PENGARUH PERTUMBUHANDANA PIHAK KETIGA, PERTUMBUHAN KREDIT, RISIKO KREDIT,LIKUIDITAS, DAN KONDISI EKONOMI TERHADAP PROFITABILITAS PADA INDUSTRI PERBANKAN DI BURSA EFEK INDONESIA
SKRIPSI
Oleh: NI MADE ELIN SUKMAWATI NIM : 1215251003
PROGRAM EKSTENSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS UDAYANA DENPASAR 2016
PENGARUH PERTUMBUHAN DANA PIHAK KETIGA, PERTUMBUHAN KREDIT, RISIKO KREDIT, LIKUIDITAS, DAN KONDISI EKONOMI TERHADAP PROFITABILITAS PADA INDUSTRI PERBANKAN DI BURSA EFEK INDONESIA
SKRIPSI
Oleh: NI MADE ELIN SUKMAWATI NIM: 1215251003
Skripsi ini ditulis untuk memenuhi sebagian persyaratan memperoleh gelar Sarjana Ekonomi padaFakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana Denpasar 2016
1
Skripsi ini telah diuji oleh tim penguji dan disetujui oleh Pembimbing, serta diuji pada tanggal : 20 Januari 2016.
Tim Penguji :
1. Ketua
Tanda tangan
: Prof. Dr. I Gusti Bagus Wiksuana, SE.,MS
......................
2. Sekretaris : Dr. Ida Bagus Anom Purbawangsa, SE.,MM
......................
3. Anggota : Drs. I Putu Yadnya, MM
......................
Mengetahui, Ketua Jurusan Manajemen
Pembimbing
Prof. Dr. Ni Wayan Sri Suprapti,SE., M.Si NIP. 19610601 198503 2 003
Dr. Ida Bagus Anom Purbawangsa,SE.MM NIP. 196209221 98702 1 002
2
PERNYATAAN ORISINALITAS Saya menyatakan dengan sebenarnya bahwa sepanjang pengetahuan saya, di dalam Naskah Skripsi ini tidak terdapat karya ilmiah yang pernah diajukan oleh orang lain untuk memperoleh gelar akademik di suatu Perguruan Tinggi, dan tidak terdapat karya atau pendapat yang pernah ditulis atau diterbitkan oleh orang lain, kecuali yang secara tertulis dikutip dalam naskah ini dan disebutkan dalam daftar pustaka. Apabila ternyata di dalam naskah skripsi ini dapat dibuktikan terdapat unsur-unsur plagiasi, saya bersedia diproses sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku.
Denpasar,11 Januari 2016 Mahasiswa,
Ni Made Elin Sukmawati Nim. 1215251003
3
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadapan Tuhan Yang Maha Esa, karena atas berkat rahmat-Nya, skripsi yang berjudul “Pengaruh Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Pertumbuhan Kredit, Risiko Kredit, Likuiditas, dan Kondisi Ekonomi Terhadap Profitabilitas Pada Industri Perbankan Di Bursa Efek Indonesia” dapat diselesaikan sesuai dengan yang direncanakan. Pada kesempatan ini, penulis menyampaikan terima kasih kepada : 1.
Dr. I Nyoman Mahaendra Yasa, SE.,M.Si, Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.
2.
Prof. Dr. Ni Nyoman Kerti Yasa, SE.M.S, Pembantu Dekan I Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.
3.
Prof.Dr. Ni Wayan Sri Suprapti,SE,M.Si. dan Prof. Dr. Ni Nyoman Kerti Yasa, SE.M.S, masing-masing sebagai Ketua dan Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.
4.
Drs. I Ketut Suardika Natha, M.Si selaku Ketua Program Ekstensi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana serta Drs. I Made Jember, M.Si., selaku Sekretaris Program Ekstensi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.
5.
Ni Made Rastini, SE.MM selaku Koordinator Jurusan Manajemen Program Ekstensi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana serta selaku Pembimbing Akademis yang telah memberikan motivasi serta masukan selama perkuliahan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana.
4
6.
Dr.Ida Bagus Anom Purbawangsa, SE.,MM., selaku dosen pembimbing atas waktu, bimbingan, masukan serta motivasinya selama penyelesaian skripsi ini.
7.
Segenap dosen pengajar di lingkungan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana atas segala bimbingan yang diberikan selama penulis menempuh pendidikan.
8.
Keluarga tercinta : Orang Tua (I Wayan Priatna, SH dan Rai Ariani), kakak (Andy Agastya) dan Adik (Erni Ermawati) yang senantiasa mendukung dan mendoakan tiada hentinya untuk memotivasi penulis dalam studi.
9.
Teman - teman seperjuangan di Program Ekstensi dan lain - lain yang selalu memberikan semangat, saran dan motivasi dalam proses penyusunan skripsi ini.
10.
Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah memberikan motivasi dan perhatian sehingga skripsi ini dapat di selesaikan. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini tidak akan berhasil
tanpa bimbingan dan pengarahan dari berbagai pihak. Meskipun demikian, penulis tetap bertanggung jawab terhadap semua isi skripsi. Penulis berharap semoga skripsi ini bermanfaat bagi pihak yang berkepentingan. Denpasar, 11 Januari 2016
Penulis
5
Judul
Nama NIM
: Pengaruh Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Pertumbuhan Kredit, RisikoKredit,Likuiditas dan Kondisi Ekonomi Terhadap Profitabilitas Pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia : Ni Made Elin Sukmawati : 1215251003
Abstrak
Profitabilitas merupakan kemampuan bank menghasilkan laba selama periode tertentu. Profitabilitas merupakan indikator yang paling tepat untuk mengukur tingkat kinerja suatu bank, profitabilitas tinggi dapat menunjukkan kinerja keuangan yang baik, sebaliknya jika profitabilitas yang dicapai rendah mengindikasikan kurang maksimalnya kinerja keuangan manajemen dalam menghasilkan laba. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh pertumbuhan dana pihak ketiga, pertumbuhan kredit, risiko kredit, likuiditas dan kondisi konomi terhadap profitabilitas pada Industri Perbankan di Bursa Efek Indonesia. Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesiaperiode2012-2014. Teknik pengambilan sampel yang digunakan adalah purposive sampling, dan didapatkan sebanyak 18 sampel perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014. Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah observasi non partisipan. Data yang digunakan dalam penelitian ini diperoleh melalui situs www.idx.co.id. Teknik analisis data dilakukan dengan analisis regresi linier berganda dengan bantuan aplikasi SPSS 13 for windows. Hasil analisis menunjukkan secara parsial pertumbuhan dana pihak ketiga berpengaruh positif tidak signifikan terhadapprofitabilitas, pertumbuhan kreditberpengaruh negatif tidak signifikan terhadap profitabilitas, risiko kredit berpengaruh negatif signifikan terhadap profitabilitas, likuiditas berpengaruh positif tidak signifikan terhadap profitabilitas dan kondisi ekonomi berpengaruh positif signifikan terhadap profitabilitas. Secara simultan pertumbuhan dana pihak ketiga, pertumbuhan kredit, risiko kredit, likuiditas dan kondisi ekonomi berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas Profitabilitas dapat ditingkatkan jika pihak bank mampu memaksimalkan penyaluran kredit ke masyarakat sertamenekan risiko kredit dengan menerapkan prinsip kehati - hatian dalam pengelolaan kreditnyasehingga kredit yang disalurkan lebih maksimal dan berpengaruh terhadap peningkatan profitabilitas. Kata kunci: profitabilitas, pertumbuhan dana pihak ketiga, pertumbuhan kredit, risiko kredit, likuiditas, kondisi ekonomi
6
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL................................................................................. LEMBAR PENGESAHAN ...................................................................... PERNYATAAN ORISINALITAS ........................................................... KATA PENGANTAR .............................................................................. ABSTRAK ................................................................................................ DAFTAR ISI ............................................................................................. DAFTAR TABEL ..................................................................................... DAFTAR GAMBAR ................................................................................ DAFTAR LAMPIRAN .............................................................................
i ii iii iv v vi vii viii ix
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ...................................................... 1.2 Rumusan Masalah Penelitian ............................................... 1.3 Tujuan Penelitian ................................................................. 1.4 Kegunaan Penelitian ............................................................ 1.5 Sistematika Penulisan ..........................................................
1 11 11 12 13
BAB II KAJIAN PUSTAKA DAN HIPOTESIS PENELITIAN 2.1 Landasan Teori dan Konsep ................................................ 2.1.1 Profitabilitas ................................................................ 2.1.2 Pertumbuhan dana pihak ketiga .................................. 2.1.3 Pertumbuhan kredit ..................................................... 2.1.4 Risiko kredit ................................................................ 2.1.5 Likuiditas .................................................................... 2.1.6 Kondisi ekonomi ......................................................... 2.2 Hipotesis Penelitian ............................................................. 2.2.1 Pengaruh pertumbuhan dana pihak ketiga terhadap profitabilitas................................................................ 2.2.2 Pengaruh pertumbuhan kredit terhadap profitabilitas.. 2.2.3 Pengaruh risiko kredit terhadap profitabilitas ............. 2.2.4 Pengaruh likuiditas terhadap profitabilitas ................. 2.2.5 Pengaruh kondisi ekonomi terhadap profitabilitas ..... 2.2.6 Pengaruh pertumbuhan dana pihak ketiga, pertumbuhan kredit, risiko kredit,likuiditas, dan kondisi ekonomi terhadap profitabilitas .............. BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Desain Penelitian ................................................................. 3.2 Lokasi atau Ruang Lingkup Wilayah Penelitian ................. 3.3 Obyek Penelitian .................................................................. 3.4 Identifikasi Variabel ............................................................ 3.5 Definisi Operasional Variabel ............................................. 3.6 Jenis dan Sumber Data .........................................................
7
15 15 17 19 21 23 25 27 27 28 29 30 31
32
33 34 34 34 35 39
3.6.1 Jenis data ..................................................................... 3.6.2 Sumber data ................................................................ 3.7 Populasi, Sampel dan Metode Penentuan Sampel ............... 3.8 Metode Pengumpulan Data .................................................. 3.9 Teknik Analisis Data ........................................................... 3.9.1 Analisis regresi linier berganda .................................. 3.9.2 Uji asumsi klasik ......................................................... 3.9.3 Uji parsial (t-test) ........................................................ 3.9.4 Ujikelayakan model (F-test) ....................................... 3.9.5 Uji koefisien determinasi ............................................ BAB IV DATA DAN PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN 4.1 Gambaran Umum Wilayah Penelitian ................................. 4.1.1 Gambaran umum industri perbankan di Bursa Efek Indonesia ............................................................ 4.2 Deskripsi Hasil Penelitian .................................................... 4.2.1 Hasil statistik deskriptif .............................................. 4.2.2 Hasil uji asumsi klasik ................................................ 4.2.3 Hasil analisis regresi linier berganda .......................... 4.2.4 Hasil uji kelayakan model (F-test) dan koefisien determinasi .................................................. 4.2.5 Hasil uji hipotesis (t-test) ............................................ 4.3 Pembahasan Hasil Penelitian ............................................... 4.3.1 Pengaruh pertumbuhan dana pihak ketiga terhadap profitabilitas................................................................ 4.3.2 Pengaruh pertumbuhan kredit terhadap profitabilitas . 4.3.3 Pengaruh risiko kredit terhadap profitabilitas ............. 4.3.4 Pengaruh likuiditas terhadap profitabilitas ................. 4.3.5 Pengaruh kondisi ekonomi terhadap profitabilitas .....
39 39 39 40 41 41 42 44 45 46
47 47 48 48 50 54 56 57 59 59 60 61 62 63
BAB V SIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan .............................................................................. 5.2 Saran ....................................................................................
65 66
DAFTAR RUJUKAN ............................................................................. LAMPIRAN-LAMPIRAN .....................................................................
67 76
8
DAFTAR TABEL No.
Tabel
Halaman
1.1
Rata - rata Pertumbuhan DPK, Pertumbuhan Kredit, Risiko Kredit, Likuiditas, Pertumbuhan GDP dan Profitabilitas Sektor Perbankanperiode 2012-2014 ................
9
3.1
Seleksi Sampel berdasarkan Kriteria .............................................
40
4.1
Hasil Statistik Deskriptif ...............................................................
48
4.2
Hasil Uji Normalitas......................................................................
51
4.3
Hasil Uji Multikolinieritas ............................................................
51
4.4
Hasil Uji Autokorelasi ...................................................................
52
4.5
Hasil Uji Heteroskedastisitas ........................................................
53
4.6
Hasil Analisis Regresi Linier Berganda ........................................
54
4.7
Hasil Uji Koefisien Determinasi ...................................................
56
4.8
Hasil Uji Kelayakan Model ...........................................................
56
9
DAFTAR GAMBAR No.
Gambar
Halaman
3.1
Kerangka Konseptual Penelitian .................................................
10
33
DAFTAR LAMPIRAN No.
Lampiran
Halaman
1.
Populasi perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014 ......................................................................
2.
Sampel perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014 ......................................................................
3.
82
Perhitungan Risiko Kredit (NPL) perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014 .............
7.
80
Perhitungan Pertumbuhan Kredit perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014 .............
6.
78
Perhitungan Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesiaperiode 2012-2014 ..............
5.
77
Perhitungan ROA perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014 ......................................................
4.
76
84
Perhitungan Likuiditas (LDR) perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2012-2014 .............
86
8.
Perhitungan Pertumbuhan GDP tahun 2012-2014 ......................
88
9.
Reseacrh gap penelitian sebelumnya ..........................................
89
10.
Analisis Statistik Deskriptif ........................................................
95
11.
Uji Normalitas ...........................................................................
96
12.
Uji Multikolinieritas....................................................................
97
13.
Uji Autokorelasi ..........................................................................
98
14.
Uji Heteroskedastisitas................................................................
99
15.
Regresi Linier Berganda .............................................................
100
11
