St. Theater aan de Hobbemastraat Hobbemastraat 120 2526 JS DEN HAAG Financieel verslag 2013
Stichting Theater aan de Hobbemastraat Den Haag
Jaarrekening 2013
INHOUDSOPGAVE
Pagina
1. 1.1
Bestuursverslag Algemeen
2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6
Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten
5 7 8 9 13 20
3. 3.1 3.2 3.3
Overige gegevens Verklaring Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
26 26 27
4. 4.1 4.2
Bijlagen Bestuursverklaring HKS/UVS OCW Subsidies Exploitatierekening volgens uniforme richtlijnen OCW
30 31
3
-1-
1. BESTUURSVERSLAG
-2-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 1.1 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 29 november 2012 werd Stichting Theater aan de Hobbemastraat per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer 56586493. Handelsnaam De Stichting Theater aan de Hobbemastraat voert haar activiteiten uit onder de handelsnaam Theater De Vaillant.
Doelstelling De doelstelling van Stichting Theater aan de Hobbemastraat wordt in artikel 2.1 van de statuten als volgt omschreven: 1a. het bevorderen van de culturele participatie van de inwoners van de gemeente Den Haag en die van het Stadsdeel Centrum in het bijzonder. b. het creëren van een ontmoetingsplaats voor bewoners en al dan niet professionele groepen en artiesten; c.
het bevorderen van de ontwikkeling en presentatie van lokaal talent;
d.
het verrichten van alles verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daatoe bevordelijk kunnen zijn.
Statutenwijziging Op 6 juni 2013 heeft er een statutenwijziging plaatsgevonden. Volgens artikel 16 in de statuten wordt bij ontbinding door het bestuur tevens de bestemming van het liquidatiesaldo vastgesteld. In andere gevallen van ontbinding wordt de bestemming van het liquidatiesaldo door de vereffenaars vastgesteld. Het batig saldo dient in ieder geval te worden besteed ten behoeve van een algemeen nut beogende instelling met een soortgelijke doelstelling of van een buitenlandse instelling die uitsluitend of nagenoeg uitsluitend het algemeen nut beoogt en die een soortgelijke doelstelling heeft. Bestuur - K. Baart (voorzitter) - R. Jaggoe (penningmeester) - G. Ozcan - M. Doorschodt - B.L. Sprinkhuizen - H.P. Hameete - M.J. Bihari-Elahi Directie De directie wordt gevoerd door de heer H.T.J.M. van de Louw. Eerste boekjaar Het eerste boekjaar van de stichting loopt van 29 november 2012 tot en met 31 december 2013
-3-
2. JAARREKENING
-4-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming) 31 december 2013 € €
ACTIVA Vaste activa
Materiële vaste activa Computerapparatuur en software Inventaris
[1] 17.815 386.711 404.526
Vlottende activa
Voorraden Handelsgoederen
[2] 3.437 3.437
Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa
[3] 9.973 90.590 51.028 17.996 169.587
Liquide middelen
[4]
49.005 626.555
Totaal activazijde
-5-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming) 31 december 2013 € €
PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Bestemmingsreserves Overige reserves
[5] 164.486 41.908 206.394
Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen
33.454 33.454
Voorzieningen Overige voorzieningen
[6] 87.496 87.496
Kortlopende schulden Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva
[7] 207.823 42.070 7.765 41.553 299.211
626.555
Totaal passivazijde
-6-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.2 Staat van baten en lasten over 2013 2013 €
Begroting 2013 €
Opbrengsten Subsidies Overige bijdragen Baten
[8]
148.266 568.849 83.500 800.615
106.000 480.000 87.000 673.000
Activiteitenlasten materieel Activiteitenlasten
[9]
25.889 25.889
20.000 20.000
774.726
653.000
229.763 35.772 13.784 2.992 70.946 159.622 12.387 33.269 16.275 27.269 97.515 699.594
186.000 30.500 23.500 83.000 180.000 30.000 10.000 24.000 88.000 655.000
75.132
-2.000
Bruto exploitatieresultaat Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Theaterkosten Programma theater Beheerslasten
[10] [11] [12] [13] [14] [15] [16] [17] [18] [19] [20]
Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten
[21] [22]
581 -351 230
2.000 2.000
Bijzondere baten Som der bijzondere baten en lasten
[23]
164.486 164.486
-
239.848
-
164.486 41.908 33.454 239.848
-
Resultaat Bestemming resultaat: Bestemmingsreserves Overige reserves Bestemmingsfondsen
-7-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.3 Kasstroomoverzicht over 2013 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2013 € Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen
€
75.132 2.992 87.496 90.488
Verandering in werkkapitaal: Voorraden en onderhanden werk Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)
-3.437 -169.587 299.211 126.187 291.807
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 581 -351 164.486
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Bijzondere baten
164.716 456.523
Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-407.518 -407.518
Mutatie geldmiddelen
49.005
Toelichting op de geldmiddelen Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december
49.005 49.005
-8-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. De jaarrekening is mede vastgesteld op basis van de Richtlijnenbrief jaarrekening 2013 van de Gemeente Den Haag, als bijlage bijgevoegd bij de brief met kenmerk OCW/2012.12014 dd 8 januari 2013.
Activiteiten De activiteiten van Stichting Theater aan de Hobbemastraat, statutair gevestigd te Den Haag, bestaan voornamelijk uit: - het bevorderen van de culturele participatie van de inwoners van de gemeente Den Haag en die van het Stadsdeel Centrum in het bijzonder. - het creëren van een ontmoetingsplaats voor bewoners en al dan niet professionele groepen en artiesten. - het bevorderen van de ontwikkeling en presentatie van lokaal talent. - het verrichten van alles verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Hobbemastraat 120 te Den Haag. Bezoldiging van de bestuurders De bestuursleden zijn niet bezoldigd.
GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Afschrijvingspercentages: Computerapparatuur en software Inventaris
20 % 20 %
-9-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.4 Toelichting op de jaarrekening Voorraden
Handelsgoederen De handelsgoederen worden gewaardeerd tegen kostprijs. Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Eigen vermogen
Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Vastgelegd vermogen Het vastgelegd vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen dat is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan. Als deze beperking door derden is aangebracht, wordt dit deel van het vermogen aangeduid als bestemmingsfonds. Voorzieningen
Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud: De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
- 10 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.4 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten Onder baten wordt verstaan de bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen of diensten na aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, alsmede de baten uit hoofde van giften, subsidies, sponsorbijdragen en overige ontvangsten. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Activiteitenlasten Onder de activiteitenlasten wordt verstaan de direct aan de baten toe te rekenen lasten. Beheerslasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Lasten worden genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenlasten De voor het personeel geldende pensioenregelingen worden gefinancierd door afdrachten aan de pensioenuitvoerder. De verschuldigde premie wordt als last in de winst- en verliesrekening verantwoord. Per balansdatum waren er geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijks aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden. Bijzondere baten en lasten De bijzondere baten en lasten betreffen de resultaten welke niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en van incidentele aard zijn.
- 11 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.4 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
- 12 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa [1] Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Computerapparatuur en software €
Inventaris
Totaal 2013
€
€
Investeringen Afschrijvingen Mutaties 2013
18.857 -1.042 17.815
388.661 -1.950 386.711
407.518 -2.992 404.526
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
18.857 -1.042 17.815
388.661 -1.950 386.711
407.518 -2.992 404.526
In 2013 is de volledige inventaris overgenomen van het Culturalis Theater voor een bedrag van € 371.723 exclusief omzetbelasting. Het bestuur van de stichting is in overleg met de Gemeente Den Haag, om voor deze investering een subsidie te verkrijgen. Op deze overgenomen inventaris wordt niet afgeschreven.
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden [2] 31-12-2013 € Handelsgoederen Etenswaar en drank Emballage
2.562 875 3.437
Vorderingen [3] 31-12-2013 € Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening oninbare debiteuren
12.645 -2.672 9.973
- 13 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans 31-12-2013 € Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting
90.590
31-12-2013 €
Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppleties
88.491 2.099 90.590
31-12-2013 € Overige vorderingen Vorderingen op de gemeente Den Haag Vorderingen op fondsen Netto loon
6.078 44.750 200 51.028
31-12-2013 €
Vorderingen op de gemeente Den Haag Centrale Vastgoedorganisatie Hobbemastraat 120, korting over de huur januari t/m december 2013 Hobbemastraat 120, onterecht doorgevoerde Trend (ABBA/EC-661)
29-01-2014 08-07-2013
1.500 1.828
Dienst Onderwijs, Cultuur en Welzijn (Sector Cultuur) Colorful - Wonderful - (ABBA/3019135/EC-672)
19-03-2013
1.750
Dienst Publiekzaken, Stadsdelen en Wijken (Stadsdeel Centrum) Colorful - Wonderful - (ABBA/3028602/DPZ-2226)
10-06-2013
1.000 6.078
31-12-2013 €
Vorderingen op fondsen Fonds 1818 - Colorful - Wonderful (130270) Prins Bernhard Cultuurfonds - Colorful - Wonderful (18.13.159.06.26) Stichting Cultuurschakel - Colorful - Wonderful (2013.9100/EW/GW) Stichting Cultuurschakel - Colorful - Wonderful (2013.9100/AO/EH) STEK - Colorful - Wonderful (Light)
- 14 -
6.000 5.000 5.000 3.750 25.000 44.750
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans 31-12-2013 € Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te factureren bedragen Nog te ontvangen rente
6.357 11.526 113 17.996
31-12-2013 € Liquide middelen [4] ING Bank, Zakelijke Rekening ING Bank, Vermogen Spaarrekening Kassa Theater Kluis Theater Horecakas Theater Kleine Kas Theater Kruisposten iDeal
19.115 25.468 250 3.280 500 384 8 49.005
- 15 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN [5] Vrij besteedbaar vermogen 31-12-2013 € Bestemmingsreserves Onderhoud inrichting theater
164.486
2013 €
Onderhoud inrichting theater Stand per 29 november 2012 Bestemming resultaat boekjaar Stand per 31 december 2013
164.486 164.486
De bestemmingsreserve is gevormd vanuit de van Stichting Culturalis overgenomen onderhoudsvoorziening. Deze reserve heeft een beperkte doelstelling. Het bestuur van de stichting stelt voor deze reserve aan te houden ter dekking van extra te verwachten uitgaven voor onderhoud, welke niet zijn opgenomen in de het meerjarenonderhoudsplan van de Stichting Theater aan de Hobbemastraat, waarop de begroting van de onderhoudskosten in het Meerjarenbeleidsplan Kunst en Cultuur 2013-2016 is gebaseerd.
2013 € Overige reserves Stand per 29 november 2012 Bestemming resultaat boekjaar Stand per 31 december 2013
41.908 41.908
- 16 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans Vastgelegd vermogen 31-12-2013 € Bestemmingsfondsen Colorful - Wonderful
33.454
2013 €
Colorful - Wonderful Stand per 29 november 2012 Bestemming resultaat boekjaar Stand per 31 december 2013
33.454 33.454
De stichting heeft van een aantal subsidienten een subsidie ontvangen voor het project Colorful - Wonderful. De toegezegde subsidie is bedoeld ter dekking van de projectkosten en derhalve niet vrij besteedbaar. Het project is in 2013 gestart en zal worden voorgezet in 2014.
VOORZIENINGEN [6] 31-12-2013 € Overige voorzieningen Voorziening groot onderhoud
87.496
2013 €
Voorziening groot onderhoud Stand per 29 november 2012 Overname onderhoudsvoorziening van de Stichting Culturalis Besteding in boekjaar Vrijval onderhoudsvoorziening Stand per 31 december 2013
261.716 -9.734 -164.486 87.496
Bij de overname van de inventaris van het Culturalis Theater is de bij de Stichting Culturalis opgebouwde onderhoudsvoorziening overgedragen aan de Stichting Theater aan de Hobbemastraat. Pas nadat de Gemeente Den Haag de overname van de inventaris heeft bekrachtigd middels een subsidiebeschikking, kan de overgenomen onderhoudsvoorziening daadwerkelijk benut worden. De voorziening groot onderhoud bestaat ultimo 2013 uit het saldo volgens het meerjarenonderhoudsplan van de Stichting Theater aan de Hobbemastraat. Het meerdere saldo is vrijvallen ten gunste van het resultaat, waarna dit is bestemd voor de te verwachten uitgaven voor onderhoudskosten, die niet zijn opgenomen in het meerjarenonderhoudsplan.
- 17 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans KORTLOPENDE SCHULDEN [7] 31-12-2013 € Handelscrediteuren Crediteuren
207.823
31-12-2013 € Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Premies pensioen
16.579 25.491 42.070
31-12-2013 €
Loonheffing Loonheffing december
16.579
31-12-2013 €
Premies pensioen Pensioenen huidig boekjaar
25.491
31-12-2013 € Overige schulden Netto lonen
7.765
31-12-2013 € Overlopende passiva Reservering accountants- en administratiekosten Nog te betalen bedragen Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen
8.060 22.366 8.689 2.438 41.553
- 18 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.5 Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen
Huurverplichtingen De stichting heeft een huurcontract afgesloten voor de huur van het pand op de locatie Hobbemastraat 120 te Den Haag. De huurverplichting bedraagt € 79.463 per jaar. De huurverplichting loopt tot en met 31 december 2016. Na het verstrijken van deze periode wordt de overeenkomst vervolgens voortgezet voor aansluitende perioden van telkens 4 jaar.
- 19 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 € Opbrengsten [8] Directe opbrengsten Kaartverkoop theater Verhuur ruimten Verhuur materialen Verleende diensten catering Verleende diensten technici Diverse opbrengsten
Subsidies Subsidie Gemeente Den Haag, Meerjarenbeleidsplan Kunst en Cultuur Subsidie Gemeente Den Haag, Overige
Begroting 2013 €
2.226 66.397 4.711 42.694 6.024 26.214 148.266
88.000 8.000 10.000 106.000
521.349 47.500 568.849
480.000 480.000
Ingevolge het Meerjarenbeleidsplan Kunst en Cultuur 2013-2016 "Haagse Nieuwe" is aan de stichting een exploitatiesubsidie verstrekt middels de beschikking OCW/2012.12014 van 21 december 2012. Daarnaast zijn subsidies verstrekt voor overige projecten. De subsidies zijn nog niet definitief vastgesteld.
Onderstaand een overzicht van de door de Gemeente Den Haag in 2013 verstrekte subsidies. In de beschikkingen zijn de subsidievoorwaarden opgenomen. Het resultaat op de prestatienormen zijn in het activiteitenverslag opgenomen. Subsidies Meerjarenbeleidsplan Kunst en Cultuur
Beschikking
Exploitaitie Trend Programmering - aanvullende subsidie
OCW/2012.12014 ABBA/EC-661 ABBA/304474/EC-661
Overige subsidies
Beschikking
Opstartkosten Colorful - Wonderful Colorful - Wonderful
ABBA/3005714/EC-664 ABBA/3028602/DPZ-2226 ABBA/3019135/EC-672
- 20 -
Totaal € 490.479 10.870 20.000 521.349
Totaal € 20.000 10.000 17.500 47.500
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 € Overige bijdragen Bijdragen Fondsen
83.500
Begroting 2013 €
87.000
Onderstaand een overzicht van de verleende overige bijdragen in 2013: Bijdragen fondsen (Projecten)
Beschikking
Fonds 1818 - Smitstraat Fonds 1818 - Colorful - Wonderful Prins Bernhard Cultuurfonds - Colorful Wonderful Stichting CultuurSchakel - Colorful Wonderful Stichting CultuurSchakel - Colorful Wonderful STEK - Colorful Wonderful
121674 130270 18.13.159.06 20139100/EW 20139100/AO
Activiteitenlasten materieel [9] Inkoop catering Inkopen overig Totaal inkopen
Lonen en salarissen [10] Brutolonen en salarissen
Totaal € 6.000 30.000 5.000 10.000 7.500 25.000 83.500
16.417 9.472 25.889
20.000 20.000
229.763
186.000
Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 5,5 werknemers in dienst op basis van een fulltime dienstverband. Sociale lasten [11] Sociale lasten uitvoeringsinstanties
35.772
30.500
Pensioenlasten [12] Pensioenpremie personeel
13.784
23.500
De pensioenlasten zijn lager dan begroot, de premie voor boekjaar 2013 is de premie achteraf vastgesteld middels een koopsom, er zijn geen verzekeringspremies verschuldigd. In 2014 is de pensioenverzekering geformaliseerd.
- 21 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 € Afschrijvingen materiële vaste activa [13] Computerapparatuur en software Inventaris
Begroting 2013 €
1.042 1.950 2.992
-
5.534 4.896 149 2.476 4.318 42.002 7.970 583 3.018 70.946
5.000 11.000 5.000 45.000 13.000 4.000 83.000
77.963 795 42.861 1.803 2.120 23.688 1.923 4.567 3.902 159.622
80.000 30.000 30.000 5.000 7.000 24.000 4.000 180.000
In de begroting 2013 is nog geen rekening gehouden met de afschrijving op activa.
Overige personeelskosten [14] Reiskostenvergoeding Vrijwilligers- / stagevergoeding Onkostenvergoedingen Lunchkosten en verteringen Scholings- en opleidingskosten Ingeleend personeel Ziekengeldverzekering Arbodienst Overige personeelskosten
Huisvestingskosten [15] Huur onroerend goed Onderhoud onroerend goed Gas, water en electra Verzekering onroerend goed Vaste lasten onroerend goed Schoonmaakkosten Milieu- en afvoerkosten Bewakingskosten Overige huisvestingskosten
In boekjaar 2013 is dotatie aan de onderhoudsvoorziening ad € 30.000 conform begroting weer teruggedraaid, in verband met de overdracht van de onderhoudsvoorziening van de Stichting Culturalis. De huurlasten komen lager uit door een tijdelijke huurverlaging in verband met gebreken aan het pand.
Verkoopkosten [16] Representatiekosten Relatiegeschenken Dotatie voorziening oninbare debiteuren
9.643 72 2.672 12.387
- 22 -
-
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 € Kantoorkosten [17] Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portikosten Telecommunicatie Internetkosten Kosten automatisering Kleine aanschaf Contributies en abonnementen Reparatie en onderhoud kantoorinventaris
747 1.150 813 2.970 3.725 20.029 1.509 674 1.652 33.269
Begroting 2013 €
2.000 4.000 6.000 7.000 10.000 1.000 30.000
De automatiseringskosten zijn in 2013 hoger dan begroot, door extra opstartproblemen op automatiseringsgebied. De telefonie en internetkosten zijn juist lager dan begroot, o.a. door de opzegging van de glasvezelvoorziening.
Algemene kosten [18] Accountantskosten Administratiekosten Zakelijke verzekeringen Overige algemene kosten
Theaterkosten [19] Aanschaf theatermateriaal Onderhoud theater Horecakosten theater Theatertechniek Reclame- en advertentiekosten
Programma theater [20] Programmakosten Huur materiaal Representatiekosten Reclame- en advertentiekosten Reis - en transportkosten Catering Beveiligingskosten
4.700 3.389 5.158 3.028 16.275
4.500 4.500 1.000 10.000
1.850 4.067 3.162 6.368 11.822 27.269
2.000 22.000 24.000
74.255 1.640 743 12.399 657 5.631 2.190 97.515
70.000 18.000 88.000
De programmakosten zijn hoger dan gebudgetteerd, onder andere door het programma Colorful Wonderful.
- 23 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013
Begroting 2013 €
€ Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten [21] Rentebate ING Bank N.V.
581
2.000
Rentelasten en soortgelijke kosten [22] Bankkosten en provisie
351
-
164.486
-
Bijzondere baten en lasten Bijzondere baten [23] Vrijval onderhoudsvoorziening
Ondertekening van de jaarrekening Den Haag, 21 maart 2014 Stichting Theater aan de Hobbemastraat
H.T.J.M. van de Louw
K. Baart (voorzitter bestuur)
R. Jaggoe (penningmeester bestuur)
G. Ozcan (lid bestuur)
M. Doorschodt (lid bestuur)
B.L. Sprinkhuizen (lid bestuur)
H.P. Hameete (lid bestuur)
M.J. Bihari-Elahi (lid bestuur)
- 24 -
3. OVERIGE GEGEVENS
- 25 -
4. BIJLAGEN
- 29 -
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 4.1 Bestuursverklaring HKS/UVS OCW Subsidies
Het bestuur van de Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag verstrekt deze bestuursverklaring bij de subsidieverantwoording over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 met betrekking tot de gemeentelijke subsidies zoals vermeld in de jaarrekening op pagina 20 opgenomen overzicht van de in 2013 door de Gemeente Den Haag verstrekte subsidies. Het bestuur erkent de verantwoordelijkheid voor de juistheid van de subsidieverantwoording overeenkomstig de HKS/UVS en de subsidieverplichtingen zoals opgenomen in de subsidiebeschikkingen, zoals hierboven bedoeld. Wij hebben de subsidieverantwoording conform deze vereisten opgemaakt. Het bestuur verklaart dat de in de subsidieverantwoording opgenomen bestede subsidie van de Gemeente Den Haag rechtmatig is besteed, dat wil zeggen voor het doel waarvoor zij blijkens de subsidiebeschikking is verstrekt en in overeenstemming met de begroting en de HKS/UVS. Het bestuur verklaart dat alle ontvangen baten voor de activiteiten/het project volledig zijn verantwoord in de subsidieverantwoording. Het bestuur verklaart stellig en zonder enig voorbehoud te hebben voldaan aan de verplichting genoemd in artikel 10, lid 7 van de Haagse Kaderverordening Subsidieverstrekking om de inkomensgrens genoemd in de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens als bezoldigingsmaximum in acht te nemen.
Den Haag, 26 maart 2014
ONDERTEKENING
K. Baart (voorzitter)
R. Jaggoe (penningmeester)
30
Stichting Theater aan de Hobbemastraat te Den Haag 4.2 Exploitatierekening volgens uniforme richtlijnen OCW Realisatie 2013 €
Begroting 2013 €
BATEN:
Directe opbrengsten: Publieksinkomsten Sponsorinkomsten Overige inkomsten
25.055 0 97.322 122.377
10.000 0 96.000 106.000
0 0
0 0
122.377
106.000
0 0
0 0
521.349 47.500 0 568.849
480.000 0 0 480.000
0 0 83.500 0 83.500
0 0 87.000 0 87.000
Totale subsidies en bijdragen
652.349
567.000
TOTALE BATEN
774.726
673.000
Beheer: Beheerlasten personeel Beheerlasten materieel Totale beheerlasten
210.159 251.814 461.973
208.000 243.000 451.000
Activiteiten: Acitviteitenlasten personeel Aciviteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten
140.106 97.515 237.621
154.000 70.000 224.000
TOTALE LASTEN
699.594
675.000
75.132
-2.000
230 164.486 -197.940
2.000 0 0
41.908
0
Indirecte opbrengsten: Diverse inkomsten Totale opbrengsten
Subsidies: Meerjarige subsidie ministerie OCW of cultuurfondsen Meerjarige subsidie provincie Subsidie gemeente Den Haag ikv Meerjarenbeleidsplan Kunst en Cultuur Overige subsidies Gemeente Den Haag Overige subsidies/bijdragen uit publieke middelen Overige bijdragen uit private middelen: waarvan particulieren incl vriendenverenigingen waarvan bedrijven waarvan private fondsen waarvan goede doelenloterijen
LASTEN:
RESULTAAT Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten en -lasten Saldo bijzondere baten en - lasten Toevoeging/ onttrekking reserves en fondsen SALDO/ EXPLOITATIERESULTAAT
- 30 -
