PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON EQUITY (ROE) PADA BANK PEMERINTAH DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI)
Oleh: SAHRUL ANDIKA NPM: 13.1.02.08659
Program Studi: Manajemen SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI INDONESIA (STIESIA) SURABAYA 2017
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON EQUITY (ROE) PADA BANK PEMERINTAH DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI)
Skripsi Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Program Studi: Manajemen Konsentrasi: Manajemen Keuangan
Oleh: SAHRUL ANDIKA NPM: 13.1.02.08659
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI INDONESIA (STIESIA) SURABAYA 2017
DAFTAR RIWAYAT HIDUP A. MAHASISWA Nama NPM Program Studi Tempat/Tanggal Lahir Agama Jumlah Saudara/Anak ke Alamat Rumah Status B. ORANG TUA
: Sahrul Andika : 13.1.02.08659 : Manajemen : Surabaya, 26 Mei 1995 : Islam : 2/Anak Kesatu : Jl. Dinoyo Alun-Alun II/21 Surabaya : Belum Menikah
Nama : Soemadio Alamat Rumah/Telepon : Jl. Dinoyo Alun-Alun II/21 Surabaya Alamat Kantor/Telepon : Jl. Kembang Jepun 127H Surabaya Pekerjaan/Jabatan : Wiraswasta/Karyawan C. RIWAYAT PENDIDIKAN SDN KEPUTRAN VI Surabaya tahun 2007 1. Tamat SD 2. Tamat SLTP SMP Dapena 2 Surabaya tahun 2010 3. Tamat SLTA SMA HANG TUAH 4 Surabaya tahun 2013 4. Pendidikan Tinggi (PT) Nama PT Tempat Semester Tahun Keterangan STIESIA Surabaya
Jl.Menur Pumpungan no 30 Surabaya
I – VII
2013
D. RIWAYAT PEKERJAAN Tahun
Pangkat/Golongan
Jabatan
-
Karyawan
2015
Bekerja di Konveksi Pakaian (Online Shop) Badan Pusat Statistik (BPS)
-
2016-2017
Hotel
-
Karyawan Sales Marketing
2013 - 2014
Dibuat dengan sebenarnya Foto
Sahrul Andika
KATA PENGANTAR
Segala puji bagi Allah SWT atas segala limpahan rahmat yang telah diberikan kepada setiap hambaNya yang senantiasa bersyukur, Sholawat serta salam kita panjatkan kepada Nabi Muhammad SAW, Alhamdulillah atas berkat rahmat Allah SWT, penulis dapat menyelesaikan skripsi ini sebagai persyaratan untuk meraih gelar sarjana. Penulisan skripsi ini dapat terselesaikan tidak lepas dari dukungan berbagai pihak, maka dari itu penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Bapak Dr.Akhmad Riduwan, S.E.,M.S.A.,Ak.,CA. selaku Ketua STIESIA Surabaya. 2. Ibu Dr. Triyonowati, M.Si. selaku Ketua Prodi Program S1 Manajemen STIESIA Surabaya. 3. Bapak Dr. Suwitho, M.Si. selaku dosen pembimbing yang banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan serta memberikan semangat sehingga penulisan skripsi dapat terselesaikan. 4. Ibu Dr. Suhermin, SE., M.M., selaku dosen wali yang selalu membantu selama proses studi di STIESIA Surabaya. 5. Bapak dan Ibu dosen yang telah mengajar selama penulis menjalani masa studi di STIESIA Surabaya. 6. Kedua orang tua saya, Bapak dan Ibu yang telah mendoakan, merawat, mendidik, membesarkan saya, dan memberikan semangat ketika saaya merasa lelah.
7. Seluruh teman – teman SMX 2 angkatan 2013 yang banyak membantu dan memberikan dukungan. 8. Andriani Wulandari dan Legri Andiani yang telah membantu saya untuk dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini dengan baik dan lancar. 9. Teman - teman seperjuangan saya di STIESIA yang telah memberikan semangat dan motivasi selama penulisan skripsi. 10. Serta pihak-pihak lain yang turut membantu penulis baik secara langsung maupun tidak langsung. Penulis menyadari bahwa penulisan skripsi masih jauh dari
kesempurnaan
penulisan skripsi dikarenakan keterbatasan kemampuan penulis, untuk langkah lebih maju penulis mengharapkan kritik serta saran yang membangun. Pada akhirnya penulis berharap penulisan skripsi ini dapat menambah pengetahuan penulis serta bermanfaat bagi pihak yang terkait.
Surabaya, 8 Maret 2017
Sahrul Andika
DAFTAR ISI HALAMAN SAMPUL LUAR SKRIPSI………………………………… i HALAMAN SAMPUL DALAM SKRIPSI……………………………… ii HALAMAN JUDUL SKRIPSI…………………………………………... iii HALAMAN PENGESAHAN TIM PENGUJI…………………………… iv HALAMAN PERNYATAAN…………………………………………… v DAFTAR RIWAYAT HIDUP…………………………………………… vi KATA PENGANTAR…………………………………………………… vii DAFTAR ISI……………………………………………………………… ix DAFTAR TABEL………………………………………………………… xiii DAFTAR GAMBAR…………………………………………………….. xiv DAFTAR LAMPIRAN…………………………………………………… xv INTISARI………………………………………………………………… xvi ABSTRACT………………………………………………………….......... xvii BAB 1
: PENDAHULUAN..................................................……1 1.1 Latar Belakang Masalah…………………………..........1 1.2 Rumusan Masalah……………………………………....7 1.3 Tujuan Penelitian…………………………………….....8 1.4 Manfaat Penelitian………………………………………9 1.5 Ruang Lingkup Penelitian……………………………….9
BAB 2 :TINJAUAN TEORETIS DAN PERUMUSAN HIPOTESIS…………………………………………………………………11 2.1 Tinjauan Teoretis……………………………………….11 2.1.1 Bank.………………………………….……….....11 2.1.2 Landasan Teori……………………………………11
2.1.3 Kinerja Keuangan Bank……………………………12 2.1.4 Profitabilitas Bank…………………………………12 2.1.5 Likuiditas Bank…………………………………….14 2.1.6 Kualitas Aktiva…………………………………….16 2.1.7 Sensitivitas Bank…………………………………..18 2.1.8 Efisiensi Bank……………………………………..19 2.1.9 Solvabilitas Bank………………………………….20 2.1.10 Penelitian Terdahulu.…………………………….21 2.1.11 Pengaruh antara LDR, LAR, NPL, IRR, BOPO dan CAR terhadap Return On Equity (ROE)……………30 2.1.12 Pengaruh LDR terhadap ROE………………….30 2.1.13 Pengaruh LAR terhadap ROE………………….32 2.1.14 Pengaruh NPL terhadap ROE………………….32 2.1.15 Pengaruh IRR terhadap ROE…………………..33 2.1.16 Pengaruh BOPO terhadap ROE………………..34 2.1.17 Pengaruh CAR terhadap ROE………………….35 2.2 Rerangka Pemikiran……………………………………...36 2.3 Perumusan Hipotesis……………………………………..38 BAB 3
: METODA PENELITIAN………………………….............39 3.1 Jenis Penelitian dan Gambaran Populasi dari Penelitian…………………………………………………........39 3.2 Teknik Pengambilan Sampel………………………………39 3.3 Teknik Pengumpulan Data………………………………...40 3.4 Variabel dan Definisi Operasional Variabel……………....40 3.4.1 Identifikasi Variabel……….…………………….....40 3.4.2 Definisi Operasional Variabel……………………….41
3.5 Teknik Analisis Data………………………………........42 3.5.1 Uji Statistik Deskriptif……………………………42 3.5.2 Analisi Regresi Linier Berganda………………….43 3.5.3 Uji Asumsi Klasik……………….………………..44 3.5.4 Uji Kelayakan Model …………..………………. .46 3.5.5 Uji Hipotesis ……………………………………...47 BAB 4
: HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN……….......49 4.1 Hasil Penelitian…………………………………………..49 4.1.1 Gambaran Umum Subyek Penelitian…………… ..49 4.1.2 Sejarah Umum Perusahaan………………………..49 4.2 Analisis Data dan Pengujian Hipotesis……………………..56 4.2.1 Analisis Deskriptif………………………………..56 4.2.2 Analisis Regresi Linier Berganda……………........60 4.2.3 Hasil Uji Asumsi Klasik………………………….62 4.2.3.1 Uji Normalitas………………………….……..62 4.2.3.2 Uji Autokorelasi………………….……………65 4.2.3.3 Uji Multikolinieritas…………………………..66 4.2.3.4 Uji Heterokedasitas……………………………67 4.2.4 Hasil Uji Kelayakan Model……………………....68 4.2.5 Hasil Pengujian Hipotesis………………………...71 4.3 Pembahasan………………………………………..........74 4.3.1 Pengaruh LDR terhadap ROE ………………......75 4.3.2 Pengaruh LAR terhadap ROE…………………...75 4.3.3 Pengaruh NPL terhadap ROE……………………76 4.3.4 Pengaruh IRR terhadap ROE………………….....77
4.3.5 Pengaruh BOPO terhadap ROE…………………...78 4.3.6 Pengaruh CAR terhadap ROE…………………......79 BAB 5
: PENUTUP……………………………………………..........80 5.1 Simpulan………………………………………………….80 5.2 Saran………………………………………………………82
JADWAL PENELITIAN………………………………………………………84 DAFTAR PUSTAKA………………………………………………………….85 LAMPIRAN……………………………………………………………………86
DAFTAR TABEL Tabel
Halaman
1. Posisi ROE pada Bank-bank Pemerintah selama tahun 2010-2015………3 2. Persamaan dan Perbedaan antara Penelitian Terdahulu dengan Penelitian Sekarang………………………………………………………………….28 3. Hasil Analisis Statistik Deskriptif………………………………………..57 4. Hasil Uji Analisis Regresi Linier Berganda……………………………..60 5. Hasil Uji Normalitas……………………………………………………..65 6. Hasil Uji Autokorelasi……………………………………….................66 7. Hasil Uji Multikolinieritas…………………………………………….…67 8. Hasil Uji F……...…………………………………………………….…..69 9. Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2)……………………………………70 10. Hasil Uji Hipotesis………………………………………………….……72
DAFTAR GAMBAR Gambar 1. 2. 3. 4.
Rerangka Pemikiran…………………..…………………… Gambar normal P-Plot of Regression……………..………. Gambar Uji Normalitas dengan Histogram………………... Gambar scatterplot Uji Heteroskedastisitas………………..
Halaman 37 63 64 68
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1.
Sampel Penelitian
Lampiran 2.
Lampiran Perhitungan
Lampiran 3.
Hasil SPSS
Lampiran 4.
Kartu Konsultasi Bimbingan Skripsi
Lampiran 5.
Surat Tugas
Lampiran 6.
Surat Pengantar Ijin Riset Ke Instansi
Lampiran 7.
Surat Keterangan Selesai Riset
Lampiran 8.
Sertifikat Seminar Ekuitas
