PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk & Anak Perusahaan Pengungkapan Permodalan 31 Maret 2017 Bagian 1 : Format Standar Pengungkapan Perhitungan Basel III dalam jutaan rupiah
No Komponen Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) /CET 1 : Instrumen dan Tambahan Modal Disetor 1 Saham biasa (termasuk stock surplus ) 2 Laba ditahan 3 Akumulasi pendapatan komprehensif lainnya (dan cadangan lain) 4 Modal yang yang termasuk phase out dari CET1 5 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan 6 CET1 sebelum regulatory adjustment CET 1 : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 7 Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book 8 Goodwill 9 Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage-Servicing Rights ) 10 Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability 11 Cash-flow hedge reserve 12 Shortfall on provisions to expected losses 13 Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi 14 Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA) 15 Aset pensiun manfaat pasti 16 Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di neraca) 17 Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain 18 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%) 19 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%) 20 Mortgage servicing rights 21 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22 Jumlah melebihi batasan 15% dari: 23 investasi signifikan pada saham biasa financials 24 mortgage servicing right 25 pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26.a Selisih PPA dan CKPN 26.b PPA atas aset non produktif 26.c Aset Pajak Tangguhan 26.d Penyertaan 26.e Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26.f Eksposur sekuritisasi 26.g Lainnya 27 Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya 28 Jumlah pengurang (regulatory adjustment ) terhadap CET 1 29 Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang Modal Inti Tambahan (AT 1) : Instrumen 30 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus ) 31 Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi 32 Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi 33 Modal yang yang termasuk phase out dari AT1 34 Instrumen AT1 yang diterbitkan oleh entitas anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 35 Instrumen yang diterbitkan entitas anak yang termasuk phase out 36 Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment Modal Inti Tambahan : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment) 37 Investasi pada instrumen AT1 sendiri 38 Kepemilikan silang pada isntrumen AT1 pada entitas lain 39 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%) 40 Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%) 41 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41.a Investasi pada instrumen AT1 pada bank lain 42 Penyesuaian pada AT1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya 43 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment ) terhadap AT1 44 Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang 45 Jumlah Modal Inti (Tier 1) = (CET1 + AT 1) Modal Pelengkap (Tier 2) : Instumen dan cadangan 46 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) 47 Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 48 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 49 Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 50 Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit 51 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang Modal Pelengkap (Tier 2) : Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment ) 52 Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri 53 Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain 54 Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%) 55 Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 56 Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56.a Sinking fund 56.b Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain 57 Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment ) Modal Pelengkap 58 Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 59 Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 60 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
Bank
Konsolidasi
1,283,787 12,967,848 752,708 N/A 15,004,343 (583,935) N/A N/A N/A N/A N/A -
No. Ref.
1,283,787 13,511,482
759,875 N/A 15,555,144 (61,116) (619,839) N/A N/A N/A N/A N/A -
N/A
N/A
N/A -
N/A -
N/A N/A N/A N/A N/A (1,117,981) (306,704) (86,112) (725,165) (1,701,916) 13,302,427
N/A N/A N/A N/A N/A (381,534) (256,672) (2,626) (122,236) (1,062,489) 14,492,655
N/A
N/A
N/A -
N/A -
N/A -
N/A -
N/A
N/A
N/A 13,302,427
N/A 14,492,655
N/A
N/A
N/A
N/A
534,414 534,414
588,491 588,491
N/A -
N/A -
N/A
N/A
N/A 534,414 13,836,841 56,342,907
N/A 588,491 15,081,146 63,013,169
F;G;H;I M;N J;K;L
B C;D
E A
No Komponen Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer ) 61 Rasio Modal Inti Utama (CET1) – persentase terhadap ATMR 62 Rasio Modal Inti (Tier 1) – persentase terhadap ATMR 63 Rasio Total Modal – persentase terhadap ATMR 64 Tambahan modal (buffer ) – persentase terhadap AMTR 65 Capital Conservation Buffer 66 Countercyclical Buffer 67 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 68 Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer ) – persentase terhadap ATMR National minimal (jika berbeda dengan Basel 3) 69 Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 70 Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 71 Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko) 72 Investasi non-signifikan pada modal entitas keuangan lain 73 Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan 74 Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) 75 Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak) Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2 76 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap ) 77 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar 78 Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap ) 79 Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) 80 Cap pada CET 1 yang temasuk phase out 81 Jumlah yang dikecualikan dari CET1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities ) 82 Cap pada AT1 yang temasuk phase out 83 Jumlah yang dikecualikan dari AT1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities ) 84 Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out 85 Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities )
Bank
Konsolidasi
23.61% 23.61% 24.56% 5.7500% 1.2500% 0.0000% 0.0000% 15.30%
No. Ref.
23.00% 23.00% 23.93% 5.7500% 1.2500% 0.0000% 0.0000% 14.67%
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A N/A
N/A
N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A
N/A
N/A
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk & Anak Perusahaan Pengungkapan Permodalan 31 Maret 2017 Bagian 2 : Rekonsiliasi Permodalan dalam jutaan rupiah
POS POS ASET 1. 2. 3. 4. 5. 5. 5. 5. 5. 6. 7. 8. 9. 9. 9. 9. 9. 10. 11.
12. 12. 12. 12. 13.
14. 15. 15. 15. 15. 15. 15. 15. 16. 17. 18. 19.
Kas Penempatan pada Bank Indonesia Penempatan pada bank lain Tagihan spot dan derivatif Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo ) Tagihan akseptasi Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Pembiayaan syariah Penyertaan Penyertaan kepada entitas anak Penyertaan lainnya Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/a. Surat berharga b. Kredit c. Lainnya Aset tidak berwujud Goodwill Aset tidak berwujud lainnya Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/Aset tetap dan inventaris Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/Aset non produktif a. Properti terbengkalai b. Aset yang diambil alih c. Rekening tunda d. Aset antar kantor d. i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia d. ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/Sewa pembiayaan Aset pajak tangguhan Aset lainnya
TOTAL ASET LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 2. Tabungan 3. Simpanan berjangka 4. Dana investasi revenue sharing 5. Pinjaman dari Bank Indonesia 6. Pinjaman dari bank lain 7. Liabilitas spot dan derivatif 8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) 9. Utang akseptasi 10. Surat berharga yang diterbitkan 11. Pinjaman yang diterima 12. Setoran jaminan 13. Liabilitas antar kantor 13. a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 13. b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 14. Liabilitas pajak tangguhan 15. Liabilitas lainnya 16. Dana investasi profit sharing TOTAL LIABILITAS
Bank
Konsolidasi
No. Ref
1,122,024 9,223,085 1,694,438 105 5,775,137 1,283,497 4,491,640 2,385,844 59,875,938 59,875,938 -
1,315,110 10,683,715 1,695,164 105 5,775,137 1,283,497 4,491,640 2,712,155 59,875,938 59,875,938 5,118,231
725,165 22 (609,488) (609,488) -
22 (740,065) (740,065) -
A
963,016 (379,081) 2,564,854 (1,131,043) 16 10 6 6 86,112 3,687,642
61,116 1,020,297 (400,458) 2,926,981 (1,311,518) 2,642 2,626 10 6 6 122,236 4,091,550
B C D
85,983,786 -
92,948,358 -
1,288,298 6,369,151 55,613,317 946,091 19,571 2,470,848 1,955,160 2,112,023 70,774,459
1,382,330 7,416,427 55,613,317 4,494,025 928,194 19,571 2,470,848 1,955,160 2,392,761 76,672,633
E
POS POS
17. 17. 17. 17. 18. 18. 18. 18. 18. 18. 19. 19. 19. -
20. 21. 22. 23. 23. 23. 24. 24. 24.
EKUITAS Modal disetor a. Modal dasar b. Modal yang belum disetor -/c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/Tambahan modal disetor a. Agio b. Disagio -/c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal e. Lainnya Pendapatan/(kerugian) komprehensif lain a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok kelompok tersedia untuk dijual c. Bagian efektif lindung nilai arus kas d. Keuntungan revaluasi aset tetap e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan/(kerugian) aktuarial program imbalan pasti g. Pajak penghasilan terkait dengan penghasilan komprehensif lain g.1 Pajak penghasilan terkait keuntungan/(kerugian) perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual g.2 Pajak penghasilan terkait keuntungan/(kerugian) aktuarial program imbalan pasti h. Lainnya Selisih kuasi reorganisasi Selisih restrukturisasi entitas sepengendali Ekuitas lainnya Cadangan a. Cadangan umum b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu b. Tahun berjalan TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK BANK
25. Kepentingan non pengendali TOTAL EKUITAS TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
Bank
Konsolidasi
114,902 150,000 (33,194) (1,904) 1,383,593 1,168,885 214,708 719,623 8,565 720,782 (12,886) 3,162
114,902 150,000 (33,194) (1,904) 1,383,593 1,168,885 214,708 723,509 8,565 724,449 (12,466) 2,961
(61) 3,224 23,361 23,361 12,967,848 12,585,089 382,759 15,209,327
(61) 3,024 26,861 26,861 13,511,482 13,033,416 478,066 15,760,347
-
515,378
15,209,327
16,275,725
85,983,786
92,948,358
No. Ref
F G H I
J K
L
M N
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk & Anak Perusahaan Pengungkapan Permodalan 31 Maret 2017 Bagian 3 : Pengungkapan Rincian Fitur Instrumen Permodalan Pengungkapan Rincian Fitur Instrumen Permodalan Jawaban No Pertanyaan 1 Penerbit 2 Nomor identifikasi 3 Hukum yang digunakan Perlakuan Instrumen berdasarkan ketentuan KPMM 4 Pada saat masa transisi 5 Setelah masa transisi 6 Apakah instrumen eligible untuk Solo/Group atau Group dan Solo 7 Jenis instrumen 8 Jumlah yang diakui dalam perhitungan KPMM (dalam jutaan Rupiah) 9 Nilai Par dari instrumen (dalam jutaan Rupiah) 10 Klasifikasi akuntansi 11 Tanggal penerbitan 12 Tidak ada jatuh tempo (perpertual) atau dengan jatuh tempo 13 Tanggal Jatuh tempo 14 Eksekusi Call Option atas persetujuan pengawas Bank 15 Tanggal call option, jumlah penarikan dan persyaratan call option lainnya (bila ada) 16 Subsequent call option Kupon/deviden 17 Fixed atau floating 18 Tingkat dari coupon rate atau index lain yang menjadi acuan 19 Ada atau tidaknya dividend stopper 20 Fully discretionary; partial or mandatory 21 Apakah terdapat fitur step up atau insentif lain 22 Noncumulative atau cumulative. 23 Convertible atau non-convertible 24 Jika convertible, sebutkan trigger point-nya. 25 Jika convertible, apakah seluruh atau sebagaian 26 Jika dikonversi, bagaimana rate konversinya 27 Jika dikonversi; apakah mandatory atau optional 28 Jika dikonversi, sebutkan jenis instrumen konversinya 29 Jika dikonversi, sebutkan issuer of instrument it converts into 30 Fitur Write-down 31 Jika terjadi write-down, sebutkan trigger-nya 32 Jika terjadi write down, apakah penuh atau sebagian 33 Jika terjadi write down; permanent atau temporer 34 Jika terjadi write down temporer, jelaskan mechanisme write-up 35 Hierarki instrumen pada saat likuidasi 36 Apakah transisi untuk fitur yang non-compliant 37 Jika Ya, jelaskan fitur yang non-complaint
Bank PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk. ISIN : 101000118508 Hukum Indonesia
Konsolidasi PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk. ISIN : 101000118508 Hukum Indonesia
N/A CET1 Solo Saham Biasa
N/A CET1 Solo Saham Biasa 1,283,787 116,806
1,283,787 116,806
Ekuitas Perpetual Tidak -
Ekuitas Perpetual Tidak -
non-convertible Tidak Tidak -
non-convertible Tidak Tidak -
