Psychiatrická léčebna Jihlava Brněnská 54, 586 24 Jihlava IČ: 00600601
Roční zpráva za rok 2005
-1 Roční zpráva je vypracovaná ve smyslu vyhlášky č. 323/2005 Sb. ze dne 12.8.2005, kterou se stanoví obsah roční zprávy. § 1: a) Zpracovatel: Psychiatrická léčebna Jihlava Brněnská 54 586 24 Jihlava IČ: 00600601 DIČ: CZ00600601 telefon: 567 552 111 spojovatelka 567 310 008 ředitelka fax: 567 301 644 e-mail:
[email protected] www.plj.cz
b) zřizovatel : Ministerstvo zdravotnictví České republiky Palackého náměstí 4 128 01 Praha 2 IČ: 024341 zřizovací listina vydána 28.4.2003 pod č.j. 12102/2003
c) organizační struktura Psychiatrická léčebna Jihlava : - je státní příspěvkovou organizací - je od 1.1.1991 samostatným právním subjektem, vystupuje v právních vztazích svým jménem a nese odpovědnost z nich vyplývající Předmět činnosti dle zřizovací listiny: Organizace je odborným léčebným ústavem poskytujícím komplexní odbornou psychiatrickou a diagnostickou péči. Provozuje ústavní lékárnu a dále vykonává ekonomickou, investiční, provozní, technickou, administrativní a další obdobnou činnost v rozsahu potřebném pro naplnění svého účelu. Organizační členění: Vedoucím organizace je její ředitel, kterého jmenuje a odvolává ministr zdravotnictví. Ředitel je statutárním orgánem organizace a je oprávněn jednat jejím jménem ve všech záležitostech. Ředitele v době jeho nepřítomnosti zastupuje v plném rozsahu práv a povinností jeho zástupce. Organizační členění a řídící vztahy upravuje organizační řád, který vydává ředitel.
-2-
d) Základní personální údaje – stav k 31.12. 2005: 1. Členění zaměstnanců podle věku a pohlaví věk do 20 let 21 - 30 let 31 - 40 let 41 - 50 let 51 - 60 let 61 let a více celkem %
muži 1 22 15 11 27 8 84 20
ženy 0 65 74 108 76 5 328 80
celkem 1 87 89 119 103 13 412 100,-
% 0 21 22 29 25 3 100 x
2. Členění zaměstnanců podle vzdělání a pohlaví dosažené vzdělání základní vyučen střední odborné úplné střední úplné střední odborné vyšší odborné vysokoškolské celkem
muži
ženy
celkem
%
2 31 1 3 24 3 18 82
24 49 8 3 196 20 30 330
26 80 9 6 220 23 48 412
6 19 2 2 53 6 12 100,-
3. Celkový údaj o průměrných platech celkem průměrný hrubý měsíční plat
16 531,-
4 . Celkový údaj o vzniku a skončení pracovních a služebních poměrů zaměstnanců
nástupy odchody
počet 48 40
-3 –
5. Trvání pracovního a služebního poměru zaměstnanců Doba trvání do 5 let do 10 let do 15 let do 20 let nad 20 let celkem
Počet 188 77 49 22 76 412
% 46 19 12 5 18 100,-
6. Jazykové znalosti zaměstnanců Organizaci nebyla stanovena vybraná místa, pro která jsou požadovány kvalifikační standardizované jazykové zkoušky.
7. Porovnání průměrného platu za roky 2005 a 2004 Kategorie Lékaři Farmaceuti Všeobecné sestry ZP – odb. způsob. ZP – specialit.způsob. ZP- pod odb. dohledem Ostatní odbor.prac. THP Dělnící, ostatní Celkem
2004 28 722 24 819 17 114 14 275 21 147 11 908 19 157 18 778 10 871 15 879
2005 29 874 27 058 17 887 15 118 23 137 12 158 20 150 19 396 11 651 16 531
nárůst v Kč nárůst v % 1 152 104,2 239 109,773 104,5 843 105,9 1 990 109,4 250 102,1 993 105,2 618 103,3 780 107,2 652 104,1
8. Porovnání průměrného přepočteného počtu zaměstnanců za roky 2005 a 2004 Kategorie Lékaři Farmaceuti Všeobecné sestry ZP-odb.způsob. ZP-specializ.způsob ZP-pod odb.dohledem Ost.odbor.prac. THP Dělníci, ostatní Celkem
2004 21,84 1,27 178,96 23,49 6,15 42,10 4,88 26,06 89,08 393,83
2005 24,43 1,21 180,62 21,25 6,78 49,35 2,42 25,67 95,24 406,97
změna + 2,59 - 0,06 + 1,66 - 2,24 + 0,63 + 7,25 - 2,46 - 0,39 + 6,16 + 13,14
v% 111,9 95,3 100,9 90,5 110,2 117,2 49,6 98,5 106,9 103,3
-4-
9. Komentář k počtu zaměstnanců a vývoji platů Průměrný přepočtený počet zaměstnanců se meziročně zvýšil o 13 osob, což je nárůst o více než 3 %. Tento trend je žádoucí a jeho cílem je zkvalitňování poskytované zdravotní péče. Snahou je doplnit stavy atestovaných lékařů a nižších zdravotnických pracovníků na počty požadované ze strany zdravotních pojišťoven k naplnění personálních požadavků ve smyslu vyhl. č.134/98 Sb. Průměrný plat za léčebnu celkem činí 16 531,- Kč a meziročně tak vzrostl o 652,- Kč, což je o 4%. Vlivem nařízení vlády č. 637/2004 Sb. došlo s účinností od 1.1.2005 k navýšení tarifních platů všech zaměstnanců, ale zároveň došlo nařízením vlády č.213/2005 S. ke zrušení výplaty dalšího platu. K 1.9. 2005 se zvýšily ve smyslu nařízení vlády č. 307/05 Sb. tarifní platy zdravotnických pracovníků o 8 %. Znamená to, že rozdíl mezi základní platovou tabulkou , ve které jsou zařazeni všichni ostatní pracovníci a platovou tabulkou pro zdravotnické pracovníky činí 25 %. Mzdové prostředky byly vyplaceny celkem ve výši 82 434 tis. Kč, z toho ostatní osobní náklady činily 1 687 tis. Kč. Úspora přípustného objemu mzdových prostředků ve smyslu nařízení vlády č. 447/2000 Sb. činí za rok 2005: 19 635 tis. Kč.
e) údaje o majetku
Dlouhodobý majetek
k 1.1. 2005
k 31.12. 2005
nehmotný
2 204 660,- Kč
2 294 650,- Kč
184 375 008,- Kč
190 511 967,- Kč
hmotný
Dlouhodobý majetek a zásoby organizace oceňuje v souladu se zákonem pořizovací cenou reprodukční nebo vlastními náklady. Drobný dlouhodobý majetek se sleduje od 1000,- Kč do 40 000,- Kč, nehmotný drobný dlouhodobý majetek se sleduje od 7000,- Kč do 60 000,- Kč. Při účetním odepisování dlouhodobého majetku se používá lineární odpis stanovený na základě časového hlediska opotřebení majetku. Na nemovitosti nejsou vázána žádná věcná břemena. V průběhu roku došlo na základě zápisu o změně příslušnosti hospodařit s nemovitým majetkem státu k převodu pozemků na PL Jihlava z Ministerstva vnitra ČR o celkové rozloze 8 071 m2. Účetní hodnota převáděného majetku činí 159 894,- Kč. Již několik let probíhají v rámci změny příslušnosti hospodaření s nemovitým majetkem státu též jednání s Ministerstvem obrany ČR o převodu nemovitostí vedlejšího vojenského útvaru na Psychiatrickou léčebnu.
-5 -
Přehled pohledávek a závazků z obchodního styku k 31.12.2005:
Pohledávky Odběratelé lékárna
z toho do splatnosti
z toho po splatnosti
1 105 783,-
521 924,-
583 859,-
celkem v Kč
Zálohy Pohledávky za zdr. pojišťovnami Ostatní pohledávky
1 246 603,-
1 246 603,-
0
34 269 108,-
24 000 212,-
10 268 896,-
163 576,-
120 045,-
45 531,-
Celkem
36 785 071,-
25 888 784,-
10 898 287,-
Závazky Dodavatelé lékárny Dodavatelé ostatní
celkem v Kč
z toho do splatnosti
z toho po splatnosti
2 066 270,-
1 120 115,-
946 154,-
2 812 025,-
2 812 270,-
0
254 250,-
254 250,-
0
5 132 545,-
4 186 635,-
Přijaté zálohy Celkem
946 154,-
Přehled pohledávek za zdravotními pojišťovnami k 31.12.2005 (v Kč) kód ZP 111 201 205 207 209 211 213 215 217 222
Zdravotní pojišťovna VZP Vojenská ZP Hutnická ZP Oborová ZP bank a poj ZP Škoda ZP MV Revírní bratrská Impuls Metal Aliance Česká národní celkem
do splatnosti 23 006 923,184 281,0 183 006,0 300 042,0 0 0 325 964,24 000 212,-
po splatnosti 9 810 861,381 980,5 799,0 0 0 10 770,11 887,0 47 596,10 268 896,-
celkem 32 817 784,566 261,5 799,183 006,0 300 042,10 770,11 887,0 373 560,34 269 109,-
-6f) údaje o rozpočtu příjmů a výdajů g) hodnocení hospodářských ukazatelů Vzhledem k tomu, že k datu účetní uzávěrky nebyly s žádnou zdravotní pojišťovnou uzavřeny cenové dodatky ke smlouvám o úhradě zdravotní péče na I. i na II. pololetí 2005, probíhalo ze strany zdravotních pojišťoven pouze zálohové financování. Ze strany VZP byla stanovena záloha ze 100 % objemu úhrady v I.pol. i II.pol. 2004 a ze strany ostatních zdravotních pojišťoven výkonovým způsobem platbou za skutečné ošetřovací dny ve výši odpovídající úrovni roku 2004, potažmo roku 2003. U těchto ostatních ZP byly na konci roku zálohové předběžné platby přepočteny ve smyslu vyhl. 50/05 Sb. Celkové výnosy za rok 2005 byly o 8,6 % vyšší než předcházejícím roce. Tržby od zdravotních pojišťoven tvoří 94 % všech výnosů, z toho tržby od VZP činí 93 % celkových výnosů od ZP. Celkem bylo dosaženo tržeb od zdravotních pojišťoven ve výši 192,8 mil. Kč, což je o 17,4 mil. Kč více než v předcházejícím roce, to znamená nárůst o 10 %. Do výnosů ovšem byla zaúčtována dohadná položka jako předpokládaný doplatek tržeb od VZP ve výši 8,6 mil. Kč. V průběhu celého roku se vedla jednání na úrovni Asociace nemocnic ČR , ústředí VZP i zřizovatele o způsobu úhrady a vyúčtování , neboť zdravotní pojišťovny nehodlaly respektovat úhradovou vyhlášku MZ č.50/05 Sb. a podmiňovaly výši úhrady plněním personálních požadavků. K datu účetní uzávěrky nebylo rozhodnuto, jak budou zdrav. pojišťovny při vyúčtování předběžných plateb postupovat. Nebylo ani předloženo vyúčtování I.pol. 2005 ze strany VZP, i když bylo v průběhu II.pol.2005 sděleno několik termínů pro jeho předložení. Ze státního rozpočtu byl zřizovatelem poskytnut příspěvek na činnost sociálních pracovnic ve výši 850 tis. Kč, což pokrylo skutečně vyplacené osobní náklady pouze ze 64 % a dále příspěvek ve výši 606 tis. Kč na obnovu a rozvoj stávajícího informačního systému. Od Statutárního města Jihlavy byla poskytnuta účelová dotace na kulturní činnost Divadla Na Kopečku ve výši 200 tis. Kč. Na straně nákladů došlo k meziročnímu nárůstu o 17,7 mil. Kč, což je o 9,5% více proti předcházejícímu roku. Nejvýznamnější nákladovou položkou jsou osobní náklady, které včetně odvodu pojistného a povinné tvorby FKSP tvoří 55 % celkových nákladů. Mzdové náklady meziročně vzrostly o 9,5 %. Tento nárůst byl z poloviny způsoben vyšší zaměstnaností, kde došlo k navýšení počtu zaměstnanců o 13 osob, a pouze polovina uvedeného nárůstu jde na vrub navýšení průměrné mzdy. Další významnou nákladovou položkou jsou energie, kde došlo k nárůstu o 2,6 mil Kč, což je meziroční navýšení o 23 %. Spotřeba potravin narostla o 3 % a spotřeba léků o 6,5 %. Spotřeba léků na ošetřovací den činí 60,- Kč. Hodnota stravovací jednotky je 60,- Kč na ošetř. den. Dodavatelská údržba byla provedena v objemu 7,4 mil. Kč, oproti předcházejícímu roku to bylo o 5% více. Nejvýznamnější stavební akcí byla oprava a rekonstrukce odd. 8A v celkové výši cca 3,2 mil. Kč. Z dalších provedených stavebních prací je možno jmenovat opravy vstupního objektu, týkající se vrátnice a návštěvní místnosti včetně sociálních zařízení v hodnotě cca 400 tis. Kč. Další opravy sociálních zařízení se prováděly na odd. 4A a 4B, též v hodnotě asi 430 tis. Kč. Dále se provedlo odvodnění pav.1 a 5 a zrealizovalo se osvětlení centrálního parkoviště. Technické zhodnocení majetku bylo provedeno celkem v hodnotě 1,240 tis. Kč, z toho 100 tis. činilo zhodnocení počítačové sítě. Žádná velká investiční akce stavebního charakteru se nerealizovala, neboť léčebna neobdržela žádnou investiční dotaci. Z vlastních investičních prostředků byly pořízeny 2 myčky nádobí na oddělení jako náhrada původních. Do provozu
-7-
byly uvedeny 2 automatické pračky v účetní hodnotě 2,1 mil. Kč, které byly bezúplatně převedeny z Vinohradské nemocnice v Praze a nahradily vyřazené prací stroje. . Do stravovacího povozu byl pořízen univerzální kuchyňský stroj v ceně asi 400 tis. Kč. V oblasti zdravotní techniky byl zakoupen ultrazvuk Sono profesional za 60 tis. Kč. Velkým problémem při financování provozu zůstává i nadále opožďování plateb od Zdravotních pojišťoven, zejména VZP. Prostředky na výplaty byly po celý rok řešeny kontokorentním úvěrem u peněžního ústavu. Úroky za poskytnuté úvěrové prostředky dosáhly výše 540 tis. Kč, přičemž za předcházející rok to bylo 109 tis. Kč.
Meziroční vývoj vybraných ukazatelů
Výnosy (v tis. Kč) výnosy celkem tržby od zdrav. pojišťoven tržby od ZP/ošetř.den (v Kč)
2004 188 689 175 388 895
2005 204 872 192 843 998
Náklady (v tis. Kč) náklady celkem mzdové náklady léky potraviny energie dodavatelská údržba odpisy
2004 186 341 75 457 10 863 14 270 11 640 7 018 4 710
2005 204 071 82 573 11 574 14 670 14 273 7 376 5 576
Struktura nákladů za rok 2005 vyjádřeno v % osobní náklady potraviny energie služby nevýr. povahy léky dodavatelská údržba odpisy zdrav. materiál ostatní celkem
55,4 7,2 7,0 6,4 5,7 3,6 2,7 0,9 11,1 100,-
2005/2004 108,6 110,111,5
2005/2004 109,5 109,4 106,6 102,8 122,6 105,1 118,4
-8Jiná činnost dle § 63 zákona č. 218/200 Sb. V rámci jiné činnosti bylo za rok 2005 dosaženo kladného výsledku hospodaření ve výši 69 tis. Kč. Jako jiná činnost se v souladu se zřizovací listinou realizuje praní a žehlení prádla, prodej obědů cizím strávníkům, pedikérské služby a prodej doplňkového sortimentu v lékárně. Jiná činnost je provozována pouze doplňkově s cílem lepšího využití technických a personálních kapacit zařízení. V účetnictví se sleduje odděleně od hlavní činnosti a neovlivňuje negativně hlavní činnost organizace.
Komentář k dosaženému hospodářskému výsledku Psychiatrická léčebna Jihlava dosáhla za rok 2005 kladného výsledku hospodaření celkem před zdaněním ve výši 1 729 tis. Kč. Daňová povinnost pro daň z příjmu právnických osob vyčíslená daňovým poradcem činí 930 tis. Kč. Relativně vysoká daň z příjmu je způsobená tím, že rok 2005 podléhají dani všechny dosažené příjmy. Celkem tedy hospodářský výsledek po zdanění činí 801 tis. Kč, z toho 732 tis. Kč z hlavní činnosti a 69 tis. Kč z jiné činnosti. Konečná výše hospodářského výsledku za rok 2005 byla zásadním způsobem ovlivněna těmito kroky: a. do výnosů byla zaúčtována dohadná položka ve výši 8 594 tis. Kč jako očekávané doplatky od VZP při vyúčtování předběžných úhrad za poskytnutou zdravotní péči b. na vrub nákladů byla ve smyslu § 35 vyhl. č. 505/2002 Sb. zaúčtovaná zákonná rezerva na opravy hmotného majetku ve výši 800 tis. Kč
h) hodnocení poskytované zdravotní péče Psychiatrická léčebna Jihlava poskytovala v roce 2005 pacientům ústavní a ambulantní péči přibližně ve stejném rozsahu jako v předcházejících letech. Základním měřítkem poskytovaných zdravotních výkonů jsou ošetřovací dny. Počet ošetřovacích dnů za rok 2005 činil 193 194, což je o 2 789 méně než v předcházejícím roce. (Přičemž ale rok 2004 byl rokem přestupným). Znamená to pokles výkonů za lůžkovou péči na 98,6 % skutečnosti roku 2004. Naproti tomu počet přijatých pacientů vzrostl meziročně o 4 %. Vývoj posledních let ukazuje meziroční nárůsty počtu přijatých pacientů a zároveň zkracování průměrné délky hospitalizace. Průměrný počet pacientů v roce 2005 byl 530, což při nezměněné lůžkové kapacitě 600 lůžek znamená využití lůžek na 88,5 %. Podíl počtu pojištěnců VZP na celkovém počtu pacientů je 89 %. Co se týká ambulantní péče, prokázala se užitečnost fungování psychiatrické ambulance na plný pracovní úvazek, tak jak bylo při jejím novém zřízení v roce 2004 smluvně dohodnuto s VZP.
-9-
Hlavní ukazatele hospitalizace v letech 2001 až 2005
počet lůžek počet ošetřovacích dnů prům. počet pacientů prům. využití lůžek počet přijatých pacientů počet propuštěných pac. počet úmrtí prům.doba hospitalizace
2001 600 175 175 480 80 % 1 513 1 399 71 115 dní
2002 600 185 251 508 85 % 1 679 1 581 86 117 dní
2003 600 182 683 500 83 % 1 607 1 522 73 114 dní
2004 600 195 983 535 89 % 1 706 1 595 71 116 dní
2005 600 193 194 530 88 % 1 773 1 738 68 108 dní
Počet přijatých pacientů podle bydliště a jejich podíl dle bývalých okresů okres Jihlava Žďár nad Sázavou Třebíč Pelhřimov Jindřichův Hradec Tábor ostatní celkem
počet pac. 499 343 261 202 189 68 211 1 773
podíl v % 28 19 15 11 11 4 12 100
i) odkazy na informace o organizaci zveřejněné jiným způsobem j) přehled zřízených a řízených organizačních složek státu
Zpracovala: ing. Marie Veselá, ekon. náměstek PL Jihlava V Jihlavě dne 3.2. 2006
MUDr. Zdeňka Drlíková ředitelka Psychiatrické léčebny Jihlava
