Siemens, s.r.o. Výroční zpráva

Siemens, s.r.o.

Výroční zpráva 2010

www.siemens.cz

Vážení zákazníci a obchodní přátelé, úvodní slovo k loňské výroční zprávě jsme zakončili optimistickým výhledem do příštího období. Jsme velice rádi, že dnes můžeme konstatovat, že vývoj uplynulého obchodního roku potvrdil oprávněnost našeho optimismu. Rok 2010 byl pro Siemens v České republice rokem veskrze úspěšným. Skupina zdárně pokračovala v integračním procesu, díky hospodářskému oživení rozšiřovala svou obchodní činnost a ve svých devíti závodech zvyšovala výrobu. Díky těmto skutečnostem Siemens v roce 2010 jednoznačně posílil své postavení na českých trzích. Naše skupina jako jeden z největších českých exportérů záhy pocítila oživení na světových hospodářských trzích. Nárůst poptávky a zvýšení objemu výroby ohlásily v průběhu roku všechny výrobní závody. S rostoucím objemem výroby došlo i k vytvoření nových pracovních míst, čímž Siemens jako významný český zaměstnavatel přispěl k opětovnému zlepšení situace na trhu práce. Příkladem jsou mohelnický závod na výrobu elektromotorů a závod OEZ Letohrad na výrobu nízkonapěťové a jisticí techniky. Společnosti dosáhly, resp. překonaly rekordní objem výroby i zaměstnanosti. Pozoruhodného úspěchu dosáhla i další vlajková loď skupiny Siemens v České republice, brněnský závod na výrobu průmyslových parních turbín. Místní zaměstnanci mohou být právem hrdi na rekordní počet uzavřených zakázek. Výroba 52 turbín je největší v novodobé historii závodu. S uspokojením můžeme hledět také na odvedenou práci v oblasti obchodní a administrativně provozní. Získali jsme celou řadu významných projektů a posílili svou pozici v rámci globálního koncernu Siemens. Stali jsme se jedním ze šesti světových účetních a servisních center pro ostatní země koncernu. Rozšířili jsme portfolio zpracovávaných operací a významně navýšili počet zaměstnanců tohoto centra. Očekávaným tempem probíhá i celoskupinový integrační proces, jehož cílem je snížení počtu samostatných právních subjektů, a tím využití synergických efektů, snížení provozních nákladů, zefektivnění vzájemné interní spolupráce a následné zvýšení naší flexibility směrem k našim zákazníkům a obchodním partnerům. Rok 2010 se nesl i ve znamení oslav 120. výročí otevření prvního zastoupení společnosti Siemens na českém území. Za tu dobu se Siemens stal nedílnou součástí českého průmyslu a jednou z nejvýznamnějších firem v České republice. Jsme rádi, že jsme k těmto oslavám přispěli zodpovědnou prací, která nám v uplynulém roce přinesla tolik úspěchů a vytvořila dobrý vklad do následujícího roku. Závěrem nám dovolte, abychom při vzpomínce na toto výročí ukončili své ohlédnutí za úspěšným rokem 2010 poděkováním. Toto poděkování patří zejména Vám – našim zákazníkům, obchodním partnerům, zaměstnancům v České republice i kolegům v zahraničí. Svou dlouhodobou důvěrou a velmi kvalitní spoluprácí jste nám v minulém roce umožnili dosáhnout kvalitních výsledků, a důstojně tak oslavit 120. rok působení společnosti Siemens v Čechách a na Moravě.

Eduard Palíšek generální ředitel CEO Siemens Česká republika

Rudolf Fischer finanční ředitel CFO Siemens Česká republika

Výroční zpráva Siemens, s.r.o., 2010 I 2 I

Strategie rozvoje společnosti Strategií společnosti je zajistit trvalý rozvoj a spokojenost hlavních partnerů - zákazníků, zaměstnanců a vlastníků. Intenzivní spoluprací se zákazníky, upřímnou komunikací s vlastníky a odpovědným přístupem k zaměstnancům chce Siemens, s.r.o., dosahovat prosperity a plánovaného růstu. Plnění finančních cílů je klíčovým faktorem pro zajištění rozvojových a sociálních potřeb celé společnosti. V obchodním roce 2010/2011 se společnost hodlá zaměřit vedle obchodních, konstrukčních a servisních činností vůči zákazníkům také na posílení vnitřní integrace skupiny Siemens v České republice. Zvláštní kapitolou strategického rozvoje společnosti bude hledání akvizičních cílů za účelem doplnění komplexity portfolia výrobků a služeb, které skupina zákazníkům na českém trhu nabízí. Nadále však společnost zůstává aktivní ve svých třech hlavních sektorech – energetice, průmyslu a zdravotnictví. Velké pozornosti se také dostane centru sdílených služeb, tedy oblasti, ve které se společnost stává významným partnerem pro ostatní země v rámci koncernu Siemens.

Lidské zdroje K 30. 9. 2010 měla společnost celkem 5819 zaměstnanců – tento nárůst počtu zaměstnanců oproti předchozímu roku (2139) je dán integrací zaměstnanců v rámci slučování subjektů Siemens v ČR. Ochrana zdraví zaměstnanců je definována Politikou bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Od roku 2005 společnost Siemens zavedla a používá systém managementu BOZP dle normy OHSAS 18001:2007 a je vybavena Certifikátem systému managementu BOZP (v rámci certifikace integrovaného systému). Všichni zaměstnanci jsou pravidelně proškolováni o předpisech bezpečnosti a ochrany zdraví, jakož i požární ochrany a ochrany životního prostředí při plnění jejich pracovních povinností. V roce 2010 se stalo celkem 5 pracovních úrazů. Společnost svým zaměstnancům v rámci regionální společnosti nabízí dva druhy benefitů: plošné a volitelné. Plošně zavedenými benefity jsou např. 5 týdnů dovolené, příspěvek na stravování, penzijní připojištění, odměny při pracovních a životních jubileích, náhrada mzdy za první 3 dny nemoci při první pracovní neschopnosti v roce, dny volna navíc (tzv. „bridge days“), možnost účasti na společenských a sportovních akcí pořádaných společností Siemens apod. Volitelné benefity lze čerpat prostřednictvím Cafeteria systému a zahrnují daňově zvýhodněné nepeněžní plnění v oblasti sportu, kultury, vzdělávání, cestování a péče o zdraví. Nabídka, rozsah a hodnota benefitů se mohou rok od roku měnit v závislosti na preferencích zaměstnanců, zákonných možnostech a výsledcích společnosti. V rámci odštěpných závodů je nabídka benefitů upravena kolektivními smlouvami či vlastními interními předpisy.

Životní prostředí Postoj společnosti k problematice životního prostředí je definován Politikou životního prostředí, která vychází ze zásad systému environmentálního managementu (EMS) a stanovuje, že n přístup k otázkám životního prostředí je v souladu s platnými právními předpisy a normami n produkty a postupy jsou v souladu s nejnovějšími poznatky o ochraně životního prostředí n neustálé snižování případných negativních vlivů na životní prostředí je zajištěno prostřednictvím zavedeného systému EMS a neustále inovovaným výrobkovým portfoliem Siemens AG.


ROZVAHA - AKTIVA (nekonsolidovaná)

(v tis. Kč) Minulé úč. období 2009

Běžné účetní období

AKTIVA CELKEM A.

POHLEDÁVKY ZA UPSANÝ ZÁKLADNÍ KAPITÁL

B.

DLOUHODOBÝ MAJETEK

B.

I.

B.

I.

B.

II.

B.

II.

B.

III.

B.

III.

Dlouhodobý nehmotný majetek

Brutto

Korekce

Netto

Netto

13 392 242

-5 056 418

8 335 824

3 808 427

8 554 636

-4 732 516

3 822 120

306 444

155 947

-125 744

30 203

36 024

1

Zřizovací výdaje

2

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

3

Software

119 663

-111 895

7 768

6 686

4

Ocenitelná práva

36 284

-13 849

22 435

29 338

5

Goodwill

6

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

7

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

8

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 8 380 388

-4 606 772

3 773 616

232 972

45 143

5 954

Dlouhodobý hmotný majetek 1

Pozemky

2

Stavby

2 204 567

-719 418

1 485 149

140 910

3

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

5 686 053

-3 885 087

1 800 966

82 012

4

Pěstitelské celky trvalých porostů

5

Dospělá zvířata a jejich skupiny

6

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

7

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

8

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

9 067

-2 838

6 229

9

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

10 583

571

11 154

4 096

Dlouhodobý finanční majetek

18 301

0

18 301

37 448

1

Podíly v ovládaných a řízených osobách

2

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

3

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

4

Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv

5

Jiný dlouhodobý finanční majetek

6

Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

7

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

45 143

424 975

424 975

37 448

18 301

18 301


ROZVAHA - AKTIVA (nekonsolidovaná)

(v tis. Kč) Minulé úč. období 2009

Běžné účetní období

C. C.

I.

C.

I.

C.

II.

C.

II.

C.

III.

C.

III.

C.

IV.

C.

IV.

I.

D.

I.

Korekce

Netto

Netto

4 836 809

-323 902

4 512 907

3 493 404

Zásoby

1 959 307

-97 829

1 861 478

923 675

1

Materiál

516 233

-61 247

454 986

69 098

2

Nedokončená výroba a polotovary

1 198 636

-16 693

1 181 943

793 191

3

Výrobky

86 389

-2 897

83 492

4

Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

5

Zboží

158 049

-16 992

141 057

61 386

6

Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky

114 371

-12 623

101 748

300 416

1

Pohledávky z obchodních vztahů

108 992

-12 047

96 945

110 320

2

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

3

Pohledávky – podstatný vliv

4

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

5

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

6

Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy)

7

Jiné pohledávky

5 379

-576

4 803

8

Odložená daňová pohledávka

190 096

Krátkodobé pohledávky

2 749 839

-213 450

2 536 389

2 247 157

1

Pohledávky z obchodních vztahů

1 965 978

-213 450

1 752 528

1 338 205

2

Pohledávky – ovládající a řídící osoba

3

Pohledávky – podstatný vliv

4

Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

5

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

6

Stát – daňové pohledávky

280 393

280 393

328 693

7

Krátkodobé poskytnuté zálohy

175 129

175 129

311 718

8

Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy)

2 220

2 220

9

Jiné pohledávky

326 119

326 119

10 476

Krátkodobý finanční majetek

13 292

1

Peníze

2

Účty v bankách

3

Krátkodobé cenné papíry a podíly

4

Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

D D

Brutto OBĚŽNÁ AKTIVA

258 065

13 292

22 156

628

0

628

192

12 664

12 664

21 964

OSTATNÍ AKTIVA - PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIV

797

0

797

8 579

Časové rozlišení

797

0

797

8 579

1

Náklady příštích období

797

797

8 579

2

Komplexní náklady příštích období

3

Příjmy příštích období


ROZVAHA - PASIVA (nekonsolidovaná)

A. A.

I.

A.

I.

A.

II.

A.

II.

A.

III.

A.

III.

A.

IV.

A.

IV.

(v tis. Kč) Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období 2009

PASIVA CELKEM

8 335 824

3 808 427

VLASTNÍ KAPITÁL

3 560 381

953 886

Základní kapitál

571 079

571 079

1

Základní kapitál

571 079

571 079

2

Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)

3

Změny základního kapitálu 412 167

262 138

Kapitálové fondy 1

Emisní ážio

2

Ostatní kapitálové fondy

1 087 239

1 087 239

3

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

-675 072

-825 101

4

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 1 189 835

194 054

57 108

76 303

1 132 727

117 751

Rezervní fondy, (Nedělitelný fond) a ostatní fondy ze zisku 1

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

2

Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let

39 372

-370 325

1

Nerozdělený zisk minulých let

173 541

39 845

2

Neuhrazená ztráta minulých let

-134 169

-410 170

V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

1 347 928

296 940

B.

CIZÍ ZDROJE

4 428 228

2 695 269

B.

I.

Rezervy

998 035

915 940

B.

I.

915 940

A.

B.

II.

B.

II.

1

Rezervy podle zvláštních právních předpisů

2

Rezerva na důchody a podobné závazky

3

Rezerva na daň z příjmů

4

Ostatní rezervy

998 035

Dlouhodobé závazky

40 111

5 249

1

Závazky z obchodních vztahů

4 816

3 838

2

Závazky – ovládající a řídící osoba

3

Závazky – podstatný vliv

4

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

5

Přijaté zálohy

6

Vydané dluhopisy

7

Směnky k úhradě

8

Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky)

9

Jiné závazky

137

1 411

10

Odložený daňový závazek

35 158


ROZVAHA - PASIVA (nekonsolidovaná)

B.

III.

B.

III.

B.

IV.

B.

IV.

Stav v běžném účetním období


Krátkodobé závazky

3 390 082

1 772 987

1

Závazky z obchodních vztahů

1 292 777

60 973

2

Závazky – ovládající a řídící osoba

3

Závazky – podstatný vliv

4

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

5

Závazky k zaměstnancům

133 344

83 930

6

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

74 120

32 055

7

Stát – daňové závazky a dotace

135 663

90 560

631 959

930 783

I.

C.

I.

774 987

8

Přijaté zálohy

9

Vydané dluhopisy

10

Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky)

309 053

563 864

11

Jiné závazky

38 179

10 822

Bankovní úvěry a výpomoci 1

Bankovní úvěry dlouhodobé

2

Krátkodobé bankovní úvěry

3

Krátkodobé finanční výpomoci

C. C.

(v tis. Kč)

1 093 1 093

OSTATNÍ PASIVA - PŘECHODNÉ ÚČTY PASIV

347 215

159 272


347 215

159 272

1

Výdaje příštích období

50

2

Výnosy příštích období

347 165

159 272


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU (nekonsolidovaná)

I.

(v tis. Kč)

Stav v běžném účetním období


1

Tržby za prodej zboží

6 319 137

6 320 596

2

Náklady vynaložené na prodané zboží

3 923 893

3 954 065

+

Obchodní marže

2 395 244

2 366 531

II.

Výkony

11 470 665

2 492 484

1

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

11 230 871

2 312 039

2

Změna stavu zásob vlastní činnosti

136 666

180 445

3

Aktivace

A.

II.

B.

103 128

Výkonová spotřeba

9 220 870

2 872 863

B.

1

Spotřeba materiálu a energie

5 617 916

860 507

B.

2

Služby

3 602 954

2 012 356

Přidaná hodnota

4 645 039

1 986 152

Osobní náklady

2 858 720

1 428 196

2 111 077

1 083 123

+ C. C.

1

Mzdové náklady

C.

2

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

C.

3

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

662 235

308 268

C.

4

Sociální náklady

85 408

36 805

D.

Daně a poplatky

13 468

2 775

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

598 252

47 271

III. III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

390 073

8 787

1

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

182 944

8 787

2

Tržby z prodeje materiálu

207 129

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

347 377

1 141 1 141

F. F.

1

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

143 616

F.

2

Prodaný materiál

203 761

G.

1

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

-132 435

119 769

2

Ostatní provozní výnosy

234 210

176 029

1

Ostatní provozní náklady

175 089

174 299

2

Převod provozních výnosů

1

Převod provozních nákladů 1 408 851

397 517

IV. H. V. I. +

Provozní výsledek hospodaření


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZSAHU (nekonsolidovaná) Stav v běžném účetním období VI. J.

VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P.


1

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

182 000

1

Prodané cenné papíry a podíly

47 885

4 952

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

26 996

21 512

1

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

26 996

21 512

2

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

3

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

1

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

2

Náklady z finančního majetku

1

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

97 127

63 770

2

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40 957

98 067

1

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

-44 518

1

Výnosové úroky

10 918

2

Nákladové úroky

36 046

8 538

1

Ostatní finanční výnosy

169 435

87 945

2

Ostatní finanční náklady

208 862

90 308

1

Převod finančních výnosů

2

Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření

197 244

-2 833

Daň z příjmů za běžnou činnost

258 167

98 620

VII. VII.

(v tis. Kč)

+ Q.

25 805

Q.

1

– splatná

175 134

120 160

Q.

2

– odložená

83 033

-21 540

1 347 928

296 064

** XIII.

Výsledek hospodaření za běžnou činnost 1

Mimořádné výnosy

R.

2

Mimořádné náklady

S.

1

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

S.

1

– splatná

S.

2

– odložená

+

Mimořádný výsledek hospodaření 1

883 7 0

0

0

876

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

1 347 928

296 940

****

Výsledek hospodaření před zdaněním

1 606 095

395 560


1. Popis společnosti Vznik a charakteristika společnosti Siemens, s.r.o. („společnost”) je společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 14. 12. 1990 jako Siemens-medicínská technika s.r.o. Dne 16. 5. 1994 změnila název na Siemens s.r.o. a dne 1. 3. 2010 na Siemens, s.r.o. Společnost je zapsána do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka 625.

Vlastníci společnosti Společníky společnosti jsou: n Siemens Aktiengesellschaft, Mnichov, Berlín, SRN (vklad 571 059 tis. Kč) a Siemens Beteiligungsverwaltung GmbH & Co. OHG, Grünwald (vklad 20 tis. Kč). n Společnost Siemens Aktiengesellschaft, Mnichov, Berlín, SRN je rovněž mateřskou společností celé skupiny.

Sídlo společnosti Siemens, s.r.o. Siemensova 1 155 00 Praha 13 Česká republika

Identifikační číslo 002 68 577

Konsolidovaná účetní závěrka dle mezinárodních účetních standardů je připravována mateřskou společností Siemens Aktiengesellschaft, Mnichov, Berlín, SRN. V souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb. má společnost výjimku sestavovat konsolidovanou účetní závěrku dle českých předpisů, avšak v obchodním rejstříku bude zveřejněna konsolidovaná účetní závěrka mateřské společnosti (český překlad) v souladu s ustanovením § 62 odst. 6c) vyhlášky podle § 21a zákona o účetnictví.

Statutární orgány a prokuristé společnosti k 30. 9. 2010 Jednatelé: n Ing. Eduard Palíšek, Ph.D., MBA n Dipl.–Kfm. Rudolf Fischer


1.

Popis společnosti (pokračování) Změny v obchodním rejstříku v obchodním roce 2010 S účinností od 1. 3. 2010 došlo ke změně obchodní firmy společnosti na Siemens, s.r.o. Dne 23. 2. 2010 byla zapsána změna sídla společnosti na Praha 13, Siemensova 1, PSČ 155 00. Dne 30. 9. 2010 byla do obchodního rejstříku zapsaná fúze sloučením následujících společností do nástupnické společnosti Siemens, s.r.o. s rozhodným dnem 1. 10. 2009: a) Siemens Elektromotory s.r.o., se sídlem Mohelnice, Nádražní 25, IČ: 604 65 123, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 9380, b) Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o., se sídlem Modřice, Central Trade Park, Evropská 873, PSČ 664 42, IČ: 250 56 247, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 41979, c) Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o., se sídlem Trutnov, Volanovská 516, PSČ 541 01, IČ: 252 98 178, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka 14097, d) Mary s.r.o., se sídlem Praha 4, Ve svahu 5/482, PSČ 147 00, IČ: 271 69 022; zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 101567, s tím, že jmění uvedených společností zanikajících bez likvidace přešla na nástupnickou společnost Siemens, s.r.o., v důsledku fúze sloučením, a to včetně práv a povinností plynoucích z pracovně-právních vztahů. Dne 30. 9. 2009 byl odvolán z funkce jednatele Ing. Radomír Šimek a s účinností ode dne 1. 10. 2009 vykonává funkci jednatele Dipl.–Kfm. Rudolf Fischer. Změna byla do obchodního rejstříku zapsána dne 9. 10. 2009. Dne 31. 12. 2009 byl odvolán z funkce jednatele Ing. Pavel Kafka a s účinností ode dne 1. 1. 2010 vykonává funkci jednatele Ing. Eduard Palíšek, Ph.D., MBA. Změna byla do obchodního rejstříku zapsána dne 18. 1. 2010.

Odštěpné závody Ve finančním roce 2010 měla společnost tyto odštěpné závody: Siemens, s.r.o., odštěpný závod Nízkonapěťová spínací technika Sídlo: Trutnov, Volanovská 516, PSČ 541 01 Předmět podnikání: n výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Vedoucí: Joachim Rauhut Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010


1.

Popis společnosti (pokračování) Siemens, s.r.o., odštěpný závod Elektromotory Mohelnice Sídlo: Mohelnice, Nádražní 25, PSČ 789 85 Předmět podnikání: n výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení n montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona n zámečnictví, nástrojařství n obráběčství n slévárenství, modelářství Vedoucí: Ing. Pavel Pěnička Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Elektromotory Frenštát Sídlo: Frenštát pod Radhoštěm, Markova 952/744 Předmět podnikání: n výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení n montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona n zámečnictví, nástrojařství n obráběčství n slévárenství, modelářství Vedoucí: Ing. Jaromír Zapletal Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Mobility Metro Services Sídlo: Praha 4, Sliačská 1, PSČ 141 41 Předmět podnikání: n opravy ostatních dopravních prostředků Vedoucí: Dipl. Ing. Jan Maj Do obchodního rejstříku zapsán: 23. 1. 2009 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Industry Maintenance Technology Sídlo: Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 150/2663, PSČ 702 00 Předmět podnikání: n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona n montáž údržba, revize a zkoušky elektrických přístrojů Vedoucí: Arnošt Kolaska Do obchodního rejstříku zapsán: 9. 10. 2009


1. Popis společnosti (pokračování) Siemens, s.r.o., odštěpný závod Industry Automation Services Sídlo: Mladá Boleslav, Kosmonosy, Bradlec, Zelená 184, PSČ 293 06 Předmět podnikání: n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona n montáž údržba, revize a zkoušky elektrických přístrojů n výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Vedoucí: Dr. Ing. Bohumil Brodský Do obchodního rejstříku zapsán: 9. 10. 2009 Siemens, s.r.o., odštěpný závod Busbar Trunking Systems Sídlo: Mohelnice, Nádražní 25, PSČ 789 85 Předmět podnikání: n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona n výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení Vedoucí: Elmar Pflug Do obchodního rejstříku zapsán: 30. 9. 2010

Předmět podnikání společnosti k 30. 9. 2010 n zprostředkování zaměstnání n výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona n činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence n výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW n provádění staveb, jejich změn a odstraňování n poskytování technických služeb k ochraně majetku a osob n projektová činnost ve výstavbě n vodoinstalatérství, topenářství n montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení n opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů n výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení n obráběčství n zámečnictví, nástrojařství n slévárenství, modelářství


1. Popis společnosti (pokračování) Organizační struktura Maticovou strukturu společnosti tvoří na jedné straně centrální oddělení infrastruktury, např. marketing, účetnictví, správa informační techniky, na druhé straně jednotlivá odbytová oddělení specifikovaná předměty činnosti společnosti. Ty jsou rozděleny na následující divize:

Divize

Předmět činnosti

IIA&IDT

automatizační technika a technika pohonu

IIS

projekty a služby pro průmysl

Energy

výroba, přenos a rozvod energie

IMO

transportní systémy

HSC

medicínská a zobrazovací technika

HDX

diagnostické přístroje

CD

centrální oddělení

GSS

centrum sdílených služeb

IBT

technologie budov

SRE

správa nemovitostí

Společnost má organizační složku ve Slovenské republice: Siemens, s.r.o., organizačná zložka Boženy Němcovej 30 Košice 040 01 IČO: 35 548 916

2.

Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k němu ve znění platném pro rok 2010 a 2009. Vzhledem k tomu, že v důsledku fúze nevznikly pro společníky zanikajících společností Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o., Siemens Elektromotory s.r.o., Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. a Mary s.r.o. nové obchodní podíly na nástupnické společnosti, nebyly zanikající společnosti povinny nechat ocenit své obchodní jmění posudkem znalce v souladu s ustanoveními zákona o přeměnách. Proto nebylo provedeno ocenění jmění reálnými hodnotami u zanikajících účetních jednotek v konečných účetních závěrkách předcházejících rozhodný den fúze, tedy k 30. 9. 2009 a ani v zahajovací rozvaze nástupnické společnosti Siemens, s.r.o. k 1. 10. 2009. Rozhodným dnem pro sloučení byl 1. 10. 2009, k tomuto dni byla sestavena zahajovací rozvaha.


3.

Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2010 a 2009 jsou následující:

a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně, která zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 5 tis. Kč do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 15 tis. Kč do 60 tis. Kč je vykazován v rozvaze a odpisován do nákladů po dobu dvou let. Drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 5 tis. Kč je účtován jednorázově do nákladů s výjimkou mobilních telefonů, zařízení pro záznam, přenos a reprodukci zvuku a obrazu, které se považují za předmět dlouhodobého majetku a jsou vykazovány v rozvaze a odepisovány do nákladů po dobu dvou let. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 15 tis. Kč je účtován jednorázově do nákladů. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč se odepisuje po dobu ekonomické životnosti. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů.

Odpisování Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:

Majetek

Metoda

Počet let (od – do)

Dlouhodobý nehmotný majetek (software)

Lineární

3–5

Stroje a přístroje

Lineární

2 – 10

Inventář

Lineární

2–5

Nářadí

Lineární

2

Dopravní prostředky

Lineární

4 – 10

Budovy, stavby

Lineární

30 – 50

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Lineární

15

Ocenitelná práva jsou odpisovány po dobu životnosti, jak je stanoveno v příslušné smlouvě. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku představuje rozdíl mezi oceněním podniku (nebo jeho části) nabytého zejména koupí nebo oceněním majetku a závazků v rámci přeměn společnosti, s výjimkou změny právní formy, a souhrnem ocenění jednotlivých složek majetku v účetnictví prodávající, zanikající nebo rozdělované odštěpením sníženým o převzaté závazky.


3.

Obecné účetní zásady (pokračování) b) Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. Dlouhodobý finanční majetek tvoří majetkové účasti s rozhodujícím vlivem a realizovatelné podíly. Podíly se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související. K 30. 9. se jednotlivé složky finančního majetku přeceňují níže uvedeným způsobem: n Realizovatelné podíly reálnou hodnotou, změna reálné hodnoty se účtuje do vlastního kapitálu jako oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. n Majetkové účasti s rozhodujícím vlivem se oceňují ekvivalencí (pořizovací cena účasti upravená na hodnotu odpovídající míře účasti společnosti na vlastním kapitálu), přecenění se účtuje do vlastního kapitálu jako oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Fúze se společnostmi pod společnou kontrolou jsou zaznamenány s použitím metody fúze sloučením.

c) Zásoby Nakupované zásoby (materiál a zboží) jsou účtovány v pořizovacích cenách s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, dopravné a ostatní náklady s pořízením související. Zásoby vytvořené vlastní činností (nedokončená výroba, hotové výrobky) jsou oceňovány skutečnými vlastními náklady, které zahrnují přímý materiál, přímou mzdu a výrobní režii (část režijních nákladů přímo souvisejících s výrobní činností, především nepřímý materiál, nepřímé mzdy, osobní náklady, energie, služby, opravy, odpisy apod.).

d) Pohledávky Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou sníženou o opravné položky účtované na vrub nákladů na úroveň realizační hodnoty pohledávek. Společnost tvoří opravné položky na pohledávky vůči odběratelům mimo skupinu Siemens. Při tvorbě opravných položek společnost zohledňuje následující rizika: n bonitu zákazníka, n riziko země, n specifické zákaznické riziko. Společnost tvoří individuální opravnou položku k pohledávkám za dlužníky v konkurzním řízení a v soudním řízení.

e) Deriváty Deriváty se prvotně oceňují pořizovacími cenami. V přiložené rozvaze jsou deriváty vykázány jako součást jiných krátkodobých/dlouhodobých pohledávek, resp. závazků. Deriváty se člení na deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Zajišťovací deriváty jsou sjednány za účelem zajištění reálné hodnoty nebo za účelem zajištění peněžních toků. Aby mohl být derivát klasifikován jako zajišťovací za podmínek stanovených v platné účetní legislativě, musí změny v reálné hodnotě nebo změny peněžních toků vyplývající ze zajišťovacích derivátů zcela nebo zčásti kompenzovat změny v reálné hodnotě zajištěné položky nebo změny peněžních toků plynoucích ze zajištěné položky a společnost musí zdokumentovat a prokázat existenci zajišťovacího vztahu a vysokou účinnost zajištění. V ostatních případech se jedná o deriváty k obchodování.


3.

Obecné účetní zásady (pokračování) K rozvahovému dni společnost přeceňuje reálnou hodnotou deriváty a část majetku a závazků zajištěnou deriváty (zajištění reálné hodnoty). Reálná hodnota je stanovena na základě tržního ocenění nebo na základě kvalifikovaného odhadu. Změny reálných hodnot derivátů určených k obchodování se účtují do finančních nákladů, resp. výnosů. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány, jako zajištění reálné hodnoty se účtují také do finančních nákladů, resp. výnosů spolu s příslušnou změnou reálné hodnoty zajištěného aktiva nebo závazku, která souvisí se zajišťovaným rizikem. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány, jako zajištění peněžních toků se účtují do vlastního kapitálu (jako oceňovací rozdíl z přecenění majetku a závazků) a v rozvaze se vykazuje prostřednictvím oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků. Neefektivní část zajištění se účtuje přímo do finančních nákladů, resp. výnosů.

f) Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku městského soudu. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu. Podle obchodního zákoníku společnost vytváří rezervní fond ze zisku nebo z příplatků společníků nad hodnotu vkladů. Společnost s ručením omezeným je povinna vytvořit rezervní fond v roce, kdy poprvé vytvoří zisk, ve výši 10 % čistého zisku, ne však více než 5 % základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5 % čistého zisku až do výše 10 % základního kapitálu.

g) Cizí zdroje Společnost vytváří rezervy na ztráty a rizika v případech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovit titul, výši a termín plnění při dodržení věcné a časové souvislosti. Společnost tvoří rezervy na: n Rezerva na ztráty ze zakázek je tvořena na ztráty ze zakázek, nebo projektů, a to ve výši rozdílu, o který očekávané náklady převyšují očekávané výnosy. n Rezerva na odměny pracovníkům a rezerva na 13. plat je tvořena na roční odměny zaměstnanců. Rezervy jsou tvořeny měsíčně popř. kvartálně v poměrné výši. n Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena měsíčně v poměrné výši. Rezerva je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené a průměrných mzdových nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. n Rezerva na garance je tvořena na garanční náklady, které jsou stanoveny na základě jednotlivých smluv obchodních případů. n Rezerva na pokuty a penále je tvořena na již existující rizikové případy, ze kterých společnosti hrozí pokuty nebo penále. n Rezerva na bonusy je tvořena na náklady spojené s bonusy poskytovaných zákazníkům za splnění smluvně dohodnutých podmínek, například odebrání stanoveného počtu kusů výrobků, dosažení stanovené výše obratu. n Rezerva na restrukturalizaci je tvořena na budoucí náklady spojené se změnou struktury společnosti. n Rezerva na audit a daňové poradenství je tvořena na náklady auditu a sestavení daňového přiznání. Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne.


3.

Obecné účetní zásady (pokračování) h) Najatý majetek Společnost účtuje o najatém majetku (operativní a finanční leasing) tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. V případě finančního leasingu při ukončení nájmu a uplatnění možnosti odkupu je předmět leasingu zařazen do majetku společnosti v kupní ceně.

i) Devizové operace Majetek a závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách kurzem, který se stanovuje na základě denního kurzu České národní banky z posledního dne předchozího měsíce a používá se pro ocenění v běžném měsíci. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Majetek a závazky pořízené v cizí měně jsou k rozvahovému dni přeceněny oficiálním kurzem České národní banky k 30. 9. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.

j) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. O výnosech se účtuje na základě potvrzeného předávacího protokolu nebo k datu uskutečnění služby. O zisku vyplývajícím z dlouhodobých smluv se účtuje v okamžiku dokončení a vyfakturování části zakázky způsobem stanoveným v uzavřené smlouvě ve výši odpovídající dané fakturaci. U projektů, u kterých průběh fakturace předbíhá náběh nákladů na nedokončené projekty, společnost účtuje (dle stupně dokončenosti a povahy projektu a fakturace): n o dohadné položce pasivní n o výnosech příštích období n o rezervě Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy.

k) Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu s přihlédnutím k období realizace. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích.


4.

Fúze Siemens, s.r.o., Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o., Siemens Elektromotory s.r.o., Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. a Mary s.r.o. K rozhodnému dni fúze, tj. k 1. 10. 2009, došlo ke sloučení Siemens, s.r.o., se společnostmi Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o., Siemens Elektromotory s.r.o., Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. a Mary s.r.o. Nástupnická společnost Siemens, s.r.o. a zanikající společnosti Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o., Siemens Elektromotory s.r.o., Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. a Mary s.r.o. patří do skupiny společností Siemens Aktiengesellschaft, se sídlem ve Spolkové republice Německo. Vzhledem ke svému organizačnímu, personálnímu a administrativnímu propojení se tyto společnosti rozhodly provést fúzi sloučením na základě projektu vnitrostátní fúze sloučením.

(v tis. Kč) Zahajovací rozvaha společnosti Siemens, s.r.o. k 1. 10. 2009:

Aktiva

Siemens, s.r.o. k 30. 9. 2009

Siemens Elektromotory s.r.o. k 30. 9. 2009

Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o. k 30. 9. 2009

Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. k 30. 9. 2009

Mary s.r.o. k 30. 9. 2009

Zahajovací rozvaha k 1. 10. 2009

Dlouhodobý majetek: Dlouhodobý nehmotný majetek

36 024

1 971

731

313

—

39 039

Dlouhodobý hmotný majetek

232 972

2 679 956

650 995

134 995

53 600

3 752 518

Dlouhodobý finanční majetek

37 448

—

10 475

—

—

47 923

Dlouhodobý majetek celkem

306 444

2 681 927

662 201

135 308

53 600

3 839 480

Zásoby

923 675

419 163

275 492

41 559

—

1 659 889

Dlouhodobé pohledávky

300 416

4 843

—

68

—

305 327

Krátkodobé pohledávky

2 247 157

671 112

51 042

163 645

14 225

3 147 181

22 156

49

152

9

1 988

24 354

3 493 404

1 095 167

326 686

205 281

16 213

5 136 751


8 579

401

351

9 380

9

18 720

Aktiva celkem

3 808 427

3 777 495

989 238

349 969

69 822

8 994 951

Oběžná aktiva:

Krátkodobý finanční majetek Oběžná aktiva celkem


4.

Fúze Siemens, s.r.o., Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o., Siemens Elektromotory s.r.o., Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. a Mary s.r.o. (pokračování) (v tis. Kč) Zahajovací rozvaha společnosti Siemens, s.r.o. k 1. 10. 2009:

Siemens, s.r.o. k 30. 9. 2009

Siemens Elektromotory s.r.o. k 30. 9. 2009

Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o. k 30. 9. 2009

Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. k 30. 9. 2009

Základní kapitál

571 079

800 000

134 500

Kapitálové fondy

262 138

186 759

220

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

194 054

84 000

Výsledek hospodaření minulých let

-370 325

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Vlastní kapitál celkem

Pasiva

Mary s.r.o. k 30. 9. 2009

Úpravy

Zahajovací rozvaha k 1. 10. 2009

83 000

31 400

-1 048 900

571 079

—

108 500

-253 720

303 897

13 450

8 300

—

1 007 782

1 307 586

-168 474

197 354

86 953

-7 531

298 011

35 988

296 940

103 923

-92 327

49 764

-62 671

-295 629

—

953 886

1 006 208

253 197

228 017

69 698

-292 456

2 218 550

915 940

119 133

24 851

4 503

100

—

1 064 527

Vlastní kapitál:

Cizí zdroje: Rezervy Dlouhodobé závazky

5 249

104 662

6 341

—

—

—

116 252

Krátkodobé závazky

1 772 987

2 546 218

703 964

104 868

24

292 456

5 420 517

Bankovní úvěry a výpomoci

1 093

—

—

—

—

—

1 093

2 695 269

2 770 013

735 156

109 371

124

292 456

6 602 389


159 272

1 274

885

12 581

—

—

174 012

Pasiva celkem

3 808 427

3 777 495

989 238

349 969

69 822

—

8 994 951

Cizí zdroje celkem


5.

Fúze Siemens, s.r.o. s MAINTEC s.r.o., E & A, s.r.o., Siemens Vai Metals Technologies, s.r.o. Dne 30. 9. 2009 byla do obchodního rejstříku zapsaná fúze sloučením následujících společností do nástupnické společnosti Siemens s.r.o. s rozhodným dnem 1. 10. 2008: a) MAINTEC s.r.o. se sídlem Ostrava, Moravská Ostrava, 28. října 150/2663, PSČ 702 00, IČ 267 25 495, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, odd. C, vložka 51862, b) E & A, s.r.o. se sídlem Kosmonosy, Bradlec, Zelená 184, PSČ 29306, IČ 004 74 223, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, odd. C, vložka 160, c) Siemens VAI Metals Technologies, s.r.o., se sídlem Praha 1, Opletalova 55/1015, PSČ 110 00, IČ 148 90 461, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v odd. C, vložka 638, s tím, že jmění uvedených společností zanikajících bez likvidace přešla na nástupnickou společnost Siemens s.r.o. v důsledku fúze sloučením, a to včetně práv a povinností plynoucích z pracovně právních vztahů.

6.

Dlouhodobý majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Zřizovací výdaje

Vliv fúze

Přírůstky

Konečný zůstatek

Vyřazení

—

813

—

-813

—

Software

88 617

33 928

3 494

-6 376

119 663

Ocenitelná práva

34 515

1 769

—

—

36 284

—

—

4 248

-4 248

—

Celkem 2010

123 132

36 510

7 742

-11 437

155 947

Celkem 2009

62 172

—

64 887

-3 927

123 132

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

OPRÁVKY Počáteční zůstatek Zřizovací výdaje Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Vliv fúze

Odpisy

Prodeje, likvidace

Vyřazení

Konečný zůstatek

Účetní hodnota

—

-813

—

—

813

—

—

-81 931

-30 912

-5 416

-12

6 376

-111 895

7 768

—

—

—

-4 248

4 248

—

—

Ocenitelná práva

-5 177

-1 769

-6 903

—

—

-13 849

22 435

Celkem 2010

-87 108

-33 494

-12 319

-4 260

11 437

-125 744

30 203

Celkem 2009

-55 534

—

-35 500

-1

3 927

-87 108

36 024

Společnost k 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 neevidovala drobný nehmotný majetek neuvedený v rozvaze.


6.

Dlouhodobý majetek (pokračování) b) Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Pozemky

Vliv fúze

Přírůstky

Vyřazení

Převody

Konečný zůstatek

5 954

103 916

—

-64 727

—

45 143

Stavby

234 737

1 939 366

29 454

-62 884

63 894

2 204 567

Stroje, přístroje a zařízení

153 025

4 817 623

79 222

-257 180

267 900

5 060 590


12 234

460 060

9 702

-9 746

2 373

474 623

Inventář

75 851

79 840

2 215

-17 320

9 889

150 475

—

13 899

—

-13 899

—

—

407

—

—

-42

—

365


—

212 802

565 535

-11 021

-342 341

424 975


—

10 782

—

—

-1 715

9 067

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku aktivní

6 431

20 718

—

-8 550

—

18 599

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku pasivní

—

-8 016

—

—

—

-8 016

Celkem 2010

488 639

7 250 990

686 128

-445 369

—

8 380 388

Celkem 2009

216 116

—

321 181

-48 658

—

488 639

Jiný dlouhodobý hmotný majetek Umělecká díla

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2010 patřily diagnostické přístroje v celkové pořizovací hodnotě 133 565 tis. Kč, technologie měření v pořizovací hodnotě 10 489 tis. Kč, impregnační zařízení v pořizovací hodnotě 17 292 tis. Kč a kompresorová stanice v pořizovací hodnotě 6 684 tis. Kč. Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k 30. 9. 2010 v pořizovacích cenách 57 863 tis. Kč a k 30. 9. 2009 0 tis. Kč.


6.

Dlouhodobý majetek (pokračování) OPRÁVKY Počáteční zůstatek Pozemky

Vliv fúze

Odpisy

Prodeje, likvidace

Vyřazení

Převody

Konečný zůstatek

Opravné položky

Účetní hodnota

—

—

—

—

—

—

—

—

45 143

Stavby

-79 641

-571 470

-76 010

-40 995

62 884

—

-705 232

-14 186

1 485 149

Stroje, přístroje a zařízení

-90 589

-3 146 154

-442 696

-28 901

257 180

-38

-3 451 198

—

1 609 392


-5 427

-271 742

-42 980

-30

9 746

—

-310 433

—

164 190

Inventář

-63 489

-59 765

-17 183

-377

17 320

38

-123 456

—

27 019

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

—

-13 838

-61

—

13 899

—

—

—

—

Umělecká díla

—

—

—

-42

42

—

—

—

365


—

—

—

-11 021

11 021

—

—

—

424 975


—

—

—

—

—

—

—

-2 838

6 229

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku aktivní

-2 335

-10 681

-1 242

—

8 550

—

-5 708

—

12 891

Oceňovací rozdíl k nabytému majetku pasivní

—

5 745

534

—

—

—

6 279

—

-1 737

Celkem 2010

-241 481

-4 067 905

-579 638

-81 366

380 642

—

-4 589 748

-17 024

3 773 616

Celkem 2009

-159 866

—

-129 421

-852

48 658

—

-241 481

-14 186

232 972

Společnost upravila ocenění dlouhodobého hmotného majetku vzhledem k jeho nižší hodnotě prostřednictvím opravné položky na vrub nákladů (viz bod 9).

Společnost eviduje tři oceňovací rozdíly k nabytému majetku: a) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 12 168 tis. Kč, který vznikl, když zanikající společnost Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o. pořídila část podniku BAYER s.r.o. v roce 2007. Nástupnická organizace Siemens, s.r.o. převzala tento oceňovací rozdíl a pokračovala v odepisování. Do nákladů byl ve finančním roce 2010 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 814 tis. Kč. b) Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 6 431 tis. Kč vznikl pořízením části podniku společnosti Siemens, s.r.o. od Moeller Elektrotechnika s.r.o. v roce 2004. Do nákladů byl ve finančním roce 2010 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku pro rok 2009 ve výši 428 tis. Kč. c) Pasivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši -8 016 tis. Kč, který vznikl, když zanikající společnost Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o. nakoupila k 1. 1. 1999 aktiva a převzala závazky od společnosti Siemens Elektropřístroje s.r.o. za nižší hodnotu, než byla jejich účetní hodnota. Nástupnická společnost Siemens, s.r.o. převzala tento oceňovací rozdíl a pokračovala v odepisování. Do výnosů byl ve finančním roce 2010 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 534 tis. Kč.


6.

Dlouhodobý majetek (pokračování) c) Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč) Přehled o pohybu dlouhodobého finančního majetku. Zůstatek k 30. 9. 2008

Přírůstky

Úbytky

Změny reálné hodnoty

Zůstatek k 30. 9. 2009

Přírůstky

Úbytky

Vliv fúze

Změny reálné hodnoty


Podíly v ovládaných a řízených osobách: Eltodo dopravní systémy s.r.o.

32 834

—

—

4 614

37 448

—

-37 448

—

—

—

Siemens Engineering a.s.

114 759

14 174

—

-128 933

—

—

—

—

—

—

Siemens Healthcare Diagnostics s.r.o.

—

—

—

—

—

237 758

—

-237 758

—

—

Mary s.r.o.

—

—

—

—

—

57 080

—

-57 080

—

—

Siemens VAI Metals Technologies, s.r.o.

102 861

—

-102 861

—

—

—

—

—

—

—

E & A, s.r.o.

69 880

—

-69 880

—

—

—

—

—

—

—

Maintec s.r.o.

1 565

—

-1 565

—

—

—

—

—

—

—

Ostatní podíly: OEZ s.r.o. Celkem

—

—

—

—

—

—

—

54 993

-36 692

18 301

321 899

14 174

-174 306

-124 319

37 448

294 838

-37 448

-239 845

-36 692

18 301

Ovládané a řízené společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 30. 9. 2010 (v tis. Kč): Název společnosti IČO společnosti Podíl v % Aktiva celkem

Siemens Engineering a. s. 45273324 100% 1 516 776

Vlastní kapitál

-15 194

Základní kapitál a kapit. fondy

143 788

Fondy ze zisku

11 158

Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Ztráta běžného roku

878 -166 505 -4 513

Cena pořízení akcií

806 078

Nominální hodnota akcií

143 569

Vnitřní hodnota akcií

—


6.

Dlouhodobý majetek (pokračování) Ovládané a řízené společnosti a společnosti pod podstatným vlivem k 30. 9. 2009 (v tis. Kč): Název společnosti

Siemens Engineering a. s.

Eltodo dopravní systémy s.r.o.

45273324

25755811

100 %

51 %

Aktiva celkem

1 522 579

377 158

Vlastní kapitál

-24 881

74 993

Základní kapitál a kapit. fondy

129 588

20 000

Fondy ze zisku

11 158

2 000

IČ společnosti Podíl v %

Neuhrazená ztráta/nerozdělený zisk minulých let

-23 580

—

Ztráta/zisk běžného roku

-142 047

52 933

Cena pořízení akcií/podílu

806 078

47 885

Nominální hodnota akcií/podílu

143 569

10 200

Vnitřní hodnota akcií/podílu

—

37 448

Dividendy

—

21 512

Finanční informace o těchto společnostech byly získány z auditorem ověřené účetní závěrky jednotlivých společností.

7.

Zásoby Ocenění nepotřebných, zastaralých a pomaluobrátkových zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka byla stanovena vedením společnosti na základě zohlednění množstevního, cenového a technického rizika, dále byla vyhodnocena managementem společnosti (viz bod 9).


8.

Pohledávky Na neuhrazené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v roce 2010 a 2009 vytvořeny opravné položky na základě rozboru pohledávek dle jejich splatnosti, stanovení bonity zákazníka, stanovení rizikovosti země, specifického zákaznického rizika a odúročení (viz bod 9). K 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 činily obchodní pohledávky po lhůtě splatnosti 247 210 tis. Kč a 176 335 tis. Kč. Společnost z důvodu nedobytnosti, zamítnutí konkurzu a vyrovnání či neuspokojení pohledávek v konkurzním řízení nebo na základě výsledku soudního řízení, exekuce, likvidace atd. odepsala do nákladů v roce 2010 a 2009 pohledávky ve výši 92 268 tis. Kč a 125 045 tis. Kč. Krátkodobé poskytnuté zálohy tvoří především zálohy poskytnuté mateřské společnosti v souvislosti s probíhajícími dlouhodobými projekty společnosti. K 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 měla společnost dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů ve výši 108 992 tis. Kč a 121 636 tis. Kč týkající se otevřených projektů společnosti. K dlouhodobým pohledávkám byla k 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 vytvořená opravná položka ve výši 12 047 tis. Kč a 11 316 tis. Kč. Z toho dlouhodobé pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let činí k 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 0 tis. Kč a 603 tis. Kč. Jiné pohledávky jsou tvořeny kladnými reálnými hodnotami otevřených derivátů a pohledávkami za zaměstnanci (viz bod 16).

9.

Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 6, 7 a 8). Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Zůstatek k 30. 09. 2008

Tvorba opravné položky

Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 30. 09. 2009

Vliv fúze

Tvorba opravné položky

Zúčtování opravné položky

Zůstatek k 30. 09. 2010

dlouhodobému fin. majetku

—

—

—

—

44 518

—

-44 518

—

zálohám na dlouhodobý hm. majetek

—

—

—

—

2 838

—

—

2 838

dlouhodobému hm. majetku

—

14 186

—

14 186

545

—

-545

14 186

Opravné položky k:

zásobám

12 463

7 195

-2 694

16 964

91 129

74 479

-84 743

97 829

pohledávkám – zákonné

38 484

14 952

-4 755

48 681

14 972

57 018

-8 610

112 061

pohledávkám – ostatní

132 381

82 931

-63 051

152 261

5 860

17 957

-62 066

114 012

Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se zákonem o rezervách a jsou daňově uznatelné.


10. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se skládá z plně upsaných a splacených podílů s nominální hodnotou 571 079 tis. Kč. Ostatní kapitálové fondy se skládají z Ostatních fondů ze zisku a části základních kapitálů společností zaniklých bez likvidace v důsledku fúze sloučením k 1. 10. 2009. V roce 2010 a 2009 došlo k následujícím změnám účtů vlastního kapitálu (v tis. Kč):

Základní kapitál


Zvýšení

Snížení


Vliv fúze

Zvýšení

Snížení


571 079

—

—

571 079

—

—

—

571 079

Ostatní kapitálové fondy

1 053 739

33 500

—

1 087 239

—

—

—

1 087 239

Rozdíly z přecenění majetku a závazků

-934 841

240 326

-130 586

-825 101

41 759

108 270

—

-675 072

Zákonný rezervní fond

72 953

3 350

—

76 303

—

—

-19 195

57 108

Statutární a Ostatní fondy

20 553

97 198

—

117 751

1 113 532

19 195

-117 751

1 132 727

Nerozdělený zisk minulých let

653 574

677 194

-1 290 923

39 845

737 206

—

-603 510

173 541

—

—

-410 170

-410 170

-330 893

606 894

—

-134 169

636 643

296 940

-636 643

296 940

-296 940

1 347 928

—

1 347 928

Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období

Rozdíly z přecenění majetku a závazků vznikly z důvodu změny reálné hodnoty zajišťovacích derivátů včetně dopadů do odložené daně a přecenění majetkové účasti ekvivalencí (viz bod 3b) a 3e)). Na podílech na zisku za rok 2010 lze vyplatit pouze část nerozděleného zisku k 30. 9. 2010 a zisku za rok 2010 převyšující povinnou tvorbu rezervního fondu zvýšeného o případné zdroje ostatních fondů a sníženého o neuhrazenou ztrátu minulých let. Tato částka činí k 30. 9. 2010 2 520 027 tis. Kč. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti Siemens, s.r.o. konané dne 29. 3. 2010 došlo k přeúčtování zákonného rezervního fondu ve výši 19 195 tis. Kč do statutárních a ostatních fondů, část výsledku hospodaření 2010 ve výši 252 574 tis. Kč, nerozdělený zisk z předchozích období ve výši 39 845 tis. Kč a statutární a ostatní fondy ve výši 117 751 tis. Kč byly použity na úhradu neuhrazené ztráty předchozích období ve výši 410 170 tis. Kč. Část výsledku hospodaření 2010 ve výši 44 366 tis. Kč byla vyplacena dne 17. 4. 2010 jako podíly na zisku. Valná hromada zanikající společnosti Siemens Nízkonapěťová spínací technika s.r.o. rozhodla dne 11. 12. 2009 o výplatě podílu na zisku ve výši 70 000 tis. Kč. Podíly na zisku byly vyplaceny dne 24. 3. 2010. Hospodářský výsledek za rok 2008 ve výši 636 643 tis. Kč a nerozdělený zisk minulých let ve výši 653 574 tis. Kč byly na základě rozhodnutí valné hromady společnosti Siemens, s.r.o. konané dne 16. 12. 2008 vyplaceny jako podíly na zisku dne 23. 12. 2008.


11. Rezervy V roce 2010 došlo k následujícím změnám na účtech rezerv (v tis. Kč): Název rezervy Rezerva zákonná na opravy majetku


Vliv fúze

Tvorba rezerv

Zúčtování rezerv


—

3 359

—

-3 359

—

Rezerva na jubilea

58 194

19 687

78 102

-62 826

93 157

Rezerva na restrukturalizaci

39 913

1 126

4 156

-42 286

2 909

—

6 161

2 025

-4 585

3 601 373 284

Rezerva na zlepšovací návrhy Rezervy na odměny pracovníkům

285 230

55 891

490 463

-458 300

Rezerva na nevybranou dovolenou

40 462

18 422

166 369

-154 896

70 357

Rezerva na garance

217 607

25 154

213 104

-121 304

334 561

—

451

—

—

451

Rezerva na procesní rizika Rezerva na bonus odběratelům

26 404

—

36 698

-43 050

20 052

Rezerva na penále

4 774

43

3 970

-7 419

1 368

Rezerva na ztráty ze zakázek

1 159

14 787

342 388

-357 331

1 003

Rezerva na audit a daňové poradenství

1 305

290

4 966

-4 320

2 241

Rezerva na archivaci

1 941

3 116

1 796

-1 027

5 826 844

Rezervy na rizika z nájemních smluv

26 938

—

—

-26 094

Rezervy na právní spory

71 436

—

—

-71 436

—

Ostatní rezervy

140 577

—

80 736

-132 932

88 381

Celkem

915 940

148 487

1 424 773

-1 491 165

998 035

V roce 2009 došlo k následujícím změnám na účtech rezerv (v tis. Kč):

Rezerva na jubilea Rezerva na restrukturalizaci


Vliv fúze

Změna stavu


—

1 733

56 461

58 194

—

1 007

38 906

39 913

234 667

42 249

8 314

285 230

Rezerva na nevybranou dovolenou

37 122

2 749

591

40 462

Rezerva na garance

215 206

2 700

-299

217 607

Rezerva na bonus odběratelům

45 092

—

-18 688

26 404

Rezervy na odměny pracovníkům

Rezerva na pokuty a penále

8 007

—

-3 233

4 774

Rezerva na ztráty ze zakázek

2 447

2 675

—

1 159

Rezerva na audit a daňové poradenství

1 813

350

-858

1 305

Rezerva na archivaci

1 475

—

466

1 941

Rezervy na rizika z nájemních smluv

6 968

—

19 970

26 938

Rezervy na právní spory

71 436

—

—

71 436

Rezerva na daň z příjmů

—

118

-118

—

Ostatní rezervy

145 064

6 126

-10 613

140 577

Celkem

769 297

59 707

90 899

915 940


12. Dlouhodobé závazky K 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 vykazuje společnost dlouhodobé obchodní závazky ve výši 4 816 tis. Kč a 3 838 tis. Kč.

13. Krátkodobé závazky K 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 měla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce 160 793 tis. Kč a 3 961 tis. Kč. Jiné krátkodobé závazky jsou tvořeny závazky vůči minoritním akcionářům z titulu odkupu akcií společnosti Siemens Engineering a.s. a zápornými reálnými hodnotami otevřených derivátů. Společnost k 30. 9. 2010 eviduje splatné závazky z titulu pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení ve výši 74 120 tis. Kč. Přijaté zálohy představují především zálohy vztahující se k zakázkám a projektům. Dohadné účty pasivní zahrnují především nevyfakturované náklady k zakázkám a projektům majetku.

14. Bankovní úvěry a finanční výpomoci 2010

2009

Částka v tis. Kč

Částka v tis. Kč

Kontokorentní účet

—

1 093

Splátka v následujícím roce

—

1 093

Splátky v dalších letech

—

—

K 30. 9. 2010 společnost neeviduje závazky z titulu bankovních úvěrů a finančních výpomocí. K 30. 9. 2009 společnost evidovala dotace na podporu projektu výzkumu a vývoje v rámci programu OK-EUPRO od Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Dotace byla poskytnuta stanovením limitu pro čerpání prostředků z bankovního účtu založeného u ČNB s možností debetního zůstatku.


15. Ostatní pasiva Výnosy příštích období k 30. 9. 2010 zahrnují výnosy vzniklé v souvislosti s Dopravním podnikem a projektem Full Service ve výši 130 341 tis. Kč a jsou účtovány do výnosů období, do kterého věcně a časově přísluší, časové rozlišení výnosů na ostatních dlouhodobých projektech a zakázkách v celkové výši 203 879 tis. Kč a úroky ve výši 12 945 tis Kč.

16. Deriváty Společnost má uzavřené smlouvy o derivátech, které dále člení na deriváty určené k obchodování a deriváty zajišťovací. K 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 společnost přecenila deriváty na reálnou hodnotu a kladné, resp. záporné reálné hodnoty derivátů jsou vykázány v jiných pohledávkách, resp. v jiných závazcích. V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných a záporných reálných hodnot otevřených derivátů určených k obchodování k 30. 9.: 2010

(tis. Kč)

2009

Reálná hodnota

Reálná hodnota

Smluvní/ Nominální

Kladná

Záporná


Kladná

Záporná

506 986

7 813

-4 267

731 636

26 071

-20 616

734 384

76 996

-7 563

—

—

—

1 241 370

84 809

-11 830

731 636

26 071

-20 616

Měnové kontrakty Forwardy Komoditní deriváty Forwardy Deriváty určené k obchodování celkem

Deriváty nesplňující podmínky pro zajištění jsou zahrnuty v derivátech určených k obchodování. V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných a záporných reálných hodnot otevřených zajišťovacích derivátů k 30. 9.: 2010

(tis. Kč)


2009

Reálná hodnota Kladná

Záporná


Reálná hodnota Kladná

Záporná

Měnové kontrakty Forwardy

4 654 259

226 060

-7 709

-340 772

6 495

-6 865

Deriváty zajišťovací celkem

4 654 259

226 060

-7 709

-340 772

6 495

-6 865

Derivátové smlouvy, jejichž předmětem je koupě komodity a očekává se jejich splnění dodáním komodity viz bod 19.


17. Daň z příjmů 2010

2009

v tis. Kč

v tis. Kč

Zisk před zdaněním

1 606 095

395 560

Nezdanitelné výnosy

-360 211

-146 440

Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy

-54 568

5 608

Neodečitatelné náklady Tvorba opravných položek, netto

-99 436

82 436

Tvorba rezerv, netto

-63 033

119 673

Ostatní (např. náklady na reprezentaci, manka a škody)

259 623

92 107

Ostatní úpravy základu daně

-10 006

33 435

Zdanitelný příjem

1 278 464

582 379

Odečet daňové ztráty

-342 753

—

Odčitatelná položka na výzkum a vývoj

-44 794

—

Dary

-2 719

-3 828

888 198

578 551

Zdanitelný příjem po úpravách Sazba daně z příjmu Daň

20%

21%

177 640

121 495

Sleva na dani

-1 411

-268

Splatná daň

176 229

121 227

-1 095

-1 067

175 134

120 160

Úprava daně minulých let Splatná daň

Společnost neeviduje k 30. 9. 2010 daňové nedoplatky. Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč):

2010

2009





Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku

—

-226 237

6 314

-5 929

Ostatní přechodné rozdíly:

—

—

—

—

21 662

—

28 364

—

539

—

—

—

18 588

—

3 224

—

—

—

2 695

—

189 625

—

153 413

—

Položky odložené daně

OP k pohledávkám OP k zálohám na dlouhodobý majetek OP k zásobám OP k dlouhodobému majetku Rezervy Zajišťovací deriváty Celkem Netto

3 684

-43 019

3 586

-1 571

234 098

-269 256

197 596

-7 500

-35 158

190 096

Pro výpočet odložené daně pro rok 2010 a 2009 byla použita daňová sazba 19 % a 20 %. K 30. 9. 2010, resp. 30. 9. 2009 společnost zaúčtovala odložený daňový závazek, resp. pohledávku ve výši 35 158 tis. Kč, resp. 190 096 tis. Kč.


18. Leasing Společnost má najatý dlouhodobý majetek, o kterém se neúčtuje na rozvahových účtech (viz bod 3h). Majetek najatý společností formou operativní leasingu k 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 (v tis. Kč):

Popis

Délka sjednaného leasingu (v měsících)

Výše nájemného v roce 2010

Výše nájemného v roce 2009

ŠkoFIN s.r.o.

automobily

36 - 44

40 560

35 045

SPEED LEASE a.s.

automobily

36 - 44

9 938

18 267

výpočetní technika

36 - 44

17 057

17 492

BT Česká republika s.r.o.

ostatní majetek*

60

1 085

—

Linde Česká republika s.r.o.

ostatní majetek*

60

43

—

kopírky*

35

1 366

—

Old Automotive

automobily*

35

274

—

ARVAL CZ s.r.o.

automobily*

35

2 294

—

LeasePlan Česká republika, s.r.o.

automobily*

35

747

—

LeasePlan Česká republika, s.r.o.

automobily*

30 - 48

2 959

—

Autostyl a.s.

automobily*

35

2 159

—

IKB Leasing ČR s.r.o.

vysokozdvižné vozíky*

60

1 924

—

UniCredit Leasing CZ, a.s.

vysokozdvižné vozíky*

60

265

—

UniCredit Leasing CZ, a.s.

kopírky *

60

58

—

kopírky*

48

434

—

automobily

36

—

24

Dodavatel

Siemens IT Solutions and Services, s.r.o.

Copytechnik s.r.o.

IMPROMAT CZ s.r.o. Lease Plan Markland Industrial s.r. o.

budovy

48

—

18 202

Business lease

automobily

36

—

2 479

Konica Minolta

reprodukční technika

48

—

344

81 163

91 853

Celkem *Operativní leasing na společnost přešel v důsledku fúze

19. Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Přehled poskytnutých bankovních záruk k 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 (v tis. Kč): Bankovní záruky

2010

2009

Krátkodobé – splatné do 1 roku

570 873

338 512

Střednědobé – splatné do 3 let

628 659

458 223

Dlouhodobé – splatné nad 3 roky

186 419

384 854

Celkem bankovní záruky v tis. Kč

1 385 951

1 181 589

Poskytovatelem veškerých bankovních záruk je UniCredit Bank Czech Republic, a.s. Společnost měla k 30. 9. 2010 otevřené derivátové smlouvy, jejichž předmětem je koupě komodity a očekává se jejich splnění dodáním komodity. K 30. 9. 2010 činila reálná hodnota těchto smluv 4 098 tis. Kč a nominální (smluvní) hodnota 27 308 tis. Kč.


20. Výnosy Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč): 2010 Zboží Výrobky

2009

Domácí

Zahraniční

Celkem

Domácí

Zahraniční

Celkem

6 157 686

161 451

6 319 137

6 169 234

151 362

6 320 596

83 292

7 518 288

7 601 580

—

—

—

Služby

2 325 142

1 304 149

3 629 291

1 557 424

754 615

2 312 039

Výnosy celkem

8 566 120

8 983 888

17 550 008

7 726 658

905 977

8 632 635

21. Osobní náklady Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč):

Rok 2010 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Rok 2009 Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem

Mzdové náklady


Sociální náklady

1 902 762

629 073

79 377

93

208 315

33 162

6 031

5 159

2 111 077

662 235

85 408

Průměrný počet zaměstnanců

Mzdové náklady


Sociální náklady

2 376

955 174

292 715

34 206

41

128 140

15 553

2 599

2 417

1 083 314

308 268

36 805

Průměrný počet zaměstnanců 5 066


22. Informace o spřízněných osobách V roce 2010 obdrželi jednatelé odměny spojené s funkcí statutárního orgánu v celkové výši 9 930 tis. Kč. V roce 2009 jednatelé odměny spojené s výkonem funkce statutárního orgánu neobdrželi. V roce 2010 neobdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů a řídící pracovníci žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a jiné výhody a nevlastní žádné akcie společnosti. Všichni členové statutárních orgánů a někteří řídící pracovníci mohou využívat služební automobily. Zálohy poskytnuté spřízněným osobám dosáhly k 30. 9. 2010 a 30. 9. 2009 celkové výše 101 842 tis. Kč a 242 257 tis. Kč. Společnost běžně prodává zboží, výrobky a služby spřízněným osobám. V roce 2010 a 2009 dosáhl tento prodej objemu 8 940 664 tis. Kč a 1 105 334 tis. Kč.

Krátkodobé pohledávky za spřízněnými osobami k 30. 9. (v tis. Kč): Spřízněná osoba

2010

2009

SIEMENS Aktiengesellschaft

1 913

—

Siemens Ltd.

241

—

Siemens d.o.o.

47

—

Společnost nakupuje materiál, výrobky a využívá služeb spřízněných osob v rámci běžné obchodní činnosti podniku. V roce 2010 a 2009 činily nákupy 5 932 228 tis. Kč a 3 741 767 tis. Kč. Společnost v roce 2010 nakoupila dlouhodobý majetek od spřízněných osob v celkové hodnotě 3 897 tis. Kč a prodala dlouhodobý majetek spřízněným osobám v celkové hodnotě 101 889 tis. Kč. V roce 2009 společnost dlouhodobý majetek spřízněným osobám neprodala ani jej od nich nekoupila. Přehled dlouhodobých závazků vůči spřízněným osobám k 30. 9. (v tis. Kč): Spřízněná osoba

2010

2009

Koncar Power Transformers Ltd.

2 056

—

Siemens s.r.o. (Slovensko)

27 361

—

Krátkodobé závazky za ovládající a řídící osobou jsou evidovány z titulu krátkodobých půjček od mateřské společnosti Siemens Aktiengesellschaft. K 30. 9. 2010 dosáhly půjčky výše 774 987 tis. Kč. K 30. 9. 2009 společnost evidovala krátkodobé pohledávky za ovládající a řídící osobou ve výši 258 065 tis. Kč z titulu krátkodobého uložení volných peněžních prostředků u mateřské společnosti. Náklady na úroky vztahující se ke krátkodobým úvěrům za rok 2010 a 2009 dosáhly 36 046 tis. Kč a 8 538 tis. Kč. Výnosové úroky z peněžních prostředků dočasně uložených u mateřské společnosti dosáhly v roce 2010 a 2009 316 tis. Kč a 5 460 tis. Kč.


23. Výdaje na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj bylo v roce 2010 vynaloženo 36 002 tis. Kč. Společnost realizovala výnosy z fakturace části těchto nákladů na mateřskou společnost Siemens Aktiengesellschaft ve výši 23 195 tis. Kč, které jsou vykazovány v tržbách za prodej vlastních výrobků a služeb. V roce 2009 společnost Siemens, s.r.o. nevynaložila náklady na výzkum a vývoj.

24. Významné položky zisků a ztrát Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Dne 9. 4. 2010 prodala společnost 51% podíl ve společnosti Eltodo dopravní systémy s.r.o. za 182 000 tis. Kč. Účetní hodnota tohoto podílu činila 47 885 tis. Kč.

Výnosové úroky Společnost eviduje k 30. 9. 2010, resp. 2009 výnosové úroky v celkové výši 10 918 tis. Kč, resp. 25 805 tis. Kč, z titulu postupného splácení faktur vydaných dle platebních kalendářů a z titulu krátkodobého uložení peněžních prostředků u mateřské společnost Siemens Aktiengesellschaft.

Ostatní finanční náklady Společnost vykazuje k 30. 9. 2010, resp. 2009 ostatní finanční náklady v celkové výši 208 862 tis. Kč, resp. 90 308 tis. Kč, jejichž největší část tvoří náklady z titulu realizovaných kurzových rozdílů.

Ostatní finanční výnosy Společnost vykazuje k 30. 9. 2010, resp. 2009 ostatní finanční výnosy v celkové výši 169 435 tis. Kč, resp. 87 945 tis. Kč, ze kterých tvoří největší část výnosy z titulu realizovaných kurzových rozdílů. Informace o odměně statutárnímu auditorovi za ověřovací služby za rok 2010 je uvedena v konsolidované závěrce společnosti Siemens AG.

25. Významné události, které nastaly po rozvahovém dni Dne 8. 12. 2010 Celní úřad Praha 1 rozhodl o zrušení platebního výměru a vrácení celního dluhu. Společnost v souladu s tímto rozhodnutím zohlednila tuto transakci v účetní závěrce k 30. 9. 2010 a rozpustila rezervu ve výši 108 500 tis. Kč, která byla na celní dluh vytvořena.


26. Přehled o změnách vlastního kapitálu (viz bod 10)

Sestaveno dne:

15. 2. 2011

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou:

Osoba odpovědná za účetnictví:

Osoba odpovědná za účetní závěrku:

Dipl.–Kfm. Rudolf Fischer

Ing. David Poláček

Ing. Josef Večerka












Siemens, s.r.o. Siemensova 1 155 00 Praha 13 Telefon: +420 233 031 111 E-mail: [email protected] www.siemens.cz

Siemens, s.r.o. Výroční zpráva

Recommend Documents