Rapport
Bedrijfsgegevens en inhoudsopgave van de jaarrekening 2014
Stichting Filmtheater Luxor Houtmarkt 64 7201 KM ZUTPHEN BTW-nr.: 0085.70.607B01 JAARREKENING Rapport betreffende jaarrekening 2014 Inhoudsopgave Inleiding 1. Opdracht 2. Algemeen 3. Fiscale positie 2014 Jaarrekening 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling 2. Balans per 31-12-2014 3. Winst- en verliesrekening 2014 4. Toelichting op de Balans over 2014 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2014
Pagina 1
Inleiding Aan het bestuur van de stichting Stichting Film & Theater Zutphen 1. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening van uw onderneming samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid het op basis van de verstrekte gegevens opstellen van een jaarrekening die voldoet aan algemeen aanvaardbare grondslagen voor verslaggeving en de wetgeving inzake de jaarrekening. 2. Algemeen De doelstelling van Stichting Film & Theater Zutphen wordt als volgt omschreven: Het bevorderen van en een bijdrage leveren aan een kwalitatief goed cultureel klimaat in de gemeente Zutphen. Dit wordt verwezenlijkt door producties een kans te geven die in het reguliere bioscoop- en theatercircuit om commerciële, kwalitatieve of maatschappelijke redenen geen kans krijgen. De gemeente Zutphen heeft de waarde van deze vrijwilligersorganisatie in 2005 erkend en verstrekt sindsdien een jaarlijks subsidiebedrag.
3. Fiscale positie in 2014 Verlies volgens jaarrekening € 5.391,00 In de verslagperiode was gemiddeld 1 personeelslid in dienst van de organisatie (0.80 FTE). In de verslagperiode waren gemiddeld 65 vrijwilligers actief voor de organisatie. Hoogachtend, AMI administratie & advies
A.G.T. Migchelbrink
T: 0314-652209 M: 06 30106813 E:
[email protected] W: www.ami-administratie.nl KvK: 53382692
Pagina 2
Grondslagen JAARREKENING 1. Grondslagen voor de financiële verslaggeving en resultaatbepaling Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van afschrijvingen gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voorraden De voorraad handelsgoederen wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere opbrengstwaarde. Tevens wordt rekening gehouden met eventuele incourantheid. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening van oninbaarheid. Liquide middelen Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Overige activa en passiva Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Netto-omzet De netto-omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van verleende korting en omzetbelasting. Kostprijs van de omzet Onder de kostprijs van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande vaste percentages van de aanschafwaarde Installaties
20 %
Theaterzaal
20 %
Kassa
20 %
Website
20 %
Pagina 3
2. Balans per 31-12-2014 (in euro's) 31 december2014
31 december 2013
ACTIVA VASTE ACTIVA Inventarissen Installaties Theaterzaal
12.281 9.842 _________
18.021 10.393 ________
22.123
28.414
6.671
7.564
VLOTTENDE ACTIVA Nog te ontvangen bedragen Borg Abacus Flexipin
500
Liquide middelen
71.548 _________
TOTAAL
100.842 =======
81.427 __________ 117.405 =======
PASSIVA Eigen vermogen
-22.446
-17.055
* 109.603
122.116
-
-
Nog te betalen bedragen
13.685 ________
12.344 _________
TOTAAL
100.842 =======
Voorziening Vooruit ontvangen
Pagina 4
117.405 =======
Winst- en verliesrekening 3. Winst- en verliesrekening 2014 (in euro’s)
2014
2013
Opbrengsten Recettes films
98.276
101.047
5.172
9.352
Subsidies
25.000
25.000
Donateursbijdrage
31.509
36.393
Exploitatie buffet
12.961
12.606
827
1.534
Podiumactiviteiten
Rente Jubileum festiviteiten
7.889 -----------
------------
181.634
185.932
======
======
Kosten Personeelskosten
54.595
53.280
Huisvesting
22.476
17.923
Kantoor/organisatie
14.994
17.454
* Jubileum festiviteiten
7.889
-
Inventarissen
11.308
12.301
Publiciteit
11.111
16.039
8.729
12.156
Afschrijvingen Huur films
Exploitatieresultaat
Pagina 5
55.924 ------------
57.519 ------------
187.026
186.672
======
======
- 5.391
-740
======
======
Toelichting op de balans 4. Toelichting op de balans over 2014 (in euro's) VASTE ACTIVA Inventarissen
Boekwaarde 31 december 2013: Aanschaf 2014 Afschrijvingen
Installaties
Theaterzaal
Totaal
________
__________
______
18.021 (5.740) ________ 12.281 ======
10.393
28.414
2.438
2.438
(2.989)
(8.729)
__________ 9.842
________ 22.123
========
=======
31-12-2014
31-12-2013
VLOTTENDE ACTIVA Nog te ontvangen Debiteuren
3.938
4.703
Rente ASN
827
1.541
1.072
1.045
Gelden onderweg
219
275
Ticketlab
615
Vooruit betaald
_________ 6.671 =======
________ 7.564 =======
Liquide middelen Kassen ING rek.crt. Rabobank ASN Spaarrekening
Pagina 6
2.769
4.844
908
4.042
9.883
7.094
57.988
65.447
_________
_________
71.548
81.427
=======
=======
31-12-2014
31-12-2013
PASSIVA Eigen Vermogen Saldo per 31 december Exploitatieresultaat
-17.055
-16.315
-5.391
-740
_________ -22.446
________ -17.055
=======
=======
122.116
135.000
12.513
12.884
Voorziening theaterontwikkeling Saldo per 31 december * Onttrekking Toevoeging
-
-
_________
________
109.603
122.116
=======
=======
Deze voorziening is gevormd voor technische ontwikkelingen, w.o. vervanging apparatuur, personeelskosten en onderhoud gebouw Aan de voorzieningen zijn in 2014 de volgende bedragen onttrokken: * Aanschaf nieuwe website 4.136; * Juridische kosten (inzake procedure buurtpand 66) 3.887; * Bijdrage aan jubileum festiviteiten 4.490.
Nog te betalen Crediteuren Belastingdienst Nog te betalen bedragen
4.711
4.265
-724
-3.318
9.698
11.397
_________ 13.685 =======
Pagina 7
________ 12.344 =======
Toelichting op de winst - en verliesrekening 5. Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2014 (in euro's) 2014
2013
49.261
47.648
5.334
2.816
Personeelkosten Management en diensten Kosten vrijwilligers
__________ 54.595 ========
__________ 50.464 ========
Huisvesting Huur pand
12.700
Onderhoud
-
310
Belastingen/verzekeringen
2.791
892
Energie/water
6.985
4.329
__________ 22.476 ========
12.392
__________ 17.923 ========
Kantoor/organisatie Kantoorkosten
1.300
2.369
Communicatie
2.293
2.391
Reiskosten
1.587
1.866
Heffingen/verzekeringen
841
2.963
Vakliteratuur/viewings
259
293
4.723
4.998
512
816
1.005
758
Accountant/administratiekosten Bestuurskosten Kosten betalingsverkeer * Juridische kosten Overige organisatiekosten
-
-
2.474
1.000
__________ 14.994 ========
__________ 17.454 ========
Inventarissen Aanvulling/onderhoud kleine inventarissen
4.273
2.916
Kosten techniek/projectie
2.361
4.711
Schoonmaakkosten
2.404
2.874
Kosten ticketlab
2.270
1.800
__________ 11.308 ======== Pagina 8
__________ 12.301 ========
2014
2013
Publiciteit Advertenties/website Representatie Programmablad Filmkrant Cultuurenveloppen Overig
1.300
1.144
455
1.782
7.208
10.664
894
574
1.254
1.875
-
-
__________ 11.111 ========
___________ 16.039 =========
Afschrijvingen Inventarissen
2.989
2.427
Installaties
5.740
9.729
__________ 8.729 ========
___________ 12.156 =========
Kosten films Huur
49.434
51.135
Transportkosten
2.937
3.725
Buma/Stemra
3.553
2.659
_________ 55.924 ========
__________ 57.519 ========
Filmrecettes Publieksvoorstellingen
98.276 ========
Bezoekersaantallen:
Pagina 9
2010
11.835
2011
12.909
2012
12.157
2013
15.006
2014
14.711
101.047 ========
2014
2013
5.172
9.352
Podiumactiviteiten Theater-, muziek-, en besloten voorstellingen
(inclusief zaalgebruik en besloten filmvoorstellingen) ========
========
Subsidies Gemeente Zutphen Projectsubsidies
25.000
25.000
-
-
_________ 25.000 ========
__________ 25.000 ========
Donateursbijdragen Donateurs, vaste bijdrage Giften Giften ANBI
28.040
32.116
691
2.072
2.778
2.205
_________ 31.509 ========
__________ 36.393 ========
Exploitatie buffet Omzet Inkopen Non-food/onderhoud
17.711 (4.700)
(6.730)
(50)
(42)
__________ 12.961 ========
Pagina 10
19.378
__________ 12.606 ========
