ROZPOČET
FAKTA & TRENDY 2015
Ministerstvo obrany České republiky
ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů informovat veřejnost a partnerské země o základních parametrech státního rozpočtu České republiky – kapitola 307 – Ministerstvo obrany (dále jen rozpočet kapitoly MO) na rok 2015, vývojových trendech, počtu jednotlivých kategorií osob, nejvýznamnějších druzích výdajů a vnitřních proporcích mezi nimi. Přehled nejvýznamnějších dokumentů použitých při zpracování publikace: n Zákon č. 345/2014 ze dne 10. prosince 2014, o státním rozpočtu České republiky na rok 2015; n Návrh závěrečného účtu státního rozpočtu České republiky za rok 2014 – kapitola 307 – Ministerstvo obrany; n Usnesení vlády ČR č. 437 ze dne 16. června 2014, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2015 a střednědobého výhledu na léta 2016 a 2017; n Metodické pokyny k sestavení návrhu státního rozpočtu na rok 2015 a ke střednědobému výhledu na léta 2016 a 2017 za rozpočtovou kapitolu 307 – Ministerstvo obrany (čj. MF- 48339/2014/1902-2 ze dne 30. června 2014); Usnesení vlády č. 850 ze dne 20. října 2014, k návrhu na působení sil a prostředků resortu n Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2015 a 2016 s výhledem na rok 2017.
1
Ministerstvu obrany byly usnesením vlády ČR č. 437/2014 primárně pro rok 2015 stanoveny základní rozpočtové limity následovně: −−celkové příjmy kapitoly ve výši 3 472,794 mil. Kč, −−celkové výdaje kapitoly ve výši 42 659,009 mil. Kč. Tyto limity byly v průběhu prací na přípravě zákona o státním rozpočtu na rok 2015 upřesňovány a s konečnou platností stanoveny usnesením rozpočtového výboru PSP České republiky č. 182 ze dne 21. listopadu 2014, k vládnímu návrhu zákona o státním rozpočtu na rok 2015, následovně: −−celkové příjmy kapitoly ve výši 3 568,105 mil. Kč, −−celkové výdaje kapitoly ve výši 43 783,137 mil. Kč. Návrh státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2015, který byl zpracován ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (rozpočtová pravidla), vychází ze stanovených rozpočtových limitů na rok 2015, vyhlášky č. 133/2013 Sb., o stanovení rozsahu a struktury údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a návrhu střednědobého výhledu státního rozpočtu a lhůtách pro jejich předkládání, a v souladu s úkoly stanovenými v usnesení vlády č. 437 ze dne 16. června 2014 a v usnesení rozpočtového výboru PSP České republiky č. 182 ze dne 21. listopadu 2014, k vládnímu návrhu zákona o státním rozpočtu na rok 2015. Rozpočet kapitoly MO na rok 2015 byl sestaven v souladu s požadavky MF stanovenými ve vyhlášce č. 133/2013 Sb., o stanovení rozsahu a struktury údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a návrhu střednědobého výhledu státního rozpočtu a lhůtách pro jejich předkládání, i zvýšením transparentnosti ve využívání veřejných prostředků a poskytnutí informace, k plnění jakého cíle jsou veřejné prostředky vynakládány. Rozpočtování výdajů podle cílů a stanovení 2
k ritérií pro hodnocení jejich plnění je základním nástrojem pro zvýšení efektivnosti, hospodárnosti a účelnosti vynaložených finančních zdrojů. V souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. ve znění zákona č. 501/2012 Sb. a usnesením vlády ČR č. 437 ze dne 16. června 2014 byl návrh rozpočtu kapitoly MO pro rok 2015 a návrh střednědobého výhledu na roky 2016 a 2017 vypracován v Integrovaném informačním systému Státní pokladny – Rozpočtový informační systém, část Příprava rozpočtu (IISSP – RISPR). Schváleným rozpočtem kapitoly MO na rok 2015 jsou zabezpečeny nezbytné výdaje mandatorního charakteru ve vztahu k osobám a výdaje na úhradu závazků vyplývajících z již uzavřených smluv. Ve vazbě na Bílou knihu o obraně, která byla schválena usnesením vlády ČR č. 369 z 18. května 2011, zabezpečuje návrh rozpočtu výdaje na činnosti související s plněním povinností vůči NATO v oblasti obranného plánování a závazky vyplývající z členství ČR v mezinárodních organizacích a rovněž výdaje spojené s nasazením jednotek a příslušníků AČR v zahraničních operacích. Rozpočtový limit výdajů státního rozpočtu kapitoly 307 – Ministerstvo obrany na rok 2015 je oproti roku 2014 vyšší o 1 792,643 mil. Kč. Střednědobý výdajový rámec je pro rok 2016 stanoven ve výši 46 063,562 mil. Kč a pro rok 2017 ve výši 48 628,466 mil. Kč. Zákon č. 345/2014 ze dne 10. prosince 2014, o státním rozpočtu České republiky na rok 2015, stanovil limit výdajů pro kapitolu MO ve výši 43 783,137 mil. Kč. Podíl výdajů kapitoly MO na predikovaném hrubém domácím produktu činí 0,97 %, v roce 2014 činil 0,98 %. Trvalý cíl resortu Ministerstva obrany a poslání ozbrojených sil ČR se nemění. Ministerstvo obrany bude i nadále vytvářet podmínky, za kterých budou ozbrojené síly ČR schopny účinným způsobem zajistit svrchovanost, územní celistvost, principy demokracie a právního státu, ochranu životů obyvatel a jejich majetku před vnějším napadením a efektivně přispívat k prosazení 3
strategických i dalších významných bezpečnostních zájmů ČR ve spolupráci s aliančními partnery a v souladu s mezinárodním právem. Rozpočet Ministerstva obrany vychází z platné legislativní základny a je sestaven ve schválené struktuře cílů. Výdaje a příjmy jsou vyjádřeny v souladu s platnou vyhláškou MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. Celkové příjmy, které byly kapitole MO pro rok 2015 stanoveny ve výši 3 568,105 mil. Kč, jsou oproti roku 2014 nižší o 265,656 mil. Kč. Rozhodující část příjmů ve výši 3 333,496 mil. Kč tvoří odvody pojistného na důchodové a nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání. Další daňové příjmy ve výši 0,100 mil. Kč představují příjmy z daní a poplatků z vybraných činností a služeb. Nedaňové příjmy v celkové výši 234,509 mil. Kč zahrnují ostatní nedaňové příjmy v celkové výši 172,490 mil. Kč (zahrnují prostředky získané z vlastní činnosti, z pronájmu pozemků, nemovitostí a movitých věcí, z úroků a ostatní nedaňové příjmy) a příjmy z rozpočtu Evropské unie ve výši 62,019 mil. Kč. Pro oblast výdajů vedených v Informačním systému programového financování EDS/SMVS byl stanoven celkový limit výdajů ve výši 4 826,734 mil. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 se jedná o pokles výdajů v této oblasti o 76,1 mil. Kč, tj. snížení o 1,6 %. Výdaje na výzkum, vývoj a inovace nejsou od roku 2011 vedené v Informačním systému programového financování EDS/SMVS. Na programy podpory výzkumu, vývoje a inovací je stanoven limit ve výši 423,0 mil. Kč. Proti roku 2014 dochází ke zvýšení celkového limitu o 10,0 mil. Kč (index 2015/2014 činí 1,02 %). 4
Běžné výdaje představují částku 39 875,156 mil. Kč (tj. 91,1 % celkových výdajů kapitoly MO). Přednostně jsou v této oblasti rozpočtovány osobní mandatorní výdaje, které vycházejí z právních nároků a mají přímou vazbu ke stanovenému počtu osob, jejich struktuře a plánovanému vývoji. Limit počtů osob pro rozpočet (bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF) byl pro zpracování návrhu rozpočtu na rok 2015 stanoven na 29 290 osob. Oproti roku 2014 se celkový limit nezměnil. V jeho rámci došlo k realizaci další etapy v procesu optimalizace organizační struktury MO. V souladu se schváleným usnesením vlády č. 850 ze dne 20. října 2014, k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2015 a 2016 s výhledem na rok 2017, byly stanoveny výdaje související s působením příslušníků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2015 v celkovém objemu 1 327,223 mil. Kč. Dále jsou v rozpočtu kapitoly MO zahrnuty prostředky na plnění závazků z mezinárodních smluv vyplývajících z realizace mezinárodních bezpečnostních dokumentů, zajištění součinnosti s orgány NATO, EU a OSN a věcně příslušnými orgány státní správy ČR, prostředky na společná cvičení NATO a EU, akce a závazky vyplývající pro Českou republiku ze Severoatlantické smlouvy a ostatních mezinárodních smluvních závazků. Resort MO se dále zapojil do projektů realizovaných v rámci jednotlivých operačních programů EU. Na rok 2015 je na realizaci projektů operačních programů EU v rozpočtu alokováno celkem 64,892 mil. Kč, přičemž účast státního rozpočtu je ve výši 2,873 mil. Kč a 62,019 mil. Kč tvoří prostředky z EU.
5
Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2011 až 2017 v mil. Kč
49 000 48 000 47 000
Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2015 a střednědobého výhledu 2016 až 2017 *) Schválené rozpočty MO a střednědobé výdajové rámce 2016 až 2017 **)
46 000 45 000 44 000 43 000
Rozpočet po snížení/vázání
42 000 41 000 40 000
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
rok
v mil. Kč 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2015 42 659 42 876 43 114 a střednědobého výhledu 2016 až 2017 *) Schválené rozpočty MO a střednědobé výdajové rámce 43 878 43 474 42 053 41 990 43 783 46 064 48 628 2016 až 2017 **) Rozpočet po snížení/vázání 44 118 42 041 42 053 41 990 *) U snesení vlády ČR č. 437/2014 ze dne 16. června 2014, k přípravě státního rozpočtu ČR na rok 2015 a SV na léta 2016 a 2017 **) Zákon č. 345 ze dne 10. prosince 2014, o státním rozpočtu ČR na rok 2015, a usnesením vlády ČR č. 769 ze dne 22. září 2014 schválené střednědobé výdajové rámce na léta 2016 a 2017
6
Porovnání základních makroekonomických ukazatelů 2014 Hrubý domácí produkt v běžných cenách (v mld. Kč) Výdaje státního rozpočtu ČR (v mld. Kč) Průměrná míra inflace Podíl výdajů kapitoly MO (stanovený rozpočet) na HDP Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR
4 284,00 *) 1 211,00 *) 0,4 % *) 0,98 % 3,47 %
Index 2015/2014 4 509,00 *) 1,05 1 218,46 1,01 0,3 % *) 0,75 0,97 % 0,99 3,59 % 1,03 2015
Základní makroekonomické ukazatele - zdroj: *) - údaje za rok 2014 - Makroekonomická predikce České republiky - leden 2015, vydáno MF ČR dne 30.1.2015
7
Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Výdaje (v mil. Kč) I. Kapitálové výdaje celkem II. Běžné výdaje celkem II.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci II.2. Důchody a ostatní sociální dávky II.3. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP II.4. Příspěvky na provoz a neinvestiční dotace příspěvkovým organizacím II.5. Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům II.6. Ostatní věcné neinvestiční výdaje III. Celkové výdaje kapitoly MO (součet I. a II.) Výdaje kapitoly MO ČR (ve stálých cenách roku 2008) Příjmy (v mil. Kč) IV.1. Příjmy z pojistného a daňové příjmy IV.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace IV. Celkové příjmy kapitoly MO (součet IV.1. a 2.) VÝSLEDNÉ SALDO ROZPOČTU
8
Schválený rozpočet Rok 2014 Rok 2015 3 645,8 3 908,0 38 344,7 39 875,1 10 418,0 10 856,6 7 048,8 6 997,0 4 185,5 4 520,6 1 544,0 1 599,3 220,9 290,7 14 927,5 15 610,9 41 990,5 43 783,1 39 511,7 40 573,3
Index 2015/2014 1,07 1,04 1,04 0,99 1,08 1,04 1,32 1,05 1,04 1,03
2 983,5 850,3 3 833,8
3 333,6 234,5 3 568,1
1,12 0,28 0,93
38 156,7
40 215,0
1,05
Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2014 a 2015 Kód OSN 1. 2. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 6. 7.
Výdaje (v mil. Kč) Osoby Provoz a údržba Nákup a výstavba Nákup Výstavba Výzkum a vývoj CELKEM (1 + 2 + 3 + 4) Nevojenské výdaje CELKEM výdaje MO (5+6)
Schválený rozpočet Rok 2014 Rok 2015 25 297,7 25 519,6 11 357,1 12 796,7 4 874,1 4 986,1 2 998,4 3 252,5 1 875,7 1 733,6 404,6 423,0 41 933,5 43 725,4 57,0 57,7 41 990,5 43 783,1
Rozdíl (2015 - 2014)
Index 2015/2014
221,9 1 439,6 112,0 254,1 -142,1 18,4 1 791,9 0,7 1 792,6
1,01 1,13 1,02 1,08 0,92 1,05 1,04 1,01 1,04
9
Výdaje kapitoly MO v roce 2015 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil)
Kód OSN
Výdaje (v mil. Kč)
Pozemní síly
Vzdušné síly
1. 2. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 6. 7.
Osoby Provoz a údržba Nákup a výstavba Nákup Výstavba Výzkum a vývoj CELKEM (1 + 2 + 3 + 4) Nevojenské výdaje CELKEM výdaje MO (5+6)
6 942,7 1 778,8 1 588,5 962,1 626,4 0,0 10 310,0 0,0 10 310,0
2 677,6 2 731,2 1 841,9 1 476,1 365,8 0,0 7 250,6 0,0 7 250,6
10
Ostatní síly 373,9 44,2 21,9 2,0 19,9 0,0 440,0 0,0 440,0
Centrální zabezpečení, Nerozděleno CELKEM administrativa a velení 8 575,4 6 950,0 25 519,6 8 242,5 0,0 12 796,7 1 533,8 0,0 4 986,1 812,3 0,0 3 252,5 721,5 0,0 1 733,6 423,0 0,0 423,0 18 774,7 6 950,0 43 725,3 57,8 0,0 57,8 18 832,5 6 950,0 43 783,1
Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2011 až 2015 v mil. Kč 30 000 25 000
Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby)
20 000 15 000
Osobní mandatorní výdaje
10 000
Ostatní běžné výdaje
5 000 0
2011
2012
2013
Kategorie výdajů (v mil. Kč) Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby) Osobní mandatorní výdaje Ostatní běžné výdaje
2014
2015
rok
Skutečnost (vč. mimorozp. zdrojů) 2011 2012 2013 6 451,1 5 836,6 4 033,6 23 117,4 24 249,2 23 868,0 16 139,7 12 849,7 13 562,3
Schválený rozpočet 2014 3 645,8 25 176,1 13 168,6
2015 3 908,0 25 353,9 14 521,2
11
Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2011 až 2015
v mil. Kč
3 833,8
4 000 3 206,5 3 000
3 162,6
2 638,4
3 568,1
Příjmy daňové a nedaňové
2 000 Příjmy z pojistného 1 000
0 2011
Příjmy celkem Příjmy z pojistného Příjmy daňové a nedaňové
12
2012
2011 2 638,4 2 319,3 319,1
2013
2012 3 206,5 2 955,0 251,5
2014
2013 3 162,6 2 924,1 238,5
2015 rok
2014 3 833,8 2 971,3 862,5
2015 3 568,1 3 333,5 234,6
Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2012 až 2015
Skutečné výdaje - rok 2012
25%
17%
58%
Skutečné výdaje - rok 2013 Schválené výdaje - rok 2014
30%
12%
28%
58%
Výdaje programového financování vedené v EDS/SMVS Osobní mandatorní výdaje Ostatní běžné výdaje
12%
60%
Skutečné výdaje*) 2012 2013 7 398,1 4 893,6 24 249,2 23 668,4 10 359,9 12 203,3
Schválené výdaje - rok 2015
31%
11%
58%
Schválený NR 2014 2015 4 902,8 4 826,7 25 176,1 25 353,9 11 911,6 13 602,5
*) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů
13
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2015 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků) Zajištění ostatních sociálních dávek 6,3% Zajištění dávek důchodového pojištění 9,7%
Zajištění státní sportovní reprezentace 0,4%
Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele ozbrojených sil 1,1% Zajištění strategického zpravodajství 4,6% Zajištění výkonu státní správy v působnosti MO 1,5% Vytváření a rozvoj systému obrany státu 19,9% Zajištění obrany ČR ozbrojenými silami 56,5%
14
Zajištění obrany ČR ozbrojenými silami Vytváření a rozvoj systému obrany státu Zajištění výkonu státní správy v působnosti MO Zajištění strategického zpravodajství Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele ozbrojených sil Zajištění dávek důchodového pojištění Zajištění ostatních sociálních dávek Zajištění státní sportovní reprezentace Celkem
24 720 520
56,5%
8 747 022
19,9%
655 610
1,5%
2 014 336
4,6%
489 953
1,1%
4 240 000
9,7%
2 757 000
6,3%
158 696
0,4%
43 783 137 100,0%
VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ VEDENÉ V EDS/SMVS Zákonem č. 345/2014 ze dne 10. prosince 2014, o státním rozpočtu České republiky na rok 2015, byl pro oblast výdajů vedených v Informačním systému programového financování EDS/SMVS schválen limit ve výši 4 826,734 mil. Kč (tj. 11,02 % celkových výdajů kapitoly MO), z toho činí kapitálové výdaje 3 649,510 mil. Kč a běžné výdaje 1 177,224 mil. Kč. Výdaje vedené v Informačním systému programového financování EDS/SMVS vykazují od roku 2009 trvale snižující se trend. Výdaje jsou na rok 2015 plánovány v rámci 21 programů reprodukce majetku. Nově zahajované investiční akce tvoří v celkovém limitu programového financování 32,1 %, zbývající část výdajů programového financování v rozsahu 67,9 % představují pokračující akce zahájené v minulých letech. V oblasti modernizačních projektů vyzbrojování byla na realizaci 8 rozhodujících programů vyčleněna částka 3 558,455 mil. Kč, tj. 73,7 % z celkového objemu výdajů na programy reprodukce majetku). Jedná se o tyto programy: n Zvyšování schopností vojáka 21. století, n Udržení a rozvoj schopností bojových sil a sil bojové podpory AČR, n Udržení a rozvoj schopností vzdušných sil AČR, n Udržení a rozvoj schopností nadzvukového letectva, n Udržení a rozvoj schopností logistiky AČR, 15
n Zajištění
komunikační a informační podpory a rozvoje KIS v AČR, Strategické řízení obrany státu, n Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel. n Souhrn veškerých peněžitých prostředků určených na financování programů reprodukce majetku byl k 1. lednu 2015 stanoven v celkovém objemu 5 883,497 mil. Kč. V tom jsou kromě rozpočtových zdrojů kapitoly MO vedených v EDS/SMVS ve výši 4 826,734 mil. Kč zahrnuty zdroje ze strukturálních fondů Evropské unie v částce 17,789 mil. Kč, mimorozpočtové zdroje OSS v částce 773,986 mil. Kč, vlastní zdroje účastníka programu (tyto finanční prostředky jsou vytvářeny vlastní činností ekonomického subjektu a nejsou součástí státního rozpočtu kapitoly MO) ve výši 86,142 mil. Kč, dotace z fondů NATO na bezpečnostní investice v částce 178,746 mil. Kč a dotace poskytnutá ze Státního fondu životního prostředí v rámci akce na opravu a odbahnění vodní nádrže Napájedla ve výši 0,100 mil. Kč.
16
Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS v letech 2011 až 2015 v mil. Kč 10 000
7 500
5 000
2 500
0
Kapitálové výdaje Běžné výdaje Celkem
2011
2012
2013
2011 5 253,7 3 732,9 8 986,6
2014
Skutečnost*) 2012 5 012,4 2 385,7 7 398,1
2015
2013 3 617,8 1 275,8 4 893,6
rok
v mil. Kč Schválený rozpočet 2014 2015 3 524,1 3 649,5 1 378,7 1 177,2 4 902,8 4 826,7
*) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů
17
Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2015
Výdaje na nemovitou infrastrukturu 13,1%
Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operačních schopností a podobně Výdaje na nemovitou infrastrukturu Celkem
18
Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operačních schopností a další 86,9%
4 194,6 632,1 4 826,7
v mil. Kč 86,9% 13,1% 100,0%
BĚŽNÉ VÝDAJE Běžné výdaje kapitoly MO (včetně souvisejících běžných výdajů programového financování a běžných výdajů na výzkum, vývoj a inovace) byly na rok 2015 schváleny v celkovém objemu 39 875,156 mil. Kč, což představuje 91,1 % celkových výdajů kapitoly MO. V rámci běžných výdajů je rozpočtovaný limit na osobní mandatorní výdaje. Tento výdaj zahrnuje platové prostředky, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem a FKSP, odměny za užití duševního vlastnictví, mzdové náhrady, důchody a zvláštní sociální dávky, náhrady mezd v době nemoci, stipendia poskytovaná studentům vojenských vysokých škol a kapesné žáků vojenské střední školy. Na pokrytí potřeb byly vyčleněny prostředky v celkové výši 25 353,909 mil. Kč, tj. 63,6 % běžných výdajů. Z této částky dosahují výdaje pro OSS MO na platy zaměstnanců, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP celkem 15 377,147 mil. Kč. Z této částky činí prostředky na platy 9 766,213 mil. Kč, na ostatní platby za provedenou práci celkem 1 090,369 mil. Kč, na povinné pojistné placené zaměstnavatelem jsou stanoveny výdaje v celkové výši 4 422,902 mil. Kč a na příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 97,663 mil. Kč. Ve schváleném rozpočtu jsou v členění dle rozpočtové skladby alokovány výdaje (mimo EDS/SMVS) na nákup materiálu ve výši 2 105,114 mil. Kč, na nákup služeb ve výši 3 272,434 mil. Kč, na nákup vody, paliv a energií (včetně pohonných hmot) ve výši 1 389,759 mil. Kč, na zabezpečení údržby a oprav ve výši 2 507,171 mil. Kč a na cestovné tuzemské i zahraniční výdaje ve výši 286,065 mil. Kč. 19
Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2015 Rozpočet Kapitálové výdaje Běžné výdaje *)
mil. Kč 43 783,1 3 908,0 39 875,1
I. Osobní mandatorní výdaje 1. Platové prostředky, OPPP a přímo související výdaje a) Platové prostředky VzP a zaměstnanců (vč. státních úředníků) b) Ostatní platby za provedenou práci c) Pojistné d) Převody FKSP 2. Ostatní mandatorní výdaje a) Sociální dávky b) Přídavek na bydlení c) Ostatní (stipendia apod.) II. Ostatní výdaje 1. Zabezpečení běžného provozu 2. Transfery a dotace 3. Další běžné výdaje
25 353,9 15 377,1 9 766,2 1 090,3 4 422,9 97,7 9 976,8 6 997,0 2 955,1 24,7 14 521,2 11 401,9 2 822,4 296,9
*) včetně souvisejících běžných výdajů zařazených do EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací
20
35 000
9 274
9 017
8 955
9 379
9 766
10 000 9 500 9 000 8 500
30 000
8 000 7 500
25 000
mil. Kč
počet zaměstnanců celkem
Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2011 až 2015 (bez příspěvkových organizací)
7 000 6 500
20 000
2011
2012
Počty zaměstnanců celkem
Počty vojáků z povolání Počty občanských zaměstnanců*) Počty osob celkem Objem platových prostředků (v mil. Kč)
2013
2014
2015 rok
6 000
Objem platových prostředků (v mil. Kč)
2011 22 368 8 154 30 522 9 274
Skutečnost 2012 22 096 8 123 30 219 9 017
2013 21 894 7 923 29 817 8 955
Schválený rozpočet 2014 2015 21 994 21 994 7 296 7 296 29 290 29 290 9 379 9 766
*) včetně počtu státních úředníků (od roku 2015), bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF
21
Vývoj počtů jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2011 až 2015
počet osob 31 000 26 000
30 522
22 368
30 219
22 096
29 817
21 894
29 290
29 290 21 994
21 994
21 000 16 000 11 000
8 154
8 123
7 923
rok 2011
rok 2012
rok 2013
7 296
7 296
6 000
Vojáci z povolání
Kategorie osob/rok Počty vojáků z povolání Počty občanských zaměstnanců*) Celkem
rok 2014
Občanští zaměstnanci
2011 22 368 8 154 30 522
Skutečnost 2012 22 096 8 123 30 219
*) bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF
22
rok 2015 Celkem
2013 21 894 7 923 29 817
Počty plánované 2014 2015 21 994 21 994 7 296 7 296 29 290 29 290
Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2011 až 2015 (schválené rozpočty) 50 000
v mil. Kč
40 000
18,2%
17,5%
18,4%
18,6%
17,9%
30 000 20 000 10 000 0
Běžné výdaje*)
2011
2012
2013
Důchody a ostatní sociální dávky
Běžné výdaje*) Důchody a ostatní sociální dávky Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích
2014
2015
rok
20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0%
Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích
2011 38 580,5 7 003,0
2012 37 976,0 6 785,5
2013 37 625,0 6 999,1
2014 38 344,7 7 048,8
2015 39 875,1 6 997,0
18,2%
17,9%
18,6%
18,4%
17,5%
*) včetně souvisejících výdajů vedených v EDS/SMVS a výzkumu, vývoji a inovacích
23
Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů v letech 2014 a 2015 (schválené rozpočty mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) 9 560,6
Celkem
8 345,4 2 105,1
Nákup materiálu
1 571,1
Nákup vody, paliv a energie (včetně pohonných hmot a maziv)
1 389,8 1 095,9
Opravy a udržování movitého a nemovitého majetku
2 507,2 2 100,6
2015
286,1
Cestovné tuzemské i zahraniční
2014
284,6 3 272,4
Nákup služeb
3 293,2
0
2 000
4 000
6 000 v mil. Kč
24
8 000
10 000
12 000
2 105,1
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2014 a 2015 (schválené rozpočty, podseskupení položek 513 mimo výdaje vedené v EDS/SMVS)
1 571,1
v mil. Kč 2 000 1 750 1 500 1 250
0
2014 Ostatní materiál*) Materiál pro provoz, údržbu a opravy Drobný hmotný majetek Prádlo, oděv, obuv
2015 Léky a zdravotnický materiál Munice, rakety a zbraně Náhradní díly Potraviny
59,2
574,2
447,6
229,1
447,7
262,3 63,9
21,1
53,4
295,7
122,8
317,4 44,7
250
15,4
500
231,8
750
489,9
1 000
rok
Nákup materiálu celkem
*) ochranné pomůcky, učebnice, knihy a bezplatně poskytované školní potřeby, tisk
25
VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJE A INOVACÍ Výdaje na podporu obranného výzkumu, vývoje a inovací pro resort Ministerstva obrany byly pro rok 2015 na základě usnesení vlády ČR č. 437, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2015 a střednědobého výhledu na léta 2016 a 2017, ze dne 16. června 2014 stanoveny ve výši 422,977 mil. Kč. Oproti roku 2014 dochází ke zvýšení výdajů o 9,977 mil. Kč (index 2015/2014 činí 102,4 %). Tyto zdroje umožní zabezpečit financování dvou pokračujících programů a zahájení jednoho nového programu. Na účelovou podporu na programy aplikovaného výzkumu, experimentálního vývoje a inovací jsou rozpočtovány výdaje v celkové výši 333,0 mil. Kč, přičemž na financování 43 pokračujících projektů je smluvně vázáno 251,963 mil. Kč a na nově zahajované akce je rozpočtováno 61,037 mil. Kč. Na účelovou podporu obranného výzkumu a vývoje jsou v rámci nově zahajovaného programu v rozpočtu alokovány prostředky ve výši 20,0 mil. Kč. V oblasti institucionální podpory jsou v programu na rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany, který pokračuje z roku 2014, vyčleněny finanční prostředky v objemu 89,977 mil. Kč. Z toho je na institucionální podporu výzkumných organizací stanovena částka ve výši 78,103 mil. Kč, na zabezpečení výzkumu, experimentálního vývoje a inovací je vyčleněna částka ve výši 3,340 mil. Kč. Na účast v mezinárodních projektech pod záštitou Evropské obranné agentury je zde rozpočtována částka ve výši 8,534 mil. Kč. 26
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK AČR EDS/SMVS EU FKSP HDP IISSR – RIISPR KIS MF MO NATO OPPP OSN OSS PSP VzP
Armáda České republiky Evidenční dotační systém a Správa majetku ve vlastnictví státu Evropská unie fond kulturních a sociálních potřeb hrubý domácí produkt Integrovaný informační systém Státní pokladny – Rozpočtový informační systém, část Příprava rozpočtu komunikační a informační systémy Ministerstvo financí České republiky Ministerstvo obrany České republiky North Atlantic Treaty Organization (Organizace Severoatlantické smlouvy) ostatní platby za provedenou práci Organizace spojených národů organizační složka státu Poslanecká sněmovna Parlamentu České republiky voják z povolání
27
OBSAH ÚVOD. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2011 až 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Porovnání základních makroekonomických ukazatelů. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2014 a 2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Výdaje kapitoly MO v roce 2015 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2011 až 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2011 až 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2012 až 2015 . . . . . . . . . . . . 13 Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2015 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ VEDENÉ V EDS/SMVS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS v letech 2011 až 2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
BĚŽNÉ VÝDAJE. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2011 až 2015 (bez příspěvkových organizací). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Vývoj počtů jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2011 až 2015. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2011 až 2015 (schválené rozpočty) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů v letech 2014 a 2015 (schválené rozpočty mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2014 a 2015 (schválené rozpočty, podseskupení položek 513 mimo výdaje vedené v EDS/SMVS). . . . . . . . . . . . .
19 20 21 22 23 24 25
VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJE A INOVACÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 POZNÁMKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
Ing. Jiří Auředník
Rozpočet – fakta & trendy 2015 Vydalo Ministerstvo obrany České republiky Vojenský historický ústav Praha (VHÚ) U památníku 2, 135 00 Praha 3 www.army.cz www.vhu.cz Zlom: Ing. Libora Schulzová Dáno do tisku: duben 2015 Tisk: odbor prezentační a produkční VHÚ Praha 1. vydání Kopírovat, překládat a rozmnožovat publikaci bez souhlasu vydavatele je zakázáno NEPRODEJNÉ © Ministerstvo obrany České republiky – VHÚ Praha, 2015 ISBN 978-80-7278-655-8 ISBN 978-80-7278-656-5 (anglické vydání)
ROZPOČET
FAKTA & TRENDY 2015
Ministerstvo obrany České republiky
