PT MNC Asset Management. MNC Financial Center, Lt Faksimili (021) PT MNC ASSET MANAGEMENT. Fax. : (62-21) MANAGER INVESTASI

MANAGER INVESTASI

PT MNC ASSET MANAGEMENT PT MNC Asset Management MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih Sirih No. No. 21-27, Jakarta Jl. Kebon 21-27, Jakarta 10340 10340 (021) 2970 9600 Telp. :Telepon (62-21) 2970-9600 Faksimili (021) 3983 6853 Fax. : (62-21) 3983-6853

Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal Prospektus ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 30 Maret 2015

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi

BERLAKUNYA UNDANG-UNDANG NO. 21 TAHUN 2011 TENTANG OTORITAS JASA KEUANGAN (“UNDANG-UNDANG OJK”) Dengan berlakunya Undang-undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012 fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal telah beralih dari BAPEPAM dan LK kepada Otoritas Jasa Keuangan, sehingga semua rujukan dan/atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada dan/atau dirujuk kepada kewenangan BAPEPAM dan LK dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan. UNTUK DIPERHATIKAN

MNC DANA KOMBINASI tidak termasuk produk investasi dengan penjaminan. Sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI, calon Pemegang Unit Penyertaan harus terlebih dahulu mempelajari dan memahami Prospektus dan dokumen penawaran lainnya. Isi dari Prospektus dan dokumen penawaran lainnya bukanlah suatu saran baik dari sisi bisnis, hukum, maupun perpajakan. Oleh karena itu, calon Pemegang Unit Penyertaan disarankan untuk meminta pertimbangan atau nasihat dari pihak-pihak yang kompeten sehubungan dengan investasi dalam MNC DANA KOMBINASI. Calon Pemegang Unit Penyertaan harus menyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI akan menanggung risiko sehubungan dengan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang dipegangnya. Sehubungan dengan kemungkinan adanya risiko tersebut, apabila dianggap perlu calon Pemegang Unit Penyertaan dapat meminta pendapat dari pihak-pihak yang berkompeten atas aspek bisnis, hukum, keuangan, perpajakan, maupun aspek lain yang relevan.

1 1

www.mncassetmanagement.com

MNC Dana Kombinasi MNC Dana Dana Kombinasi MNC Kombinasi

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com DAFTAR DAFTAR ISI ISI

BAB 1

: ISTILAH DAN DEFINISI

BAB 1 BAB 2

:: ISTILAH DANMENGENAI DEFINISI MNC DANA KOMBINASI INFORMASI

BAB 2

: INFORMASI MENGENAI MNC DANA KOMBINASI

BAB 3

: MANAJER INVESTASI

BAB 4

: BANK KUSTODIAN

BAB 3

3 13

: MANAJER INVESTASI

16

: BANK KUSTODIAN

19

BAB 5 BAB 5

TUJUANDAN DAN KEBIJAKAN KEBIJAKAN INVESTASI INVESTASI :: TUJUAN

21

BAB 6

METODE PENGHITUNGAN PENGHITUNGAN NILAI NILAI PASAR PASAR WAJAR WAJAR EFEK EFEK DALAM : METODE

24

BAB 4

DALAM PORTOFOLIO MNC DANA KOMBINASI PORTOFOLIO MNC DANA KOMBINASI

BAB 7 BAB 7

:: ALOKASI ALOKASIBIAYA BIAYA DAN DAN IMBALAN IMBALAN JASA JASA

BAB 8

: PERPAJAKAN

BAB 9

: MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR RISIKO UTAMA

BAB 8 BAB 9

27

: PERPAJAKAN

32

: MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR RISIKO UTAMA

34

BAB 10 : HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN

BAB 10 : HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN BAB 11 : PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN

37

PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN BAB 11 12 : PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMESANAN PEMBELIAN

39

PENYERTAAN BAB 12 : UNIT PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMESANAN PEMBELIAN

75

BAB 13 : PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN UNIT PENYERTAAN BAB 14 :: PERSYARATAN INVESTASI BAB 13 PERSYARATANDAN DAN TATA TATA CARA CARA PENGALIHAN PENJUALAN KEMBALI UNIT BAB 15 : PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PENYERTAAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

81

BAB 14 : PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI

86

BAB 15 : PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR

90

BAB 16 : SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI SERTA PENGALIHAN INVESTASI

PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN

BAB 17 : PENYELESAIAN SENGKETA PENGADUAN PEMEGANG UNIT BAB 16 : PENYERTAAN SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI SERTA BAB 18 : PENYELESAIAN SENGKETA

91

PENGALIHAN INVESTASI

BAB 19 : PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

BAB 17 : PENYELESAIAN SENGKETA PENGADUAN PEMEGANG UNIT

93

PENYERTAAN BAB 18 : PENYELESAIAN SENGKETA

97

BAB 19 : PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI

99

2

2

2



BAB 1 ISTILAH DAN DEFINISI 1.1. AFILIASI Afiliasi adalah: a hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal; b hubungan antara satu pihak dengan pegawai, Direktur, atau Komisaris dari pihak tersebut; c hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota Direksi atau Komisaris yang sama; d hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; e hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau f hubungan antara perusahaan dan pemegang saham utama. 1.2. AGEN PENJUAL EFEK REKSA DANA Agen Penjual Efek Reksa Dana adalah Agen Penjual Efek Reksa Dana yang telah memperoleh izin dari Otoritas Jasa Keuangan sebagai Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi untuk melakukan Penjualan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. 1.3. BANK KUSTODIAN Bank Kustodian adalah Bank Umum yang telah mendapat persetujuan OJK untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai Kustodian, yaitu memberikan jasa penitipan Efek (termasuk Penitipan Kolektif atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu Pihak yang kepentingannya diwakili oleh Kustodian) dan harta lain yang berkaitan dengan Efek serta jasa lain, termasuk menerima dividen, bunga, dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi Efek, dan mewakili pemegang rekening yang menjadi nasabahnya. Dalam hal ini Bank Kustodian adalah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. 1.4. BADAN PENGAWAS PASAR MODAL DAN LEMBAGA KEUANGAN (“BAPEPAM dan LK”) BAPEPAM dan LK adalah lembaga yang melakukan pembinaan, pengaturan, dan pengawasan sehari-hari kegiatan Pasar Modal sebagaimana dimaksud dalam Undang-undang Pasar Modal.

33

MNC Dana DanaKombinasi Kombinasi MNC


1.5. BUKTI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada calon Pemegang Unit Penyertaan. Unit Penyertaan adalah satuan ukuran yang menunjukkan bagian kepentingan setiap Pemegang Unit Penyertaan dalam portofolio investasi kolektif. Dengan demikian Unit Penyertaan merupakan bukti kepesertaan Pemegang Unit Penyertaan dalam Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Manajer Investasi melalui Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan yang berisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana. 1.6. EFEK Efek adalah surat berharga, yaitu surat pengakuan utang, surat berharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti utang, Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif, Kontrak berjangka atas Efek, dan setiap derivatif dari Efek. Sesuai dengan Peraturan Nomor IV.B.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-552/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010 (“Peraturan IV.B.1”), Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif hanya dapat melakukan pembelian dan penjualan atas: a Efek yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan/atau diperdagangkandi Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri; b Efek bersifat utang seperti surat berharga komersial (commercial paper) yang sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek, Surat Utang Negara, dan/atau Efek bersifat utang yang diterbitkan oleh lembaga internasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotanya; c Efek Beragun Aset yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek; d Instrumen pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun, meliputi Sertifikat Bank Indonesia, Surat Berharga Pasar Uang, Surat Pengakuan Hutang, dan Sertifikat Deposito, baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing;

44

MNCDana DanaKombinasi Kombinasi MNC

e


Surat berharga komersial dalam negeri yang jatuh temponya di bawah 3 (tiga) tahun dan telah diperingkat oleh perusahaan pemeringkat Efek.

1.7. EFEKTIF Efektif adalah terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam UndangUndang Pasar Modal dan Peraturan Nomor : IX.C.5 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK Nomor Kep-430/BL/2007 tanggal 19 Desember 2007 (“Peraturan IX.C.5”). Surat pernyataan efektif Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif akan dikeluarkan oleh OJK. 1.8. FORMULIR PEMBUKAAN REKENING Formulir Pembukaan Rekening adalah formulir asli yang harus diisi dan ditandatangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang pertama kali (pembelian awal). 1.9. FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh calon Pemegang Unit Penyertaan untuk membeli Unit Penyertaan yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi. atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik. 1.10.FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembali Unit Penyertaan yang dimilikinya, diisi, ditandatangani dan diajukan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi. atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dapat juga

55



berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik. 1.11. FORMULIR PENGALIHAN INVESTASI Formulir Pengalihan Investasi adalah formulir asli yang dipakai oleh pemegang Unit Penyertaan untuk mengalihkan investasi yang dimilikinya dalam MNC DANA KOMBINASI ke Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi, yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama, yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Formulir Pengalihan Investasi dapat juga berbentuk formulir elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) di bawah koordinasi Manajer Investasi dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku mengenai informasi dan transaksi elektronik. 1.12. FORMULIR PROFIL CALON PEMEGANG UNIT PENYERTAAN REKSA DANA Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan adalah formulir yang disyaratkan untuk diisi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang diperlukan dalam rangka penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, yang berisikan data dan informasi mengenai profil risiko calon Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang pertama kali di Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 1.13. HARI BURSA Hari Bursa adalah hari diselenggarakannya perdagangan Efek di Bursa Efek, yaitu hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek.

6

6


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi 1.14. HARI KERJA

Hari Kerja adalah hari Senin sampai dengan hari Jumat, kecuali hari libur nasional yang ditetapkan oleh Pemerintah Republik Indonesia. 1.15. KETENTUAN KERAHASIAAN DAN INFORMASI PRIBADI KONSUMEN

KEAMANAN

DATA

DAN/ATAU

Ketentuan Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/ Atau Informasi Pribadi Konsumen adalah ketentuan-ketentuan mengenai kerahasiaan dan keamanan data dan/atau informasi pribadi konsumen sebagaimana diatur dalam POJK tentang Perlindungan Konsumen dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 14/SEOJK.07/2014 tanggal 20 Agustus 2014, tentang Kerahasiaan Dan Keamanan Data Dan/Atau Informasi Pribadi Konsumen, beserta penjelasannya, dan perubahanperubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari. 1.16. KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF Kontrak Investasi Kolektif adalah kontrak antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian yang mengikat Pemegang Unit Penyertaan, dimana Manajer Investasi diberi wewenang untuk mengelola portofolio investasi kolektif dan Bank Kustodian diberi wewenang untuk melaksanakan penitipan kolektif. 1.17. LAPORAN BULANAN Laporan Bulanan adalah laporan yang akan diterbitkan dan disampaikan oleh Bank Kustodian kepada Pemegang Unit Penyertaan selambat-lambatnya pada hari ke-12 (kedua belas) bulan berikut yang memuat sekurang-kurangnya (a) nama, alamat, judul akun, dan nomor akun dari Pemegang Unit Penyertaan, (b) Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada akhir bulan, (c) Jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (d) Total nilai Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, (e) tanggal setiap pembagian uang tunai (jika ada), (f) rincian dari portofolio yang dimiliki dan (g) Informasi bahwa tidak terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali dan/atau pengalihan) atas Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan pada bulan sebelumnya. Apabila pada bulan sebelumnya terdapat mutasi (pembelian dan/atau penjualan kembali dan/atau pengalihan) atas jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan, maka Laporan Bulanan akan memuat tambahan informasi mengenai (a) jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki pada awal periode, (b) tanggal, Nilai Aktiva Bersih dan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli atau dijual kembali (dilunasi) atau dialihkan pada setiap transaksi selama periode dan (c) rincian status

77




pajak dari penghasilan yang diperoleh Pemegang Unit Penyertaan selama periode tertentu dengan tetap memperhatikan kategori penghasilan dan beban (jika ada) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor X.D.1 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM Nomor Kep-06/PM/2004 tanggal 9 Februari 2004 tentang Laporan Reksa Dana (“Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor X.D.1”). 1.18. MANAJER INVESTASI Manajer Investasi adalah Pihak yang kegiatan usahanya mengelola Portofolio Efek untuk para nasabahnya atau mengelola portofolio investasi kolektif untuk sekelompok nasabah. Dalam hal ini Manajer Investasi adalah PT MNC Asset Management. 1.19. METODE PENGHITUNGAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) Metode Penghitungan NAB adalah metode yang digunakan dalam menghitung Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana sesuai dengan Peraturan BAPEPAM & LK No.IV.C.2. tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM & LK Nomor KEP-367/BL/2012 tanggal 9 Juli 2012 (”Peraturan BAPEPAM & LK No. IV.C.2.”) beserta peraturan pelaksanaan lainnya yang terkait seperti Surat Edaran Ketua Dewan Komisioner OJK. 1.20.MNC DANA KOMBINASI MNC DANA KOMBINASI adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasarkan Undang-Undang Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal sebagaimana termaktub dalam akta Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana MNC DANA KOMBINASI No. 01 tanggal 5 Desember 2007 yang dibuat dihadapan Neny Saadiah S.H. pengganti dari Ny. Meiyane Halimatussyadiah S.H., Notaris di Jakarta, antara PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. 1.21.NASABAH Nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa Penyedia Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal dalam rangka kegiatan investasi di Pasar Modal baik diikuti dengan atau tanpa melalui pembukaan rekening Efek sebagaimana dimaksud dalam POJK tentang Prinsip Mengenal Nasabah. Dalam Prospektus ini istilah Nasabah sesuai konteksnya berarti calon Pemegang Unit Penyertaan dan Pemegang Unit Penyertaan.

8 8


MNC MNCDana DanaKombinasi Kombinasi

1.22.NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) NAB adalah nilai pasar yang wajar dari suatu Efek dan kekayaan lain dari Reksa Dana dikurangi seluruh kewajibannya. NAB Reksa Dana dihitung dan diumumkan setiap Hari Bursa. 1.23.NILAI PASAR WAJAR Nilai Pasar Wajar adalah nilai yang dapat diperoleh dari transaksi Efek yang dilakukan antar para pihak yang bebas bukan karena paksaan atau likuidasi. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari suatu Efek dalam portofolio Reksa Dana harus dilakukan sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2. 1.24.OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”) OJK adalah lembaga yang independen dan bebas dari campur tangan pihak lain, yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang pengaturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang OJK. Sesuai Undang-Undang OJK, sejak tanggal 31 Desember 2012, fungsi, tugas dan wewenang pengaturan kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal beralih dari BAPEPAM dan LK ke OJK, sehingga semua rujukan dan atau kewajiban yang harus dipenuhi kepada dan atau dirujuk kepada kewenangan BAPEPAM dan LK dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku, menjadi kepada Otoritas Jasa Keuangan. 1.25.PENAWARAN UMUM Penawaran Umum adalah kegiatan penawaran Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang dilakukan oleh Manajer Investasi untuk menjual Unit Penyertaan kepada masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-undang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya dan Kontrak Investasi Kolektif. 1.26. PERIODE PENGUMUMAN NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) Periode Pengumuman Nilai Aktiva Bersih (NAB) adalah periode di mana Nilai Aktiva Bersih (NAB) MNC DANA KOMBINASI diumumkan kepada masyarakat melalui paling kurang satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat pada hari bursa berikutnya.

9 9


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi 1.27. PERNYATAAN PENDAFTARAN

Pernyataan Pendaftaran adalah dokumen yang wajib disampaikan oleh Manajer Investasi kepada OJK dalam rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IX.C.5. 1.28. POJK TENTANG PERLINDUNGAN KONSUMEN POJK Tentang Perlindungan Konsumen” adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 1/POJK.07/2013 tanggal 26 Juli 2013 tentang Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari. 1.29. POJK TENTANG PRINSIP MENGENAL NASABAH POJK Tentang Prinsip Mengenal Nasabah adalah Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 22/POJK.04/2014 tanggal 18 November 2014 tentang Prinsip Mengenal Nasabah Oleh Penyedia Jasa Keuangan Di Sektor Pasar Modal beserta penjelasannya, dan perubahanperubahannya dan penggantinya yang mungkin ada dikemudian hari. 1.30.PORTOFOLIO EFEK Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang merupakan kekayaan MNC MNC DANA Dana Kombinasi www.mncassetmanagement.com KOMBINASI. 1.31. PRINSIP MENGENAL MENGENAL NASABAH NASABAH Prinsip Mengenal Mengenal Nasabah Nasabah adalah adalah prinsip prinsip yang yang diterapkan diterapkan Penyedia Penyedia Jasa Keuangan Keuangan di di Sektor Sektor Pasar Pasar Modal Modaluntuk: untuk: a.

Mengetahui latar latar belakang belakang dan danidentitas identitasNasabah; Nasabah; Mengetahui

b.

Memantau Memantau rekening rekening Efek Efek dan dantransaksi transaksiNasabah; Nasabah;dan dan

c.

Melaporkan Melaporkan Transaksi Transaksi Keuangan Keuanga Mencurigakan Mencurigakan dan dan transaksi transaksi keuangan keuangan yang yang dilakukan dilakukan secara secara tunai, tunai,sebagaimana sebagaimanadiatur diaturdalam dalam POJK tentang tentang Prinsip Prinsip Mengenal MengenalNasabah. Nasabah.

10 1.32. PROSPEKTUS

10

Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulis yang digunakan untuk Penawaran Umum Reksa Dana dengan




1.32. PROSPEKTUS Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulis yang digunakan untuk Penawaran Umum Reksa Dana dengan tujuan calon Pemegang Unit Penyertaan membeli Unit Penyertaan Reksa Dana, kecuali pernyataan atau informasi yang berdasarkan peraturan OJK yang dinyatakan bukan sebagai Prospektus. 1.33. REKSA DANA Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi. Sesuai Undang-undang Pasar Modal, Reksa Dana dapat berbentuk: (i) Perseroan Tertutup atau Terbuka; atau (ii) Kontrak Investasi Kolektif. Bentuk hukum Reksa Dana yang ditawarkan dalam Prospektus ini adalah Kontrak Investasi Kolektif. 1.34. RINGKASAN INFORMASI Ringkasan Infomasi adalah dokumen yang disusun oleh Manajer Investasi mengenai syarat dan ketentuan berinvestasi pada Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI, sebagaimana dimaksud dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 12/SEOJK.07/2014 tanggal 24 Juli 2014 tentang Penyampaian Informasi Dalam Rangka Pemasaran Produk Dan/Atau Layanan Jasa Keuangan, beserta penjelasannya, dan perubahan-perubahannya dan penggantinya yang mungkin ada di kemudian hari. 1.35. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan adalah surat yang mengkonfirmasikan pelaksanaan perintah pembelian dan/atau penjualan kembali (pelunasan) Unit Penyertaan dan/atau pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dan menunjukkan jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan serta berlaku sebagai bukti kepemilikan dalam MNC DANA KOMBINASI. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan diterbitkan oleh Bank Kustodian dan akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah: (i)

aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran telah diterima dengan baik oleh Bank Kustodian

11 11



(in good fund and in complete application) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini; (ii)

aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini; dan

(iii)

aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

1.36. UNDANG-UNDANG PASAR MODAL Undang-Undang Pasar Modal adalah Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaan dan seluruh perubahannya.

12

12


Dana Kombinasi MNCMNC Dana Kombinasi

BAB 2 INFORMASI MENGENAI MNC DANA KOMBINASI 2.1 PEMBENTUKAN MNC DANA KOMBINASI MNC DANA KOMBINASI merupakan Reksa Dana terbuka yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dan berdasarkan AKTA pendirian yang dituangkan dalam Kontrak Investasi Kolektif BIG BHAKTI KOMBINASI AKTA No. 01 tanggal 5 Desember 2007 yang dibuat dihadapan Neny Saadiah S.H. pengganti dari Ny. Meiyane Halimatussyadiah S.H., Notaris di Jakarta dan AKTA perubahan nama Reksa Dana BIG BHAKTI KOMBINASI menjadi MNC DANA KOMBINASI yang termuat dalam AKTA No. 11 tanggal 23 Februari 2011 yang dibuat dihadapan Notaris Meiyane Halimatussyadiah S.H., AKTA Perubahan No. 42 tanggal 15 Mei 2012 yang dibuat dihadapan Notaris NY. Poerbaningsih Adi Warsito, SH Notaris di Jakarta., AKTA Perubahan No. 08 tanggal 08 Nopember 2012 yang dibuat dihadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH Notaris di Jakarta, dan AKTA Perubahan No. 05 tanggal 12 Agustus 2014 yang dibuat dihadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH Notaris di Jakarta, antara PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi dan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. sebagai Bank Kustodian. 2.2 PENAWARAN UMUM PT MNC Asset Management selaku Manajer Investasi melakukan Penawaran Umum atas Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara terus menerus hingga mencapai jumlah : 5.000.000.000 (lima miliar) Unit Penyertaan. Setiap Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih Awal yaitu sebesar Rp. 1.000,- setiap Unit Penyertaan pada hari pertama penawaran, selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Apabila jumlah tersebut telah habis terjual maka Manajer Investasi dapat menambah jumlah Unit Penyertaan setelah mendapat persetujuan dari OJK. 2.3 KOMITE DAN PENGELOLA MNC DANA KOMBINASI PT MNC Asset Management sebagai Manajer Investasi didukung oleh tenaga profesional yang terdiri dari Komite Investasi dan Tim Pengelola Investasi. a.

Komite Investasi Komite Investasi akan mengarahkan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi sehari-hari sesuai dengan tujuan investasi. Komite Investasi terdiri dari:

13

13




Wito Mailoa Ketua Komite Investasi. Lahir di Manado pada tahun 1969, Beliau memperoleh gelar Bachelor of Science dalam Management Information System dari San Diego State University, Amerika Serikat pada tahun 1991 dan gelar Master of Business Administration dalam Finance dari California State Polytechnic University Pomona, Amerika Serikat, pada tahun 1993. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur Ritel Ekuitas & Manajemen Bisnis di PT CIMB-GK Securities Indonesia (2001-2008), Direktur Bisnis Manajemen di PT OSK Nusadana Securities Indonesia (2008-2009), Oktober 2009 sampai Januari 2013 menjabat sebagai Direktur Utama PT MNC Securities dan sejak Januari 2013 sampai saat ini menjabat sebagai Direktur PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Totok Sugiharto Anggota Komite Investasi. Beliau memperoleh gelar Doctor of Business Administration dari Maastricht School of Management, Belanda pada tahun 2007 dan gelar Master of Philosophy pada tahun 2005 di Universitas yang sama. Sebelumnya beliau menjabat berbagai posisi penting di Sintesa Group selama 9 tahun (Maret 2005 – September 2014), jabatan terakhirnya di group tersebut yaitu sebagai CFO and Corporate Secretary di PT Tira Austenite, Tbk. selama 4 tahun (Juni 2010 – September 2014), dan sejak awal September 2014 hingga saat ini beliau menjabat sebagai CFO di PT MNC Kapital Indonesia Tbk. Julia Yong Anggota Komite Investasi. Beliau menjabat sebagai Direktur PT MNC Asset Management. Memperoleh gelar B.A. dari Brandon University, Manitoba Canada tahun 1985 dan MBA dari Washburn University Kansas, USA pada tahun 1989. Berpengalaman dalam industry keuangan dan Pasar Modal, khususnya Manajer Investasi selama lebih dari 27 tahun. Sebelumnya beliau menjabat berbagai posisi penting di PT Ciptadana Asset Management. Beliau memiliki Izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP81/PM/IP/WMI/1998 tanggal 31 Juli 1998. Suwito Haryatno Anggota Komite Investasi. Memulai karir di PT MNC Asset Management pada tahun 2001 dengan penugasan di berbagai bidang antara lain Portfolio Compliance, Business Development, Investment, dan menjabat sebagai Direktur sejak tahun 2010. Hingga saat ini produk reksa dana yang dikelola berjumlah 15 produk yang meliputi reksa dana saham, reksa dana campuran, reksa dana pendapatan tetap, reksa dana pasar uang, reksa dana terproteksi, dan reksa dana indeks. Suwito Haryatno memiliki gelar Master di bidang Banking and Finance dari Universitas Indonesia, telah berkecimpung di dunia pasar modal lebih dari 15 tahun dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi dari Bapepam

14

14


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi berdasarkan Surat 38/PM/IP/WMI/2001. b.

www.mncassetmanagement.com Keputusan

Ketua

Bapepam

No.

KEP-

Tim Pengelola Investasi Tim Pengelola Investasi bertugas sebagai pelaksana harian atas kebijaksanaan, strategi, dan eksekusi investasi yang telah diformulasikan bersama dengan Komite Investasi. Tim Pengelola Investasi terdiri dari: Akbar Syarief Bergabung dengan PT MNC Asset Management pada tahun 2010 sebagai Assistant Portofolio Manager hingga saat ini menjadi Fund Manager. Saat ini reksa dana yang dikelola meliputi reksa dana saham, pendapatan tetap, campuran, pasar uang, terproteksi, dan indeks. Akbar merupakan lulusan dari STIE Perbanas tahun 2003 dan berpengalaman lebih dari 11 tahun pada industri keuangan dan pasar modal. Memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-33/BL/WMI/2010. Dwianto Oktory Masuk di PT MNC Asset Management pada tahun 2011 pada bagian Risk Management dan kemudian bergabung dengan Tim Pengelola Investasi sebagai Assistant Portfolio Manager hingga saat ini menjadi Fund Manager. Saat ini reksa dana yang dikelola meliputi Reksa dana saham dan reksa dana berbasis Syariah. Dwianto memiliki gelar pendidikan Master dari Universitas Indonesia di bidang Ekonomi, memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-113/BL/WMI/2011 dan berpengalaman lebih dari 10 tahun pada industri keuangan dan pasar modal. Dwianto juga telah lulus ujian Chartered Financial Analyst level 1 pada awal tahun 2015. Dian Kemala Inezwari Mulai bekerja di bidang pasar modal pada tahun 2009 sebagai Research Assistant dan kemudian bergabung dengan PT MNC Asset Management pada tahun 2012 sebagai Analyst. Dian memiliki gelar pendidikan Master dari Binus Business School tahun 2012 dan memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Surat Keputusan Otoritas Jasa Keuangan No. KEP.103/PM.211/WMI/2014.

15

15


Kombinasi MNCMNC DanaDana Kombinasi

BAB 3 MANAJER INVESTASI 3.1 KETERANGAN SINGKAT MANAJER INVESTASI PT MNC Asset Management (selanjutnya disebut “Perseroan”) adalah suatu Perseroan Terbatas yang didirikan menurut dan berdasarkan Undang–undang Negara Republik Indonesia berkedudukan dan berkantor pusat di Jakarta yang Akta pendiriannya dimuat dalam Akta Nomor 99 tanggal 15 Juli 1999 dibuat dihadapan Rachmat Santoso, S.H., Notaris di Jakarta dan telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia sesuai Surat Keputusan tertanggal 6 September 1999 No. C-16031 HT.01.01.TH.99, dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan dengan No. TDP 090316730142 di Kantor Pendaftaran Perusahaan Kodya Jakarta Selatan dibawah No. 27/BH.09.01/VII/2000 pada tanggal 3 Juli 2000, serta telah diumumkan dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 7003, Berita Negara Republik Indonesia No. 92, tanggal 17 Nopember 2000. Perseroan merupakan perusahaan Efek yang bergerak dalam bidang Jasa Manajer Investasi dalam arti yang seluas-luasnya. Perseroan merupakan anak perusahaan PT MNC Kapital Indonesia Tbk dan telah mendapat izin usaha sebagai Manajer Investasi dari Bapepam pada tanggal 25 Mei 2000 berdasarkan Keputusan Ketua Bapepam Nomor KEP-05/PM/MI/2000 tentang Pemberian Izin Usaha Perusahaan Efek sebagai Manajer Investasi kepada PT MNC Asset Management. Perseroan telah melakukan perubahan nama dari yang semula PT Bhakti Asset Management menjadi PT MNC Asset Management berdasarkan Akta No. 48 tanggal 30 November 2010 oleh Firdhonal SH, Notaris, di Jakarta. Dan telah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia tanggal 3 Desember 2010 No. AHU-56603.AH.01.02 Tahun 2010 serta telah dicatatkan dalam administrasi Bapepam dan LK berdasarkan surat Bapepam dan LK tanggal 14 Januari 2011 No. S-433/BL/2011 perihal Perubahan Nama PT Bhakti Asset Management menjadi PT MNC Asset Management. Susunan Anggota Direksi dan Dewan Komisaris Manajer Investasi: Susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris PT MNC Asset Management pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut: Direksi Direktur Direktur

: Julia Yong : Suwito Haryatno

16

16




Dewan Komisaris Komisaris Utama : Bambang Rudijanto Tanoesoedibjo Komisaris : Hary Djaja Komisaris : Kushindrarto Komisaris : Stien Maria Schouten 3.2 PENGALAMAN MANAJER INVESTASI Divisi Fund Management PT MNC Investama Tbk yang berdiri sejak 1995 adalah cikal bakal Perseroan. Pada awal berdirinya divisi ini, jenis pengelolaan dana selaku Manajer Investasi meliputi pengelolaan dana dengan sistem otorisasi pengelolaan secara penuh dan kontrak sebagai Penasihat Investasi atas dana investor. Pada tahun 1997, PT MNC Investama Tbk telah meluncurkan Reksa Dana BIG Nusantara sebagai Reksa Dana Jenis Saham dan BIG Palapa sebagai Reksa Dana Campuran. PT MNC Investama Tbk melakukan restrukturisasi pada tahun 1999, dan divisi Fund Management menjadi PT MNC Asset Management. Setelah restrukturisasi tersebut, ijin PT MNC Investama Tbk sebagai Manajer Investasi dikembalikan ke Bapepam dan Bapepam mengeluarkan ijin sebagai Manajer Investasi kepada Perseroan. Perubahan status Divisi Fund Management PT MNC Investama Tbk menjadi PT MNC Asset Management termasuk pengalihan pengelolaan Reksa Dana BIG Nusantara, Reksa Dana BIG Palapa & Reksa Dana BIG Jayakarta dari Manajer Investasi PT MNC Investama Tbk beralih ke Manajer Investasi Perseroan. Pada tahun 2001 Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Likuid Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada tahun 2003, PT MNC Investama Tbk mengalihkan kepemilikan sahamnya atas PT MNC Asset Management kepada PT MNC Kapital Indonesia Tbk sehingga Perseroan menjadi anak perusahaan PT Bhakti Capital Indonesia Tbk. Pada tahun yang sama Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Dana Lancar Jenis Reksa Dana Pasar Uang dan Reksa Dana BIG Dana Syariah Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada tahun 2006, Perseroan melakukan Addendum Reksa Dana BIG Dana Syariah menjadi Reksa Dana BIG Dana Muamalah Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap dan menerbitkan Reksa Dana BIG Likuid Satu Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada akhir tahun 2007 Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Bhakti Kombinasi Jenis Reksa Dana Campuran. Pada tahun 2008. Perseroan menerbitkan Reksa Dana BIG Bhakti Ekuitas Jenis Reksa Dana Saham. Pada awal tahun 2011 Perseroan melakukan perubahan nama pada seluruh Reksa Dana yang dikelola oleh Perseroan antara lain yaitu : BIG Bhakti

17

17




Ekuitas menjadi MNC Dana Ekuitas, BIG Bhakti Kombinasi menjadi MNC Dana Kombinasi, BIG Dana Likuid Satu menjadi MNC Dana Likuid, BIG Dana Muamalah menjadi MNC Dana Syariah dan BIG Dana Lancar menjadi MNC Dana Lancar. Pada pertengahan tahun 2011 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Dollar Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap. Pada pertengahan tahun 2012 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Kombinasi ICON Jenis Reksa Dana Campuran, dan pada akhir tahun yang sama Perseroan juga menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Syariah Ekuitas jenis Reksa Dana Saham, MNC Dana Syariah Kombinasi dan MNC Dana Kombinasi Konsumen masing-masing jenis Reksa Dana Campuran Dan Pada akhir tahun 2013 Perseroan juga menerbitkan Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi. Pada akhir tahun 2014 Perseroan menerbitkan Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi II, III dan IV Jenis Reksa Dana Terproteksi. Pada awal tahun 2015 Perseroan menerbitkan Reksa Dana MNC Dana Pendapatan Tetap II dan Reksa Dana Indeks MNC36 Jenis Reksa Dana Pendapatan Tetap dan Reksa Dana Indeks. Sebagai Perseroan yang telah berdiri sendiri dan didukung penuh oleh Grup MNC Investama, Perseroan mempunyai komitmen yang kuat untuk mengimplementasikan filosofi “Vision, Integrity & Persistence” dalam kegiatannya. “Vision” adalah dedikasi terhadap perkembangan pasar modal, “Integrity” adalah profesionalisme dalam hubungan antara Nasabah dengan Perseroan, dan “Persistence” adalah orientasi terhadap hasil investasi optimal khususnya dalam pengelolaan Reksa Dana, Kontrak Pengelolaan Dana dan Kontrak Penasehat Investasi. 3.3 PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi di pasar modal atau yang bergerak di bidang Jasa Keuangan adalah PT MNC Investama Tbk, PT MNC Kapital Indonesia Tbk, PT MNC Securities, PT MNC Finance, PT Global Mediacom Tbk, PT Media Nusantara Citra Tbk, PT MNC Life Assurance dan PT MNC Asuransi Indonesia.

18

18


Dana Kombinasi MNCMNC Dana Kombinasi

BAB 4 BANK KUSTODIAN 4.1 KETERANGAN SINGKAT BANK KUSTODIAN PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) selanjutnya disebut BRI, sebagai Bank Kustodian adalah sebuah bank milik pemerintah dengan reputasi baik dan telah beroperasi sejak tahun 1895. BRI dengan jaringan kerjanya yang luas (343 Kantor Cabang Dalam Negeri, 3 Unit Kerja Luar Negeri, 239 Kantor Cabang Pembantu dan 4.301 Kantor Unit) telah lama berperan aktif dalam pasar modal terutama sebagai Wali Amanat, Agen Pembayaran dan Bank Kustodian serta aktif dalam kepengurusan di berbagai Asosiasi diantaranya Asosiasi Wali Amanat Indonesia (AWAI), Asosiasi Bank Kustodian Indonesia (ABKI) dan Asosiasi Pengelola Reksa Dana Indonesia (APRDI). 4.2 PENGALAMAN BANK KUSTODIAN Aktivitas BRI sebagai Bank Kustodian dimulai sejak diperolehnya persetujuan Bapepam melalui Surat Keputusan Bapepam Nomor Kep-91/PM/1996 pada tanggal 11 April 1996. Sebagai Bank Kustodian BRI saat ini lebih memfokuskan untuk melayani nasabah institusi serta bertindak sebagai “Bank Kustodian Reksa Dana” diantaranya adalah : · Reksa Dana BIG Nusantara · Reksa Dana BIG Palapa · Reksa Dana BIG Jayakarta · Reksa Dana AAI Opportunity Balanced Fund · Reksa Dana AAI Rupiah Liquid Fund · Reksa Dana AAI Prime Bond Fund · Reksa Dana Surya · Reksa Dana Kresna Optimus · Reksa Dana IPB Kresna Syariah · Reksa Dana MNC Dana Kombinasi · Reksa Dana MNC Dana Ekuitas · Reksa Dana ITB Niaga · Reksa Dana HPAM Ultima Ekuitas · Reksa Dana HPAM Premium I · Reksa Dana MNC Dana Syariah Ekuitas · Reksa Dana MNC Dana Syariah Kombinasi · Reksa Dana MNC Dana Kombinasi ICON . Reksa Dana MNC Dana Kombinasi Konsumen . Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi II . Reksa Dana Terproteksi MNC Dana Terproteksi IV . Reksa Dana MNC Dana Pendapatan Tetap II . Reksa Dana Indeks MNC36

19

19


Kombinasi MNCMNC DanaDana Kombinasi

Dengan dukungan sumber daya manusia yang profesional, BRI memiliki komitmen tinggi untuk memberikan layanan terbaik sebagai Bank Kustodian. 4.3 PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Bank Kustodian di pasar modal atau yang bergerak di bidang jasa keuangan di Indonesia adalah PT UFJ-BRI Finance.

2 0

20




BAB 5 TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI 5.1 TUJUAN INVESTASI MNC DANA KOMBINASI bertujuan untuk mempertahankan nilai modal dan memperoleh tingkat pertumbuhan investasi yang optimal dalam jangka menengah dan panjang melalui penempatan dana pada Efek Ekuitas, Efek Pendapatan Tetap dan Instrumen Pasar Uang. 5.2 KEBIJAKAN INVESTASI MNC DANA KOMBINASI akan menginvestasikan dananya pada pendapatan Efek Ekuitas, Efek Pendapatan Tetap dan Instrumen Pasar Uang dengan ketentuan sebagai berikut: a.

Instrumen Efek Ekuitas: berkisar antara 5% - 75% (lima persen sampai tujuh puluh lima persen), dengan mengikuti ketentuan yang berlaku. Instrumen Efek Ekuitas antara lain terdiri dari saham.

b.

Instrumen Efek Pendapatan Tetap : berkisar antara 5% - 75% (lima persen sampai tujuh puluh lima persen), dengan mengikuti ketentuan yang berlaku. Instrumen Efek Pendapatan Tetap antara lain terdiri dari Surat Utang Negara, dan surat utang lainnya yang ditawarkan melalui Penawaran Umum.

c.

Instrumen Pasar Uang : berkisar antara 5% - 75% (lima persen sampai tujuh puluh lima persen), dengan mengikuti ketentuan yang berlaku. Instrumen Pasar Uang antara lain terdiri dari deposito pada bank-bank di Indonesia.

5.3 PEMBATASAN INVESTASI Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.B.1 dalam melaksanakan pengelolaan MNC DANA KOMBINASI, Manajer Investasi dilarang melakukan tindakan yang dapat menyebabkan MNC DANA KOMBINASI : a. b.

memiliki Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yang informasinya tidak dapat diakses dari Indonesia melalui media massa atau fasilitas internet; memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu perusahaan berbadan hukum Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor

2 1

21



c. d.

e. f.

g.

h.

i.

j. k. l. m. n.


perusahaan dimaksud atau lebih dari 10% dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat; memiliki Efek Bersifat Ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaan yang telah mencatatkan Efeknya pada Bursa Efek di Indonesia lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaan dimaksud; memiliki Efek yang diterbitkan oleh satu Pihak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana pada setiap saat. Efek dimaksud termasuk surat berharga yang diterbitkan oleh bank. Larangan dimaksud tidak berlaku bagi: 1) Sertifikat Bank Indonesia; 2) Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia; 3) Efek yang diterbitkan oleh lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya; melakukan transaksi lindung nilai atas pembelian Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih besar dari nilai Efek yang dibeli; memiliki Efek Beragun Aset lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, dengan ketentuan bahwa masingmasing Efek Beragun Aset tidak lebih dari 5% (lima per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; memiliki Efek yang tidak ditawarkan melalui Penawaran Umum dan/atau tidak dicatatkan pada Bursa Efek di Indonesia, kecuali: 1) Efek yang sudah mendapat peringkat dari Perusahaan Pemeringkat Efek; 2) Efek pasar uang, yaitu Efek bersifat utang dengan jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun; dan 3) Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Indonesia dan/atau lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya; memiliki Portofolio Efek berupa Efek yang diterbitkan oleh pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi lebih dari 20% (dua puluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal pemerintah. memiliki Efek yang diterbitkan oleh pemegang Unit Penyertaan dan/atau Pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan berdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh Manajer Investasi dengan pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan; terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali, atau perdagangan Efek; terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki (short sale); terlibat dalam Transaksi Marjin; melakukan penerbitan obligasi atau sekuritas kredit; terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, kecuali pinjaman jangka pendek yang berkaitan dengan penyelesaian transaksi dan pinjaman

2 2

22



o.

p. q.


tersebut tidak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari nilai portofolio Reksa Dana pada saat pembelian; membeli Efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika: 1) Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum tersebut merupakan satu kesatuan badan hukum dengan Manajer Investasi; atau 2) Penjamin Emisi Efek dari Penawaran Umum dimaksud merupakan Pihak terafiliasi dari Manajer Investasi, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil dengan Manajer Investasi atau Afiliasinya; dan membeli Efek Beragun Aset yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum, jika: 1) Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset tersebut dan Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana dikelola oleh Manajer Investasi yang sama; 2) Penawaran Umum tersebut dilakukan oleh Pihak terafiliasi dari Manajer Investasi, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; dan/atau 3) Manajer Investasi Reksa Dana terafiliasi dengan Kreditur Awal Efek Beragun Aset, kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah. 4)

Pembatasan investasi tersebut di atas didasarkan pada peraturan yang berlaku saat Prospektus ini dibuat yang mana dapat berubah sewaktu-waktu sesuai perubahan atau penambahan atas peraturan atau adanya kebijakan yang ditetapkan oleh Pemerintah di bidang pasar modal termasuk surat persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) berkaitan dengan pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

5.4 KEBIJAKAN PEMBAGIAN INVESTASI Hasil investasi MNC DANA KOMBINASI akan diinvestasikan kembali ke dalam portofolio MNC DANA KOMBINASI sehingga akan meningkatkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan. Pemegang Unit Penyertaan yang ingin menikmati keuntungan dari investasinya, atau membutuhkan likuiditas, dapat menjual sebagian atau seluruh Unit Penyertaan yang dimiliki sesuai ketentuan dalam Prospektus.

2 3

23



BAB 6 METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR EFEK DALAM PORTOFOLIO MNC DANA KOMBINASI Metode penghitungan nilai pasar wajar Efek dalam portofolio MNC DANA KOMBINASI yang digunakan oleh Manajer Investasi adalah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM dan LK No.IV.C.2 dan Peraturan BAPEPAM dan LK No. IV.B.1, memuat antara lain ketentuan sebagai berikut : 1. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib dihitung dan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 17.00 WIB setiap hari bursa, dengan ketentuan sebagai berikut: a. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkan di Bursa Efek menggunakan informasi harga perdagangan terakhir atas Efek tersebut di Bursa Efek; b. Penghitungan Nilai Pasar Wajar dari: 1) Efek yang diperdagangkan di luar Bursa Efek 2) Efek yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek; 3) Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang asing; 4)Instrumen pasar uang dalam negeri, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor IV.B.1 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif; 5)Efek lain yang transaksinya wajib dilaporkan kepada Penerima Laporan Transaksi Efek sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor X.M.3 tentang Penerima Laporan Transaksi Efek; 6)Efek lain yang berdasarkan Keputusan Bapepam dan LK dapat menjadi Portofolio Efek Reksa Dana; dan/atau 7)Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh Lembaga Penilaian Harga Efek sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi. c. Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, penghitungan Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut menggunakan harga pasar wajar yang ditetapkan oleh Lembaga Penilaian Harga Efek sebagai harga acuan bagi Manajer Investasi.

24 2 4



d. Dalam hal Lembaga Penilaian Harga Efek tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek sebagaimana dimaksud dalam angka 1 huruf b butir 1) sampai dengan butir 6), dan angka 1 huruf c Peraturan ini, Manajer Investasi wajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten, dengan mempertimbangkan antara lain: 1) harga perdagangan sebelumnya; 2) harga perbandingan Efek sejenis; dan/atau 3) kondisi fundamental dari penerbit Efek. e. Dalam hal Lembaga Penilaian Harga Efek tidak mengeluarkan harga pasar wajar terhadap Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, sebagaimana dimaksud pada angka 1 huruf b butir 7), Manajer Investasi wajib menghitung Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten dengan mempertimbangkan: 1) 2) 3) 4) 5)

6)

7)

harga perdagangan terakhir Efek tersebut; kecenderungan harga Efek tersebut; tingkat bunga umum sejak perdagangan terakhir (jika berupa Efek Bersifat Utang); informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebut sejak perdagangan terakhir; perkiraan rasio pendapatan harga (price earning ratio), dibandingkan dengan rasio pendapatan harga untuk Efek sejenis (jika berupa saham); tingkat bunga pasar dari Efek sejenis pada saat tahun berjalan dengan peringkat kredit sejenis (jika berupa Efek Bersifat Utang); dan harga pasar terakhir dari Efek yang mendasari (jika berupa derivatif atas Efek).

f. Dalam hal Manajer Investasi menganggap bahwa harga pasar wajar yang ditetapkan Lembaga Penilaian Harga Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang wajib dibubarkan karena:

25 2 5


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi 1) 2)

diperintahkan oleh Bapepam dan LK sesuai peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal; dan/atau total Nilai Aktiva Bersih kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah) selama 90 (sembilan puluh) hari bursa secara berturut-turut, Manajer Investasi dapat menghitung sendiri Nilai Pasar Wajar dari Efek tersebut dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten.

g. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang yang berbeda dengan denominasi mata uang Reksa Dana tersebut, wajib dihitung dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia. 2. Penghitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana, wajib menggunakan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi. 3. Nilai Aktiva Bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir hari bursa yang bersangkutan, setelah penyelesaian pembukuan Reksa Dana dilaksanakan, tetapi tanpa memperhitungkan peningkatan atau penurunan kekayaan Reksa Dana karena permohonan pembelian dan/atau pelunasan yang diterima oleh Bank Kustodian pada hari yang sama. LPHE (Lembaga Penilaian Harga Efek) adalah Pihak yang telah memperoleh izin usaha dari OJK untuk melakukan penilaian harga Efek dalam rangka menetapkan harga pasar wajar, sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Nomor V.C.3 yang merupakan Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM dan LK Nomor Kep-183/BL/2009 tanggal 30 Juni 2009 tentang Lembaga Penilaian Harga Efek. Manajer Investasi dan Bank Kustodian akan memenuhi ketentuan dalam Peraturan BAPEPAM dan LK Nomor IV.C.2 tersebut di atas, dengan tetap memperhatikan peraturan, kebijakan dan persetujuan OJK yang mungkin dikeluarkan atau diperoleh kemudian setelah dibuatnya Prospektus ini.

26 2 6



BAB 7 ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA Dalam pengelolaan MNC DANA KOMBINASI terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh MNC DANA KOMBINASI, Manajer Investasi maupun Pemegang Unit Penyertaan. Perincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagai berikut : 7.1.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MNC DANA KOMBINASI a.Jumlah imbalan jasa Manajer Investasi dihitung dari Nilai Aktiva Bersih dengan perincian meliputi : Nilai Aktiva Bersih s/d Rp. 100 Miliar Diatas Rp. 100 Miliar

Biaya Manajer Investasi *) 1,25 % per tahun dan dihitung harian 1,275 % per tahun dan dihitung harian

*) apabila Nilai Aktiva Bersih lebih dari Rp. 100 Milyar maka imbalan jasa Manajer Investasi yang dibayar setiap bulan ditambah dengan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) adalah sebesar minimum 1.275 % dan atau maksimum 2,5 % yang ditetapkan berdasarkan kinerja Reksa Dana yang akan diinformasikan oleh pihak Manajer Investasi kepada Bank Kustodian pada awal bulan, dan apabila Manajer Investasi tidak memberikan informasi kepada Bank Kustodian maka imbalan jasa Manajer Investasi yang berlaku adalah yang minimum.

b.Jumlah imbalan jasa Bank Kustodian dihitung dari Nilai Aktiva Bersih dengan perincian meliputi : Nilai Aktiva Bersih

MNC Dana Kombinasi s/d Rp. 100 Miliar

Diatas Rp. 100 Miliar

Biaya Bank Kustodian *) www.mncassetmanagement.com 0,25 % per tahun dan dihitung harian 0,225 % per tahun dan dihitung harian

*) Imbalan jasa Manajer Investasi dan Bank Kustodian tersebut dibayar setiap bulan bulan ditambah dengan Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Biaya setiap tersebut diperhitungkan secara harian berdasarkan 365 hari per tahun tersebut atau 366 hari hari per tahun untuk tahun kabisat. atau

c. Biaya transaksi Efek dan registrasi Efek; d.Biaya pencetakkan dan distribusi pembaharuan Prospektus, termasuk laporan keuangan tahunan yang disertai dengan Laporan Akuntan yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dengan pendapat yang lazim, kepada pemagang pemegang Unit Penyertaan setelah MNC DANA KOMBINASI mendapat pernyataan yang efektif dari Otoritas Jasa Keuangan; e.Biaya pemasangan berita/pemberitahuan disurat kabar mengenai rencana perubahan Kontrak 27 Investasi Kolektif dan/atau prospektus 2 7 (jika ada) dan perubahan Kontrak Investasi Kolektif setelah MNC DANA KOMBINASI dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; f. Biaya pencetakkan dan distribusi Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan ke Pemegang unit Penyertaan setelah MNC DANA




e.Biaya pemasangan berita/pemberitahuan disurat kabar mengenai rencana perubahan Kontrak Investasi Kolektif dan/atau prospektus (jika ada) dan perubahan Kontrak Investasi Kolektif setelah MNC DANA KOMBINASI dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; f. Biaya pencetakkan dan distribusi Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan ke Pemegang unit Penyertaan setelah MNC DANA KOMBINASI dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; g. Biaya pencetakkan dan distribusi Laporan Bulanan setelah MNC DANA KOMBINASI dinyatakan efektif oleh Otoritas Jasa Keuangan; h.Biaya pembuatan Ringkasan Informasi; i. Biaya-Biaya atas jasa auditor yang memeriksa Laporan Keuangan tahunan MNC DANA KOMBINASI; dan j. Pengeluaran pajak yang berkenaan dengan pembayaran imbalan jasa dan biaya-biaya di atas. 7.2.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI a. Biaya persiapan pembentukkan MNC DANA KOMBINASI yaitu biaya pembuatan Kontrak Investasi Kolektif, Prospektus Awal, dan penerbitan dokumen-dokumen yang diperlukan termasuk Imbalan Jasa Akuntan, Konsultan Hukum dan Notaris; b. Biaya administrasi pengelolaan portofolio MNC DANA KOMBINASI yaitu biaya telepon, faksimili, fotokopi dan transportasi; c. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakkan brosur, biaya promosi dan iklan dari MNC DANA KOMBINASI; d. Biaya pencetakkan dan distribusi Formulir Pembukaan Rekening MNC DANA KOMBINASI, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan, Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan (jika ada), dan Formulir Pengalihan Investasi (Jika ada); e. Biaya pengumuman di surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional mengenai laporan penghimpunan dana kelolaan MNC DANA KOMBINASI paling lambat 60 (enam puluh) Hari Bursa setelah Pernyatan Pendaftaran MNC DANA KOMBINASI menjadi efektif; dan f. Imbalan jasa Konsultan Hukum, Akuntan, Notaris dan beban lainnya kepada pihak ketiga (jika ada) berkenaan dengan Pembubaran dan likuidasi MNC DANA KOMBINASI serta harta kekayaannya.

7.3.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN a. Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee) adalah maksimum sebesar 2% (dua persen) dari nilai transaksi pembelian Unit Penyertaan yang dikenakan pada saat Pemegang Unit

2 8 28



b.

c.

d.

e. 7.4.

Penyertaan melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. Biaya pembelian Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan (redemption fee) yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang dimilikinya yaitu sebagai berikut: maksimum sebesar 2,5% (dua koma lima persen) dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk kepemilikan Unit Penyertaan sampai dengan 1 (satu) bulan; maksimum sebesar 2% (dua persen) dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk kepemilikan Unit Penyertaan di atas 1 (satu) bulan sampai dengan kurang dari 6 (enam) bulan; maksimum sebesar 0% (nol persen) untuk kepemilikan Unit Penyertaan 6 (enam) bulan ke atas; Biaya penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada); Biaya pengalihan investasi (switching fee) adalah maksimum sebesar 1% (satu persen) dari nilai transaksi pengalihan investasi, yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan pengalihan investasi dalam MNC DANA KOMBINASI ke Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama. Biaya pengalihan investasi tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) Biaya pemindahbukuan/transfer bank (jika ada) sehubungan dengan pembelian Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan, pengembalian sisa uang pembelian Unit Penyertaan yang ditolak dan pembayaran hasil penjualan kembali Unit Penyertaan ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan; dan Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas (jika ada).

Biaya Konsultan Hukum, Biaya Notaris dan/ atau Biaya Akuntan menjadi beban Manajer Investasi, Bank Kustodian dan/atau Reksa Dana MNC DANA KOMBINASI sesuai dengan Pihak yang memperoleh manfaat atau yang melakukan kesalahan sehingga diperlukan jasa dari profesi dimaksud.

29 2 9


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi 7.5.

ALOKASI BIAYA Biaya-biaya tersebut di atas belum termasuk pengenaan pajak sesuai peraturan perpajakan yang berlaku di Indonesia. JENIS

%

KETERANGAN

per tahun dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari per tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari kalender per tahun untuk tahun kabisat dan dibayarkan setiap bulan.

Dibebankan kepada MNC DANA KOMBINASI a.

Imbalan Jasa Manajer Investasi

s.d 100 M 1.25% Diatas 100 M 1.275% Atau Maks. 2,5%

b.

Imbalan Jasa Bank Kustodian

s.d 100 M 0.25% Diatas 100 M 0.225%

Dibebankan kepada Pemegang Unit Penyertaan a.

Biaya pembelian Unit Penyertaan (subscription fee)

Maks. 2%

Dari nilai transaksi pembelian Unit Penyertaan

b.

Biaya Penjualan Kembali Unit Penyertaan (redemption fee)

Maks. 2,5 %

Dari nilai transaksi penjualan kembali Unit Penyertaan untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan sampai dengan 1 (satu) bulan

Maks. 2%

Untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan lebih dari 1 (satu) bulan s.d 6 (enam) bulan

30 3 0



0% Biaya Pengalihan Investasi (switching fee)

Maks. 1%

c.

Semua biaya bank

Jika ada

d.

Pajak-pajak yang berkenaan dengan Pemegang Unit Penyertaan dan biaya-biaya di atas

Jika ada

31 3 1

Untuk periode kepemilikan Unit Penyertaan diatas 6 (enam) bulan Dari nilai transaksi pengalihan investasi Biaya pembelian Unit Penyertaan, penjualan kembali Unit Penyertaan dan pengalihan investasi tersebut merupakan pendapatan bagi Manajer Investasi dan/atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).



BAB 8 PERPAJAKAN Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, penerapan Pajak Penghasilan (PPh) atas pendapatan Reksa Dana yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, adalah sebagai berikut: Uraian

Perlakuan PPh

Dasar Hukum

a.

Pembagian uang tunai (dividen)

PPh tarif umum

Pasal 4 (1) UU PPh

b.

Bunga Obligasi

PPh Final*

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PP Nomor 100 tahun 2013

c.

Capital gain/Diskonto Obligasi

PPh Final*

Pasal 4 (2) dan Pasal 17 (7) UU PPh jo. Pasal 2 (1) dan Pasal 3 PP Nomor 100 tahun 2013

d.

Bunga Deposito dan Diskonto Sertifikat Bank Indonesia

PPh Final (20%)

e.

Capital Gain Saham di Bursa

PPh Final (0,1%)

PP Nomor 41 tahun 1994 jo. Pasal 1 PP Nomor 14 tahun 1997

f.

Commercial Paper & Surat Utang lainnya

PPh tarif umum

Pasal 4 (1) UU PPh

g.

Bagian laba yang diterima Pemegang Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif

Bukan Objek PPH

3 32 2

Pasal 2 PP Nomor 131 tahun 2000 jo. Pasal 3 Keputusan Menteri Keuangan R.I. Nomor 51/KMK.04/2001

Pasal 4 (3) huruf i UU PPh



*

.

Sesuai dengan Peraturan Pemerintah R.I. No. 100 Tahun 2013 (“PP No. 100 Tahun 2013”) besarnya Pajak Penghasilan (PPh) atas bunga dan/atau diskonto dari Obligasi yang diterima Wajib Pajak Reksa Dana yang terdaftar pada OJK adalah sebagai berikut: 1) 5% untuk tahun 2014 sampai dengan tahun 2020; dan 2) 10% untuk tahun 2021 dan seterusnya.

Informasi perpajakan tersebut di atas dibuat oleh Manajer Investasi berdasarkan pengetahuan dan pengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakan yang ada sampai dengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapat perubahan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakan yang berlaku, maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi perpajakan di atas. Bagi warga asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat perpajakan mengenai perlakuan pajak investasi sebelum membeli Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sesuai peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku, pemberitahuan kepada calon Pemegang Unit Penyertaan tentang pajak yang harus dibayar tersebut akan dilakukan dengan mengirimkan surat tercatat kepada calon Pemegang Unit Penyertaan segera setelah Manajer Investasi mengetahui adanya pajak tersebut yang harus dibayar oleh calon Pemegang Unit Penyertaan.

33 3 3




BAB 9 MANFAAT INVESTASI DAN FAKTOR RISIKO UTAMA 9.1.

MANFAAT BAGI KOMBINASI

PEMEGANG

UNIT

PENYERTAAN MNC DANA

Pemegang Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI memperoleh manfaat investasi sebagai berikut: a.

dapat

Pengelolaan secara profesional Reksa Dana dikelola oleh PT MNC Asset Management yang bertindak sebagai manajer investasi yang terdaftar (certified) dan berpengalaman sehingga pengelolaan investasi Reksa Dana dilakukan secara sistematis dan profesional dalam hal mikro dan makro ekonomi, pemilihan kelas aset, instrument, counterparty, penentuan jangka waktu penempatan, tujuan investasi, diversifikasi investasi serta administrasinya.

b.

Diversifikasi Investasi Pemegang Unit Penyertaan menempatkan dananya di Reksa Dana yang merupakan kumpulan dana dari banyak Pemegang Unit Penyertaan sehingga dapat mendapatkan manfaat diversifikasi yang optimal. Diversifikasi investasi Reksa Dana adalah penyebaran investasi dengan tujuan untuk mengurangi risiko investasi dan menggunakan kesempatan untuk memperoleh hasil investasi yang menguntungkan.

c.

Likuiditas Likuiditas Reksa Dana terjamin karena setiap Pemegang Unit Penyertaan Reksa Dana dapat mencairkan kembali investasinya setiap saat. Hak pencairan yang ditawarkan ini memberikan keleluasaan bagi Pemegang Unit Penyertaan untuk mengatur kebutuhan keuangannya, atau untuk menghentikan investasinya di Reksa Dana.

d.

Kemudahan Investasi Reksa Dana menawarkan banyak kemudahan, karena investor diberikan pilihan investasi dengan strategi yang beragam, serta ditunjang oleh berbagai layanan pengelolaan investasi yang profesional. Layanan-layanan tersebut antara lain pemberian informasi tentang portofolio investor, kemudahan transaksi baik secara langsung maupun melalui sarana

3 4 34



telekomunikasi, sistem administrasi yang teratur, analisa portofolio Reksa Dana dan analisa emiten. e.

Fleksibilitas Investasi Pemegang Unit Penyertaan diberikan keleluasaan untuk menanamkan uangnya ke dalam suatu portofolio, dan kemudian keluar dari portofolio tersebut untuk menginvestasikan uangnya dalam portofolio yang lain, yang dipandang lebih sesuai dengan tujuan dan sasaran investasinya. Keleluasaan ini tidak dapat diperoleh dalam investasi langsung di Pasar Modal, karena Pemegang Unit Penyertaan harus menjual portofolionya terlebih dahulu, untuk kemudian melakukan investasi dalam portofolio yang diinginkan. Proses tersebut mungkin tidak bisa dijalankan dengan cepat, terutama dalam kondisi Pasar Modal yang tidak likuid.

f.

Transparansi Reksa Dana ditawarkan melalui Penawaran Umum (public offering) sehingga harus sesuai dengan peraturan yang ditetapkan oleh OJK sebagai badan pengawas di pasar modal dan semua produknya di Indonesia. Reksa Dana memberikan informasi yang transparan kepada publik mengenai komposisi aset dan instrumen portofolio investasi, risiko yang dihadapi, biaya-biaya yang timbul. Selain itu untuk proses pembukuan dilakukan oleh pihak independen selain Manajer Investasi yaitu Bank Kustodian dan wajib untuk diperiksa oleh Akuntan Publik yang terdaftar di OJK.

9.2.

FAKTOR – FAKTOR RISIKO UTAMA Sedangkan risiko investasi dalam MNC DANA KOMBINASI dapat disebabkan oleh beberapa faktor antara lain: a.

Risiko Perubahan Kondisi Ekonomi dan Politik Sistem ekonomi terbuka yang dianut oleh Indonesia dapat dipengaruhi oleh perkembangan ekonomi internasional, selain juga perkembangan politik di di dalam dan luar negeri. Perubahan yang terjadi dapat mempengaruhi kinerja perusahaan-perusahaan di Indonesia, termasuk yang tercatat di Bursa Efek Indonesia maupun perusahaan yang menerbitkan Efek utang dan instrumen pasar uang, yang pada gilirannya dapat berdampak pada nilai efek yang diterbitkan perusahaan tersebut.

3 5 35

MNC Dana DanaKombinasi Kombinasi MNC

b.


Risiko Wanprestasi Dalam kondisi luar biasa, penerbit surat berharga dimana MNC DANA KOMBINASI berinvestasi pada Efek yang diterbitkannya dapat mengalami kesulitan keuangan yang berakhir pada kondisi wanprestasi dalam memenuhi kewajibannya. Hal ini akan mempengaruhi hasil investasi dari Reksa Dana yang dikelola oleh Manajer Investasi.

c.

Risiko Perubahan Peraturan Perubahan peraturan, khususnya, namun tidak terbatas pada peraturan perpajakan dapat mempengaruhi penghasilan atau laba dari MNC DANA KOMBINASI sehingga berdampak pada hasil investasi.

d.

Risiko Berkurangnya Nilai Unit Penyertaan Nilai setiap Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dapat berubah akibat kenaikan atau penurunan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan. Terjadinya penurunan Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan dapat disebabkan antara lain oleh perubahan harga efek dalam portofolio.

e.

Risiko Pembubaran dan Likuidasi Dalam hal (i) diperintahkan oleh OJK; dan (ii) Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI menjadi kurang dari nilai yang setara dengan Rp 25.000.000.000,- (dua puluh lima miliar Rupiah) selama 90 (sembilan puluh) Hari Bursa berturut-turut, maka sesuai dengan ketentuan BAPEPAM dan LK No.IV.B.1 angka 37 huruf b dan c serta pasal 25.1 butir (ii) dan (iii) dari Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA Manajer Investasi akan melakukan KOMBINASI, pembubaran dan likuidasi, sehingga hal ini akan mempengaruhi hasil investasi MNC DANA KOMBINASI.

f.

Risiko Likuiditas Kemampuan Manajer Investasi untuk membeli kembali Unit Penyertaan dari pemegang Unit Penyertaan tergantung pada likuiditas dari portofolio MNC DANA KOMBINASI atau kemampuan dari Manajer Investasi untuk membeli kembali dengan menyediakan uang tunai dengan segera.

36 3 6



BAB 10 HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN Dengan tunduk pada syarat-syarat sesuai tertulis dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, setiap pemegang Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI mempunyai hak-hak sebagai berikut : 1.

Memperoleh Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI Yaitu Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan Pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang akan dikirimkan paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah : (i)

Aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in complete application and in good fund) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini;

(ii)

Aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini; dan

(iii) Aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan akan menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dijual kembali, investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan tersebut dibeli dan dijual kembali serta investasi dialihkan.

37

3 7

2.

Memperoleh Pembagian Hasil Investasi Sesuai Kebijakan Pembagian Hasil Investasi

Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mendapatkan www.mncassetmanagement.com MNC Dana Kombinasi pembagian hasil investasi sesuai dengan Kebijakan Pembagian Hasil MNC Dana Kombinasi www.mncassetmanagement.com Investasi sebagaimana dimaksud dalam Bank 5 Prospektus ini. 2.

3. Menjual Kembali Sebagian Atau Seluruh Unit Penyertaan Memperoleh Pembagian Hasil Investasi Sesuai Kebijakan Pembagian Hasil Investasi Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk menjual kembali Pemegang sebagian Unit Penyertaan mempunyai hak untuk atau seluruh Unit Penyertaan MNCmendapatkan DANA KOMBINASI yang pembagian dimilikinya hasil investasi sesuai dengan Kebijakan Pembagian Hasil kepada Manajer Investasi setiap Hari Bursa sesuai dengan Investasi sebagaimana dimaksud dalam 5 Prospektus syarat dan ketentuan dalamBank Bab 13 Prospektus.ini.

3.

Menjual SebagianSebagian Atau Seluruh Penyertaan 4. Kembali Mengalihkan Atau Unit Seluruh Investasi Dalam MNC DANA KOMBINASI Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Unit Penyertaan DANA KOMBINASI yangmengalihkan Pemegang Penyertaan MNC mempunyai hak untuk dimilikinya sebagian kepada Manajer Investasi setiap Haridalam Bursa MNC sesuaiDANA dengan atau seluruh investasinya KOMBINASI ke syarat dan ketentuan dalam Bab 13 Prospektus. Reksa Dana lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian yang sama seusai dengan syarat dan ketentuan dalam Bab Mengalihkan Atau Seluruh Investasi Dalam MNC DANA 14 Sebagian Prospektus. KOMBINASI 5. Memperoleh Informasi Mengenaihak Nilaiuntuk Aktivamengalihkan Bersih Harian Setiap Pemegang Unit Penyertaan mempunyai Unit seluruh Penyertaan Dan Kinerja MNC DANA KOMBINASI sebagian atau investasinya dalam MNC DANA KOMBINASI ke Reksa DanaSetiap lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi Bank Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hakdan untuk mendapatkan Kustodian yang samaNilai seusai dengan syarat dansetiap ketentuan dalam Babdan Kinerja informasi Aktiva Bersih harian Unit Penyertaan 14 Prospektus. 30 (tiga puluh) hari serta 1 (satu) tahun terakhir dari MNC DANA KOMBINASI yang dipublikasikan di harian tertentu. Memperoleh Informasi Mengenai Nilai Aktiva Bersih Harian Setiap Unit Penyertaan Dan Kinerja MNCKeuangan DANA KOMBINASI 6. Memperoleh Laporan Secara Periodik Setiap Pemegang Penyertaan mempunyai hak untuk SetiapUnit Pemegang Unit Penyertaan berhakmendapatkan memperoleh laporan informasi Nilai Aktiva Bersih harian Unit Penyertaan dan Kinerja keuangan tahunan yang setiap akan dimuat dalam pembaharuan Prospektus. 30 (tiga puluh) hari serta 1 (satu) tahun terakhir dari MNC DANA KOMBINASI dipublikasikan di harian tertentu. 7. yang Memperoleh Laporan Bulanan

4.

5.

6.

7.

8.

Setiap Pemegang Unit Penyertaan berhak memperoleh Laporan Memperoleh Laporan Keuangan Secara Periodik Bulanan yang akan dikirimkan oleh Bank Kustodian ke alamat Setiap Pemegang Unit Penyertaan berhak memperoleh tinggal/alamat kantor/alamat email Pemegang Unit laporan Penyertaan. keuangan tahunan yang akan dimuat dalam pembaharuan Prospektus. 8. Memperoleh Bagian Atas Hasil Likuidasi Secara Proporsional Dengan Memperoleh Laporan Bulanan Kepemilikan Unit Penyertaan Dalam Hal MNC DANA KOMBINASI Dibubarkan Dilikuidasi berhak memperoleh Laporan Setiap Pemegang UnitDan Penyertaan Bulanan yang akan dikirimkan oleh Bank Kustodiandankedilikuidasi alamat maka hasil Dalam hal MNC DANA KOMBINASI dibubarkan tinggal/alamat kantor/alamat email Pemegang Unit Penyertaan. likuidasi harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Memperoleh Bagian Atas Hasil Likuidasi Secara Proporsional Dengan Penyertaan. Kepemilikan Unit Penyertaan Dalam Hal MNC DANA KOMBINASI 3 8 38 Dibubarkan Dan Dilikuidasi Dalam hal MNC DANA KOMBINASI dibubarkan dan dilikuidasi maka hasil likuidasi harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan.

3 8 38




BAB 11 PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN

3 9 39


MNC Dana Kombinasi

40


MNC Dana Kombinasi

41


MNC Dana Kombinasi

42


MNC Dana Kombinasi

43


MNC Dana Kombinasi

44


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Laporan posisi keuangan 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) Catatan

Aset Porto olio e ek (Biaya perolehan sebesar Rp 14.20 .265.433 pada tanggal 31 Desember 2014 dan 1.331.405.015.421 pada tanggal 31 Desember 2013 ). ek ekuitas ek utang Deposito

2 34

2

2

483 544 261 06 213 850 500 000 5 500 000 000

u la

2

Kas

2d 3 5

Piutang bunga

2 36

Piutang penjualan e ek

2 3

32 46 226 240 518 884 500 000 61 500 000 000 3 3 3

424 30 651

2 2

4 4 8 321 86

3 200 14 153

6 41

10 110 138 88

Pajak dibayar dimuka

3

51 215

1 444 254 32

6 448 512

u la Aset

2

32

32

Liabilitas Biaya yang masih harus dibayar

2 3 8

1 564 064 615

Utang pajak

2g 1 a

103 525 1 8

Utang pembelian e ek

2 3

Uang muka yang diterima atas pemesanan unit penyertaan Utang lain-lain

-

2 3 10

-

3 05 000

2 3 11

153 258 40 3

Aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit 12. 2b

3

2 2

.23 2.

C atatan atas lap o r an k e uang an te r lam p i r m e r up ak an b ag i an y ang ti d ak te r p i s ah k an d ar i lap o r an k e uang an s e c ar a k e s e lur uh an 1

45

15 846 468

3

3 23

Nilai aset bersi per unit penyertaan

1 038 522 04

3 8 2 234 22

u la liabilitas

u la unit penyertaan yang beredar

2 840 056 60

3 32 3

33 23 2.

3

.

2


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Laporan laba rugi ko pre ensi Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) Catatan

2

2

3

Pendapatan Pendapatan bunga Pendapatan dividen

2e 13 2e 14

u la Pendapatan

33 013 86 02 10 012 45 3 3

4 22 85 052 13 145 0 5 823

3 2 32

Beban operasi Pengelolaan investasi Kustodian Lain-lain

2e 15 2e 16 2e 1

u la beban operasi

20 5 5 460 2 35 2 3 3 654 386 658

35 88 258 13 4 46 142 138 6 248 464 488

2

Keuntungan kerugian in estasi yang tela dan belu direalisasi Keuntungan yang telah direalisasi Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi

18 1

18 104 655 024 62 5 84 81

u la keuntungan kerugian in estasi bersi

60 305 84 130 (145 12 55 541)

3

2

Kenaikan aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit sebelu pa ak Laba rugi sebelu pa ak

3 3

Pa ak peng asilan

3g 1 b

Kenaikan penurunan aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit

2

2

32

2

3

C atatan atas lap o r an k e uang an te r lam p i r m e r up ak an b ag i an y ang ti d ak te r p i s ah k an d ar i lap o r an k e uang an s e c ar a k e s e lur uh an

2

46

3 3

2

3


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Laporan peruba an aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) Catatan Aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit anuari

2

2

32

Kenaikan penurunan aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit

23 2

Penjualan unit penyertaan Perolehan kembali unit penyertaan

33 2 3 3

6 3 66 4 45 (1 30 1 5 8 5 4)

u la kenaikan penurunan dari transaksi

3 22

Aset bersi yang dapat diatribusikan kepada pe egang unit 3 Dese ber

3b 12

47

2

3 23

3

2 21 128 281 644 (3 323 13 688 134)

3

C atatan atas lap o r an k e uang an te r lam p i r m e r up ak an b ag i an y ang ti d ak te r p i s ah k an d ar i lap o r an k e uang an s e c ar a k e s e lur uh an 3

3

2

32

23


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Laporan Arus Kas Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2

2

3

Arus kas dari akti itas operasi Pendapatan bunga Pendapatan Dividen Penjualan dan pembelian porto olio e ek Piutang penjualan e ek Utang pembelian e ek Pembayaran biaya operasi Pembayaran pajak penghasilan u la bersi arus kas dari akti itas operasi

36 233 66 64 10 012 45 3 3 621 300 405 012 (8 665 884 15 ) 3 8 2 234 22 (2 130 44 2 3) (2 442 564 500) 3 3 3 2

63 82 05 13 145 0 5 823 4 103 826 86 (1 444 254 32) (112 140 13 8 8) (45 125 263 014) (3 214 066 50) 2 22

6 3 62 5 2 45 (1 30 1 5 8 5 4) 3 233 3 3

2 20 836 368 056 (3 324 013 614 4 1) 3 2 3

Arus kas dari akti itas pendanaan Penjualan unit penyertaan Perolehan kembali unit penyertaan u la bersi arus kas dari akti itas pendanaan Kas pada a al periode

32

Kas pada ak ir periode

2 3

C atatan atas lap o r an k e uang an te r lam p i r m e r up ak an b ag i an y ang ti d ak te r p i s ah k an d ar i lap o r an k e uang an s e c ar a k e s e lur uh an

4

48

2

2 32


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) .

u Reksa Dana Big Bhakti Kombinasi adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolekti bersi at terbuka berdasarkan Undang - Undang Pasar Modal No. 8 ahun 1 5 dan Surat Keputusan Ketua toritas Jasa Keuangan (d h Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan) No. Kep-552 BL 2010 tanggal 30 Desember 2010 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolekti . Kontrak Investasi Kolekti Reksa Dana Big Bhakti Kombinasi antara P Bhakti Asset Management sebagai Manajer Investasi dan P . Bank Rakyat Indonesia (Persero) bk Jakarta sebagai Bank Kustodian dituangkan dalam Akta No. 02 tanggal 3 ktober 200 dihadapan Meiyane alimatussyadiah S Notaris di Jakarta. Selanjutnya Kontrak Investasi Kolekti tersebut mengalami perubahan dalam Akta No. 11 tanggal 23 ebruari 2011 dengan notaris yang sama. Perubahan Akta tersebut mengenai perubahan nama dari Reksa Dana BI Bhakti Kombinasi menjadi Reksa Dana MN Dana Kombinasi dan perubahan Manajer Investasi dari P Bhakti Asset Management menjadi P MN Asset Management Akta tersebut mengalami perubahan terakhir Akta No. 05 tanggal 12 Agustus 2014 dengan notaris Leolin Jayanti S . Notaris di Jakarta. anggal e ekti Reksa Dana adalah 14 Desember 200 . Sesuai KIK tahun buku Reksa Dana men akup periode dari tanggal 1 Januari dan berakhir pada tanggal 31 Desember. Sesuai dengan pasal 4 dari Akta tersebut diatas tujuan Reksa Dana MN Dana Kombinasi adalah untuk memberikan apresiasi nilai investasi yang dihasilkan melalui pertumbuhanimbal hasil yang optimal dengan pengelolaan porto olio se ara akti di pasar modal dan pasar uang. Reksa Dana MN Dana Kombinasi akan melakukan investasi dengan target komposisi investasi sebagai berikut : -

Minimum sebesar 80 (delapan puluh persen) dan maksimum sebesar 100 (seratus persen)dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana MN Dana Kombinasi pada e ek ekuitas yaitusaham di Pasar Modal yang masuk dalam kategorilayak investasi (Investment rade).

- Minimum sebesar 0 (nol persen) dan maksimum sebesar 20 (dua puluh persen) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana MN Dana Kombinasi dalam instrumen e ek Pendapatan etap. - Minimum sebesar 0 (nol persen) dan maksimum sebesar 20 (dua puluh persen) Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana MN Dana Kombinasi dalam Instrumen Pasar Uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun meliputi Serti ikat Bank Indonesia Surat Berharga Pasar Uang Surat Pengakuan utang dan serti ikat Deposito baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing dan atau Surat Berharga Komersil dalam negeri yang jatuh temponya dibawah 3 (tiga) tahun telah diperingkat oleh perusahaan pemeringkat ek. 2. Ik tisar kebi akan akuntansi a. Penya ian laporan keuangan Laporan keuangan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Penyusunan laporan keuangan Reksa Dana berdasarkan Keputusan Ketua toritas Jasa Keuangan (d h Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan) Peraturan No. III. .8 Pedoman Akuntansi Reksa Dana dan Peraturan No. .D.1 Laporan Reksa Dana.

5

49


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi a. Penya ian laporan keuangan Dasar penyusunan laporan ke uali untuk laporan perubahan aset bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan Reksa Dana adalah Rupiah (Rp). Laporan keuangan tersebut disusun berdasarkan nilai historis ke uali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengakuan lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. b. Nilai aset bersi per unit Nilai aset bersih per unit penyertaan dihitung dengan ara membagi aset bersih Reksa Dana dengan jumlah unit penyertaan yang beredar. Nilai aset bersih dihitung pada setiap hari bursa berdasarkan nilai wajar dari aset dan liabilitas.

. Aset dan ke a iban keuangan ekti tanggal 1 Januari 2012 Reksa Dana telah menerapkan PSAK 50 (Revisi 2010) Instrumen Keuangan: Penyajian PSAK 55 (Revisi 2011) Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran dan PSAK 60 Instrumen Keuangan : Pengungkapan yang menggantikan PSAK 50 (Revisi 2006) Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan dan PSAK 55 (Revisi 2006) Instrumen Keuangan : Pengakuan dan Pengukuran . . . Aset keuangan Seluruh aset keuangan diakui dan dihentikan pengakuannya pada tanggal diperdagangkan dimana pembelian dan penjualan aset keuangan berdasarkan kontrak yang mensyaratkan penyerahan aset dalam kurun waktu yang ditetapkan oleh kebiasaan pasar yang berlaku. Aset keuangan diukur dengan nilai wajarnya pada saat pengakuan awal. Dalam hal aset keuangan tidak diukur dengan nilai wajarnya melalui laporan laba rugi nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan se ara langsung dengan perolehan aset tersebut. Aset keuangan diklasi ikasi dalam kategori aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dimiliki hingga jatuh tempo dan pinjaman yang diberikan dan piutang. Pengklasi ikasian ini tergantung pada si at dan tujuan aset keuangan dan ditetapkan pada saat pengakuan awal. . . . Aset keuangan yang diukur pada nilai a ar

elalui laporan laba rugi

Aset keuangan diklasi ikasi dalam aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi jika aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

6

50


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi lanjutan . Aset dan ke a iban keuangan . . . Aset keuangan yang diukur pada nilai a ar

elalui laporan laba rugi

Aset keuangan diklasi ikasi sebagai kelompok diperdagangkan jika : - Diperoleh atau dimillki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktu dekat atau - Merupakan bagian dari porto olio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini atau - Merupakan derivati yang tidak ditetapkan dan tidak e ekti sebagai instrumen lindung nilai. Aset keuangan selain aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan dapat ditetapkan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi pada pengakuan awal jika : -

Penetapan tersebut mengeliminasi atau mengurangi se ara signi ikan ketidakkonsistenan pengukuran dan pengakuan yang dapat timbul atau

- Aset keuangan merupakan bagian dari kelompok aset keuangan atau liabilitas atau keduanya yang dikelola dan kinerjanya berdasarkan nilai wajar sesuai dengan dokumentasi manajemen risiko atau strategi investasi Manajer Investasi atau -

Merupakan bagian dari kontrak yang mengandung satu atau lebih derivati melekat dan memperbolehkan kontrak gabungan (aset atau liabilitas) ditetapkan sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi disajikan sebesar nilai wajar keuntungan atau kerugian yang timbul diakui dalam laporan laba rugi. Keuntungan atau kerugian bersih yang diakui dalam laporan laba rugi men akup dividen atau bunga yang diperoleh dari aset keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan ara seperti dijelaskan pada atatan .5. . .2. Pin a an yang diberikan dan piutang Kas porto olio e ek-deposito piutang bunga dan piutang transaksi e ek dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar akti diklasi ikasi sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga e ekti dikurangi penurunan nilai. Bunga diakui dengan menggunakan metode suku bunga e ekti ke uali piutang jangka pendek dimana pengakuan bunga tidak material.

51


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi lanjutan . Aset dan ke a iban keuangan . .3. Penurunan nilai aset keuangan Aset keuangan selain aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada setiap tanggal laporan keuangan. Aset keuangan diturunkan nilainya bila terdapat bukti obyekti sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan yang dapat diestimasi se ara handal. Untuk aset keuangan lainnya bukti obyekti penurunan nilai termasuk sebagai berikut : -

Kesulitan keuangan signi ikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam atau

-

Pelanggaran kontrak seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga atau

-

erdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan.

Untuk kelompok aset keuangan tertentu seperti piutang penurunan nilai aset dievaluasi se ara individual. Bukti obyekti dari penurunan nilai porto olio piutang dapat termasuk pengalaman Reksa Dana atas tertagihnya piutang di masa lalu peningkatan keterlambatan penerimaan pembayaran piutang dari rata-rata periode kredit dan juga pengamatan atas perubahan kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan de ault atas piutang. Untuk aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi jumlah kerugian penurunan nilai merupakan selisih antara nilai ter atat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga e ekti awal dari aset keuangan Nilai ter atat aset keuangan tersebut dikurangi dengan kerugian penurunan nilai se ara langsung atas aset keuangan ke uali piutang yang nilai ter atatnya dikurangi melalui penggunaan akun penyisihan piutang. Jika piutang tidak tertagih piutang tersebut dihapuskan melalui akun penyisihan piutang. Pemulihan kemudian dari jumlah yang sebelumnya telah dihapuskan dikreditkan terhadap akun penyisihan. Perubahan nilai ter atat akun penyisihan piutang diakui dalam laporan laba rugi. . . . Reklasi ikasi aset keuangan Reklasi ikasi hanya diperkenankan dalam situasi yang jarang terjadi dan dimana aset tidak lagi dimiliki untuk tujuan dijual dalam jangka pendek. Dalam semua hal reklasi ikasi aset keuangan hanya terbatas pada instrumen utang. Reklasi ikasi di atat sebesar nilai wajar aset keuangan pada tanggal reklasi ikasi.

8

52


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi - lanjutan . Aset dan ke a iban keuangan .2. Liabilitas keuangan Liabilitas keuangan yang tidak dimiliki untuk diperdagangkan atau tidak diklasi ikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi liabilitas keuangan tersebut pada saat pengakuan awal diukur dengan nilai wajar setelah dikurangi dengan biaya transaksi selanjutnya diukur dengan biaya perolehan yang diamortisasi. Liabilitas keuangan yang termasuk dalam kategori ini utang transaksi e ek utang pembelian kembali unit penyertaan biaya yang masih harus dibayar dan utang lain-lain. .3. Metode suku bunga e ekti Metode suku bunga e ekti adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari kewajiban keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga beban bunga selama periode yang relevan. Suku bunga e ekti adalah suku bunga yang se ara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan pembayaran kas di masa datang selama perkiraan umur Aset dan liabilitas keuangan atau jika lebih tepat digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai ter atat bersih dari Aset dan liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal. . . Peng entian pengakuan aset dan liabilitas keuangan Reksa Dana menghentikan pengakuan aset keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir atau Reksa Dana mentrans er aset keuangan dan se ara substansial mentrans er seluruh risiko dan man aat atas kepemilikan aset kepada entitas lain. Jika Reksa Dana tidak mentrans er serta tidak memiliki se ara substansial atas seluruh risiko dan man aat kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ditrans er maka Reksa Dana mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditrans er dan liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Reksa Dana memiliki se ara substansial seluruh risiko dan man aat kepemilikan aset keuangan yang ditrans er Reksa Dana masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang diterima. Reksa Dana menghentikan kewajiban keuangan jika dan hanya jika kewajiban Reksa Dana telah dilepaskan dibatalkan atau kadaluarsa. . . Nilai a ar aset dan liabilitas keuangan Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian dan asumsi sebagai berikut: -

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan syarat dan kondisi standar dan diperdagangkan di pasar akti ditentukan dengan menga u pada harga kuotasi pasar. Untuk aset keuangan nilai wajar digunakan harga penawaran sedangkan untuk liabilitas keuangan digunakan harga permintaan.

53 52


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi - lanjutan . Aset dan ke a iban keuangan . . Nilai a ar aset dan liabilitas keuangan -

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan lainnya ditentukan sesuai dengan model penentuan harga yang berlaku umum berdasarkan analisis arus kas yang didiskontokan dengan menggunakan harga transaksi pasar kini yang diobservasi dan kuotasi dealer untuk instrumen serupa.

- Jika harga tersebut diatas tidak tersedia analisis arus kas yang didiskontokan bisa dilakukan dengan menggunakan tingkat bunga pengembalian sesuai dengan durasi instrumen keuangan. d. Kas Kas meliputi kas di bank yang bebas dipergunakan untuk membiayai kegiatan Reksa Dana. e. Pendapatan dan beban Pendapatan dividen diakui pada tanggal e (e -dividen date). Pendapatan bunga dari instrumen pasar uang dan e ek utang diakui se ara akrual berdasarkan proporsi waktu nilai nominal dan tingkat bunga yang berlaku. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan harga pasar (nilai wajar) serta keuntungan atau kerugian investasi yang telah direalisasi disajikan dalam laporan laba rugi komprehensi tahun berjalan. Beban yang berhubungan dengan pengelolaan investasi diakui se ara akrual dan harian.

.

ransaksi dengan pi ak pi ak berelasi Dalam usahanya Reksa Dana melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi. Sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. (Revisi 2010 ) pihak - pihak yang berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas yang menyiapkan Laporan Keuangannya.(dalam Pernyataan ini dirujuk sebagai ntitas Pelapor ).

10

54 51


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi - lanjutan .

ransaksi dengan pi ak pi ak berelasi (a)

rang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut : (i) Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor (ii) Memiliki pengaruh signi ikan atas entitas pelapor atau (iii) Personil manajemen kun i entitas pelapor atau entitas induk entitas pelapor.

(b) Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut : (i)

ntitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk entitas anak dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain).

(ii) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya). (iii) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama. (iv) Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga. (v)

(vi)

ntitas tersebut adalah suatu program imbalan pas akerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut maka entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor. ntitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidenti ikasi dalam huru (a).

(vii) rang yang diidenti ikasi dalam huru (a) (i) memiliki pengaruh signi ikan atas entitas atau personil manajemen kun i entitas (atau entitas induk dari entitas). ransaksi pihak berelasi adalah suatu pengalihan sumber daya jasa atau liabilitas antara entitas pelapor dengan pihak pihak berelasi terlepas apakah ada harga yang dibebankan.

11

55 50


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2. Ik tisar kebi akan akuntansi - lanjutan g. Pa ak peng asilan Beban pajak kini ditentukan berdasarkan kenaikan aset bersih dari aktivitas operasi kena pajak dalam tahun yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tari pajak yang berlaku. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah ter atat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan sepanjang besar kemungkinan dapat diman aatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang. Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tari pajak yang berlaku atau se ara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan komprehensi . Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan di dalam laporan posisi keuangan atas dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aset dan liabilitas pajak kini. Penghasilan utama Reksa Dana merupakan obyek pajak inal dan atau obyek pajak tidak inal merupakan obyek pajak penghasilan sehingga Reksa Dana tidak mengakui aset dan liabilitas pajak tangguhan dari perbedaan temporer jumlah ter atat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas yang berhubungan dengan penghasilan tersebut. Pada tangggal ebruari 200 Pemerintah mengeluarkan PP No.16 200 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan berupa Bunga bligasi. Peraturan tersebut antara lain mengatur besaran tari pajak penghasilan inal atas bunga dan diskonto obligasi yang diterima oleh Reka Dana yang terda tar pada toritas Jasa Keuangan (d h Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan) yakni 0 untuk tahun 200 sampai dengan tahun 2010 5 untuk tahun 2011 sampai dengan 2013 dan 15 untuk tahun 2014 dan seterusnya. Penegasan atas pelaksanaan pasal 31 ayat (1) Undang-Undang No. tahun 1 83 tentang Pajak Penghasilan sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 36 tahun 2008 (Undang-Undang Pajak Penghasilan) berdasarkan Surat daran Direktur Jenderal Pajak Nomor : S - 66 PJ 2010 tanggal 24 Mei 2010 dan Surat No S560 PJ.031 2012 tanggal 23 Mei 2012 tentang Pajak Biaya Bersama ajib Pajak Reksa Dana. Pada tanggal 31 Desember 2013 Pemerintah mengeluarkan PP No.100 2013 tentang Perubahan atas Peraturan Pemerintah No.16 200 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan berupa bunga dan atau diskonto dari obligas yang diterima dan atau diperoleh wajib pajak Reksa Dana yang terda tar pada toritas Jasa Keuangan sebesar 5 untuk tahun 2014 sampai dengan 2020 dan 10 untuk tahun 2021 dan seterusnya. . Penggunaan esti asi Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan Manajer Investasi membuat taksiran dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas serta pengungkapan aset dan liabilitas kontijensi pada tanggal laporan keuangan dan jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan taksiran tersebut.

12

56 49


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 3. Instru en keuangan 3. . Klasi ikasi aset dan liabilitas keuangan Rin ian kebijakan akuntansi dan metode yang diterapkan (termasuk kriteria untuk pengakuan dasar pengukuran dan dasar pengakuan pendapatan dan beban) untuk setiap klasi ikasi aset dan liabilitas keuangan diungkapkan dalam atatan 2. Klasi ikasi aset keuangan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut : 2 Aset keuangan yang diukur pada nilai a ar elalui laporan laba rugi Porto olio e ek Kas Piutang Piutang penjualan e ek

6

u la

3 4 61 06 -

Pin a an yang diberikan dan piutang

5 500 000 000 424 30 651 3 200 14 153 10 110 138 88

3

23

Porto olio e ek

1 251 630 26 240

2 8 4 61 06 424 30 651 3 200 14 153 10 110 138 88

3

2 Aset keuangan yang diukur pada nilai a ar elalui laporan laba rugi

u la

2 3

2

3

Pin a an yang diberikan dan piutang

61 500 000 000

u la

1 313 130 26 240

Kas

-

4 4 8 321 86

4 4 8 321 86

Piutang

-

6 41

6 41


-

1 444 254 32

u la

2

13

57 48

3

2 2

3

51 215

2 2

51 215

1 444 254 32 32

32


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 3. Instru en keuangan lanjutan 3. . Klasi ikasi aset dan liabilitas keuangan lanjutan Klasi ikasi liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut : 2 Liabilitas keuangan lainnya Biaya yang masih harus dibayar Utang pembelian e ek Utang lain-lain

u la

1 564 064 615 3 8 2 234 22 153 258 40

u la

1 564 064 615 3 8 2 234 22 153 258 40

2

2

2

3

Liabilitas keuangan lainnya Biaya yang masih harus dibayar Uang muka yang diterima atas pemesanan unit penyertaan Utang lain-lain u la

u la

2 840 056 60 3 05 000 15 846 468

2 840 056 60 3 05 000 15 846 468

2

2

2

2

3.2. Mana e en risiko Komite pengelola risiko se ara garis besar memiliki kewenangan dan tugas dalam penetapan kebijakan dan strategi pengelolaan risiko koordinasi dan pengawasan terhadap semua aktivitas pengelolaan risiko terkait dengan hal tersebut D i v i s i c o m p li anc e and R i s k m anag e m e nt bekerja sama dengan divisi-devisi lain melaksanakan aktivitas pengelolaan risiko yang dihadapi oleh Reksa Dana yakni risiko pasar risiko mata uang asing risiko perubahan ekonomi dan politik risiko kredit dan risiko likuiditas. a. Risiko pasar Risiko pasar merupakan risiko yang mana nilai wajar atau arus kas kontrakual di masa datang dari suatu instrumen keuangan atau e ek akan terpengaruh akibat perubahan harga e ek dan atau suku bunga pasar. Pengelolaan risiko ini dalam pengelolaan Reksa Dana dilakukan dengan ara evaluasi dan pemilihan e ek yang layak investasi atau e ek yang termasuk kategori i nv e s tm e nt g r ad e , e ek yang likuid dan memiliki undamental yang baik. Untuk meminimalkan risiko suku bunga dilakukan pengelolaan m o d i f i e d d ur ati o n e ek utang sesuai perkiraan arah pergerakan tingkat suku bunga dimasa mendatang.

14

58 47


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 3. Instru en keuangan lanjutan 3.2. Mana e en risiko b. Risiko

ata uang asing

Risiko mata uang asing pada Reksa Dana dimitigasi dengan ara natur al h e d g i ng , yakni mekanisme pembelian unit penyertaan oleh investor pengelolaan porto olio produk kelolaan dan laporan keuangan produk kelolaan dalam mata uang yang sama sehingga tidak ada perbedaan selisih kurs mata uang asing. . Risiko peruba aan kondisi ekono i dan politik Perubahan atau memburuknya kondisi perekonomian dan politik didalam maupun luar negeri atau perubahaan peraturan dapat mempengaruhi prespekti pendapatan yang dapat pula berdampak pada kinerja emiten. al ini akan mempengaruhi juga kinerja Reksa Dana. risiko ini diminimalisasi dengan ara selalu memutakhirkan in ormasi tentang perkembangan kondisi sosial ekonomi dan politik baik di dalam maupun luar negeri untuk digunakan sebagai bahan pertimbangan dalam pengelolaan investasi. d. Risiko kredit Risiko kredit adalah risiko bahwa Reksa Dana akan mengalami kerugian yang timbul dari nasabah dan atau pihak lawan yang gagal memenuhi kewajiban kontraktualnya. Risiko kredit diminimalisasi oleh Manajer Investasi melalui proses evaluasi risiko atas emiten yang surat berharganya akan dijadikan porto olio Reksa Dana serta menerapkan suatu kebijakan investasi dengan hanya melakukan investasi pada e ek utang yang layak investasi serta membatasi investasi pada suatu pihak dan atau kelompok usaha agar risiko tidak terkonsentrasi pada suatu pihak sesuai peraturan dan ketentuan yang berlaku serta hanya melakukan transaksi dengan lawan transaksi yang telah diseleksi dengan seksama. Pemilihan instrumen Investasi dan lawan transaksi ( c o unte r p ar ty ) dilakukan melalui proses evaluasi risiko ek Investasi ( i nv e s tm e nt uni v e r s e ) dan Da tar Pialang yang kemudian dituangkan dalam Da tar ( c o unte r p ar ty / b r o k e r uni v e r s e ) yang disetujui oleh Komite Pengelola Risiko. e. Risiko likuiditas Risiko likuiditas dide inisikan sebagai risiko yang mana Reksa Dana akan menemukan kesulitan untuk memenuhi kewajibannya yang diasosiasikan dengan kewajiban keuangan yang diselesaikan dengan kas. Risiko likuiditas mun ul akibat adanya kemungkinan bahwa Reksa Dana tidak dapat memenuhi kewajiban pembayaran pada jatuh tempo pada keadaan normal ataupun kondisi khusus. Risiko ini dimitigasi dengan ara menjaga komposisi kas dan setara kas setidaknya 2 dari tital Nilai Aset Bersih dan melakukan investasi pada e ek yang likuid dan yang sudah melalui proses evaluasi dari Komite Pengelola Risiko.

15

59 46


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 3. Instru en keuangan - lanjutan 3.2. Mana e en risiko e. Risiko likuiditas Analisis aset keuangan Reksa Dana berdasarkan transaksi penerimaan jatuh tempo dari tanggal laporan keuangan sampai tanggal transaksi atau jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diungkapkan dalam tabel sebagai berikut : 2 Kurang dari satu ta un Porto olio e ek Kas Piutang Piutang penjualan e ek

u la

2 8 4 61 06 424 30 651 3 200 14 153 10 110 138 88

u la

2 3

2 8 4 61 06 424 30 651 3 200 14 153 10 110 138 88

2

2

2 3

2

3

Kurang dari

Porto olio e ek

satu ta un

u la

1 313 130 26 240

1 313 130 26 240

Kas

4 4 8 321 86

4 4 8 321 86

Piutang

6 41

6 41


1 444 254 32

u la

32

51 215

32

51 215

1 444 254 32 32

32

Analisis liabilitas keuangan Reksa Dana berdasarkan transaksi pembayaran atau jatuh tempo dari tanggal laporan keuangan sampai dengan tanggal transaksi pembayaran atau jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2014 diungkapkan dalam tabel sebagai berikut : 2 Kurang dari satu ta un Biaya yang masih harus dibayar Utang pembelian e ek Utang lain-lain

1 564 064 615 3 8 2 234 22 153 258 40

u la

2

16

60 45

u la 1 564 064 615 3 8 2 234 22 153 258 40 2


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 3. Instru en keuangan - lanjutan 3.2. Mana e en risiko e. Risiko likuiditas Analisis liabilitas keuangan Reksa Dana berdasarkan transaksi pembayaran atau jatuh tempo dari tanggal laporan keuangan sampai dengan tanggal transaksi pembayaran atau jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2013 diungkapkan dalam tabel sebagai berikut : 2

3

Kurang dari satu ta un Biaya yang masih harus dibayar Uang muka yang diterima atas pemesanan unit penyertaan Utang lain-lain u la

u la

2 840 056 60 3 05 000 15 846 468

2 840 056 60 3 05 000 15 846 468

2

2

2

2

. Porto olio e ek Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2 Persentase arga enis E ek

u la E ek

Perole an

arga Pasar

er adap u la

Nilai

Porto olio E ek

a ar

E ek ekuitas P Bank Negara Indonesia bk

4 8 000

3 000 450 000

3 03 800 000

0.3

P Bank Rakyat Indonesia (Persero) bk

34

4 000 850 000

4 053 035 000

0.52

P MN Kapital Indonesia bk P MN Investama bk P Bank Mandiri (Persero) bk P

lobal Media om bk

J um lah d i p i nd ah k an

00

43 03 000 183 500 546

41 231 565 000

43 484 485 000

5.63

82 0

53 031 65

6.86

10 354

4

381 41

4 000 48 8 3

4 115 414 2 5

0.53

31 43 000

1 802 125 000

44 800 5 5 000

5.80

2 5 9 ,8 7 0 ,3 8 7

1

61 44

2 0 6 ,1 1 2 ,8 4 8 ,2 2 7

1 5 2 ,5 2 2 ,9 6 7 ,0 6 9

1 9 .7 3 %


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2 Persentase arga enis E ek

u la E ek

J um lah p i nd ah an

2 5 9 ,8 7 0 ,3 8 7

Perole an 2 0 6 ,1 1 2 ,8 4 8 ,2 2 7

arga Pasar

er adap u la

Nilai

Porto olio E ek

a ar

1 5 2 ,5 2 2 ,9 6 7 ,0 6 9

1 9 .7 3 %

E ek ekuitas P Bakrieland Development bk

125 280 000

P Indo ood Sukses Makmur bk P Jasa Marga (Persero) bk P Kalbe arma bk

06

6 264 000 000

0.81

3 53 100

22 116 300 8 1

23 8 5 425 000

3.0

5 456 200

30 216 0 6 05

38 466 210 000

4. 8

13 30 500

18 246 504 564

24 356 385 000

3.15

P MN Land bk

58 00 100

P MN Sky ision bk

24 43 000

P Surya itra Media bk P

elekomunikasi Indonesia bk isi Media Asia bk

u la

13

4 831 3 000

.68

48 831 33 485

6 20 2

3 588 800 000

5.12

10

6 880

35 000

8 300

8 84 00 000

13 6 6 10 000

1.

1 526 000

38 831 3 3 062

50 211

6.50

125 000 000

36 000 000 000

5

P Siloam International ospitals bk P

032 46

33 2

32 2

33

0 000

50 000 000

3

2

0.00

. 3 2.

Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2 anggal atu e po

enis E ek

ingka t Bunga

arga Pasar u la E ek

arga

Nilai No inal

Perole an

Nilai

a ar

Nilai No inal

Persentase er adap u la Porto olio E ek

E ek utang bligasi PS ood I tahun 2013

5-Apr-18

10.25

15 000 000 000

14 64 500 000

14 52 500 000

1. 1

18-Mar-13

16.5

5 000 000 000

4 250 000 000

1 000 000 000

0.13

11-De -16

11.85

000 000 000

280 000 000

280 000 000

0. 4

12-Jul-1

10.5

45 000 000 000

45 632 50 000

45 112 500 000

5.84

7 2 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0

7 2 ,1 2 7 ,2 5 0 ,0 0 0

6 8 ,1 4 5 ,0 0 0 ,0 0 0

8 .8 2 %

bligasi AP L II tahun 2008 seri A

bligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I tahun 200 bligasi lobal Media om I tahun 2012 seri B J um lah d i p i nd ah k an

18

62 43


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2 anggal atu e po

enis E ek

ingka t Bunga



arga

Nilai No inal

Perole an

7 2 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0

7 2 ,1 2 7 ,2 5 0 ,0 0 0

Nilai

a ar

Nilai No inal 6 8 ,1 4 5 ,0 0 0 ,0 0 0

Persentase er adap u la Porto olio E ek 8 .8 2 %

E ek utang bligasi Jasa Marga I seri JM-10 tahun 2010

12-

t-20

.35

3 000 000 000

2 823 000 000

2 82 500 000

0.3

.

25 000 000 000

25 031 000 000

25 100 000 000

3.25

1- eb-1

.

25 000 000 000

25 554 000 000

24 3 500 000

3.23

21-Jun-16

13.6

000 000 000

61 000 000

500 500 000

12-Jan-1

11. 5

2 000 000 000

2 11 000 000

2 113 000 000

10.25

1 000 000 000

1 018 833 333

85 500 000

0.13

12.55

5 000 000 000

5 8 4 250 000

5 000 000

0.65

.6

14 000 000 000

14 1

13 55 000 000

1. 8

.6

22 000 000 000

22 000 000 000

21 846 000 000

2.83

bligasi berkelanjutan I JAP A tahap I tahun 2012

12-Jan-1

bligasi berkelanjutan I JAP A tahap II tahun 2012 bligasi PLN III tahun 2006 seri A

0.

bligasi PLN I tahun 2010 seri A

0.2

Sukuk Ijarah PS ood I tahun 2013

5-Apr-18

Sukuk Ijarah PLN I tahun 2010 seri B

8-Jul-22

4

Sukuk Ijarah Sumberdaya Sewatama I tahun 2012

30-Nov-1

866 66

bligasi Surya Semesta Internusa I tahun 2012 seri B

6-Nov-1

bligasi Sumberdaya Sewatama I tahun 2012 seri B u la

30-Nov-1

.6

43 000 000 000 2

42 3 0 500 000 22

1

63 42

41 645 500 000 2 3

5.3 2 .


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan Porto olio e ek yang di klasi ikasi ke pinjaman yang diberikan dan piutang terdiri dari : 2

enis E ek

anggal atu e po

ingka t Bunga

arga Pasar u la E ek Nilai No inal

arga

Nilai

Perole an

a ar

Nilai No inal


Deposito Bank B PN

5-Jan-15

10.50

6 500 000 000

6 500 000 000

6 500 000 000

0.84

Bank Bukopin

5-Jan-15

10.00

50 000 000 000

50 000 000 000

50 000 000 000

6.4

Bank B PN Syariah

5-Jan-15

11.00

4 000 000 000

4 000 000 000

4 000 000 000

0.52

Bank B PN Syariah

12-Jan-15

11.00

6 000 000 000

6 000 000 000

6 000 000 000

0. 8

Bank B PN Syariah

12-Jan-15

11.00

4 000 000 000

4 000 000 000

4 000 000 000

0.52

Bank B PN Syariah

1 -Jan-15

10. 5

5 000 000 000

5 000 000 000

5 000 000 000

0.65

u la

.

u la Porto olio E ek

2

33

2

Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2

3 Persentase

arga enis E ek

u la E ek

Perole an

arga Pasar

er adap u la

Nilai

Porto olio E ek

a ar

E ek ekuitas P Astra International bk

2

P Bank entral Asia bk

1 541 500

P MN Kapital Indonesia bk P MN Investama bk P Bank Mandiri (Persero) bk P

lobal Media om bk

P Bumi Serpong Damai bk P Bakrieland Development bk P

udang aram bk

5 500

1 211 500

20 505 255 51

20 233 400 000

1.54

15 412 65 8

14

1.13

18 6

25 43 410 000

385 000

223 500 546

68 524 0 8

5 35 541

45 261 110 3 4

31 026 500

0

21 1 2 000

28 1

125 280 000

5

8 400 000 0 185 640

1. 6 5.

42 056 6 6 850

3.20

2 800 000

58 50 350 000

4.4

166 5 4

2 33 680 000

2.08

6 264 000 000

0.48

032 46

06

235 000

8 80 600 000

8 0 000 000

0. 5

P Indo ood BP Sukses Makmur bk

2 800 500

24 06 6 6 144

28 565 100 000

2.18

P Indo ood Sukses Makmur bk

4 3 500

2 634 505 124

31 280 00 000

2.38

580 000

11 64 533 650

11 600 000 000

0.88

P Indo ement unggal Prakarsa bk J um lah d i p i nd ah k an

4 3 8 ,4 4 0 ,0 8 7

20

64 41

3 8 0 ,5 4 3 ,7 0 4 ,2 8 6

3 5 2 ,6 8 9 ,9 2 2 ,4 9 0

2 6 .8 6 %


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2

3 Persentase

arga enis E ek

u la E ek


4 3 8 ,4 4 0 ,0 8 7

Perole an 3 8 0 ,5 4 3 ,7 0 4 ,2 8 6

arga Pasar

er adap u la

Nilai

Porto olio E ek

a ar

3 5 2 ,6 8 9 ,9 2 2 ,4 9 0

2 6 .8 6 %

E ek ekuitas P Jasa Marga (Persero) bk P

514 500

irst Media bk

10 000 000

P Kalbe arma bk

22 182 500

41 614 834 261 002

30 410 840 3

P MN Land bk

5 341 500

03 50 000

P Mitra Pinasthika Mustika bk

8 000 000

12 000 000 000

P MN Sky ision bk

24 43 000

P Perusahaan as Negara (Persero) bk

5 000

P Surya itra Media bk

2 611 000

P Semen Indonesia (Persero) bk P P

1 3 8 000

elekomunikasi Indonesia (Persero) bk askita Karya (Persero) bk

u la

enis E ek

28 125 000

2.11

2 86

365 000

.52

10 240 000 000

0. 8

48 831 33 485

4 486 000 000

3.

43 43 125 000

3.33

23 4

6 880

26 250

000 000

24 804 500 000

0.00 1.8

20 366 368 50

1 4 8 00 000

1.48

56 0 4 25

4

54 413 2 5 000

4.14

25 035 000

13 36 65

2

10 13 1 5 000

0.

3

3

32

2 ingka t Bunga

0.44

25 308 500 32

anggal atu e po

2. 0

5 800 000 000

50 186 143 62

10

P Siloam International ospitals bk

35 506 012 500

0 000

22 2

3 arga Pasar

u la E ek

arga

.

Nilai

a ar

Nilai No inal

Persentase er adap u la

Nilai No inal

Perole an

Porto olio E ek

. 5

20 000 000 000

20 080 000 000

1

5-Apr-18 10.25

10 000 000 000

10 000 000 000

10 0 5 000 000

25 000 000 000

24 810 000 000

23 412 500 000

1. 8

5 5 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0

5 4 ,8 9 0 ,0 0 0 ,0 0 0

5 3 ,2 0 7 ,5 0 0 ,0 0 0

4 .0 5 %

E ek utang bligasi Berkelanjutan I ADM tahap II tahun 2012 seri

4-May-15

00 000 000

1.50

bligasi PS ood I tahun 2013

0.

bligasi I AKR orporindo tahun 2012 seri A J um lah d i p i nd ah k an

21-De -1

8.4

21

65 40


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : 2 anggal atu e po

enis E ek

ingka t Bunga

3 arga Pasar

u la E ek

arga

Nilai

a ar

Nilai No inal

Perole an

5 5 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0

5 4 ,8 9 0 ,0 0 0 ,0 0 0

5 3 ,2 0 7 ,5 0 0 ,0 0 0

4 .0 5 %

.05

30 000 000 000

33 0 5 000 000

2

00 000 000

2.12

11

5 000 000 000

5 16 500 000

5 02 500 000

0.38

.3 5

18 000 000 000

18 111 000 000

1 460 000 000

1.33

16.5

5 000 000 000

4 250 000 000

1 000 000 000

0.08

22-De -14 10. 5

5 000 000 000

5 330 000 000

5 050 000 000

0.38

11-De -16 11.85

5 000 000 000

5 05 000 000

5 20 500 000

0.40

10.5

45 000 000 000

45 632 50 000

45 225 000 000

3.44

5-Jun-18 8.3 5

32 000 000 000

32 000 000 000

2

28 000 000

2.26

16-Nov-15 10.6 5

000 000 000

140 000 000

000 000 000

0.53

.5

22 000 000 000

23 1 4 800 000

21 54 000 000

1.64

. 5

30 000 000 000

30 020 000 000

30 030 000 000

2.2

.25

28 000 000 000

28 103

26 488 000 000

2.02


Nilai No inal


E ek utang bligasi Berkelanjutan I AN AM tahap I tahun 2011 seri B

21-De -21

bligasi I Agung Podomoro Land tahun 2011 seri B

25-Aug-16

bligasi II Agung Podomoro Land tahun 2012

15-Aug-1

bligasi AP L II tahun 2008 seri A

18-Mar-13

bligasi Subordinasi II Bank BRI tahun 200 bligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I tahun 200 bligasi lobal Media om I tahun 2012 seri B

12-Jul-1

bligasi Berkelanjutan I Bumi Serpong Damai tahap II tahun 2013 bligasi I B

Plantation

tahun 2010

bligasi ast ood Indonesia I tahun 2011

6-

t-16

bligasi Berkelanjutan I I tahap II tahun 2013 seri A

4-Apr-14

bligasi Indo ood Sukses Makmur I tahun 2012

31-May-1

1 66

bligasi Jasa Marga I seri JM-10 tahun 2010 J um lah d i p i nd ah k an

12-

t-20

.35

8 000 000 000 2 9 5 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0

22

66 39

8 402 600 000 3 0 1 ,0 0 2 ,4 4 1 ,6 6 7

544 000 000 2 8 2 ,4 1 6 ,5 0 0 ,0 0 0

0.5 2 1 .5 1 %

agian

atkan Hasil

mbali yang engan

DANA

ihkan ASI ke Bank m Bab

Setiap

atkan inerja DANA

poran ktus.

poran lamat

engan BINASI

hasil umlah Unit

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013


MNC Dana Kombinasi (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan

REKSA DANA MNCPorto DANA KOMBINASI olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari : Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 anggal atu e po

(Dalam Rupiah) enis E ek

. Porto olio e ek - lanjutan

ingka t Bunga


2


arga

Nilai No inal

Perole an

2 9 5 ,0 0 0 ,0 0 0 ,0 0 0

Porto olio e ek yang diperdagangkan terdiri dari :

3

3 0 1 ,0 0 2 ,4 4 1 ,6 6 7

Nilai

a ar

Nilai No inal 2 8 2 ,4 1 6 ,5 0 0 ,0 0 0

Persentase er adap u la Porto olio E ek 2 1 .5 1 %

E ek utang

bligasi Berkelanjutan I JAP A tahap I tahun 2012 12-Jan-1 . anggal ingka bligasi Berkelanjutan I JAP A u la E ek atu t po 2012 tahap IIetahun 1eb-1 . Nilai No inal Bunga bligasi Berkelanjutan I Mitra Adiperkasa

enis E ek J um lah p i nd ah an E ek utang

tahap I tahun 2012 seri B 12-De 2 9 5 , 0 0 -1 0 , 0 0 0 , 8.45 0 0 0

bligasi I Mayora Indah

tahun 2012 bligasi Berkelanjutan bligasi I JAP A PLN III tahap I tahun 2012 tahun 12-Jan-1 2006 seri A

bligasi Berkelanjutan bligasi I JAP A PLN I tahap II tahun 2012 tahun 2006 1- eb-1 seri A

-May-1

8.5

20 000 000 000

2

3

20arga 685 000 000 Pasar

1 Persentase 0 000 000

1.52

arga 25Perole 000 000an000

Nilai a ar 25 554No 000 inal 000 Nilai

er adap u la 24 62olio 500E000 Porto ek

1. 0

15 3 0 1 000 , 0 0 2 000 , 4 4 1 000 ,6 6 7

14 2 8 650 2 , 4 1 000 6 , 5 0 000 0 ,0 0 0

14 085 2 1 . 5 000 1 % 000

1.0

36 000 000 000

36 448 000 000

35 3 0 000 000

2.6

.

20 000 00013.6 000 21-Jun-16

685000 000000 000 220000

0 000 000 21361 000 000

1.52 2 140 000 000

0.16

.

25 000 00011. 0005 12-Jan-1

554000 000000 000 225000

500 000 224 28562 000 000

1. 000 0 000 2 146

0.16

000 0008.3 0005 1 15 -Mar-18

650000 000000 000 1014000

14 085 000 000 815 000 000

1 1.0 5 000 000

0. 0

bligasi Berkelanjutan bligasi I Mitra Berkelanjutan Adiperkasa I

tahap I tahun 2012 seriPPBtahap 12-De -1 2013 8.45 I tahun bligasi I Mayora Indah bligasi SAN inan e II tahun 2012 -May-1 ahun 2012 Seri 8.5

36 000 000 000 20-Jan-15 8.4

448000 000000 000 2036000

3 000 0 000 000 2035 430 000

2.6000 000 20 020

1.52

Sukuk Ijarah PS ood I tahun 2006 seri A 13.6 ahun21-Jun-16 2013

2 000 000 000 5-Apr-18

361000 000000 000 4 2000

2 140 000 000 4 086 000 000

0.16 4 104 000 000

0.31

Sukuk Ijarah PLN tahun 2006 seri A ahun12-Jan-1 2010 Seri B11. 5

2 000 00010.4 000 8-Jul-22

285000 000000 000 10 2000

146 000 000 11 288 500 000

0.16 10 010 000 000

0. 6

815000 000000 000 13 000

5 000 000 13 261 000 000

0. 500 0 000 13 162

1.00

430000 000000 000 1420000

020 000 000 132056 000 000

1.52 13 881 000 000

1.06

4 000 000 000 6-Nov-1 .3

086000 000000 000 2 4000

4 104 000 000 2 000 000 000

0.31 2 000 000 000

2.06

bligasi Sumberdaya Sewatama I ahun 2010 Seri B tahun 2012 8-Jul-22 10 000 000 000 seri B 10.4 30-Nov-1 .6

500000 000 301100088000

010 000 000 3010 000 000 000

0. 000 6 000 2 235

2.23

26 000 000000 000 1113000

162 500 000 111305 000 000

11 181.00 000 000

bligasi PLN III bligasi PLN I

bligasi Berkelanjutan I Sukuk Ijarah Sumberdaya

PP tahap I tahun 2013Sewatama 1 -Mar-18 5 30-Nov-1 10 000 000 000 I ahun8.3 2012 .6 bligasi SAN inan eSukuk II Mudharabah Berkelanjutan I Adira inan e ahun 2012 Seri 20-Jan-15 8.4 20 000 000 000 tahap I tahun 2013 seri B 30-Nov-1 10.25

Sukuk Ijarah PS ood bligasi I Surya Semesta Internusa I ahun 2013

Sukuk Ijarah PLN

5-Apr-18 tahun 2012 seri B

Sukuk Ijarah Sumberdaya bligasi II

LK M Sewatama I ahun 2012 tahun30-Nov-1 2010 seri A .6

Sukuk Mudharabah Berkelanjutan I Adira inan e u la tahap I tahun 2013 seri B 30-Nov-1 10.25

13 000 000 000 6-Jul-15 .6 14 000 000 000

3

13 56 000 000

3 13 881 000 000

1.06

bligasi Surya Semesta Internusa I tahun 2012 seri B

6-Nov-1

.3

2 000 000 000

2 000 000 000

2 000 000 000

2.06

.6

30 000 000 000

30 000 000 000

2 235 000 000

2.23

.6

11 000 000 000

11 05 000 000

11 18 000 000

bligasi Sumberdaya Sewatama I tahun 2012 seri B bligasi II

tahun 2010 seri A u la

30-Nov-1

23

LK M 6-Jul-15

3

3

67 38 23

67 38

0.85 3 . 2

0.85 3 . 2


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Porto olio e ek - lanjutan Porto olio e ek yang di klasi ikasi ke pinjaman yang diberikan dan piutang terdiri dari : 2

enis E ek

anggal atu e po

ingka t Bunga

3 arga Pasar

u la E ek Nilai No inal

arga

Nilai

Perole an

Persentase

a ar

er adap u la

Nilai No inal

Porto olio E ek

Deposito 2-Jan-14

.00

8 000 000 000

8 000 000 000

8 000 000 000

0.61

Bank Mayapada

Bank Bukopin

24-Jan-14

.00

50 000 000 000

50 000 000 000

50 000 000 000

3.81

Bank Bukopin

1 -Jan-14

8.00

3 500 000 000

3 500 000 000

3 500 000 000

0.2

u la

.

u la Porto olio E ek

3 2

2

3 3 3

2 2

. Kas Akun ini merupakan saldo rekening koran (giro) yang ditempatkan pada P Bank Rakyat Indonesia bk 2 P Bank Rakyat Indonesia bk

2

424 30 651

u la

3

4 4 8 321 86

2 3

32

. Piutang bunga Akun ini merupakan pendapatan bunga yang masih akan diterima dari : 2

Bunga atas : - ek utang - Deposito - Pembelian obligasi

2

2 65 18 034 16 22 3 65 34 22

u la

32

24

68 37

3

3

6 25 425 66 162 525 548 2


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Piutang pen ualan e ek Akun ini merupakan piutang penjualan e ek atas : 2 bligasi I Agung Podomoro Land tahun 2011 seri B bligasi Surya SemestaInternusa I tahun 2012 seri B P Mitra Pinasthika Mustika bk P iputra Surya bk

2

5 06 638 88 5 042 500 000 -

1 115 1 8 32 32 0 6 000

3 . Biaya yang

asi

3

2

32

arus dibayar

Akun ini merupakan biaya yang masih harus dibayar untuk : 2 Pengelolaan Investasi Kustodian Lain-lain

2

1 385 408 155 02 20 22 365 000

u la .

3

2 545 116 36 286 325 5 1 8 615 000 2

tang pe belian e ek Akun ini merupakan piutang penjualan e ek atas : 2 bligasi Jasa Marga I Seri JM-10 ahun 2010 bligasi PS ood I tahun 2013

3

2 888 450 000 83 84 22 3

. ang

2

2 23

22

uka diteri a atas pe esanan unit penyertaan

Akun ini merupakan uang muka yang diterima atas pemesanan unit penyertaan pada 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp.3. 05.000.

25

69 36

-


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . tang lain lain Akun ini merupakan utang lain-lain terdiri dari : 2 -

Biaya Prospe tus Biaya penjualan unit penyertaan Biaya pembelian kembali unit penyertaan Utang bunga penjualan obligasi

2

13 082 500 35 063 2 488 140 138 88

3

13 05 000 1 548 620 3 2 848 -

32

u la

2. nit penyertaan yang beredar Jumlah unit penyertaan yang dimiliki oleh Pemodal pada 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: 2 Persentase ter adap total Pe egang nit Penyertaan Pemodal u la

nit Penyertaan

Nilai Aset Bersi

3 8 6 2 441.23

81 003 23

3

2

2

.23

unit penyertaan 100

3 23

3 Persentase ter adap total

Pe egang nit Penyertaan Pemodal u la

nit Penyertaan

Nilai Aset Bersi

6 35 1

1 321 5 4 23 5

3

2. 13 2.

3

32

unit penyertaan

23

3. Pendapatan Akun ini merupakan pendapatan bunga dan dividen yang berasal dari : 2

Bunga atas : - ek utang - Deposito - Jasa giro Dividen

28 46 2 8 04 4 318 68 833 22 8 165 10 012 45 3 3

u la

3 2 32

26

70 35

2

3

52 656 352 062 21 503 083 008 563 423 82 13 145 0 5 823


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Beban pengelolaan in estasi Akun ini merupakan beban yang dibayarkan kepada P MN Asset Management sebagai Manajer Investasi maksimum sebesar 1 25 per tahun dari nilai aset bersih yang dihitung se ara harian. . Beban kustodian Akun ini merupakan beban pengelolaan administrasi dan imbalan jasa penitipan atas aset Reksa Dana pada P . Bank Rakyat Indonesia (Persero) bk Jakarta sebagai bank kustodian maksimum sebesar 0 25 per tahun dari jumlah nilai aset bersih yang dihitung se ara harian. . Beban lain lain Akun ini merupakan beban yang terjadi atas beban audit pajak prospektus transa tion handling trans er LL lain.

dan lain-

. Keuntungan kerugian in estasi yang tela direalisasi Akun ini merupakan keuntungan (kerugian) realisasi atas penjualan e ek. . Keuntungan kerugian in estasi yang belu

direalisasi

Akun ini merupakan keuntungan (kerugian) atas porto olio investasi yang belum direalisasi. . Pa ak peng asilan a. tang Pa ak Akun ini terdiri dari : 2 Pajak Penghasilan Pasal 25 Pajak Penghasilan Pasal 2

2

103 525 1 8 -

u la

3 2

2

71 34

3

25 4 2 541 1 013 04 508 2

2


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) . Pa ak peng asilan lanjutan b. Pa ak Kini Rekonsiliasi antara kenaikan aset bersih dari aktivitas operasi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensi dengan laba (rugi) iskal adalah sebagai berikut : 2 Kenaikan (penurunan) aset bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit sebelum pajak penghasilan menurut laba rugi komprehensi

2

100 845 85

3

(43 558 816 301)

- Perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan menurut iskal : Kerugian (keuntungan) investasi yang belum direalisasi

(62 5

Kerugian (keuntungan) investasi yang telah direalisasi

(18 104 655 024)

(60 305 84 130)

Pendapatan bunga

(33 013 86

( 4 22 85 052)

Beban pajak inal Beban transaksi Beban investasi Jumlah aksiran Peng asilan Kena Pa ak PKP

84 81 ) 02)

145 12

55 541

2 332 6 8 35 1 251 64 25 23 163 3 1 84

3 50 151 331 2 664 581 335 40 142 303 5 6

(8 330 58 034) 2 2

56 415 083 621 2 2 32

b. Pa ak Kini Pembulatan Peredaran bruto

0 258 000

12 856 26 000

2 442 564 500

3 214 066 50 -

2

32

50.000.000.000

Pajak penghasilan 25 25

12 856 26 000 0 258 000

u la Jumlah pajak penghasilan Pajak dibayar dimuka PPh 23 PPh 25 Pa ak kurang bayar lebi bayar

2

2 442 564 500

3 214 066 50

(1 501 868 60 ) (1 008 144 405)

(1 1 64 3 3) (22 252 86 )

2

28

72 33

3


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 2 . ransaksi dengan pi ak pi ak yang berelasi P MN Asset Management adalah sebagai Manajer Investasi. Reksa Dana membayar beban dan kewajiban pengelolaan investasi termasuk Pajak Pertambahan Nilai untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014 : 2 20

Beban pengelolaan investasi

5 5 460

1 385

Biaya pengelolaan investasi yang masih harus dibayar

408

Reksa Dana melakukan sebagian transaksi penjualan dan pembelian porto olio e ek dengan pihak-pihak yang berelasi yaitu P MN Se urities dan Reksa Dana lainnya. Rin ian penjualan dan pembelian dengan pihak-pihak yang berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut : 2

Jumlah

Persentase erhadap otal Penjualan Pembelian Porto olio e ek

Pembelian

28 25 418 18

100

Penjualan

88 648 806 542

6.22

2 . Ik tisar keuangan singkat

2

Jumlah hasil investasi ( )

2

3

8.24

-2.3

5.06

-5.24

Biaya operasi ( )

2.5

3.01

Perputaran porto olio

1 : 3 63

1:0 1

Persentase penghasilan kena pajak

60. 3

31.16

asil investasi setelah memperhitungkan beban pemasaran (

)

ujuan tabel ini adalah semata-mata untuk membantu memahami kinerja masa lalu dari Reksa Dana. abel ini seharusnya tidak dianggap sebagai indikasi kinerja masa depan akan sama dengan kinerja masa lalu.

2

73 32


MNC Dana Kombinasi

REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI Catatan atas Laporan Keuangan Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (Dalam Rupiah) 22. Standar akuntansi baru Ikatan Akuntan Indonesia (“IAI”) telah menerbitkan beberapa standar akuntansi yang akan berlaku untuk laporan keuangan yang periodenya dimulai pada tanggal 1 Januari 2015 sebagai berikut: -

PSAK No. 1 (2013) PSAK No. 46 (2014) PSAK No. 48 (2014) PSAK No. 50 (2014) PSAK No. 55 (2014) PSAK No. 60 (2014) PSAK No. 68 (2014)

: Penyajian Laporan Keuangan : Pajak Penghasilan : Penurunan Nilai Aset : Instrumen Keuangan : Penyajian : Instrumen Keuangan : Pengakuan dan Pengukuran : Instrumen Keuangan : Pengungkapan : Instrumen Keuangan : Pengukuran Nilai wajar

Manajer Investasi sedang mengevaluasi dampak dari standar akuntansi tersebut dan belum menentukan dampaknya terhadap laporan keuangan. 23. Penyelesaian laporan keuangan Manajer Investasi dan Bank Kustodian bertanggung jawab atas penyajian laporan keuangan yang telah diselesaikan pada tanggal 30 Januari 2015.

30

74 31



BAB 12 PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 12.1. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI calon Pemegang Unit Penyertaan harus sudah membaca dan mengerti isi Prospektus MNC DANA KOMBINASI ini beserta ketentuan-ketentuan yang ada didalamnya. Formulir Pembukaan Rekening MNC DANA KOMBINASI, Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dapat diperoleh dari Manajer Investasi. 12.2. PROSEDUR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Para calon Pemegang Unit Penyertaan yang ingin membeli Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI harus terlebih dahulu mengisi dan menanda-tangani Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan, melengkapinya dengan bukti identitas diri (Kartu Tanda Penduduk untuk perorangan lokal atau Paspor/KIMS/KITAS untuk perorangan asing, fotocopi Anggaran Dasar, NPWP serta Kartu Tanda Penduduk/Paspor/KIMS/KITAS pejabat yang berwenang untuk badan hukum) dan dokumen-dokumen pendukung lainnya yang disyaratkan untuk memenuhi Prinsip Mengenal Nasabah. Formulir Pembukaan Rekening dan Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan diisi dan di tanda-tangani oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang pertama kali. Manajer Investasi wajib melaksanakan dan memastikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) melaksanakan Prinsip Mengenal Nasabah dalam penerimaan Pemegang Unit Penyertaan melalui pembukaan rekening secara elektronik, dan melaksanakan peraturan mengenai informasi dan transaksi elektronikPembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dilakukan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dan melengkapinya dengan bukti pembayaran. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti jati diri tersebut harus disampaikan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada).

75 30

4 0




Pemegang Unit Penyertaan dapat pula melakukan pembelian Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi pemesanan pembelian Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik yang disertai dengan bukti pembayaran dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pembelian Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, menyediakan Prospektus elektronik dan dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh calon Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan calon Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan calon Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran penerapan Prinsip Mengenal Nasabah, Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) wajib menolak pesanan pembelian Unit Penyertaan dari Calon Pemegang Unit Penyertaan. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. Pembelian Unit Penyertaan oleh calon Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuanketentuan dan persyaratan tersebut di atas akan ditolak dan tidak akan diproses. 12.3. PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN SECARA BERKALA Calon Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara berkala pada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) yang dapat memfasilitasi pembelian Unit Penyertaan secara berkala, sepanjang hal tersebut dinyatakan dengan tegas oleh calon Pemegang Unit Penyertaan tersebut dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA

4 1 76 29



KOMBINASI. Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan pelaksanaan pembelian Unit Penyertaan secara berkala termasuk kesiapan sistem pembayaran pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Manajer Investasi, Bank Kustodian dan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) akan menyepakati suatu bentuk Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang akan digunakan untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala sehingga pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara berkala tersebut cukup dilakukan dengan mengisi dan menandatangani Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan pada saat pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara berkala yang pertama kali. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala sekurang-kurangnya memuat tanggal pembelian Unit Penyertaan secara berkala, jumlah pembelian Unit Penyertaan secara berkala dan jangka waktu dilakukannya pembelian Unit Penyertaan secara berkala. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebut di atas akan diberlakukan juga sebagai Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang telah lengkap (in complete application) untuk pembelian-pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara berkala berikutnya. Ketentuan mengenai dokumen-dokumen yang harus dilengkapi dan ditandatangani oleh Pemegang Unit Penyertaan sebagaimana dimaksud pada butir 13.2 Prospektus yaitu Formulir Profil Calon Pemegang Unit Penyertaan beserta dokumen-dokumen pendukungnya yang disyaratkan untuk memenuhi Prinsip Mengenal Nasabah, wajib dilengkapi oleh calon Pemegang Unit Penyertaan sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang pertama kali (pembelian awal). 12.4. BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah). Dalam hal pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), batas minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA KOMBINASI untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 100.000,- (seratus ribu Rupiah).

28 77 4 2



Apabila pembelian Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan jumlah minimum pembelian awal dan selanjutnya Unit Penyertaan yang lebih tinggi dari ketentuan minimum pembelian Unit Penyertaan di atas. 12.5. HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Setiap Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp 1.000,(seribu Rupiah) pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. 12.6. PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti identitas diri yang telah lengkap dan diterima dengan baik serta disetujui oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan jam 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian paling lambat pukul 14.00 WIB, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih pada akhir hari yang sama. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI beserta bukti pembayaran dan foto copy bukti identitas diri yang telah diterima secara lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah jam 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good fund) oleh Bank Kustodian setelah pukul 14.00 WIB, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk pemesanan dan pembayaran pembelian Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika pemesanan dan pembayaran pembelian tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya.

78 27 4 3



Dalam hal pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan secara berkala sesuai dengan ketentuan butir 13.3 Prospektus, maka Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara berkala dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada tanggal yang telah disebutkan di dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali dan akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut dengan baik (in good funds) oleh Bank Kustodian. Apabila tanggal diterimanya pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka pembelian Unit Penyertaan secara berkala tersebut akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada Hari Bursa berikutnya. Apabila tanggal yang disebutkan di dalam Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan secara berkala yang pertama kali tersebut bukan merupakan Hari Bursa, maka Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI secara berkala dianggap telah diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) pada Hari Bursa berikutnya. 12.7. SYARAT PEMBAYARAN Pembayaran Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dilakukan dengan cara pemindahbukuan / transfer dalam mata uang Rupiah dari rekening calon Pemegang Unit Penyertaan ke dalam rekening MNC DANA KOMBINASI yang berada pada Bank Kustodian sebagai berikut : Nama Bank

: BRI KCK Sudirman - Jakarta

Nama Rekening

: REKSA DANA MNC DANA KOMBINASI

Nomor Rekening

: 0206.01.002626.30.3

Apabila diperlukan, untuk memudahkan proses pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI, maka atas permintaan Manajer Investasi, Bank Kustodian dapat membuka rekening atas nama MNC DANA KOMBINASI pada bank lain. Rekening tersebut sepenuhnya menjadi tanggung jawab dari dan dikendalikan oleh Bank Kustodian. Biaya pemindahbukuan/transfer tersebut diatas, jika ada, menjadi tanggung jawab calon Pemegang Unit Penyertaan. Manajer Investasi akan memastikan bahwa semua uang para calon Pemegang Unit Penyertaan yang merupakan pembayaran untuk

4 4 26 79



pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI akan disampaikan kepada Bank Kustodian paling lambat pada akhir Hari Bursa dilakukannya pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. 12.8. PERSETUJUAN PERMOHONAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN, SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN DAN LAPORAN BULANAN. Manajer Investasi dan Bank Kustodian berhak menerima atau menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan secara keseluruhan atau sebagian. Bagi pemesanan pembelian Unit Penyertaan yang ditolak seluruhnya atau sebagian, dana pembelian atau sisanya akan dikembalikan oleh Manajer Investasi atas nama calon Pemegang Unit Penyertaan tanpa bunga dengan pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama calon Pemegang Unit Penyertaan. Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan dan mengirimkannya kepada Pemegang Unit Penyertaan baik secara langsung atau melalui Manajer Investasi dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dan pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik oleh Bank Kustodian (in complete application and in good fund) sesuai ketentuan pemrosesan pembelian Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan tersebut akan menyatakan jumlah Unit Penyertaan yang dibeli dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dibeli. Disamping Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan, pemegang Unit Penyertaan akan mendapatkan Laporan Bulanan. Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan merupakan Bukti Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. Manajer Investasi tidak akan menerbitkan sertifikat sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI.

80 25 4 5


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi BAB 13

PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN 13.1. PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang dimilikinya dan Manajer Investasi wajib melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan tersebut pada setiap Hari Bursa, kecuali terdapat kondisi yang telah disebutkan dalam Prospektus ini. 13.2. PROSEDUR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Penjualan Kembali Unit Penyertaan dilakukan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang ditujukan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan penjualan kembali Unit Penyertaan dengan menyampaikan aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk penjualan kembali Unit Penyertaan dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan dengan sistem elektronik. Penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI harus dilakukan dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan juga tercantum didalam Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI.

24 81 4 6



Penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan tidak sesuai atau menyimpang dari persyaratan dan ketentuan yang telah disebutkan diatas tidak akan diproses oleh Manajer Investasi. 13.3. BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI bagi setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah) untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan untuk setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp.100.000,- (seratus ribu Rupiah). Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI bagi setiap yang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan adalah sebesar Rp. 250.000,- (dua ratus lima puluh ribu Rupiah). Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI bagi setia yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan penjualan kembali seluruh Unit Penyertaan yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan untuk seluruh Unit Penyertaan yang tersisa tersebut. Dalam hal penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA KOMBINASI dilakukan dengan menggunakan sistem elektronik maka saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana MNC DANA KOMBINASI yang harus dipertahankan oleh setiap Pemegang Unit Penyertaan adalah sebesar Rp.100.000 (seratus ribu Rupiah). Apabila penjualan kembali Unit Penyertaan dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari

4 7 82 23



ketentuan batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas. 13.4. BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh per seratus) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada hari diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan. Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI yang diterbitkan pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan, maka kelebihan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi akan diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan penjualan kembali Unit Penyertaannya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dapat tetap diproses sebagai permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi. Batas maksimum penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan pengalihan investasi (jumlah total permohonan penjualan kembali dan pengalihan investasi).

22 83 4 8



13.5. HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Harga penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI adalah harga setiap Unit Penyertaan pada setiap Hari Bursa yang ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa tersebut. 13.6. PROSES PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang telah lengkap sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dan diterima secara lengkap oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI yang telah dipenuhi sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. 13.7. PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan akan dilakukan dalam bentuk pemindahbukuan/transfer dalam mata uang Rupiah ke rekening yang terdaftar atas nama Pemegang Unit Penyertaan. Biaya pemindahbukuan/transfer, jika ada, merupakan beban dari Pemegang Unit Penyertaan. Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dilakukan sesegera mungkin, paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa sejak Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan, yang telah lengkap sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi

4 9 84 21



Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI, diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 13.8. SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah Unit Penyertaan yang dijual kembali dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat Unit Penyertaan dijual kembali dan mengirimkannya kepada Pemegang Unit Penyertaan baik secara langsung maupun melalui Manajer Investasi dalam waktu palling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi sesuai ketentuan pemrosesan penjualan kembali Unit Penyertaan yang ditetapkan dalam Prospektus ini. 13.9. PENOLAKAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Setelah memberitahukan secara tertulis kepada Otoritas Jasa Keuangan dengan tembusan kepada Bank Kustodian, Manajer Investasi dapat menolak pembelian kembali (pelunasan) Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI atau menginstruksikan Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk melakukan penolakan pembelian kembali (pelunasan) Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI, apabila terjadi hal-hal sebagai berikut : (i)

Bursa Efek dimana sebagian besar portofolio MNC DANA KOMBINASI diperdagangkan ditutup; atau

(ii)

Perdagangan efek atas sebagian besar portofolio efek MNC DANA KOMBINASI dibursa efek dihentikan; atau

(iii) Keadaan darurat / kahar sebagaimana dimaksud dalam pasal 5 huruf k Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal beserta Peraturan Pelaksanaannya. Manajer Investasi wajib memberitahukan secara tertulis hal tersebut di atas kepada Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 1 (satu) Hari Bursa setelah tanggal instruksi penjualan kembali dari Pemegang Unit Penyertaan diterima oleh Manajer Investasi. Bank Kustodian dilarang mengeluarkan Unit Penyertaan baru selama periode penolakan penjualan kembali (pelunasan) Unit Penyertaan.

20 85 5 0



BAB 14 PERSYARATAN DAN TATA CARA PENGALIHAN INVESTASI 14.1.

PENGALIHAN INVESTASI Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruh investasinya dalam Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang memiliki fasilitas pengalihan investasi yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama, demikian juga sebaliknya, sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan.

14.2.

PROSEDUR PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi dilakukan dengan mengisi dan menyampaikan Formulir Pengalihan Investasi kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Pemegang Unit Penyertaan dapat melakukan pengalihan investasi dengan menggunakan aplikasi pengalihan investasi berbentuk formulir elektronik dengan menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi wajib memastikan kesiapan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) untuk pengalihan investasi dan memastikan bahwa sistem elektronik tersebut telah sesuai dengan peraturan ketentuan hukum di bidang informasi dan transaksi elektronik yang berlaku, yang antara lain memberikan informasi dan bukti transaksi yang sah, dokumen elektronik yang dapat dicetak apabila diminta oleh Pemegang Unit Penyertaan dan/atau OJK, dan melindungi kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang beritikad baik serta memastikan Pemegang Unit Penyertaan telah melakukan pendaftaran sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Manajer Investasi bertanggung jawab atas penyelenggaraan Formulir Pengalihan Investasi dengan sistem elektronik.

86 19 5 1




Pengalihan investasi tersebut harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI, Prospektus dan dalam Formulir Pengalihan Investasi Reksa Dana yang bersangkutan. Pengalihan investasi oleh Pemegang Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan dan persyaratan-persyaratan dalam Reksa Dana yang bersangkutan akan ditolak dan tidak diproses. 14.3.

PEMROSESAN PENGALIHAN INVESTASI Pengalihan investasi diproses oleh Manajer Investasi dengan melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan melakukan penjualan Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya yang diinginkan oleh Pemegang Unit Penyertaan. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sampai dengan pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa tersebut. Formulir Pengalihan Investasi yang telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) setelah pukul 13.00 WIB (tiga belas Waktu Indonesia Barat), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa berikutnya. Untuk pengalihan investasi yang dilakukan secara elektronik menggunakan sistem elektronik yang disediakan oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), jika penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut dilakukan pada hari yang bukan merupakan Hari Bursa, maka Nilai Aktiva Bersih yang akan dipergunakan adalah Nilai Aktiva Bersih pada Hari Bursa berikutnya. Diterima atau tidaknya permohonan pengalihan investasi sangat tergantung dari ada atau tidaknya Unit Penyertaan dan terpenuhinya batas minimum pembelian Unit Penyertaan Reksa Dana yang dituju. Dana investasi Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya telah diterima oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi

5 2 18 87




(jika ada) akan dipindahbukukan oleh Bank Kustodian ke dalam rekening Reksa Dana yang dituju, sesegera mungkin paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa terhitung sejak Formulir Pengalihan Investasi telah lengkap dan diterima dengan baik oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). 14.4.

BATAS MINIMUM PENGALIHAN INVESTASI DAN SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Batas minimum pengalihan investasi dan Saldo Minimum Kepemilikian Unit Penyertaan yang berlaku adalah sama dengan besarnya batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan dan dan Saldo Minimum Kepemilikian Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan. Apabila pengalihan investasi mengakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI bagi setia yang tersisa kurang dari Saldo Minimum Kepemilikan Unit Penyertaan sesuai dengan yang dipersyaratkan pada Hari Bursa penjualan kembali Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) harus memberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan untuk melakukan pengalihan atas seluruh investasi yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan dengan mengisi Formulir Pengalihan Investasi untuk seluruh investasi yang tersisa tersebut. Ketentuan mengenai saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI berlaku secara akumulatif terhadap pengalihan investasi dari MNC DANA KOMBINASI ke Reksa Dana lain yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama dan penjualan kembali Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI. Apabila pengalihan investasi dilakukan melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) maka dengan pemberitahuan tertulis sebelumnya kepada Manajer Investasi, Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) dapat menetapkan batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan yang harus dipertahankan yang lebih tinggi dari ketentuan batas minimum pengalihan investasi dan saldo minimum kepemilikan Unit Penyertaan di atas.

14.5.

BATAS MAKSIMUM PENGALIHAN INVESTASI Manajer Investasi berhak membatasi jumlah pengalihan investasi dari Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI ke Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya dalam 1 (satu) Hari Bursa sampai dengan 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI

5 3 88 17



pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi. Manajer Investasi dapat menggunakan total Nilai Aktiva Bersih pada 1 (satu) Hari Bursa sebelum Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi sebagai perkiraan penghitungan batas maksimum pengalihan investasi pada Hari Bursa pengalihan investasi. Batas maksimum pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan di atas berlaku akumulatif terhadap permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan (jumlah total permohonan pengalihan investasi dan penjualan kembali Unit Penyertaan dari Pemegang Unit Penyertaan). Dalam hal Manajer Investasi menerima atau menyimpan permohonan pengalihan investasi dari Pemegang Unit Penyertaan dalam 1 (satu) Hari Bursa lebih dari 10% (sepuluh persen) dari total Nilai Aktiva Bersih MNC DANA KOMBINASI pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi dan Manajer Investasi bermaksud menggunakan haknya untuk membatasi jumlah pengalihan investasi, maka kelebihan permohonan pengalihan investasi tersebut oleh Bank Kustodian atas instruksi tertulis Manajer Investasi dapat diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi setelah Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) memberitahukan keadaan tersebut kepada Pemegang Unit Penyertaan yang permohonan pengalihan investasinya tidak dapat diproses pada Hari Bursa diterimanya permohonan pengalihan investasi tersebut dan memperoleh konfirmasi dari Pemegang Unit Penyertaan bahwa permohonan pengalihan investasi dapat tetap diproses sebagai permohonan pengalihan investasi pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan (first come first served) di Manajer Investasi. 14.6.

SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN Bank Kustodian akan menerbitkan Surat Konfirmasi Transaksi Unit Penyertaan yang menyatakan antara lain jumlah investasi yang dialihkan dan dimiliki serta Nilai Aktiva Bersih setiap Unit Penyertaan pada saat investasi dialihkan yang akan dikirimkan dalam waktu paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah aplikasi pengalihan investasi dalam MNC DANA KOMBINASI dari Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) oleh Manajer Investasi atau Agen Penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada) sesuai ketentuan pemrosesan pengalihan investasi yang ditetapkan dalam Prospektus ini.

16 89 5 4

MNC Dana Dana Kombinasi Kombinasi MNC


BAB 15 PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 15.1.

Informasi, prospektus, Formulir Profil Pemodal dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan MNC DANA KOMBINASI dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi serta agen-agen penjual yang ditunjuk Manajer Investasi. Hubungi Manajer Investasi untuk informasi lebih lanjut.

15.2.

Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman laporan tahunan MNC DANA KOMBINASI serta informasi lainnya mengenai investasi, pemegang Unit Penyertaan diharapkan untuk memberitahu secepatnya mengenai perubahan alamat kepada Manajer Investasi atau Agen Penjual dimana Pemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian Unit Penyertaan.

MANAJER INVESTASI PT MNC ASSET MANAGEMENT MNC FINANCIAL CENTER Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telp. (62-21) 29709600 Fax. (62-21) 398-36853, 398-36873 www.mncassetmanagement.com

BANK KUSTODIAN PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Gedung BRI II Lt. 3 Jl. Jend. Sudirman No. 44-46, Jakarta 10210 Telp: (62-21) 574-2562 Fax: (62-21) 251-0316

5 5 90 15




BAB 16 SKEMA PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN MNC DANA KOMBINASI 16.1. a.

SKEMA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi

Formulir

Nasabah

Manajer Investasi

Formulir

Bank Kustodian

Uang

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Uang Formulir Selling Agent

Nasabah

Formulir

Formulir Manajer Investasi

Surat Konfirmasi

16.2. a.

Bank Kustodian

Konfirmasi

SKEMA PENJUALAN KEMBALI (PELUNASAN) UNIT PENYERTAAN Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi

Nasabah

Formulir

Formulir Manajer Investasi

Uang

5 6

91 14

Bank Kustodian


MNCMNC Dana Kombinasi Dana Kombinasi

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Uang Formulir

Formulir

Formulir Selling Agent

Nasabah

Manajer Investasi

Uang & Surat Konfirmasi

16.3. a.

Bank Kustodian

Konfirmasi

SKEMA PENGALIHAN INVESTASI Tanpa Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk Oleh Manajer Investasi (APERD) Surat Konfirmasi Formulir

Switch In

Formulir

Nasabah

Manajer Investasi

Bank Kustodian

Reksa Dana

Switch Out

Reksa Dana

b.

Melalui Agen Penjual Efek Reksa Dana Yang Ditunjuk oleh Manajer Investasi (APERD) Konfirmasi Formulir

Nasabah

Agen Penjual

Switch In

Formulir

Manajer Investasi

Bank Kustodi Switch Out

5 7

92 13

Reksa Dana

Reksa Dana

www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com www.mncassetmanagement.com

MNC MNCDana DanaKombinasi Kombinasi MNC Dana Kombinasi

BAB 17 BAB 17 PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN PENYELESAIAN PENGADUAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN www.mncassetmanagement.com 17.1. Pengaduan MNC Dana Kombinasi 17.1. Pengaduan i. Pengaduan Pengaduan adalah adalah ungkapan i. ungkapan ketidakpuasan ketidakpuasan Pemegang Pemegang Unit Unit Penyertaan yang yang disebabkan kerugian BAB 17 Penyertaan disebabkan oleh oleh adanya adanya kerugian dan/atau dan/atau potensi kerugian kerugian finansial pada Pemegang Unit yang PENYELESAIAN PENGADUAN UNIT PENYERTAAN potensi finansial pada PemegangPEMEGANG Unit Penyertaan Penyertaan yang diduga karena karena kesalahan diduga kesalahan atau atau kelalaian kelalaian Manajer Manajer Investasi Investasi dan/atau Bank Kustodian, sesuai dan/atau Kustodian, sesuai dengan dengan kedudukannya, kedudukannya, 17.1.Bank Pengaduan kewenangan, tugas tugas dan kewenangan, dan kewajibannya kewajibannya masing-masing masing-masing sesuai sesuai Pengaduan adalah ungkapan ketidakpuasan Kontrak dan dan i. peraturan perundang-undangan yang berlaku Kontrak peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi bagi Pemegang Unit yang disebabkan oleh adanya kerugian dan/atau dan/atau Bank Kustodian. Manajer Investasi Investasi Penyertaan Manajer dan/atau Bank Kustodian. potensi kerugian finansial pada Pemegang Unit Penyertaan yang diduga karena kesalahandisampaikan atau kelalaian Manajer Investasi ii. Pengaduan Pengaduan oleh Pemegang Unit kepada ii. Unit Penyertaan Penyertaan disampaikan kepada Bank Kustodian, dengan Manajer Investasi,dan/atau yang wajib diselesaikan oleh Manajer wajib diselesaikansesuai oleh Manajer Manajer kedudukannya, dan kewajibannya masing-masing sesuai Investasi dengankewenangan, mekanisme sebagaimana dimaksud Investasi mekanisme tugas sebagaimana dimaksud dalam dalam Kontrak dan peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi butir butir 18.2. 17.2. Prospektus. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian. berkaitan dengan dengan fungsi fungsi Bank Bank iii. Dalam hal hal pengaduan tersebut berkaitan iii. Dalam ii. Pengaduan oleh Pemegang Penyertaan disampaikan kepada Kustodian, Manajer Investasi akan Unit menyampaikannya Kustodian, maka akan menyampaikannya Investasi, diselesaikan kepada Kustodian, dan yang Bank wajib Kustodian wajib oleh Manajer kepada Bank Manajer dan Bank Kustodian wajib Investasi dengan sebagaimana menyelesaikan dengan mekanisme mekanisme sebagaimana sebagaimana dimaksud dalam menyelesaikan pengaduan pengaduan dengan mekanisme dimaksud 18.2. Propsektus. butir 17.2. 17.2. Propsektus. Prospektus. dimaksud dalam dalam butir butir 17.2. Pengaduan hal pengaduan tersebut berkaitan dengan fungsi Bank iii. Dalam 17.2. Mekanisme Mekanisme Penyelesaian Penyelesaian Pengaduan Kustodian, maka Manajer Investasi akan menyampaikannya i. dan/atau Bank Bank Kustodian Kustodian wajib melayani dan Kustodian, dan Bankdan Kustodian wajib i. Manajer Manajer Investasi Investasi kepada dan/atau Bank wajib melayani menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan. menyelesaikan pengaduan dengan mekanisme sebagaimana menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan. dimaksud dalam butir 17.2. Propsektus. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera ii. ii. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera menyelesaikan pengaduan Pemegang menindaklanjuti dan Penyelesaian 17.2. Mekanisme Pengaduan menindaklanjuti dan menyelesaikan pengaduan Pemegang Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah tanggal penerimaan pengaduan. i. Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melayani dan tanggal penerimaan pengaduan. menyelesaikan adanya pengaduan Pemegang Unit Penyertaan. iii. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi Dalam hal tertentu, Manajer Investasi iii. dan/atau jangka waktu Bankterdapat Kustodiankondisi dapat memperpanjang Manajerdapat Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib segera ii. Kustodian dan/ataudengan Bank jangka sampai paling lama memperpanjang 20 (dua puluh) hari waktu kerja pengaduan Pemegang sampai dengan menindaklanjuti paling lama 20 dan (duamenyelesaikan puluh) hari kerja berikutnya. Unit Penyertaan paling lambat 20 (dua puluh) hari kerja setelah berikutnya. tanggal penerimaan pengaduan. iv. Kondisi tertentu sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas iv. adalah: Kondisi tertentu sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas iii. Dalam hal terdapat kondisi tertentu, Manajer Investasi adalah: dan/atauInvestasi Bank Kustodian dapatBank memperpanjang a. kantor Manajer dan/atau Kustodian jangka waktu sampai pengaduan dengan paling lama 20 Kustodian (dua puluh) hari kerja kantormenerima Manajer Investasi dan/atau Bank a. yang tidak sama dengan kantor berikutnya. yang menerima pengaduan tidak sama dengan kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat Manajer Investasi dan/atau Bank tempat terjadinya permasalahan yangKustodian diadukan dan iv. Kondisipermasalahan sebagaimana dimaksud pada terjadinya yang diadukan dan butir iii di atas 5 tertentu 8 adalah:5 12 93 9

a.

kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian yang menerima pengaduan tidak sama dengan kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tempat



terdapat kendala komunikasi di antara kedua kantor Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tersebut; b.

transaksi keuangan yang diadukan oleh Pemegang Unit Penyertaan memerlukan penelitian khusus terhadap dokumen-dokumen Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian; dan/atau

c.

terdapat hal-hal lain di luar kendali PUJK seperti adanya keterlibatan pihak ketiga di luar Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dalam transaksi keuangan yang dilakukan oleh Pemegang Unit Penyertaan.

v.

Perpanjangan jangka waktu penyelesaian pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir iii di atas wajib diberitahukan secara tertulis kepada Pemegang Unit Penyertaan yang mengajukan pengaduan sebelum jangka waktu sebagaimana dimaksud pada butir ii berakhir.

vi.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian menyediakan informasi mengenai status pengaduan Pemegang Unit Penyertaan melalui berbagai sarana komunikasi yang disediakan oleh Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian antara lain melalui website, surat, email atau telepon

vii.

Otoritas Jasa Keuangan dapat meminta atau mengakses status perkembangan Penanganan Pengaduan yang disampaikan oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian.

17.3. Penyelesaian Pengaduan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan penyelesaian pengaduan berupa pernyataan maaf atau menawarkan ganti rugi (redress/remedy) kepada Konsumen dengan ketentuan sebagai berikut: i.

Mengingat “pernyataan maaf” merupakan perbuatan kedua belah pihak antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Pemegang Unit Penyertaan maka tata cara pemberian “pernyataan maaf” dibuat berdasarkan kesepakatan. Dalam hal tidak terdapat kesepakatan antara Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dan Konsumen maka “pernyataan maaf” dilakukan secara tertulis.

94 11 5 9


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi ii.

Yang dapat diberikan ganti rugi adalah kerugian yang terjadi karena aspek finansial. Ganti rugi sebagaimana dimaksud, harus memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. terdapat pengaduan yang mengandung tuntutan ganti rugi yang berkaitan dengan aspek finansial; b. pengaduan Konsumen yang diajukan adalah benar, setelah Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian melakukan penelitian; c. adanya ketidaksesuaian antara perjanjian produk dan/atau layanan dengan produk dan/atau layanan yang diterima; d. adanya kerugian material; e. Pemegang Unit Penyertaan telah memenuhi kewajibannya.

iii.

Mekanisme pengajuan ganti rugi harus memenuhi sebagai berikut: a. mengajukan permohonan ganti rugi dengan disertai kronologis kejadian bahwa informasi mengenai MNC DANA KOMBINASI dan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak, yang disertai dengan bukti-bukti; b. permohonan paling lama 30 (tiga puluh) hari sejak diketahuinya informasi mengenai MNC DANA KOMBINASI dan/atau pelaksanaan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian tidak sesuai dengan Kontrak; c. permohonan diajukan dengan surat permohonan dan dapat diwakilkan dengan melampirkan surat kuasa; d. ganti kerugian hanya yang berdampak langsung terhadap Pemegang Unit Penyertaan dan paling banyak sebesar nilai kerugian yang dialami oleh Pemegang Unit Penyertaan.

17.4. Penyelesaian Pengaduan Melalui Penyelesaian Sengketa Dalam hal tidak tercapai kesepakatan penyelesaian Pengaduan sebagaimana dimaksud pada butir 18.3.di atas, Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian dapat melakukan Penyelesaian Sengketa sebagaimana diatur lebih lanjut pada BAB XIX (Penyelesaian Sengketa).

10 95 6 0


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi 17.5. Pelaporan Penyelesaian Pengaduan a. b.

Manajer Investasi dan/atau Bank Kustodian wajib melaporkan secara berkala adanya pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan kepada OJK; Laporan disampaikan secara berkala setiap 3 (tiga) bulan (Maret, Juni, September dan Desember) dan disampaikan paling lambat pada tanggal 10 (sepuluh) bulan berikutnya. Apabila tanggal 10 (sepuluh) jatuh pada hari libur, maka penyampaian laporan dimaksud dilakukan pada hari kerja pertama setelah hari libur dimaksud.

96 6 91



BAB 18 PENYELESAIAN SENGKETA 18.1. Setiap perselisihan, pertentangan dan perbedaan pendapat termasuk pelaksanaannya termasuk tentang keabsahan Kontrak Investasi Kolektif MNC DANA KOMBINASI (“Perselisihan”), sepanjang memungkinkan, diselesaikan secara damai antara Para Pihak dalam jangka waktu 60 (enam puluh) Hari Kalender (“Masa Tenggang”) sejak diterimanya oleh salah satu pihak pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak mengenai adanya Perselisihan tersebut. 18.2. Dalam hal Perselisihan tersebut tidak dapat diselesaikan dengan cara damai dalam Masa Tenggang sebagaimana dimaksud dengan ketentuan tersebut di atas, maka syarat arbitrase berlaku dan Perselisihan tersebut wajib diselesaikan secara tuntas melalui Badan Arbitrase Pasar Modal Indonesia (“BAPMI”) dengan menggunakan Peraturan dan Acara BAPMI dan tunduk pada Undang-Undang Nomor 30 Tahun 1999 (seribu sembilan ratus sembilan puluh sembilan) tentang Arbitrase dan Alternatif Penyelesaian Sengketa, berikut semua perubahannya. 18.3. Proses Arbitrase akan dilakukan dengan cara sebagai berikut: a. Proses Arbitrase diselenggarakan di Jakarta, Indonesia dan dalam bahasa Indonesia; b. Arbiter yang akan melaksanakan proses Arbitrase berbentuk Majelis Arbitrase yang terdiri dari 3 (tiga) orang Arbiter, dimana sekurang kurangnya 1 (satu) orang Arbiter tersebut merupakan konsultan hukum yang telah terdaftar di OJK selaku profesi penunjang pasar modal; c. Penunjukan Arbiter dilaksanakan selambat-lambatnya dalam waktu 30 (tiga puluh) Hari Kalender sejak berakhirnya Masa Tenggang dimana masing-masing pihak yang berselisih harus menunjuk seorang Arbiter; d. Selambat-lambatnya dalam waktu 14 (empat belas) Hari Kalender sejak penunjukan kedua Arbiter oleh masing masing pihak, kedua Arbiter tersebut wajib menunjuk dan memilih Arbiter ketiga yang akan bertindak sebagai Ketua Majelis Arbitrase; e. Apabila tidak tercapai kesepakatan dalam menunjuk Arbiter ketiga tersebut, maka pemilihan dan penunjukkan Arbiter tersebut akan diserahkan kepada Ketua BAPMI sesuai dengan Peraturan dan Acara BAPMI; f. Putusan Majelis Arbitrase bersifat final, mengikat dan mempunyai kekuatan hukum tetap bagi Para Pihak yangberselisih dan wajib dilaksanakan oleh Para Pihak.

6 82 97



g.

h. i.

ParaPihak setuju dan berjanji untuk tidak menggugat ataumembatalkan putusan Majelis Arbitrase BAPMI tersebut dipengadilan manapun juga; Untuk melaksanakan putusan Majelis Arbitrase BAPMI, Para Pihak sepakat untuk memilih domisili (tempat kedudukan hukum) yang tetap dan tidak berubah di Kantor Kepaniteraan Pengadilan Negeri Jakarta Pusat di Jakarta; Semua biaya yang timbul sehubungan dengan proses Arbitrase akan ditanggung oleh masing-masing pihak; dan Semua hak dan kewajiban Para Pihak berdasarkan perjanjian ini akan terus berlaku selama berlangsungnya proses Arbitrase tersebut.

18.4. Tak satu Pihak pun berhak memulai atau mengadakan gugatan di Pengadilan atas masalah yang sedang dipersengketakan sampai masalah tersebut diputuskan oleh Majelis Arbitrase, kecuali untuk memberlakukan suatu ketetapan arbitrase yang diberikan sesuai dengan ketentuan dalam Kontrak. 18.5. Sambil menanti pengumuman putusan arbitrase, Para Pihak akan terus melaksanakan kewajibannya masing-masing berdasarkan Kontrak kecuali Kontrak telah diakhiri satu dan lain tanpa mengurangi kekuatan berlakunya penyelesaian dan penyesuaian perhitungan akhir berdasarkan putusan arbitrase. 18.6. Tidak satu Pihak pun ataupun dari arbiter diperbolehkan mengungkapkan adanya, isinya, atau hasil arbitrase berdasarkan perjanjian ini tanpa izin tertulis terlebih dahulu dari Pihak lainnya. 18.7. Ketentuan-ketentuan yang tercantum dalam Bab ini akan tetap berlaku sekalipun Kontrak diakhiri dan/atau berakhir.

6 73 98



BAB 19 PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 19.1. HAL-HAL YANG MENYEBABKAN MNC DANA KOMBINASI DIBUBARKAN

WAJIB

MNC DANA KOMBINASI berlaku sejak ditetapkan pernyataan efektif oleh Bapepam dan LK dan wajib dibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut: a. Dalam jangka waktu 60 (enam puluh) hari bursa, Reksa Dana yang Pernyataan Pendaftarannya telah menjadi efektif memiliki dana kelolaan kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah); Bagi Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana Dengan Penjaminan, dan Reksa Dana Indeks yang melakukan Penawaran Umum yang bersifat terbatas, dalam jangka waktu 90 (sembilan puluh) hari bursa setelah Pernyataan Pendaftaran Reksa Dana menjadi efektif, memiliki dana kelolaan kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah); b.

Diperintahkan oleh Bapepam dan LK sesuai dengan peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal;

c.

Total Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana kurang dari Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah) selama 90 (sembilan puluh) hari bursa berturut-turut; dan/atau

d.

Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untuk membubarkan Reksa Dana.

19.2. PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI MNC DANA KOMBINASI Dalam hal MNC DANA KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagai-mana dimaksud dalam butir 19.1 huruf a di atas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada Bapepam dan LK dan mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada para pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf a Peraturan No. IV.B.1; b.

menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan

6 64 99



secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namun tidak boleh lebih kecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par) dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf a Peraturan No. IV.B.1; dan c.

membubarkan Reksa Dana dalam jangka waktu paling lambat 10 (sepuluh) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf a Peraturan ini, dan menyampaikan laporan hasil pembubaran Reksa Dana kepada Bapepam dan LK paling lambat 10 (sepuluh) hari bursa sejak Reksa Dana dibubarkan.

Dalam hal MNC DANA KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf b di atas, maka Manajer Investasi wajib: a. mengumumkan pembubaran, likuidasi, dan rencana pembagian hasil likuidasi Reksa Dana paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak diperintahkan Bapepam dan LK, dan pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; b.

menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak diperintahkan pembubaran Reksa Dana oleh Bapepam dan LK; dan

c.

menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada Bapepam dan LK paling lambat 2 (dua) bulan sejak diperintahkan pembubaran Reksa Dana oleh Bapepam dan LK dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris.

Dalam hal MNC DANA KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 19.1 huruf c di atas, maka Manajer Investasi wajib:

655 100


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi a.

menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada Bapepam dan LK dengan dilengkapi kondisi keuangan terakhir Reksa Dana dan mengumumkan kepada para pemegang Unit Penyertaan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak berakhirnya jangka waktu sebagaimana dimaksud pada angka 37 huruf c Peraturan ini serta pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana;

b.

menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan

c.

menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada Bapepam dan LK paling lambat 2 (dua) bulan sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris.

Dalam hal MNC DANA KOMBINASI wajib dibubarkan karena kondisi sebagai-mana dimaksud dalam butir 19.1 huruf d di atas, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan kepada Bapepam dan LK dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak terjadinya kesepakatan pembubaran Reksa Dana oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian dengan melampirkan: 1) 2) 3)

kesepakatan pembubaran dan likuidasi Reksa Dana antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian; alasan pembubaran; dan kondisi keuangan terakhir; dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada para pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional serta memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana;

6 46 101


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi b.

menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan

c.

menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada Bapepam dan LK paling lambat 2 (dua) bulan sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris.

19.3. PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi MNC DANA KOMBINASI harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing pemegang Unit Penyertaan. Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil oleh pemegang Unit Penyertaan dan/atau terdapat dana yang tersisa setelah tanggal pembagian hasil likuidasi kepada pemegang Unit Penyertaan yang ditetapkan oleh Manajer Investasi, maka: a.

jika Bank Kustodian telah memberitahukan dana tersebut kepada pemegang Unit Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kali dalam tenggang waktu masing-masing 2 (dua) minggu serta telah mengumumkannya dalam surat kabar harian yang berperedaran nasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalam rekening giro di Bank Kustodian selaku Bank Umum, atas nama Bank Kustodian untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan yang belum mengambil dana hasil likuidasi dan/atau untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan yang tercatat pada saat likuidasi, dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun;

b.

setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akan dibebankan kepada rekening giro tersebut; dan

c.

apabila dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun tidak diambil oleh pemegang Unit Penyertaan, maka dana tersebut wajib diserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesia untuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal.

102 637


MNC Dana Kombinasi MNC Dana Kombinasi d.


dalam Kontrak Investasi Kolektif dapat ditetapkan jangka waktu yang lebih singkat dari 30 (tiga puluh) tahun dengan ketentuan paling kurang 3 (tiga) tahun.

Dalam hal Reksa Dana dibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran dan likuidasi Reksa Dana termasuk biaya Konsultan Hukum, Akuntan dan beban lain kepada pihak ketiga menjadi tanggung jawab dan wajib dibayar Manajer Investasi kepada pihak-pihak yang bersangkutan.

6 8 103 2


MNC Dana Kombinasi

104 1

PT MNC Asset Management MNC Financial Center, Lt. 9 & 10 Jl. Kebon Sirih No. 21-27, Jakarta 10340 Telepon (021) 2970 9600 Faksimili (021) 3983 6853

PT MNC Asset Management. MNC Financial Center, Lt Faksimili (021) PT MNC ASSET MANAGEMENT. Fax. : (62-21) MANAGER INVESTASI

Recommend Documents