk. hodnotě majetku 1. Vklady a jiné pohledávky 0% 100% - vklady 0% 100% - pohledávky z repo operací 0% 30% - pohledávky vůči nemovitostním společnostem 0% 0% - ostatní pohledávky 0% 0% 2. Nástroje peněžního trhu 0% 100% - krátkodobé dluhopisy 0% 100% - ostatní nástroje peněžního trhu 0% 100% 3. Dlouhodobé dluhopisy 0% 0% 4. Akcie a obdobné investiční cenné papíry 0% 0% - akcie 0% 0% - obdobné investiční cenné papíry 0% 0% 5. Cenné papíry fondu kolektivního 0% 0% investování 6. Ostatní podíly (včetně účastí na 0% 0% nemovitostních společnostech) 7. Kladná reálná hodnota derivátů 0% 50% - opce na investiční nástroje 0% 0% - finanční termínové smlouvy (zejména 0% 0% futures) na investiční nástroje - forwardy 0% 50% - swapy 0% 50% - rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro 0% 0% přenos úrokového nebo kurzového rizika - nástroje umožňující přenos úvěrového rizika 0% 0% - ostatní 0% 0% 8. Stálá aktiva 0% 0% - nemovitosti 0% 0% - ostatní fixní aktiva 0% 0% 9. Ostatní aktiva 0% 0% 10. Aktiva celkem 0% 100% Otevřená pozice Fondu vztahující se k finančním derivátům musí být vždy plně kryta vlastním kapitálem Fondu tak, aby bylo možno vždy dostát závazkům z těchto operací
3.4 Informace o zákazech Majetek Fondu nesmí být použit k poskytnutí půjčky, úvěru, daru, zajištění závazku třetí osoby nebo k úhradě závazku, který nesouvisí s jeho obhospodařováním. Tímto ustanovením nejsou dotčena ustanovení § 26 a 27 Zákona. Fond nesmí uzavírat smlouvy o prodeji investičních nástrojů, které nemá ve svém majetku.
3.5 Charakteristika typického investora Fond je určen zejména investorům, kteří hledají vysoce konzervativní investiční strategii. Fond slouží jako alternativa k bankovním depozitům, a proto je investiční strategie velmi konzervativní. Doporučený investiční horizont pro takto realizované investice je 1 měsíc a více.
4 Informace o rizicích 4.1 Všeobecně o riziku Aktuální hodnota podílového listu Fondu (investice) může v čase klesat i stoupat v závislosti na vývoji finančních trhů a dalších souvisejících faktorů, návratnost investované částky není tudíž zaručena. Upozorňujeme, že minulá výkonnost Fondu nezaručuje stejnou výkonnost v budoucnosti. I případné zařazení Fondu do nejméně rizikové skupiny neznamená investici bez rizika.
Rizikový profil Níže uvedený syntetický ukazatel představuje kategorii rizika a výnosu, do které Fond spadá. Účelem tohoto ukazatele je umožnit Podílníkům lepší
Fond byl na stupnici rizika od 1 do 7, kdy 1 představuje nejnižší riziko, zařazen na pozici 1, neboť investuje do cenných papírů s velmi nízkou mírou tržního rizika. Zařazení Fondu do této skupiny se může měnit. Obecná rizika investování do Fondu: a) b) c)
Podílníci by měli uvážit a ubezpečit se ohledně rizika investování do Fondu. Investice do Fondu je určena k zabezpečení výnosu za dané období a není vhodná pro krátkodobou spekulaci. Podílníci nemohou ze své investice očekávat získání krátkodobých zisků. Podílníci by si měli být vědomi toho, že hodnota podílových listů a příjmy z nich mohou klesat nebo stoupat. Riziko (odpovědnost) podílníků je omezeno výší jejich investice do Fondu. Po dobu existence Fondu není výkonnost v minulosti zárukou výkonnosti budoucí.
4.2 Druhy rizik S investicí do podílových listů jsou spojena následující rizika: Tržní riziko - riziko ekonomické ztráty v důsledku změny hodnot cenných papírů, finančních derivátů a dalších aktiv v majetku podílového fondu v důsledku pohybu tržních cen a dalších tržních indikátorů. V rámci tržního rizika rozlišujeme zejména: Úrokové riziko - vyplývá z potencionálních změn v úrovni a volatilitě úrokových výnosů. Ceny dluhopisů se pohybují opačným směrem než úrokové sazby, přičemž ceny dluhopisů s delší splatností reagují na pohyb úrokových sazeb více než ceny krátkodobých dluhopisů. Měnové riziko - vyplývá z potencionální volatility kurzů cizích měn, ze změn korelací jednotlivých měna a z rizika devalvace Riziko koncentrace - riziko vyplývající z toho, že se investice soustředí do určitého investičního majetku nebo určitých trhů. Výnosnost Fondu je potom na vývoji tohoto investičního majetku nebo trhů obzvlášť silně závislá. Politické riziko - riziko ekonomické ztráty v důsledku změn politické situace v jednotlivých státech či regionech, které mohou mít vliv na hodnotu cenných papírů společností či fondů, do nichž Fond investoval. Kreditní riziko - riziko ekonomické ztráty v důsledku selhání emitenta dluhopisu či jiné protistrany při plnění jejích smluvních závazků. Znamená například nebezpečí neschopnosti protistrany splatit úrok nebo jistinu dluhopisu či vkladu, nebo neschopnost plnit své závazky při provádění plateb v souvislosti s derivátovými transakcemi případně při plnění jiných finančních závazků. Riziko vypořádání - riziko ekonomické ztráty v důsledku selhání protistrany v průběhu procesu vypořádání. Souvisí s nedodáním nakoupených instrumentů protistranou nebo nezaplacením, případně zdržením transakce. Riziko nedostatečné likvidity - riziko, že plánovaná transakce nemůže být provedena za přiměřenou tržní cenu v důsledku jejího velkého objemu, respektive v důsledku nedostatečné tržní poptávky po tomto aktivu. Nerealizovatelné zpeněžení daného aktiva může vést k nedostatku hotovosti pro vypořádání závazků ze žádostí o odkoupení podílových listů. V takovém případě může dojít k pozastavení vykupování vydaných podílových listů. Operační riziko - riziko ztráty majetku vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů nebo lidského faktoru anebo vlivem vnějších událostí a rizika ztráty majetku svěřeného do úschovy nebo jiného opatrování, které může být zapříčiněno zejména insolventností, nedbalostním nebo úmyslným jednáním osoby, která má v úschově nebo jiném opatrování majetek Fondu nebo cenné papíry vydávané Fondem. Riziko zrušení Fondu Riziko spojené s možností, že ze Zákonem stanovených důvodů může být Fond zrušen, zejména z důvodu
odnětí povolení, pokud Fond nemá po dobu delší než 3 měsíce depozitáře, pokud průměrná výše vlastního kapitálu ve Fondu za Strana 3
posledních 6 kalendářních měsíců je nižší než 50.000.000 Kč, pokud nepovažuje Česká národní banka opatření přijatá Společností podle § 12 odst. 7 Zákona za dostatečná nebo pokud má Fond po dobu delší než 6 měsíců jen jednoho nebo žádného podílníka, žádosti o odnětí povolení, zrušení investiční společnosti s likvidací nebo rozhodnutí soudu.
Podílník pak nemá zaručeno setrvání ve Fondu po celou dobu investičního horizontu, což může mít vliv na výnosnost jeho investice. Riziko spojené s repo obchody Repo obchody sebou nesou především riziko protistrany, tj. riziko nedodržení závazků ze smluvené transakce. Riziko měnové Fond, může držet investice i v jiných měnách než je jeho referenční měna, nepříznivé pohyby měnových kurzů mohou mít za následek pokles hodnoty majetku Fondu. Toto riziko je nízké, neboť otevřená měnová pozice bude tvořit maximálně 10 % majetku Fondu. Rizika spojená s finančními deriváty Tržní riziko: V případě cross-currency swapu případně fx forwardové transakce může nastat kladný nebo záporný rozdíl mezi smluvenou hodnotou měnového kurzu v budoucnosti a aktuální hodnotou měnového kurzu v okamžiku vypořádání transakce.
6.4 Použití zisku z výsledků hospodaření s majetkem fondu Zisk z výsledku hospodaření s majetkem Fondu bude po schválení účetní závěrky Fondu představenstvem Společnosti v plném rozsahu ponecháván v majetku Fondu jako zdroj pro další investice.
7 Základní údaje o cenných papírech vydávaných Fondem 7.1 Podílové listy fondu Fond v souladu se Zákonem vydává podílové listy. Podílový list je cenný papír, který představuje podíl podílníka na majetku v podílovém fondu a se kterým jsou spojena další práva plynoucí ze Zákona nebo Statutu, tj. zejména právo na odkoupení podílového listu Fondu a právo na výplatu podílu při zrušení Fondu. Podílové listy Fondu stejné jmenovité hodnoty zakládají stejná práva všem podílníkům Fondu. Aktuální hodnotou podílového listu Fondu je podíl vlastního kapitálu Fondu připadající na jeden podílový list. Aktuální hodnota podílového listu Fondu je stanovována vždy zpětně v pracovní den následující po dni, pro nějž je stanovována. V případě dne pracovního volna se Aktuální hodnota podílového listu stanoví nejbližší následující pracovní den. Aktuální hodnota podílového listu je zaokrouhlena na 4 desetinná místa.
U interest rate swapu vyplývá tržní riziko ze změn úrokových sazeb podobně jako při pohybu cen dluhopisu spojeném se změnami úrokových sazeb.
Aktuální hodnota podílového listu je zveřejňována v sídle Společnosti a na internetových stránkách Společnosti. Aktuální hodnota podílového listu je zveřejňována nejpozději druhý pracovní den následující po datu ocenění. Podílový list je vydán na jméno a v zaknihované podobě.
Vzhledem k tomu, že finanční deriváty budou využívány pouze za účelem snížení rizik z investování (snížení či eliminace měnového či úrokového rizika), nepřináší pro Fond zvýšení tržního rizika.
Podílové listy nejsou registrované na žádném oficiálním trhu a jsou převoditelné bez omezení. Počet podílových listů vydávaných Společností na účet Fondu není omezen.
Jmenovitá hodnota jednoho podílového listu je 1 CZK. Hodnota podílového listu je uváděna v CZK.
Riziko likvidity – v termínu vypořádání transakce nemusí být ve Fondu k dispozici dostatek likvidity. Riziko spojené s protistranou ve smyslu dodržení závazku vyplývajícího ze smluvené transakce. Riziko pákového efektu – relativně malý pohyb ceny podkladového aktiva může způsobit výraznou změnu hodnoty derivátu, tzn., že při nízké investici do tohoto nástroje lze dosáhnout velkého zisku či ztráty.
4.3 Kontrola rizik Společnost je zodpovědná za kontrolu rizik a činí nezbytná opatření k tomu, aby bylo možné v každém okamžiku kontrolovat a měřit rizika spojená s jednotlivými pozicemi v portfoliu i celkové riziko portfolia. V souladu se Zákonem Depozitář provádí kontrolu dodržování investičních limitů Fondu vyplývajících ze Statutu. Majetkem pro účely výpočtu limitu stanoveného pro investice Fondu jsou aktiva snížená o oprávky a opravné položky.
5 Informace o historické výkonnosti Údaje o historické výkonnosti Fondu jsou uváděny v příloze č. 3 Statutu Fondu.
6 Zásady hospodaření s majetkem Fondu 6.1 Pravidla jednání Společnosti při obhospodařování majetku Fondu Majetek ve Fondu je společným majetkem Podílníků s tím, že obhospodařování tohoto majetku vykonává v souladu se Zákonem Společnost. Svá práva vůči Společnosti mohou Podílníci uplatňovat samostatně. Majetek Fondu obhospodařuje Společnost svým jménem na účet podílníků Fondu, a to s odbornou péčí. Při obhospodařování majetku Fondu Společnost dodržuje pravidla obezřetného podnikání a pravidla vnitřního provozu a dává přednost zájmům podílníků před vlastními zájmy a zájmy třetích osob. O majetku ve Fondu vede Společnost účetnictví odděleně od účetnictví o svém majetku, a to v soustavě podvojného účetnictví.
6.2 Účetní období Účetním obdobím Fondu je jeden rok, přičemž toto období začíná 1. ledna a končí 31. prosince každého kalendářního roku.
6.3 Oceňování majetku a závazků fondu Společnost oceňuje majetek a závazky z Fondu reálnou hodnotou. Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků Fondu a způsob stanovení aktuální hodnoty podílového listu Fondu stanoví Vyhláška. Majetek a závazky Fondu se pro účely stanovení aktuální hodnoty majetku Fondu oceňují každý pracovní den.
Strana 4
ISIN: CZ0008472560 Podílové listy jsou vedeny v evidenci Centrálního depozitáře (dále jen „CDCP“). Práva z podílového listu Fondu vznikají podílníkovi dnem připsání podílového listu na majetkový účet v CDCP. Pokud bude v souladu se zákonem č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů, převedena evidence CDCP na jinou osobu, ustanovení statutu týkající se CDCP se vztahují i na tuto evidenci. CDCP vede evidenci podílových listů Fondu v registru emitenta a na účtech vlastníků podílových listů pro podílníka bezúplatně. Podílníci jsou povinni sdělovat CDCP (a to prostřednictvím Společnosti) veškeré změny ve svých identifikačních údajích (jméno, příjmení, rodné číslo, adresa trvalého bydliště), jinak se vystavují riziku případných komplikací při výplatě podílu na majetku Fondu ke dni zrušení Fondu nebo při odkupování podílových listů po dobu trvání Fondu.
7.2 Práva spojená s podílovým listem fondu, způsob a lhůty k jejich uplatnění Práva z podílového listu Fondu podílníkovi Fondu vznikají dnem jeho připsání na majetkový v CDCP. Podílníci Fondu se podílejí na majetku Fondu v poměru počtu jimi vlastněných podílových listů Fondu. Vlastnické právo k podílovým listům Fondu se prokazuje výpisem z majetkového účtu Podílníka. S podílovým listem jsou spojena následující práva: a) b) c) d) e)
podíl podílníka na majetku ve Fondu; právo na odkoupení podílového listu Fondu za jeho aktuální hodnotu vyhlášenou ke dni, ke kterému Společnost obdržela žádost podílníka o odkoupení podílového listu; právo na zaplacení aktuální hodnoty podílového listu bez zbytečného odkladu (nejdéle však do 15 dnů) ode dne obdržení žádosti o odkoupení podílového listu; právo na výplatu podílu při zrušení Fondu s likvidací, a to do 3 měsíců ode dne vypořádání pohledávek a závazků vzniklých z obhospodařování majetku Fondu; právo na bezplatné poskytnutí statutu, včetně obchodních podmínek pro vydávání a odkupování podílových listů, Sdělení klíčových informací, poslední uveřejněnou výroční zprávu nebo pololetní zprávu Fondu, pokud o ně podílník požádá.
7.3 Vydávání podílových listů Fondu Podílové listy jsou vydávány v sídle Společnosti. Na území Slovenské republiky jsou podílové listy vydávány prostřednictvím organizační složky Společnosti, umístěné na adrese Kolárska 6, 811 06 Bratislava. Podmínkou vydání podílových listů Fondu je uzavření Smlouvy se Společností, jejíž nedílnou součástí jsou Obchodní podmínky. K vydání podílových listů Fondu dojde poté, co Podílník po uzavření Smlouvy převede investovanou částku na účet Fondu. Vkládat investovanou částku je
možné na základě příkazu k úhradě, na němž Podílník uvede číslo účtu Fondu uvedeného v Sazebnících poplatků Společnosti a variabilní symbol, kterým je číslo Smlouvy. Při vydávání podílových listů Fondu může Společnost účtovat přirážku nejvýše 5 % z aktuální hodnoty podílového listu. Konkrétní výše přirážky, včetně jejího odstupňování v závislosti na způsobu investování, objemu investice a délce držení podílového listu, je předem vyhlašována v Sazebnících poplatků Společnosti. Přirážka je příjmem Společnosti. O rozdíl mezi částkou přijatou od Podílníka, sníženou o přirážku, a hodnotou vydávaných podílových listů je zvýšen majetek ve Fondu. Společnost vydává podílové listy za Aktuální hodnotu podílového listu vyhlášenou k rozhodnému dni, jímž je den připsání finančních prostředků na účet Fondu s výjimkou případu, kdy dojde k připsání peněžních prostředků na účet Fondu před akceptací Smlouvy ze strany Společnosti. V tomto případě je rozhodným dnem den akceptace smlouvy. Počet vydaných podílových listů odpovídá podílu částky poukázané Podílníkem na účet Fondu snížené o přirážku a Aktuální hodnoty podílového listu Fondu. Společnost vydává podílové listy podílníkovi do 10 pracovních dnů ode dne vyhlášení aktuálního kurzu podílového listu pro den, v němž došlo k připsání peněžních prostředků takového Klienta na účet Fondu. Podílník odpovídá za správnost údajů při platebním styku. Pokud Podílník při poukázání peněžních prostředků na účet Fondu neuvede variabilní symbol nebo uvede špatný variabilní symbol, případně nebude z nějakého jiného důvodu Společnost do 60-ti dnů od připsání peněžních prostředků na účet Fondu schopna Podílníka pro účely nákupu podílových listů jednoznačně identifikovat, Společnost podílové listy nevydá a částku odešle bez zbytečného prodlení zpět na účet, ze kterého byly peněžní prostředky zaslány. Minimální investovaná částka (včetně přirážky) je stanovena Sazebníky poplatků. V zájmu udržení zaměření a stability Fondu nebo své důvěryhodnosti si Společnost vyhrazuje právo odmítnout ve výjimečných a zdůvodněných případech vydání podílových listů Fondu dle Smlouvy. V takovém případě Společnost vrací Podílníkovi investovanou částku zasláním na jeho účet.
7.4 Odkoupení podílového listu Fondu Podílové listy jsou odkupovány v sídle Společnosti. Na území Slovenské republiky jsou podílové listy odkupovány prostřednictvím organizační složky Společnosti, umístěné na adrese Kolárska 6, 811 06 Bratislava. Odkoupení podílových listů Společností je realizováno na základě Podílníkem uplatněné Žádosti o odkoupení podílových listů. Společnost odkoupí podílové listy za Aktuální hodnotu podílového listu platnou v den uplatnění práva na odkoupení, sníženou o případnou srážku, platnou pro daný den. Společnost je povinna odkoupit podílový list bez zbytečného odkladu po obdržení žádosti Podílníka o odkoupení podílového listu, nejpozději však do patnácti (15) pracovních dnů, pokud nedojde k pozastavení odkupování podílových listů Fondu. Společnost provádí výplatu za odkoupené podílové listy nejdříve třetí pracovní den od uplatnění práva na odkoupení tj. ode dne doručení žádosti Podílníka (bez ohledu na skutečnost, je-li žádost předána prostřednictvím třetí osoby, resp. je-li takovéto třetí osoby užito k jejímu doručení), a to bezhotovostním převodem na účet Podílníka uvedený ve Smlouvě. Žádost o odkoupení podílových listů je k dispozici v sídle Společnosti nebo na internetové adrese www.axa.cz. Dnem uplatnění práva na odkoupení se rozumí pracovní den, ve kterém byla Žádost o odkoupení doručena do sídla Společnosti. Společnost stanovuje počet podílových listů, které jsou odkupovány v případě, že Podílník požaduje vyplatit jím určenou odkupovanou částku, nebo částku za odkupované podílové listy v případě, že Podílník požaduje odkoupení jím určeného počtu podílových listů. O případný zaokrouhlovací rozdíl mezi vypočtenou částkou za odkupované podílové listy a částkou, kterou je technicky možné Podílníkovi vyplatit, je zvýšen majetek ve Fondu. Minimální počet odkupovaných podílových listů Fondu je uveden v Sazebníku poplatků. V případě, že Podílník požaduje odkoupení nižšího počtu podílových listů Fondu, není žádost o odkoupení akceptována a Společnost zašle Podílníkovi upozornění o nerealizované transakci z uvedeného důvodu buď elektronicky na registrovaný email Podílníka nebo, pokud Podílník nesdělil Společnosti email, písemně na kontaktní adresu Podílníka. To se nevztahuje na případ, kdy je počet zbývajících podílových listů na účtu Podílníka nižší než minimální počet stanovený Sazebníkem poplatků. V tom případě jsou odkupovány veškeré zbývající podílové listy Fondu na účtu Podílníka. Při odkupování podílových listů Fondu může Společnost snížit odkupovanou částku o srážku nejvýše 5 % z aktuální hodnoty odkupovaného podílového listu, konkrétní výše srážky, včetně jejího odstupňování v závislosti na způsobu investování, objemu investice a délce držení podílového listu, je
předem vyhlašována v Sazebnících poplatků Společnosti. Společnost neúčtuje srážku, pokud je Podílník vlastníkem podílových listů déle než 5 let. Při odkoupení podílových listů se má vždy za to, že jako první jsou odkupovány podílové listy Fondu nejdříve Podílníkem nabyté (FIFO metoda). Srážka je příjmem Společnosti. Společnost může pozastavit v souladu se Zákonem vydávání a odkupování podílových listů Fondu nejdéle na 3 měsíce, pokud je to nezbytné z důvodu ochrany práv nebo právem chráněných zájmů Podílníků. O pozastavení vydávání a odkupování podílových listů rozhoduje představenstvo Společnosti, které je povinno o svém rozhodnutí vypracovat zápis. V tomto období nejsou odkupovány podílové listy Fondu, o jejichž odkoupení požádali Podílníci před pozastavením odkupování, pokud nedošlo dosud k jejich odkoupení, ani podílové listy, o jejichž odkoupení požádali Podílníci během doby pozastavení odkupování podílových listů. Tyto podílové listy budou odkoupeny po obnovení vydávání a odkupování podílových listů za aktuální hodnotu podílového listu, stanovenou ke dni obnovení vydávání a odkupování podílových listů a sníženou o případnou srážku platnou k tomuto dni.
8 Úplata za obhospodařování fondu a ostatní náklady hrazené z majetku fondu Náklady hrazené přímo investorem:
Vstupní a výstupní poplatky
Náklady hrazené z majetku Fondu:
daně, správní a soudní poplatky, úplata Společnosti za obhospodařování majetku Fondu, úplata za výkon funkce Depozitáře, úplata a poplatky CDCP náklady na účetní a daňový audit, úroky z přijatých úvěrů a půjček podle Zákona, záporné kursové rozdíly ze zahraničních měn, pořizovací cena prodávaného cenného papíru (dále jen „CP“), poplatky a provize placené obchodníkům s cennými papíry na veřejných trzích či mandatářům za provedení služeb ve prospěch Společnosti, bezprostředně související s transakcemi s cennými papíry a hotovostí, poplatky za úschovu CP, poplatky za měnovou konverzi, prémie z opčních a terminovaných obchodů, náklady na znalecké posudky, pokud tyto vyžaduje Zákon, poplatky bankám za vedení účtů a nakládání s finančními prostředky, přirážka za prodej a srážka za odkoupení podílových listů cizích otevřených podílových fondů, úroky ze směnek použitých jako zajištění závazku Fondu, náklady na pojištění CP, úplata za uložení a správu zahraničních CP.
Společnost může rozhodnout, že některé z těchto výše jmenovaných nákladů budou trvale nebo dočasně hrazeny Společností v rámci úplaty za obhospodařování majetku Fondu. Poplatky účtované investorům a náklady hrazené z majetku Fondu slouží k zajištění správy majetku Fondu, včetně vydávání nebo prodeje a odkupování cenných papírů vydávaných Fondem, a snižují potenciální zhodnocení investovaných prostředků. Údaje o poplatcích účtovaných investorům a nákladech hrazených z majetku Fondu jsou uvedeny v příloze č. 4 Statutu.
8.1 Způsob určení a stanovení výše úplaty za obhospodařování Pro určení výše úplaty za obhospodařování majetku Fondu se vychází z průměrné hodnoty vlastního kapitálu Fondu za příslušné účetní období, přičemž částka úplaty může dosáhnout nejvýše 2% průměrné roční hodnoty vlastního kapitálu Fondu. Úplata je kalkulována vždy k poslednímu dni každého kalendářního měsíce, a to z průměrné hodnoty vlastního kapitálu Fondu v tomto měsíci. Konkrétní výše úplaty je předem vyhlašována Sazebníkem poplatků. Úplata za obhospodařování majetku Fondu je splatná v měsíčních splátkách a je příjmem Společnosti.
8.2 Způsob určení a stanovení výše úplaty depozitáři Výše úplaty Depozitáři je stanovena na základě průměrné hodnoty vlastního kapitálu Fondu za účetní období a činí 0,04 %+ DPH průměrné hodnoty vlastního kapitálu Fondu za účetní období.
8.3 Poplatky hrazené CDCP Z majetku Fondu jsou hrazeny zejména tyto poplatky CDCP:
poplatky za vedení cenných papírů na majetkovém účtu, poplatky za vedení podílových listů otevřeného podílového fondu s obsluhou emitentem, Strana 5
Všechny poplatky a úhrady CDCP jsou hrazeny dle platného Ceníku CDCP
9 Údaje o depozitáři 9.1 Obchodní firma a sídlo depozitáře Obchodní firma: UniCredit Bank Czech Republic, a.s. IČ: 64948242 Sídlo: Želetavská 1525/1, Praha 4 - Michle PSČ: 140 92 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 3608 (dále jen „depozitář“)
9.2 Popis základních charakteristik činnosti depozitáře a vymezení jeho odpovědnosti Na základě depozitářské smlouvy vykonává pro Fond funkci depozitáře Depozitář, který dohlíží na činnost Fondu ve smyslu Zákona. Depozitář eviduje majetek Fondu a kontroluje, zda Fond nakládá s majetkem v souladu s tímto zákonem a statutem. Depozitář zejména
zajišťuje úschovu majetku Fondu nebo, pokud to povaha věci vylučuje, kontroluje stav tohoto majetku, eviduje pohyb veškerých peněžních prostředků Fondu, kontroluje, zda podílové listy Fondu jsou vydávány, rušeny a odkupovány v souladu se Zákonem a statutem Fondu, kontroluje, zda aktuální hodnota podílového listu Fondu je vypočítána v souladu se Zákonem a statutem Fondu, provádí pokyny Společnosti nebo jiné osoby, která obhospodařuje majetek fondu kolektivního investování, které nejsou v rozporu se Zákonem nebo statutem Fondu, zajišťuje vypořádání obchodů s majetkem Fondu v obvyklé lhůtě, kontroluje, zda výnos z majetku Fondu je používán v souladu se Zákonem a statutem Fondu, kontroluje, zda majetek Fondu je nabýván a zcizován v souladu se Zákonem a statutem Fondu, kontroluje postup při oceňování majetku Fondu v souladu se Zákonem a statutem Fondu.
Depozitář odpovídá Společnosti a podílníkům Fondu za škodu způsobenou porušením povinnosti depozitáře, a to podle obchodního zákoníku. Odpovědnost Společnosti za škodu vzniklou při obhospodařování majetku ve Fondu tím není dotčena.
10 Údaje o osobách, kterým byl na základě smlouvy svěřen výkon činností, které jsou obvykle součástí obhospodařování majetku Fondu
Společnost zajistí, aby svěření výše uvedených činností, které jsou obvykle součástí obhospodařování majetku Fondu, nebránilo účinnému výkonu dohledu nad Společností. Odměna je dohodnuta s ohledem na objem skutečně dodaných služeb a to ve výši nákladů dodavatele a marže, která bude stranami této smlouvy následně písemně dohodnuta v rámci vyúčtování odměny. Odměna je hrazena z majetku Společnosti. Odměna bude vyúčtována měsíčně zpětně vždy do konce měsíce následujícího po skončení daného kalendářního měsíce. Odměna je splatná bezhotovostním převodem na účet dodavatele a to na základě vystaveného daňového dokladu.
11 Další informace 11.1 Informace o statutu fondu, Sdělení klíčových informací Fondu Pravidla pro přijímání a změny Statutu Fondu a způsob uveřejňování Statutu Fondu a jeho změn: a)
Statut Fondu a jeho změny navrhuje a schvaluje představenstvo Společnosti, které, Statut Fondu a jeho změny, podléhají-li předchozímu schválení Českou národní bankou, předloží, ke schválení České národní bance b) Statut Fondu a jeho změny nabývají účinnosti současně s nabytím platnosti Statutu Fondu nebo jeho změn, nebo dnem právní moci rozhodnutí České národní banky o schválení Statutu Fondu nebo jeho změn, pokud Statut Fondu nestanoví jejich pozdější účinnost Sdělení klíčových informací Fondu, které je uveřejňováno vedle statutu Fondu, obsahuje vybrané údaje ze statutu Fondu, které musí být v souladu s údaji obsaženými ve statutu Fondu. Statut, včetně Obchodních podmínek pro vydávání a odkupování podílových listů, Sdělení klíčových informací Fondu a jejich změny se uveřejňují způsobem umožňujícím dálkový přístup, jsou k dispozici v sídle Společnosti nebo lze požádat o jejich zaslání v elektronické podobě. Každému podílníkovi musí být s dostatečným časovým předstihem před uskutečněním investice:
poskytnuto bezúplatně Sdělení klíčových informací Fondu na žádost poskytnuty bezúplatně Statut, poslední výroční zpráva a pololetní zpráva Fondu.
Každý investor má právo vyžádat si Statut a Sdělení klíčových informací v listinné podobě.
11.2 Zrušení fondu Fond je vytvořen na dobu neurčitou. Ke zrušení Fondu přesto může dojít v těchto případech: v souladu s § 98 Zákona
Společnost může podle § 78 odst. 3 Zákona svěřit některou z činností, které jsou obvykle součástí obhospodařování majetku Fondu, jiné osobě, která je oprávněna takovou činnost podnikatelsky vykonávat, jestliže jsou splněny podmínky přiměřeně podle § 78 odst. 1 Zákona.
Dne 8.8.2006 byla mezi Společností a společností AXA Česká republika s.r.o. uzavřena Smlouva o dodávkách a odborných konzultacích, tato smlouva byla dne 1.4.2010 smluvními stranami nahrazena novou Smlouvou o dodávkách a odborných konzultacích, ve znění jejích pozdějších dodatků.
dále v souladu s § 115 odst. 1 písm. a) Zákona odejme Česká národní banka povolení k vytvoření Fondu, jestliže
AXA Česká republika s.r.o. se sídlem: Praha 2, Lazarská 13/8, 120 00 IČ: 25 67 27 03 Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 60002 Společnosti AXA Česká republika s.r.o. byl na základě výše uvedené Smlouvy svěřen výkon následujících činností, které jsou obvykle součástí obhospodařování majetku Fondu:
Služby v oblasti informačních technologií Služby v oblasti administrativní správy a služeb organizačně hospodářské povahy Služby v oblasti podpory prodeje, marketingu a služeb klientům Služby v oblasti účetnictví Služby spojené s administrativou podílových fondů a plněním informačních povinností odběratele (vydávání a odkupování podílových listů podílových fondů obhospodařovaných Společností, vedení smluvní dokumentace, plnění informační činnosti vůči Podílníkům, vypořádání veškerých požadavků Podílníků týkajících se nakládání s podílovými listy, plnění informačních povinností Společnosti a Fondu, zejména povinnosti vůči kontrolním orgánům uložené Společnosti Zákonem, zveřejňování Zákonem stanovených údajů)
Strana 6
odnětím povolení k vytvoření Fondu, splynutím nebo sloučením, zrušením Společnosti s likvidací, jestliže Česká národní banka nerozhodne o převodu jeho obhospodařování na jinou investiční společnost.
Fond nemá déle než 3 měsíce depozitáře,
v souladu s § 115 odst. 2 Zákona může Česká národní banka odejmout povolení k vytvoření Fondu, jestliže
průměrná výše vlastního kapitálu ve Fondu za posledních 6 kalendářních měsíců je nižší než 50.000.000 Kč, nepovažuje opatření podle § 12 odst. 7 Zákona za dostatečná, Fond má po dobu delší než 6 měsíců jen jednoho nebo žádného podílníka.
V případě zrušení nebo přeměny Fondu, vyjma případu, kdy Česká národní banka odebere povolení k vytvoření Fondu, Společnost informuje o takové zamýšlené skutečnosti ve lhůtě minimálně 3 měsíců před předpokládaným zrušením Fondu na internetové adrese www.axa.cz. Ke dni zrušení Fondu je Společnost povinna vypracovat mimořádnou účetní závěrku. Do šesti měsíců od zrušení Fondu odnětím povolení (zrušením investiční společnosti) je Společnost (likvidátor investiční společnosti) povinna prodat majetek Fondu a vypořádat jeho pohledávky a závazky. Do tří měsíců ode dne vypořádání pohledávek a závazků vzniklých z obhospodařování majetku Fondu společnost vyplatí podílníkům jejich podíly a nevyplacené podíly uloží do soudní úschovy. Pokud poplatek za zahájení řízení o úschově přesáhne výši ukládané částky, nevyplacené
po odíly se neuloží do o soudní úschovy a nevyzvednutá částka č připadne sstátu. Sp polečnost nebude vyplácet podíly na likvidačním m zůstatku Fond u po čá ástech.
Spo olečnost pravide elně bez zbyteččného odkladu uveřejňuje na své inte ernetové adrese www.axa.cz, poppř. ve vybraném m denním tisku, tyto úda aje o Fondu:
Uvveřejněním sdělení o splynutí neb bo sloučení vzniká á podílníkovi právvo na od dkoupení podílové ého listu Fondu bez b výstupního po oplatku nebo právvo na na ahrazení podílové ého listu Fondu jin ným podílovým lisstem podílového ffondu ob bhospodařovanéh ho Společností an nebo výměnu pod dílových listů Fonddu za po odílové listy fond du vzniklého sp plynutím nebo přejímacího fonduu při slo oučení fondů.
a)
11 1.3 Kontaktní místo k poskytnutí dodatečných in nformací Ná ázev: Ad dresa: Te elefon: E--mailová adresa: UR RL adresa: Prracovní doba:
AXA investičční společnost a.ss. Lazarská 13 3/8, 120 00 Prah ha 2 AXA linka + 420 292 292 29 92
[email protected] www.axa.cz Po - Čt: 9-13 3 a 14-18 Pá: 9-10 a 14-15,30 1
1.4 Základní info ormace o daňové ém systému, kte erý se vztahuje naa fond, 11 drržbu a převod po odílových listů fondu Da aňový systém, kte erý se vztahuje na a Fond, držbu a přřevod podílových listů, se e řídí zákonem č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů ů, ve znění pozděějších přředpisů (dále „zákkon o dani z příjmů“). Zá ákon o dani z p příjmu stanoví pro p podílový fond d sazbu daně 5% %. U investiční společno osti se základ da aně stanoví sam mostatně za invesstiční sp polečnost a odděleně za Fond. Přředmětem daně z příjmů fyzickýcch nebo právnick kých osob jsou ppříjmy /vvýnosy/ z prodeje podílových listů podle příslušných h ustanovení zákoona o da ani z příjmů. Přessáhne-li doba mezzi nabytím a převvodem podílovýchh listů přři jejich prodeji d dobu 6 měsíců, jsou tyto příjmy osvobozeny od daně z příjmů fyzických o osob. Re ežim zdanění příjmů nebo zisků je ednotlivých investorů závisí na plattných da aňových předpise ech, které nemusí být pro každého o investora shodnné. V přřípadě nejistoty investora ohledně ě režimu jeho zd danění se doporuučuje vyyužít služeb daňovvého poradce.
11 1.5 Uveřejňován ní zpráv o hospod daření Fondu
nejméně jedno ou za dva týdny údaj o aktuáln ní hodnotě vlastn ního kapitálu Fondu a údaj o aktuálníí hodnotě podílové ého listu, b) za každý kalen ndářní měsíc údaaj o počtu vydan ných a odkoupen ných podílových listů a o částkách, zaa které byly tyto po odílové listy vydán ny a odkoupeny, c) za každý kalen ndářní měsíc údaaj o struktuře majetku m ve Fondu k poslednímu dni měsíce. Spo olečnost uveřejňu uje údaje podle § 83 až 89 Zákona a též ve svém síd dle a na internetové adres se www.axa.cz, přřípadně i jiným zp působem. Výrroční zpráva Fondu je uveřejňovánaa nejpozději do 4 měsíců po skonččení úče etního období a pololetní zpráva Foondu je uveřejňovvána do 2 měsíců ů po upllynutí prvních 6 měsíců m účetního obbdobí.
11 1.6 Údaje o orgán nu dohledu Název: Adrresa Telefon E-m mailová adresa URL adresa:
Česká národnní banka Na Příkopě 288, 115 03 Praha 1 224 411 1111
[email protected] www.cnb.cz
12 2 Přechodná a závěrečná ustannovení Ten nto statut je vydá áván v souladu see Zákonem a vyh hláškou č. 193/20 011 Sb.., o minimálních náležitostech stat atutu fondu kolektivního investování a pod dmínkách pro užíívání označení kráátkodobý fond pe eněžního trhu a fond f pen něžního trhu, a ob bsahuje úplné a ppravdivé údaje. Vzá ájemná práva a povinnosti pod ílníků Fondu a Společnosti se řídí přísslušnými ustanov veními Zákona a dalších obecně závazných právn ních pře edpisů. V případě použití cizojazyčnných verzí Statutu u Fondu je rozhodnou verrzí česká verze schválená Českou nnárodní bankou. Udě ělení povolení České národní bankky k vytvoření Fon ndu, výkon dohled du a sch hválení Statutu Českou Č národní bankou nejsou zárukou návratn nosti investice nebo výko onnosti Fondu, neevylučují možnostt porušení Zákona či Sta atutu Společností, Depozitářem nnebo jinou osobou a nezaručují,, že příp padná škoda způ ůsobená takovým m porušením Zákona či Statutu bude b nah hrazena.
Sp polečnost je poviinna zajistit inforrmační povinnostti vyplývající z obbecně zá ávazných právních h předpisů. Sp polečnost zajišťuje informování Po odílníků způsobem m stanoveným obbecně zá ávaznými právním mi předpisy.
V Praze, dne 17. 04 4. 2012
V Praze, P dne 17. 04. 2012
__ _______________________
___ _______________ ____
Mgr. Hani Himmat
Ing g. Mojmír Boucník
přředseda představenstva
člen představenstva
Stran na 7
Přřílohy
Přříloha č. 1 Seznam m vedoucích osob b a údaje o jejich hlavních h činnosteech Jm méno Mggr. Hani Himmat Fu unkce ve společno osti
Pře edseda představe enstva Ředitel společnosti Chief Investment Offficer Čle en představenstva a AXA životní pojiššťovny a.s., AXA pe enzijního fondu a.s., AXA pojišťovnyy, a.s.
Jm méno Fu unkce ve společno osti
Ingg. Ľubor Vrlák Čle en představenstva a Ved doucí organizačníí složky ve Slovennské republice Mim mo Společnost ne evykonává žádnouu činnost významnou ve vztahu k činnosti č Společnossti nebo k Fondu..
Jm méno Fu unkce ve společno osti
Ingg. Mojmír Boucník k Čle en představenstva a Čle en představenstva a AXA penzijního ffondu a.s., AXA živvotní pojišťovny a.s., AXA pojišťovnyy a.s., AXA d.d.s., a.s., AXA d.ss.s., a.s. a jednate el společností AXAA Česká republika s.r.o.
Vššechny vedoucí ossoby byly schváleny Českou národn ní bankou. Uvvedené vedoucí o osoby splňují podm mínku neslučitelnosti funkcí podle § 73 Zákona a řá ádnému výkonu je ejich funkce nebráání žádná jiná jejich činnost.
Přříloha č. 2 Seznam m fondů obhospod dařovaných spole ečností Sp polečnost obhosp podařuje ke dni scchválení tohoto sttatutu majetek v ttěchto otevřených podílových fonde ech: AXA CZK Konto o, otevřený podílo ový fond, AXA investiční společnost,, a.s. AXA EUR Konto o, otevřený podílo ový fond, AXA investiční společnost,, a.s. AXA EUROBON ND, otevřený podílový fond, AXA inve estiční společnosst, a.s. AXA RON Fund d, otevřený podílovvý fond, AXA invesstiční společnost, a.s. AXA CEE Dluho opisový fond, otevvřený podílový fond, AXA investiční sspolečnost, a.s. AXA CEE Akciový fond, otevřený podílový fond, AX XA investiční spoleečnost, a.s. AXA Corporate Fund peněžního trhu, otevřený podílový fond, AXA i nvestiční společn nost, a.s. AXA Realitní fo ond, otevřený podílový fond, AXA invvestiční společnosst, a.s. AXA Selection Global Equity spe eciální fond fondů, otevřený podílovvý fond AXA investtiční společnost, a.s. a AXA Selection Opportunities spe eciální fond fondů ů, otevřený podílovvý fond AXA invesstiční společnost, a.s. AXA Selection Emerging Equity speciální s fond fon ndů, otevřený poddílový fond AXA invvestiční společnos st, a.s. Long Term Liqu uidity Fund speciá ální fond kvalifiko ovaných investorů , otevřený podílovvý fond AXA investtiční společnost aa.s.
Přříloha č. 3 Údaje o historické výkon nnosti Fondu
Výýkonnost fondu ne ezahrnuje poplatk ky spojené s vydá áváním (úpisem) a odkupováním ce enných papírů vyd dávaných fondem m. Historická výkon nnost Fondu je ho odnocena jako zm měna vlastního ka apitálu (NAV) připadajícího na jedeen podílový list Fo ondu (NAV/PL). Výýkonnost je počítáána v koruně české (CZK). Fond exxistuje od roku 20 007. Údaje se týka ají historické výko onnosti Fondu a nnejsou spolehlivým m ukazatelem ani zárukou budoucíc ích výnosů.
Sttrana 8
Příloha č. 4 Údaje o poplatcích a nákladech Jednorázové poplatky účtované investorovi před nebo po uskutečnění investice (Jedná se o nejvyšší částku, která může být investorovi účtována před uskutečněním investice, nebo před vyplacením investice.). Konkrétní výše poplatku včetně jeho odstupňování v závislosti na způsobu investování, objemu investice a délce držení podílového listu je předem vyhlašována v Sazebnících poplatků Společnosti. Vstupní poplatek (přirážka)
5% z investované částky
Výstupní poplatek (srážka)
5% z odkupované částky
Náklady hrazené z majetku Fondu v průběhu roku (Tyto náklady se odrazí pouze ve výkonnosti příslušné investice, nejsou účtovány přímo investorovi.) Celková nákladovost*
0,27% z majetku fondu (údaj za předchozí účetní období)
Náklady hrazené z majetku fondu za zvláštních podmínek Výkonnostní poplatek
Není účtován
*Celková nákladovost vyjadřuje celkovou výši nákladů hrazených z majetku Fondu v průběhu roku. Ukazatel celkové nákladovosti fondu (TER) se rovná poměru celkové výše nákladů k průměrné měsíční hodnotě vlastního kapitálu.
Strana 9
