ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2016
Ministerstvo obrany České republiky
ÚVOD Předkládanou publikací chce Ministerstvo obrany České republiky v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů informovat veřejnost a partnerské země o základních parametrech státního rozpočtu České republiky − kapitola 307 – Ministerstvo obrany (dále jen rozpočet kapitoly MO) na rok 2016, vývojových trendech, počtu jednotlivých kategorií osob, nejvýznamnějších druzích výdajů a vnitřních proporcích mezi nimi. Přehled nejvýznamnějších dokumentů použitých při zpracování návrhu rozpočtu kapitoly MO na rok 2016: ■ Zákon č. 400/2015 Sb. ze dne 9. prosince 2015, o státním rozpočtu České republiky na rok 2016; ■ Usnesení vlády ČR č. 998 ze dne 9. prosince 2015, o státním rozpočtu České republiky na rok 2016 včetně stanovení střednědobých výdajových rámců na léta 2017 a 2018; ■ Návrh závěrečného účtu státního rozpočtu České republiky za rok 2015 – kapitola 307 – Ministerstvo obrany; ■ Usnesení vlády ČR č. 484 ze dne 24. června 2015, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2016 a střednědobého výhledu na léta 2017 a 2018; ■ Pracovní instrukce k sestavení návrhu státního rozpočtu na rok 2016 a ke střednědobému výhledu na léta 2017 a 2018 za rozpočtovou kapitolu 307 – Ministerstvo obrany (čj. MF-30 066/2015/1902-2 ze dne 30. června 2015); ■ Usnesení vlády č. 850 ze dne 20. října 2014, k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2015 a 2016 s výhledem na rok 2017; 1
■ Usnesení vlády č. 290 ze dne 22. dubna 2015, k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany ve vybraných misích Organizace spojených národů. Ministerstvu obrany byly usnesením vlády ČR č. 484/2015 primárně pro rok 2016 stanoveny základní rozpočtové limity následovně: − celkové příjmy kapitoly ve výši 4 197,340 mil. Kč, − celkové výdaje kapitoly ve výši 46 083,561 mil. Kč. Tyto limity byly v průběhu prací na přípravě zákona o státním rozpočtu na rok 2016 upřesňovány a s konečnou platností stanoveny usnesením vlády ČR č. 748 ze dne 23. září 2015, k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2017 a 2018 a střednědobých výdajových rámců, následovně: − celkové příjmy kapitoly ve výši 5 127,884 mil. Kč, − celkové výdaje kapitoly ve výši 47 783,137 mil. Kč. Návrh státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2016 byl zpracován ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (rozpočtová pravidla). Vychází ze stanovených rozpočtových limitů na rok 2016, vyhlášky č. 133/2013 Sb., o stanovení rozsahu a struktury údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a návrhu střednědobého výhledu státního rozpočtu a lhůtách pro jejich předkládání, a úkolů stanovených usnesením vlády ČR č. 748 ze dne 23. září 2015. Rozpočet kapitoly MO na rok 2016 byl sestaven i s ohledem na požadavek na zvýšení transparentnosti ve využívání veřejných prostředků a poskytnutí informací, k plnění jakého cíle jsou veřejné prostředky vynakládány. Rozpočtování výdajů podle cílů a stanovených kritérií pro hodnocení jejich plnění je základním nástrojem pro zvýšení efektivnosti, hospodárnosti 2
a účelnosti vynakládaných peněžních prostředků. V souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. ve znění zákona č. 501/2012 Sb. a usnesením vlády ČR č. 484 ze dne 24. června 2015 byl návrh rozpočtu kapitoly MO pro rok 2016 a návrh střednědobého výhledu na roky 2017 a 2018 vypracován v Integrovaném informačním systému státní pokladny – Rozpočtovém informačním systému, části Příprava rozpočtu (IISSP-RISPR). Výdaje a příjmy jsou vyjádřeny v souladu s platnou vyhláškou MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. Schválený rozpočet kapitoly MO na rok 2016 vytváří základní zdrojové předpoklady pro implementaci Koncepce výstavby Armády České republiky 2025, schválené vládou ČR dne 21. prosince 2015. Jedná se o klíčový strategický dokument definující požadavky na výstavbu AČR z hlediska dosažení konkrétních schopností, které jsou nezbytné ke splnění politicko-vojenských ambicí ČR a všech úkolů a závazků AČR do konce roku 2025 v kontextu kolektivní obrany. Naplňované priority jsou definovány ve Směrnici ministra obrany pro plánování činnosti a rozvoje resortu MO na roky 2017–2021 s upřesněním na rok 2016. Prioritně jsou ve schváleném rozpočtu zabezpečeny následující výdaje: ■ v ýdaje mandatorního charakteru ve vztahu k osobám s předpokladem početního nárůstu personálu; ■ výdaje k realizaci strategických projektů; ■ výdaje související s plněním povinností vůči NATO, reprezentované realizací přijatých cílů (CT 2013) v oblasti obranného plánování; ■ závazky vyplývající z členství ČR v mezinárodních organizacích; ■ výdaje spojené s nasazením sil a prostředků AČR v zahraničních operacích. Rozpočtový limit výdajů státního rozpočtu kapitoly 307 – Ministerstvo obrany na rok 2016 je oproti roku 2015 vyšší o 4 000,000 mil. Kč. Střednědobý výdajový rámec je pro rok 2017 stanoven ve výši 51 971,174 mil. Kč a pro rok 2018 ve výši 57 242,708 mil. Kč. 3
Zákonem č. 400/2015 ze dne 9. prosince 2015, o státním rozpočtu České republiky na rok 2016, byl stanoven limit výdajů pro kapitolu MO ve výši 47 783,137 mil. Kč. Podíl schváleného rozpočtu kapitoly MO na predikovaném hrubém domácím produktu činí 1,03 % (MF ČR: Makroekonomická predikce ČR, leden 2016), v roce 2015 činil 0,97 %. Celkové příjmy, které byly kapitole MO ve schváleném rozpočtu pro rok 2016 stanoveny ve výši 5 127,884 mil. Kč, jsou oproti roku 2015 vyšší o 1 559,779 mil Kč. Daňové příjmy, které tvoří odvody pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání, jsou stanoveny v celkové výši 3 761,607 mil. Kč. Ostatní daňové příjmy ve výši 0,203 mil. Kč představují příjmy z daní a poplatků z vybraných činností a služeb (např. poplatky za uložení odpadů). Nedaňové a kapitálové příjmy v celkové výši 1 366,074 mil. Kč zahrnují nedaňové příjmy v celkové výši 506,479 mil. Kč (prostředky získané z vlastní činnosti, z pronájmu pozemků, nemovitostí a movitých věcí, převody z fondů státních podniků do státního rozpočtu, příjmy z prodeje majetku a ostatní nedaňové příjmy) a kapitálové příjmy v celkové výši 859, 595 mil. Kč (příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí a podzvukových letounů L-159). Pro oblast výdajů vedených v informačním systému programového financování EDS/SMVS byl stanoven celkový limit výdajů ve výši 5 048,447 mil. Kč. Ve srovnání s rokem 2015 se jedná o navýšení výdajů v této oblasti o 221,713 mil. Kč (index 2016/2015 činí 1,05). Běžné výdaje (třída 5 rozpočtové skladby včetně běžných výdajů vedených v EDS/SMVS a běžných výdajů na výzkum, vývoj a inovace) představují částku 44 195,548 mil. Kč (tj. 92,5 % celkových výdajů kapitoly MO). Proti roku 2015 dochází ke zvýšení celkového limitu o 4 320,392 mil. Kč (index 2016/2015 činí 1,11). 4
Výdaje na výzkum, vývoj a inovace nejsou od roku 2011 vedené v informačním systému programového financování EDS/SMVS. Na programy podpory výzkumu, vývoje a inovací je pro rok 2016 stanoven limit ve výši 430,787 mil. Kč. Proti roku 2015 dochází ke zvýšení celkového limitu o 7,787 mil. Kč (index 2016/2015 činí 1,02). V souladu se schváleným usnesením vlády č. 850 ze dne 20. října 2014, k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2015 a 2016 s výhledem na rok 2017, a usnesením vlády ČR ze dne 22. dubna 2015 č. 290, k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany ve vybraných misích Organizace spojených národů, byly stanoveny výdaje související s působením příslušníků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2016 v celkovém objemu 1 414,595 mil. Kč. Dále jsou ve schváleném rozpočtu kapitoly MO zahrnuty peněžní prostředky na plnění závazků vyplývajících z realizace mezinárodních bezpečnostních dokumentů, na zajištění součinnosti s orgány NATO, EU a OSN a věcně příslušnými orgány státní správy ČR, prostředky na společná cvičení NATO a EU, na akce a závazky vyplývající pro Českou republiku ze Severoatlantické smlouvy a ostatních mezinárodních smluvních závazků. Limit počtů osob (bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF) byl pro zpracování návrhu rozpočtu na rok 2016 stanoven na 30 552 osob. Oproti roku 2015 se limit celkových počtů zvýšil o 1 262 osob. Navýšení počtů osob bylo realizováno ve vazbě na zpracovávanou Koncepci výstavby Armády České republiky 2025. V návaznosti na provedenou systemizaci služebních a pracovních míst Ministerstva obrany schválené usnesením vlády ČR ze dne 15. června 2015 č. 465 jsou pro kapitolu MO stanoveny počty systemizovaných míst pro zaměstnance na služebních místech podle zákona č. 234/2014 Sb., o státní službě, ve výši 1 231 osob.
5
Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2012 až 2018 mil.Kč Kč vvmil. 58000 000 58
Limity pro přípravu Limitypro propřípravu přípravu Limity rozpočtu na rok2015 2015 rozpočtuna na rok 2015 rozpočtu rok aa střednědobého výhledu střednědobého výhledu a střednědobého výhledu 2016-2017*) *) 2016-2017
56000 000 56 54000 000 54
2016–2017*)
52000 000 52
Schválené rozpočty MO Schválené rozpočty MO Schválené rozpočty MO střednědobévýdajové výdajové výdajové aaa střednědobé střednědobé rámce 2017-2018 **) rámce **) rámce2017-2018 2017–2018**)
50000 000 50 48000 000 48
Limitypro propřípravu přípravu Limity pro přípravu Limity rozpočtu na rok2016 2016 rozpočtuna na rok 2016 rozpočtu rok aa středn. výhledu 2017a středn. výhledu středn. výhledu 20172018 ***) 2018 ***) 2017–2018***)
46000 000 46 44000 000 44 42000 000 42 40000 000 40
2012 2012
2013 2013
2014 2014
2015 2015
2016 2016
2012 Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2015 a střednědobého výhledu 2016–2017*) Schválené rozpočty MO a střednědobé výdajové rámce 2017–2018**) Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2016 a středn. výhledu 2017–2018***)
2017 2017
2013
rok 2018 rok 2018
2014
2015
2016
2017
v mil. Kč 2018
42 659 42 876 43 114 43 474 42 053 41 990 43 783 47 783 51 971 57 243 46 084 48 648 51 920
*) Usnesení vlády ČR č. 437/2014 ze dne 16. června 2014, k přípravě státního rozpočtu ČR na rok 2015 a SV na léta 2016 a 2017 **) Zákon č. 400, o státním rozpočtu ČR na rok 2016, ze dne 9. prosince 2015, a střednědobé výdajové rámce na léta 2017 a 2018 schválené usnesením vlády ČR č. 998, ze dne 9. prosince 2015 ***) Usnesení vlády ČR č. 484 ze dne 24. června 2015, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2016 a SV na léta 2017 a 2018
6
Porovnání základních makroekonomických ukazatelů
Hrubý domácí produkt v běžných cenách (v mld. Kč)
2015
2016
Index 2016/2015
4 495,00*)
4 657,00*)
1,04
Výdaje státního rozpočtu ČR (v mld. Kč)
1 218,46
1 250,86
1,03
Průměrná míra inflace
0,3 %*)
0,5 %*)
1,67
Podíl výdajů kapitoly MO (stanovený rozpočet) na HDP
0,97 %
1,03 %
1,06
Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR
3,59 %
3,82 %
1,06
Základní makroekonomické ukazatele – zdroj: *) Makroekonomická predikce České republiky, vydáno MF ČR, leden 2016
7
Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Výdaje (v mil. Kč) I. Kapitálové výdaje celkem
Schválený rozpočet Rok 2015
Rok 2016
Index 2016/2015
3 908,0
3 587,6
II. Běžné výdaje celkem
39 875,1
44 195,5
1,11
II.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci
10 856,6
11 924,6
1,10
6 997,0
6 991,0
1,00
II.2. Důchody a ostatní sociální dávky
0,92
II.3. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP
4 520,6
4 942,4
1,09
II.4. Příspěvky na provoz a neinvestiční dotace příspěvkovým organizacím
1 599,3
1 690,7
1,06
290,7
222,9
0,77
II.6. Ostatní věcné neinvestiční výdaje
15 610,9
18 423,9
1,18
III. Celkové výdaje kapitoly MO (součet I. a II.)
43 783,1
47 783,1
1,09
Výdaje kapitoly MO ČR (ve stálých cenách roku 2011)
42 792,6
46 011,9
1,08
3 333,6
3 761,8
1,13
II.5. Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům
Příjmy (v mil. Kč) IV.1. Příjmy z pojistného a daňové příjmy IV.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace IV. Celkové příjmy kapitoly MO (součet IV.1. a 2.) VÝSLEDNÉ SALDO ROZPOČTU
8
234,5
1 366,1
5,83
3 568,1
5 127,9
1,44
40 215,0
42 655,2
1,06
Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2015 a 2016 Kód OSN
Výdaje (v mil. Kč)
Schválený rozpočet Rok 2015
Rok 2016
Rozdíl (2016–2015)
Index 2016/2015
1.
Osoby
25 519,6
27 145,2
1 625,6
1,06
2.
Provoz a údržba
12 796,7
13 704,5
907,8
1,07
3. 3.1. 3.2. 4.
Nákup a výstavba
4 986,1
6 479,6
1 493,5
1,30
Nákup
3 252,5
5 093,1
1 840,6
1,57
Výstavba
1 733,6
1 386,5
-347,1
0,80
423,0
430,8
7,8
1,02
43 725,4
47 760,1
4 034,7
1,09
57,7
23,0
-34,7
0,40
43 783,1
47 783,1
4 000,0
1,09
Výzkum a vývoj
5.
CELKEM (1 + 2 + 3 + 4)
6.
Nevojenské výdaje
7.
CELKEM výdaje MO (5 + 6)
9
Výdaje kapitoly MO v roce 2016 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil) Kód OSN 1.
Výdaje (v mil. Kč) Osoby
Pozemní síly
Vzdušné síly
Ostatní síly
Centrální zabezpečení, administrativa a velení
Nerozděleno
CELKEM
7 399,1
2 774,2
370,8
9 657,2
6 944,0
27 145,3 13 704,5
2.
Provoz a údržba
1 874,0
3 026,0
51,4
8 753,1
0,0
3.
Nákup a výstavba
1 044,3
2 208,2
2,6
3 224,4
0,0
6 479,5
3.1.
Nákup a výstavba
395,4
2 003,8
2,6
2 691,2
0,0
5 093,0
Výstavba
648,9
204,4
0,0
533,2
0,0
1 386,5
0,0
0,2
0,0
430,6
0,0
430,8
10 317,4
8 008,6
424,8
22 065,3
6 944,0
47 760,1
0,0
0,0
0,0
23,0
0,0
23,0
10 317,4
8 008,6
424,8
22 088,3
6 944,0
47 783,1
3.2. 4.
Výzkum a vývoj
5.
CELKEM (1 + 2 + 3 + 4)
6.
Nevojenské výdaje
7.
CELKEM výdaje MO (5 + 6)
10
Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2012 až 2016 Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2012 až 2016
v mil. Kč 30 000 25 000 20 000
Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby)
15 000
Osobní mandatorní výdaje
10 000
Ostatní běžné výdaje
5 000 0
2012
2013
2014
Kategorie výdajů (v mil. Kč) Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby)
2015
rok
2016
Skutečnost (vč. mimorozp. zdrojů)
Schválený rozpočet
2012
2013
2014
2015
2016
5 836,6
4 033,6
3 645,8
3 908,0
3 587,6
Osobní mandatorní výdaje
24 249,2
23 868,0
25 176,1
25 353,9
26 750,5
Ostatní běžné výdaje
12 849,7
13 562,3
13 168,6
14 521,2
17 445,0
11
Vývoj příjmů státního MO vv letech 2012ažaž2016 2016 Vývoj příjmů státníhorozpočtu rozpočtukapitoly kapitoly MO letech 2012 5 127,9
v mil. Kč 5 000 4 000
3 833,8 3 206,5
3 162,6
3 000
3 568,1
Příjmy daňové a nedaňové *)
2 000 Příjmy z pojistného 1 000 0 2012
2013
2014
2015
2016
2012
2013
2014
2015
2016
Příjmy celkem
3 206,5
3 162,6
3 833,8
3 568,1
5 127,9
Příjmy z pojistného
2 955,0
2 924,1
2 971,3
3 333,5
3 761,6
251,5
238,5
862,5
234,6
1 366,3
Příjmy daňové a nedaňové*)
*) bez příjmů z povinného pojistného na sociální zabezpečení a státní politiku zaměstnanosti a pojistného na úrazové pojištění
12
rok
Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2013 až 2016 Skutečnévýdaje výdaje –- rok Skutečné rok 2013 2013
30%
12%
58%
Skutečné 2014 Skutečnévýdaje výdaje- –rok rok 2014
30%
8%
62%
Schválenévýdaje výdaje–-rok rok 2015 2015 Schválené
31%
11%
Schválené výdaje – rok 2016 Schválené výdaje - rok 2016
11% 33%
56%
58% Skutečné výdaje*)
Schválený NR
2013
2014
2015
2016
4 893,6
3 246,7
4 826,7
5 048,4
Osobní mandatorní výdaje
23 668,4
24 020,3
25 353,9
26 750,5
Ostatní běžné výdaje
12 203,3
11 790,2
13 602,5
15 984,2
Výdaje programového financování vedené v EDS/SMVS
*) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů
13
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2016 členěný podle cílů první úrovně
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na(výdajových rok 2016 členěný bloků)podle cílů první úrovně (výdajových bloků) Zajištění ostatních sociálních dávek 5,7%
Zajištění státní sportovní reprezentace 0,4%
Zajištění dávek důchodového zabezpečení 9,0% Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele ozbrojených sil 1,0% Zajištění strategického zpravodajství 5,2% Vytváření a rozvoj systému obrany státu 16,6%
14
Zajištění obrany ČR silami AČR 62,1%
Cíl první úrovně Zajištění obrany ČR silami AČR Vytváření a rozvoj systému obrany státu Zajištění strategického zpravodajství Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele ozbrojených sil Zajištění dávek důchodového zabezpečení Zajištění ostatních sociálních dávek Zajištění státní sportovní reprezentace Celkem
Schválený limit
v tis. Kč Podíl z limitu
29 688 628
62,1 %
7 939 922
16,6 %
2 486 397
5,2 %
486 205
1,0 %
4 279 000
9,0 %
2 712 000
5,7 %
190 985
0,4 %
47 783 137 100,0 %
ÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ V VEDENÉ V EDS/SMVS Zákonem č. 400/2015 ze dne 9. prosince 2015, o státním rozpočtu České republiky na rok 2016, byl pro oblast výdajů vedených v informačním systému programového financování EDS/SMVS schválen limit ve výši 5 048,447 mil. Kč (tj. 10,56 % celkových výdajů), z toho kapitálové výdaje činí 3 383,302 mil. Kč a běžné výdaje 1 665,145 mil. Kč. Trvalý pokles výdajů vedených v EDS/SMVS od roku 2009 byl v roce 2016 z pohledu výše stanoveného limitu zastaven. V jednotlivých letech střednědobého výhledu je plánováno zvyšování limitu výdajů v této oblasti až k požadovaným 20 % podílu z celkových rozpočtových zdrojů. Výdaje jsou na rok 2016 plánovány v rámci 20 programů reprodukce majetku. V rámci dotačních titulů (modul EDS − evidenční dotační systém) je alokováno 8,0 mil. Kč, v rámci výdajových titulů (modul SMVS − správa majetku ve vlastnictví státu) je alokováno 5 040,447 mil. Kč. Celkově jsou výdaje vedené v EDS/SMVS rozděleny v základním druhovém členění dle rozpočtové skladby následovně: − kapitálové výdaje – 3 383,301 mil. Kč, tj. 67,02 % z celkových výdajů; − běžné výdaje – 1 665,146 mil. Kč, tj. 32,98 % z celkových výdajů (v tom je 97 % limitu za pronájem letounu JAS-39 Gripen). Nově zahajované investiční akce tvoří v celkovém limitu programového financování 50,5 %, zbývající část výdajů programového financování v rozsahu 49,5 % představují pokračující akce zahájené v minulých letech. 15
V oblasti modernizačních projektů vyzbrojování byla na realizaci 10 rozhodujících akcí v rámci jednotlivých programů reprodukce majetku vyčleněna částka 2 508,539 mil. Kč, tj. 49,7 % z celkového objemu výdajů na programy reprodukce majetku). Jedná se o tyto programy: ■ Udržení a rozvoj schopností vzdušných sil AČR; ■ Udržení a rozvoj schopností nadzvukového letectva; ■ Udržení a rozvoj komunikační a informační podpory; ■ Udržení a rozvoj schopností logistiky AČR; ■ Zajištění komunikační a informační podpory a rozvoje KIS v AČR. Souhrn veškerých peněžitých prostředků určených na financování programů reprodukce majetku byl k 1. lednu 2016 stanoven v celkovém objemu 7 086,575 mil. Kč. V tom jsou kromě rozpočtových zdrojů kapitoly MO vedených v EDS/SMVS ve výši 5 048,447 mil. Kč zahrnuty zdroje z dotací fondů NATO v částce 106,193 mil. Kč, mimorozpočtové zdroje OSS v částce 1 906,898 mil. Kč a vlastní zdroje účastníka programu (tyto finanční prostředky jsou vytvářeny vlastní činností ekonomického subjektu a nejsou součástí státního rozpočtu kapitoly MO) ve výši 25,037 mil. Kč.
16
Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v v letech 2012 až2012 2016až 2016 EDS/SMVS v letech v mil. Kč 7 500
5 000
2 500
0
2012
2013
2014
rok 2016 v mil. Kč
2015
Skutečnost*)
Schválený rozpočet
2012
2013
2014
2015
2016
Kapitálové výdaje
5 012,4
3 617,8
3 524,1
3 649,5
3 383,3
Běžné výdaje
2 385,7
1 275,8
1 378,7
1 177,2
1 665,1
Celkem
7 398,1
4 893,6
4 902,8
4 826,7
5 048,4
*) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů
17
Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2016 Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2016
Výdaje na nemoVýdaje na vitou infrastruknemovitou turu
infrastrukturu 16,0 %
16,0 %
Výdaje Výdajena pořízení na pořízení výzbroje, výzbroje,zvýšení zvýšení a a udržení operačních udržení operační schopností a další schopností a další 84,0 %
84,0 %
v mil. Kč Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operačních schopností a podobně Výdaje na nemovitou infrastrukturu Celkem
18
4 242,0
84,0 %
806,4
16,0 %
5 048,4
100,0 %
BĚŽNÉ VÝDAJE Běžné výdaje kapitoly MO (včetně souvisejících běžných výdajů vedených v EDS/SMVS a běžných výdajů na výzkum, vývoj a inovace) byly na rok 2016 schváleny v celkovém objemu 44 195,548 mil. Kč, což představuje 92,49 % celkových výdajů kapitoly MO. V rámci běžných výdajů je rozpočtovaný limit na osobní mandatorní výdaje. Osobní mandatorní výdaje zahrnují prostředky na platy, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP, odměny za užití duševního vlastnictví, mzdové náhrady, sociální dávky, náhrady mezd v době nemoci, stipendia studentů a doktorandů, kapesné žáků, služební příspěvek na bydlení a stabilizační příspěvek. Na pokrytí potřeb byly vyčleněny prostředky v celkové výši 26 750,467 mil. Kč, tj. 60,5 % běžných výdajů. Z této částky dosahují výdaje pro OSS MO na platy zaměstnanců, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP celkem 16 867,051 mil. Kč. Z této částky činí prostředky na platy 11 165,004 mil. Kč, na ostatní platby za provedenou práci celkem 759,612 mil. Kč, na povinné pojistné placené zaměstnavatelem jsou stanoveny výdaje v celkové výši 4 774,960 mil. Kč a na příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 167,475 mil. Kč. Ve schváleném rozpočtu jsou v členění dle rozpočtové skladby alokovány peněžní prostředky (mimo EDS/SMVS) na nákup materiálu ve výši 3 428,422 mil. Kč, na nákup služeb ve výši 3 408,856 mil. Kč, na nákup vody, paliv a energií (včetně pohonných hmot) ve výši 1 569,898 mil. Kč, na zabezpečení údržby a oprav ve výši 2 977,871 mil. Kč a na cestovné tuzemské i zahraniční ve výši 462,330 mil. Kč. 19
Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2016 Rozpočet Kapitálové výdaje
mil. Kč 47 783,1 3 587,6
Běžné výdaje*)
44 195,5
I. Osobní mandatorní výdaje
26 750,5
1.Platové prostředky, OPPP a přímo související výdaje
16 867,1
a) Platové prostředky VzP a zaměstnanců (vč. státních úředníků)
11 165,0
b) Ostatní platby za provedenou práci c) Pojistné d) Převody FKSP
759,6 4 775,0 167,5
2.Ostatní mandatorní výdaje
9 883,4
a) Sociální dávky
6 991,0
b) Služební příspěvek na bydlení c) Stabilizační příspěvek d) Ostatní (stipendia apod.)
949,4 1 907,0 36,0
II. Ostatní výdaje
17 445,0
1. Zabezpečení běžného provozu
14 471,5
2. Transfery a dotace
2 577,7
3. Další běžné výdaje
395,8
*) včetně souvisejících běžných výdajů zařazených do EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací
20
35 000
30 000
11 165
9 017
8 955
11 000
9 766
9 379
10 000 9 000 8 000
25 000
mil. Kč
počet zaměstnanců celkem
Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO Vývoj počtů osob a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2012 až v letech 2012 až 2016 2016
7 000 20 000
2012
2013
Počty zaměstnanců celkem
2014
2015
2016
rok
6 000
Objem platových prostředků (v mil. Kč)
Schválený rozpočet
Skutečnost 2012
2013
Počty vojáků z povolání
22 096
21 894
Počty zaměstnanců v pracovním poměru*)
8 123
7 923
7 296 0
Kategorie osob/Rok
Počty zaměstnanců na služebních místech dle zák. o státní službě
0
0
Počty osob celkem
30 219
29 817
Objem platových prostředků (v mil. Kč)
9 017
8 955
2014
9 379
2015
2016
21 994
22 959
6 718
6 362
578
1 231
29 290
30 552
9 766
11 165
*) bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF
21
Vývoj počtu jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2012 až 2016 30 552 22 959
29 290
29 290 21 994
21 894
25 000
22 096
30 000
21 994
počet osob
29 817
30 219
Vývoj počtů jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2012 až 2016
20 000
7 359
rok 2013
rok 2014
6 362
6 718
7 923
10 000
8 123
15 000
578
1 231
5 000 0 rok 2012 Vojáci z povolání
Zaměstnanci v pracovním poměru
rok 2015
rok 2016
Zaměstnanci na služebních místech
Celkem
Skutečnost Kategorie osob / Rok
2013
2014
2015
2016
Počty vojáků z povolání
22 096
21 894
21 074
21 994
22 959
Počty zaměstnanců v pracovním poměru*)
8 123
7 923
7 359
6 718
6 362
0
0
0
578
1 231
30 219
29 817
28 433
29 290
30 552
Počty zaměstnanců na služebních místech dle zák. o státní službě Celkem *) bez 868 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF
22
Počty plánované
2012
Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných Podíl výdajů na aaostatní dávky výdajích kapitoly MO v letech 2012 ažběžných 2016 Podíl výdajůvýdajích na důchody důchody ostatnísociální sociální dávkynanacelkových celkových běžných výdajích kapitoly 2012 rozpočty) kapitolyMO MOvvletech letech 2012až až2016 2016(schválené (schválené rozpočty) (schválené rozpočty)
50000 000 50
v vmil. mil.Kč Kč
40 000 40 000
17,9% 17,9%
18,6% 18,6%
18,4% 18,4%
17,5% 17,5%
20%20% 15,8% 15,8% 15%15%
30 000 30 000
10% 10%
20 000 20 000
5%
10 000 10 000 0 0
Běžné výdaje*) Běžné výdaje*
2012 2012
2013 2013 Důchody a ostatní sociální dávky Důchody a ostatní sociální dávky
2014 2014
2015 2015
2016 2016
5%
0% 0% rok rok
Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích
2012
2013
2014
2015
2016
37 976,0
37 625,0
38 344,7
39 875,1
44 195,5
Důchody a ostatní sociální dávky
6 785,5
6 999,1
7 048,8
6 997,0
6 991,0
Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích
17,9%
18,6%
18,4%
17,5%
15,8%
Běžné výdaje*)
*) včetně souvisejících výdajů zařazených v EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací
23
Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů v letech 2015 a 2016 Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů (schválené rozpočty mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) v letech 2015 a 2016 (schválené rozpočty)
11 847,4
Celkem Celkem
9 560,6 3 428,4
Nákup materiálu Nákup materiálu
2 105,1
NákupNákup vody,vody, palivpaliv a energie a energie (včetně pohonných hmot a (včetně pohonných hmot a maziv)
1 569,9
maziv)
1 389,8
Opravy amovitého udržování Opravy a udržování movitého a nemovitého a nemovitého majetku majetku
2 977,9 2 507,2
2016
462,3
Cestovné tuzemské i
Cestovné tuzemské izahraniční zahraniční
2015
286,1 3 408,9
Nákup služeb Nákup služeb
3 272,4
0
2 000
4 000
6 000
8 000
v mil. Kč
24
10 000
12 000
14 000
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2015 a 2016
v mil. Kč
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2015 a 2016 (schválené rozpočty mimo výdaje vedené v EDS/SMVS)
3 500
3 428,4
(schválené rozpočty, podseskupení položek 513 mimo výdaje vedené v EDS/SMVS)
2 500
1 617,3
2 105,1
3 000
2 000
0
2015 Ostatní materiál*) Materiál pro provoz, údržbu a opravy Drobný hmotný majetek Prádlo, oděv, obuv
2016 Léky a zdravotnický materiál Munice, rakety a zbraně Náhradní díly Potraviny
44,2
517,0
451,3
400,0
253,6
115,3
29,7
59,2
574,2
447,6
447,7
262,3
63,9
500
21,1
1 000
229,1
1 500
rok
*) ochranné pomůcky, učebnice, knihy a bezplatně poskytované školní potřeby, tisk
25
VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJE A INOVACE Výdaje na podporu obranného výzkumu, vývoje a inovací pro resort ministerstva obrany byly pro rok 2016 na základě usnesení vlády ČR č. 484, k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2016 a střednědobého výhledu na léta 2017 a 2018, ze dne 24. června 2015 vyčleněny ve výši 430,787 mil. Kč. Oproti roku 2015 dochází ke zvýšení výdajů o 7,810 mil. Kč (index 2016/2015 činí 1,02). Tyto zdroje umožní zabezpečit financování tří programů. Na účelovou podporu na program obranný aplikovaný výzkum, experimentální vývoj a inovace jsou vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 223,000 mil. Kč. Na financování 27 pokračujících projektů je smluvně vázáno 222,839 mil. Kč. Na účelovou podporu obranného výzkumu a vývoje jsou v rámci programu ve schváleném rozpočtu alokovány peněžní prostředky ve výši 110,000 mil. Kč. Hlavním cílem programu je rozvoj schopností ozbrojených sil ČR v klíčových oblastech nezbytných k zajištění obrany země a deklarovaných politicko-vojenských ambicí. V oblasti institucionální podpory jsou v programu na rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany vyčleněny peněžní prostředky v objemu 97,787 mil. Kč. Z toho je na institucionální podporu výzkumných organizací stanovena částka ve výši 85,913 mil. Kč, na zabezpečení výzkumu, experimentálního vývoje a inovací je vyčleněna částka ve výši 3,340 mil. Kč. Na zabezpečení účasti v mezinárodních projektech pod záštitou Evropské obranné agentury jsou vyčleněny peněžní prostředky ve výši 8,534 mil. Kč.
26
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK AČR
Armáda České republiky
EDS/SMVS
Evidenční dotační systém / Správa majetku ve vlastnictví státu
EU
Evropská unie
FKSP
Fond kulturních a sociálních potřeb
HDP
Hrubý domácí produkt
IISSR-RISPR
Integrovaný informační systém státní pokladny – Rozpočtový informační systém, část Příprava rozpočtu
KIS
Komunikační a informační systémy
MF
Ministerstvo financí
MO
Ministerstvo obrany, Ministerstvo obrany České republiky
NATO
North Atlantic Treaty Organization (Organizace Severoatlantické smlouvy)
OPPP
Ostatní platby za provedenou práci
OSN
Organizace spojených národů
OSS
Organizační složka státu
27
POZNÁMKY
28
29
OBSAH ÚVOD
1
Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2012 až 2018
6
Porovnání základních makroekonomických ukazatelů
7
Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO
8
Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2015 a 2016
9
Výdaje kapitoly MO v roce 2016 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil)
10
Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2012 až 2016
11
Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2012 až 2016
12
Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2013 až 2016
13
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2016 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků)
14
VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ VEDENÉ V EDS/SMVS
15
Porovnání výdajů programového financování vedených v EDS/SMVS v letech 2012 až 2016
17
Rozdělení výdajů programového financování vedených v EDS/SMVS v roce 2016
18
BĚŽNÉ VÝDAJE
19
Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2016
20
Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2012 až 2016
21
Vývoj počtů jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2012 až 2016
22
Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2012 až 2016
23
Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci ostatních běžných výdajů v letech 2015 a 2016
24
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2015 a 2016
25
VÝDAJE NA VÝZKUM, VÝVOJ A INOVACE
26
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK
27
POZNÁMKY
28
Ing. Jiří Auředník
Rozpočet – fakta & trendy 2016 Vydalo Ministerstvo obrany České republiky Vojenský historický ústav Praha (VHÚ) U Památníku 2, 135 00 Praha 3 www.vhu.cz www.army.cz
Kopírovat, překládat a rozmnožovat publikaci bez souhlasu vydavatele je zakázáno NEPRODEJNÉ
Zlom: Adéla Zemanová Dáno do tisku: duben 2016 Tisk: odbor prezentační a produkční VHÚ 1. vydání
© Ministerstvo obrany České republiky VHÚ Praha, 2016 ISBN 978-80-7278-690-9 ISBN 978-80-7278-691-6 (anglické vydání)
