REÁLSZISZTÉMA NYÍLTVÉGŰ INGATLANBEFEKTETÉSI ALAP
FÉLÉVES JELENTÉS
2014.
REÁLSZISZTÉMA NYÍLTVÉGŰ INGATLANBEFEKTETÉSI ALAP Féléves jelentés 2014 év I. félévéről
ALAPADATOK Alap neve: PSZÁF lajstromozási szám: Bejegyzés időpontja: Alapkezelő: Letétkezelő: Vezető forgalmazó: Ingatlanértékelő: Könyvvizsgáló:
Felelős Könyvvizsgáló:
I.
VAGYONKIMUTATÁS Vagyonkimutatás Ingatlanok Átruházható értékpapírok Banki egyenlegek Egyéb eszközök Összes eszköz Kötelezettségek Nettó eszközérték.
II.
Reálszisztéma Nyíltvégű Ingatlanbefektetési Alap 1211-02 2000. október 03. Reálszisztéma Befektetési Alapkezelő Zrt. 1053 Budapest, Kossuth L. u. 4. MKB Bank Zrt. 1056 Budapest, Váci u. 38. Reálszisztéma Értékpapír-forgalmazó és Befektető Zrt. 1053 Budapest, Kossuth L. u. 4. EURO-IMMO Expert Kft. 1065 Budapest, Nagymező u. 4. VALEUR Adó- és Könyvszakértő Kft. (Székhely: 1037 Budapest, Farkastorki lejtő 47. MKVK bejegyzési szám: 001333) Kékesiné Andrikó Mária MVK tagszáma: 003860
2013.12.31
2014.06.30
E Ft. 53 400 41 834 1 132 28 96 394 10 119 86 275
% 55,40% 43,40% 1,17% 0,03% 100,00% 10,50% 89,50%
E Ft. 32 800 25 876 235 19 58 930 168 58 762
% 55,66% 43,91% 0,40% 0,03% 100,00% 0,29% 99,71%
A FORGALOMBAN LEVŐ BEFEKTETÉSI JEGYEK SZÁMA Befektetési jegyek forgalma
db.
2013. december 31-én forgalomban lévő befektetési jegyek Tárgyidőszakban eladott befektetési jegyek
82 423 073 534 682
Tárgyidőszakban visszaváltott befektetési jegyek
25 719 322
2014. június 30-án forgalomban lévő befektetési jegyek
57 238 433
* Az eladásokból és visszaváltásokból 534 682 db öröklés miatti átvezetés.
2
AZ EGY BEFEKTETÉSI JEGYRE ESŐ NETTÓ ESZKÖZÉRTÉK Nettó eszközérték
Ft.
2014. június 30-i nettó eszközérték
III.
58 762 269
2014. június 30-i egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték
1,026623
2014. június 30-i nettó eszközértéknek a befektetési jegyek névértékét meghaladó része (Tőkenövekmény):
1 523 836
A BEFEKTETÉSI ALAP ÖSSZETÉTELE Ingatlanportfolió szerkezete funkcionális és földrajzi szempontból 2014. június 30-án: Funkcionális kategória
Ft.
Telek ingatlan Mindösszesen:
%
32 800 000
100,00%
32 800 000
100,00%
Földrajzi elhelyezkedés Bp. és környéke
Nettó bérleti díj bevétele és jövedelmezősége 2014. június 30-án Az Alap 2014 első félévében nem rendelkezett bérbe adott ingatlannal.
Az Alapkezelő és a kapcsolt vállalkozásai között az Ingatlanalap portfoliójában lévő ingatlanok hasznosítására megkötött szerződések jellemzői Az Alapkezelő és kapcsolt vállalkozásai között 2014 első félévében nem volt érvényben lévő szerződés az Alap portfoliójában lévő ingatlanok hasznosítására vonatkozóan.
Ingatlankitettség változása 2014 I. félévében
Dátum
Nettó eszközérték (Ft)
Ingatlanállomány (Ft)
Ingatlanportfolió aránya a nettó eszközértéken belül (%)
2013.12.31 2014.06.30
86 274 896 58 762 269
53 400 000 32 800 000
61,90% 55,82%
Változás (%)
-31,89%
-38,58%
-9,82%
3
Az Ingatlanportfolió szektoronkénti megbontása és értéke 2014. június 30-án
Ingatlan típusa telek Mindösszesen:
* **
Fajlagos %-os megoszlás ingatlanértékek Piaci érték %-os változása** 2014.06.30 (Ft/nm)*
Értéke (Ft) 2013.12.31
Értéke (Ft) 2014.06.30
53 400 000
32 800 000
100,00%
16 331
0,00%
53 400 000
32 800 000
100,00%
16 331
0,00%
ingatlanállomány fordulónapi nettó eszközérték szerinti értéke osztva az ingatlanállomány teljes bruttó területével Az ingatlanok adott időszak zárónapi és kezdőnapi piaci értékének különbsége csökkentve az időszaki kivezetett értéknövelő beruházásokkal, növelve az eladott ingatlanok korábbi értékével, osztva az ingatlanok időszak eleji nettó eszközérték szerinti értékével
Az ingatlanok értékelési módszereinek bemutatása*
ÉPÍTÉSI TELKEK
Hrsz.
Funkció szerinti besorolás
m2
Tulajdoni hányad
Ingatlan értékelési módszere
1112 Budapest, Bordézsma u. 6.
1862/6
telek
741
741/741
Piaci összehasonlító
1112 Budapest, Bordézsma u. 2.
1865/10
telek
1 060
341/1060
Piaci összehasonlító
1112 Budapest, Bordézsma u. 4.
1863/13
telek
1 311
412/1311
Piaci összehasonlító
1112 Budapest, Nevegy u. 31.
1860/6
telek
1 029
1/2
Piaci összehasonlító
* A fenti adatok forrása az Alap Ingatlanértékelő partnere az Euro-Immo Expert Kft. által készített hivatalos értékbecslések. AZ ALAP PORTFOLIÓJÁNAK ALAKULÁSA Az Alap portfoliójából az első félév folyamán 1 db. telekingatlan került értékesítésre, összesen 20 600 000 Ft. nettó vételárért. Az ingatlanpiacon továbbra sem tapasztaltunk kedvező változást az előző évekhez viszonyítva. 2014 augusztusában az aktuális értékbecslés keretében az Alap Ingatlanértékelő partnere az Euro - Immo Expert Kft. összességében 1%-al csökkentette az ingatlanportfolió értékét, mely ezáltal 2014. augusztus 15-én 32 500 E Ft volt. 2014. június 30-án az Alap tulajdonát képező ingatlanok 100%-a Budapesten és környékén helyezkedett el.
Az Alapkezelő és kapcsolt vállalkozásai között az Ingatlanalap javára/terhére megkötött ügyletek bemutatása Az Alapkezelő és kapcsolt vállalkozásai 2014 első félévében nem bonyolított le ügyletet, sem az Alap javára, sem a terhére.
4
KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK AZ ALAP LIKVIDITÁSI HELYZETÉRŐL 2014 I. félévében 27,5 M Ft-tal csökkent az Alap nettó eszközértéke, vagyis a tőkekivonási tendencia az előző évhez viszonyítva csökkent. 2014. június 30-án az Alap által még nem teljesített befektetési jegy visszaváltások árfolyamértéke a 2014. június 30-i forgalmazás-elszámolási napra érvényes árfolyammal (1,027012) számolva 9 653 949 Ft. Ez a nagyságrend a 2014. június 30-i forgalmazáselszámolási napi összesített nettó eszközérték állomány 16,42 %-át jelenti. 2014. július 1-től 2014. augusztus 15-ig bezárólag további 143 016 névértékű befektetési jegy visszaváltási megbízás érkezett, amely 2014. augusztus 15-i forgalmazás-elszámolási napra érvényes árfolyammal (1,017890) számolva 145 575 Ft. HOZAMFIZETÉS ÉS A BEFEKTETŐK TÁJÉKOZTATÁSA Az Alapkezelő a befektetési jegyek tulajdonosainak hozamot nem fizet. A tőkenövekményt a Befektetők az árfolyamnyereség útján, azaz a befektetési jegy(ek) visszaváltásakor a vásárlási és a visszaváltási ár különbözeteként realizálhatják. Az Alap Kezelési szabályzata és tájékoztatója, illetve a Kiemelt Befektetői Információ - a mindenkor érvényes kondíciós listákkal együtt megtekinthető a Forgalmazó helyeken, valamint a Kibocsátó székhelyén illetve az Alapkezelő és a Vezető Forgalmazó hivatalos honlapján a www.realszisztema.hu és a www.rbroker.hu weboldalakon, továbbá a Felügyelet által üzemeltetett www.kozzetetelek.hu honlapon. Az Alappal kapcsolatos rendkívüli tájékoztatók, valamint hirdetmények a 2014. évi XVI. törvény a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról 141. §-ának megfelelően az Alapkezelő és a Vezető Forgalmazó hivatalos honlapján, a www.realszisztema.hu, a www.rbroker.hu oldalakon, illetve a Felügyelet által üzemeltetett www.kozzetetelek.hu honlapon kerülnek közzétételre. Felhívjuk befektetőink figyelmét, hogy a jelentésben megjelenő valamennyi információ kizárólag tájékoztatásul szolgál. Javasoljuk, hogy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által jóváhagyott Kezelési szabályzatot és Tájékoztatót - mely egyéb információkat is tartalmaz figyelmesen olvassa át, óvatosan mérlegelje a befektetés tárgyát, kockázatát, díjait és a befektetésből származó esetleges károkat, mielőtt meghozza befektetési döntését. A kockázatokról szóló részletes ismertetés a Tájékoztató „Az Alap befektetési politikájával kapcsolatos kockázati tényezők” című szakaszában található. A befektetésből származó haszon és a befektetés eredeti értéke ingadozni fog, ami által a befektetők tulajdonában lévő eszközök, amennyiben azok értékesítésére sor kerül, többet vagy kevesebbet érhetnek, mint a befizetett összeg. A REÁLSZISZTÉMA Befektetési Alapkezelő Zrt. nem vállal felelősséget a jelen tájékoztató alapján hozott befektetési döntésért, és annak következményeiért. Jelen kiadvány nem minősül befektetési ajánlásnak, ajánlattételi felhívásnak vagy befektetési tanácsadásnak. Budapest, 2014. augusztus 15.
REÁLSZISZTÉMA Befektetési Alapkezelő Zrt. Melléklet: A Reálszisztéma Nyíltvégű Ingatlanbefektetési Alap 2014. június 30-i Mérlege
5
REÁLSZISZTÉMA Nyíltvégű Ingatlanbefektetési Alap 2014. június 30-i mérlege* /Az adatok E Ft-ban/
ESZKÖZÖK
NYITÓ 2013.12.31
A. Befektetett eszközök I. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok 2. Ingatlanok értékelési különbözete 3. Gépek,berendezések,felszerelések 4. Gépek,ber.felsz. Értékelési különbözete 5. Beruházások 6. Beruházásokra adott előlegek II. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Hosszú lejáratú kötvények 2. Hosszúlejáratú kötvények értékelési különbözete B. Forgóeszközök I. Készletek 1.Ingatlankészletek 2.Ingatlankészletek értékelési különbözete II. Követelések 1. Követelések 2.Követelések értékvesztése 3.Külföldi pénzértékre szóló köv.értékelési kül. 4.Forintkövetelések értékelési különbözete III. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete a) kamatokból, osztalékból b) egyéb IV. Pénzeszközök 1. Pénzeszközök 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Aktív időbeli elhatárolások 2. Aktív időbeli elhatárolások értékvesztése (-) D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
TÁRGYÉV 2014.06.30
53 400 53 400 94 605 -41 205 0 0 0 0 0 0 0 42 972 0 0 0 6 6 0 0 0 41 834 41 788 46 0 0 1 132 1 132 0
55,40% 55,40% 98,14% -42,75% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 44,58% 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 43,40% 43,35% 0,05% 0,00% 0,00% 1,17% 1,17% 0,00%
32 800 32 800 42 564 -9 764 0 0 0 0 0 0 0 26 130 0 0 0 19 19 0 0 0 25 876 25 780 96 0 0 235 235 0
55,66% 55,66% 72,23% -16,57% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 44,34% 0,00% 0,00% 0,00% 0,03% 0,03% 0,00% 0,00% 0,00% 43,91% 43,75% 0,16% 0,00% 0,00% 0,40% 0,40% 0,00%
22 22 0
0,02% 0,02% 0,00%
0 0 0
0,00% 0,00% 0,00%
0
0,00%
0
0,00%
96 394
100,00%
58 930
100,00%
FORRÁSOK E. Saját tőke I. Induló tőke 1. Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 2. Ingatlanok, értékpapírok értékelési különbözet tartaléka 3. Előző év(ek) eredménye 4. Üzleti évi eredménye F. Céltartalékok G. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete H. Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN
86 275 89,50% 82 423 85,51% 5 497 629 5703,29% -5 415 206 -5617,78% 3 852 4,00% -1 023 863 -1062,16% -41 159 -42,70% 1 124 736 1166,81% -55 862 -57,95%
58 762 99,71% 57 238 97,13% 5 498 163 9329,99% -5 440 925 -9232,86% 1 524 2,59% -1 024 792 -1739,00% -9 668 -16,41% 1 068 874 1813,80% -32 890 -55,81%
0
0,00%
0
0,00%
9 981 0 9 981
10,35% 0,00% 10,35%
70 0 70
0,12% 0,00% 0,12%
0
0,00%
0
0,00%
138
0,14%
98
0,17%
96 394
100,00%
58 930
100,00%
Budapest, 2014. július 30. ....................................................... Vállalkozás vezetője (képviselője)
*Nem a udi tá lt!
6
