OKRESNí STAVEBNí BYTOVÉ DRUŽSTVO OPAVA Vrchn! 2(, Opava - Katerinky, 74705 Opava IC 00227528 DIC CZ00227528 Kontakt 553622716 zapsané u Krajského soudu v Ostrave, oddíl Dr. XXII, vložka 373
Výrocní záverecná zpráva predstavenstva družstva o hospodárské cinnosti Okresního stavebního bytového družstva v Opave za úcetní období roku 2010.
1. Základní údaje a clenská evidence Registrace: Právní forma: Obchodní název: Adresa a sídlo: Statutární orgán: Identifikacní císlo:
DIC: Bankovní úcet: Penežní ústav:
Zápis v obchodním rejstríku vedeného Krajským obchodním soudem v Ostrave, oddíl Dr XXII, vložka 373 dne 29. cervna 1973. Družstvo Okresní stavební bytové družstvo Vrchní 27, Opava-Katerinky, PSC 747 05 Miroslav Bahenský - predseda predstavenstva, Miroslav Škoda - místopredseda, clenové Jana Kužílková, Marek Konarík a Antonín Kreuz, 00227528 CZ00227528 1493222/0300 CSOB, a.s.PRAHA, pobocka OPAVA
Vuci státnímu rozpoctu je družstvo na základe registrace u správce daní a poplatku plátcem dane z príjmu právnických osob, dane z príjmu ze závislé cinnosti, srážkové dane, dane z pridané hodnoty, dane silnicní a dane z nemovitosti.
2. Zpráva predstavenstva
družstva o stavu majetku a závazku družstva v roce 2010
Ke dni 31.12.2010 družstvo spravovalo statné stredisko COv.
1.183 bytových jednotek ve vlastnictví družstva, 224 garáží a samo-
V prubehu roku bylo prevedeno do osobního vlastnictví 72bytu v družstevních domech a 9 garáži náležících k predmetným bytovým domum. Veškeré požadavky na prevody bytu do osobního vlastnictví byly po predchozí domluve uspokojeny. Od transformace bytového družstevnictví v roce 1992 a úcinnosti zákona o prevodu bytu do osobního vlastnictví bylo ke dni 31.12.2010 prevedeno celkem 505 bytu v bytových domech postavených formou družstevni výstavby a 73 bytových jednotek v radové výstavbe rodinných domku.
2.1. Kapitálová struktura aktiva pasiv Kapitálová struktura aktiva pasiv za bežné úcetní období roku 2010 vykazovala v rádné úcetni záverce tyto hlavní údaje o majetku družstva: 185 16 236,161 444 32 31.12.2009 79034 tis.Kc -347 453 -24 Stav k 334.543 Pozemky 26 2,022 Dlouhodobý 267,117 67,241 hmotný a nehmotný majetek 0,00 241,784 3,864 2,061 265,024 252,640 Vlastní 245,814 kapitál 254,678 3,924 88,729 97,577 231,877 0,00
31.12.2010 Stav k 333,738 333,738
tis.Kc
- 1-
Základní kapitál družstva (úcet 411) je tvoren financní cástkou ve výši 300,-Kc na každého clena družstva, Základní kapitál k 1.1.2010 byl zúctován ve výši 453.300,-Kc, ke konci roku došlo ke snížení na 444.000,-Kc. Fond družstevní výstavby byl zúctován ve výši 180,329.152,71 Kc, pricemž jeho konecný zustatek je tvoren z poskytnutých státních príspevku na družstevní výstavbu (úcet 41301) ve výši 111,333.987,35Kc, zúctovaného splaceného úveru (úcet 41302) v objemu 63,178.405,61 Kc, dále z dosavadních odpisu clenských podllu (úcet 41303) ve výši 5,363.484,20Kc a jeho ostatní tvorbou a precenením v objemu 453.275,55Kc. Fond clenských
podilu
(úcet 41306) byl zúctován v konecném zustatku v objemu 51,548.100,11 Kc.
Nedelitelný fond (úcet 422) byl vytvoren ke konci úcetního období ve výši 3,863.887,41 Kc, což je snížení oproti pocátecnímu stavu o 60.027,73Kc vlivem zúctováním výsledku hospodarení za úcetní období roku 2009. Zdroje nedelitelného fondu lze použít jen na úhradu ztráty ostatního hospodarení družstva a nelze jej rozdelit mezi cleny družstva po dobu trvání družstva jako právnlho subjektu.
2.2. Cizí zdroje Dlouhodobá záloha na opravy a udržování (úcet 475) bytového fondu byla v rámci stredisek bytového hospodárstvf vytvorena na zacátku úcetního období v objemu 26,466.477,53Kc. V prubehu roku byla tvorba dlouhodobé zálohy zúctována v objemu 14,736.601, 72 Kc a její cerpání ve výši 19,257.847,07Kc. Položka cerpáni dlouhodobé zálohy rovnež zahrnuje prevod financnlch prostredku na úcty SVJ pri vytvorení jejich vlastních úctu. Konecný zustatek dlouhodobé zálohy tím dosáhl objemu 21,945.232,21 Kc. Dlouhodobé bankovní úvery (úcet 461) poskytnuté na družstevní výstavbu byly úcetne evidovány v pocá- --J tecním zustatku ve výši 16,379.392,93Kc. Splátkou jistiny v pololetí a ke konci roku se celkový objem bankovních úveru snížil o 2,0882.719,15Kc a jeho konecný zustatek cinil 14,296.673,78Kc. Krátkodobé bankovní úvery (úcet 231) na revitalizaci stávajícího bytového fondu jsou k 31.12.2010 evidovány ve výší 30,834.319,80Kc, z toho u penežnlho domu WOstenrot 7,389.119,30Kc a Ceskomoravské stavební sporitelny 23,445.200,50Kc. Krátkodobé závazky byly zúctovány ve výši 25,828.342,52Kc. Tyto závazky jsou tvoreny závazky vuci zamestnancum z titulu mezd za období 12/2010 ve výši 121.326,-Kc, dále odvody z mezd za úcetní období 12/2010 a úhradou plateb do fondu duchodového zabezpecení a sociálního pojištení (úcet 33601) a zúctování s institucemi zdravotního pojišteni (úcet 33602) ve výši 151.136,- resp. 79.290,-Kc. Danové závazky zálohové a srážkové dane (úcet 342) byly zúctovány ve výši 85.479,-Kc a dane z prijmu právnických osob v objemu 60.610,-Kc. Závazky družstva z obchodních vztahu jsou evidovány (úcet 321) v objemu 2,394.241,96Kc, pricemž jde o závazky v termínu splatnosti. Danová úhrada dane z pridané hodnoty je zúctována k rozvahovému dni ve výši 45. 176,-Kc. Závazky vuci clenum družstva (úcet 324) ve výši 18,235.642,70Kc jsou vytvoreny z prijatých záloh stanovených z predpisu nájemného na služby spojené s užíván lm bytu a urcené k vyúctováni ve výši 18,115. 768,70Kc (zálohy na teplo) a prijaté kauce ze smlouvy o financní jistine u smluvnlho nájemného 119.874,-Kc. Krátkodobé závazky družstva vuci uživatelum bytu z titulu vyúctování zálohových plateb za služby a dodávky související s užíván lm bytu za období roku 2009 (teplo, TVU, dodávka a likvidace studené vody, poplatky za znecišteni ovzduší) bylo provedeno v prvním pololetí roku 2010. Vratky preplatku byly odepsány z úctu družstva a odeslány uživatelum bytu do konce cervna 2010. Pred odesláním uživatelum byly tyto preplatky zúctovány --J s prípadným dluhem na nájemném a s ostatními pohledávkami družstva vuci predmetnému nájemnlkovi.
2.3. Hmotný majetek V prosinci a lednu 2011 byla provedena inventarizace DHaNM družstva, drobného DHaNM, pokladny a cenin a dokladová inventarizace pohledávek a závazku družstva z obchodního vztahu. Fyzický stav souhlasil se stavem úcetním. Zápisem inventarizacní komise dne 26.01.2011 byla zakoncena inventarizace majetku družstva k rozvahovému dni 31.12.2010 s tímto záverem: Dlouhodobý hmotný majetek v porizovací cene Kc 14.192.033,16 shledán bez schodku a prebytku s tímto pohybem: Stav DHM k 1.1.2010 14,248.111,16 Kc Vyrazení k 31.12.2010 56.078,00 Kc (pozemky, k.ú. l:imrovice) Stav DHM k 31.12.2010 14,192.033,16 Kc Drobný hmotný majetek v porizovací cene Kc 633.009,15 Stav DDHaNM k 01.01.2010 602.822,85 Vyrazeni k 31.12.2010 0,00 Porízeni k 31.12.2010. 30.186,30 Konecný stav DDHaNM k 31.12.201 O 602.822,85 Pokladní hotovost
shledán bez schodku a prebytku s tímto pohybem: Kc Kc Kc (pocítac,tiskárna, fax a laserový dálkomer) Kc
Kc 21.339,- souhlasí s úcetním stavem.
-2-
Ceniny - Kc 24.840,· souhlasí s fyzickým stavem 414 ks s hodnotou Kc 60,-. Jnventován nebyl majetek družstva vedený na úctu 02103-Stavby. Jde o porizovací cenu družstevních bytových domu, jejichž porizovací cena se snížila o 12,028.344,21 Kc vlivem prevodem bytu v družstevní bytové výstavbe do osobního vlastnictví clenu družstva podle platných zákonu. Úcetní stav bytových domu v porizovací cene ke konci roku byl evidován ve výši 246,410.013,47Kc.
2.4. Obežná aktiva Zásoby materiálu na sklade (úcet 112) bez identifikace, úcetne nejsou evidovány žádné zásoby. Veškeré nákupy mely charakter spotrebovaných nákupu. Krátkodobý financni majetek byl zúctován v objemu 24,415.922,93Kc, z toho hotovost vcetne cenin v pokladne družstva byla inventována ve výši 46.179,-Kc a na bankovních úctech bylo zúctováno v konecném zustatku 24,369.743,93Kc. Na bežném úctu byl vykazován zustatek ve 8,685.411,74Kc, na úctu termínovaného vkladu 12,862.758,09Kc a na sporících úctech stavebního sporení u bankovního domu Wi.istenrot 605.922,1 OKc a u Ceskomoravské stavební sporitelny 2,215.652,-Kc. Krátkodobé
pohledávky
byly zúctovány ke dni 31.12.2010
v objemu 54,54,618.436,30Kc,
z toho
• pohledávky za odberateli (úcet 311) cinily 4,581.759,75Kc vcetne pohledávek z nájemného a príslušného penále z prodlení, • poskytnuté provozní zálohy na dodávku elektrické energie (úcet 31401) ve výši 493.983,30Kc, • uhrazené zálohy za dodávku tepla (úcet 31501) ve výši 16,144.635,84Kc, • pohledávky z uzavreného úverového vztahu ve výši 23,445.200,50Kc u Ceskomoravské stavební sporitelny a penežního domu Wi.istenrot 6,535.225,49Kc • a jiné pohledávky (úcet 378-spolecenství) v objemu 3,395.103, 18Kc a pohledávky za zamestnanci ve výši 22.528,24Kc. Pohledávky z nájemného 1,946.605,50Kc, což je snížení tecne eliminována preplatky na z nájemného ciní 1,738.373,-Kc
za užívání bytu a za služby s tímto spojené dosáhly výše 1,824.186,-Kc o 122.418,50Kc oproti skutecnosti minulého období. Tato dlužná cástka byla cásnájemném v objemu 85.813,-Kc, Úcetne evidovaná konecný zustatek pohledávek ..
2.5. Úverové vztahy a zástavní právo na majetek družstva 2.5.1. Úverové vztahy s MF CR Úverové smlouvy byly k 31.12.2010 uzavreny pro 74 stredisek bytového hospodárství s 507 byty, na které se vztahuje zástavní právo veritele, tedy Ministerstva financí CR, se sídlem Praha 1, Letenská 15, PSC 118 10, JC 00006947, na které byly úverové smluvní vztahy prevedeny s úcinností od 1.1.2008 jako právnímu nástupci po Ceské konsolidacní agentury se sídlem Praha, která stejným zákonem zanikla bez likvidace k 31.12.2007. "--
Ke dni 31.12.2010 byla provedena kontrola plnení smluv o úveru Ceskoslovenskou obchodní bankou, a.s. se sídlem v Praze 5, Radlická 333/150, JC 00001350 a její hodnocení s tímto písemným záverem: 1. Ke dni hodnocení jsou mezi družstvem a MF CR uzavreny smlouvy o úveru poskytnutém na financování družstevní výstavby 74 bytových domu. 2. Zustatek zvýhodnených investicních úveru na družstevní bytovou výstavbu vedených v CSOB ke dni hodnocení ciní na úctech 14,296.673,78Kc 3.Zustatky na úctech družstva ke dni hodnocení ciní na bežném úctu u CSOB 21,548.169,83 Kc 4. Splatné anuity a úroky z cerpaných úveru byly v celém hodnoceném období družstvem uhrazeny.
2.5.2. Úverové vztahy uzavrené za úcelem revitalizace bytových domu Za úcelem generální opravy družstevního majetku formou jeho revitalizace družstvo eviduje k 31.12.2010 celkem 29 úverových smluv u stavebních sporitelen na cástku 30,834.319,80Kc. U stavební sporitelny Wi.istenrot je uzavreno 10 uverových smluv s pohledávkou na 7,389.119,30 a u Ceskomoravské stavební sporitelny je uzavreno 19 smluvních vztahu na 23,445.200,50Kc.
Prehled cerpání financních prostredku na opravy z cizích zdroju:
-3 -
Stavební sporitelna
Wustenrot
(zaokrouhleno
Kc vztahu Dlužné Ucinnost Ucinnost Kc úverového Úcet 23101 Uver stavebního 400.984 Vlastnicí 40.452 Sádek 23.04.2007 21.04.2009 20.08.2008 12.11.2009 607.247 297.065 500.495 225.0822.457 07.12.2007 05.06.2007 13.10.2010 115 4038 6122 2050 89.105 60.200 33.640 605.922 88.907 O ONa Sídlišti Lokalita 22.10.2007 13.11.2007 Budišov 26.11.2009 500250 13.01.2010 n.B 19.708 ..99 22.06.2007 60.505 Steborice Svatonovice Košetice Plesná 31.08.2010 23.04.2007 26.06.2009 26.09.2008 15.06.2007 116 26188 186 2126 6730 4 32.640 106.525 171-172 72.782 Kružberk 63 sporení 1,250.969 1,452.094 Opava, Statková 5Pocet Podvihov, Polomská 29 697 1,003.977 7,389.119 Ucet 22103 b.j.dum Bytový ,nájemné Sporení
Ceskomoravská
stavební
sporitelna
47254 12 6 4 7 13 66
na Kc) 853.894
(zaokrouhleno
na Kc)
o 2Sídlišti Dlužné Ucinnost vztahu Kc Kc Uver úverového Ucinnost Lokalita Úcet 23102 Pocet 2642 571 844.478 04.11.2009 28.08.2008 14.10.2008 3864 2825 2 20.406 79.607 7 201.787 02.08.2010 19411 97.355 60.792 5295800 12.08.2010 02.11.2010 6532 O O O 04.08.2009 186.047 49.978 6 Sádek 151.245 23.11.2007 117 6971 3401 1 31.889 4 D.Benešov. 20.05.2010 48038 1387 167.817 159 11 20.05.2010 29.06.2010 26.007 Budišov 10.12.2009 n.B 18.646 ..Nádražní Na 697 728 13 sporení 21.10.2009 16.04.2009 171 nad 161.935 477 .Bud. Na sídlišti 12 Velká 03.06.2008 483.642 Polom 21.824 442 23.09.2008 10.527 15.10.2009 21.12.2009 28661 24 10.329 158 16 11.06.2009 03.06.2008 599.976 445.902 06.10.2009 Teškovice 02.01.2008 06.11.2007 14.07.2008 190 26.007 Hlubocec 28.08.2008 28.04.2009 71 '--' 198 '-' Žimrovice 197 D.Benešov.Opavská Sporení 499 1,200 23,445.200 nájené stavebního Úcet 22104 b.j. 1,101.716 1,496.953 1,200.769 846/265 1,942.210 2,300.078 2,702.869 1,500.00 Moravec 559 Hlucín, 1,000.000 2,727.898 Strádala 1,498.709 Komárov, Na Spojce 10 Vítkov, Lucní 660/264 1,400.000 D.Benešov, 2,215652 Opavská 497 E.Beneše 9163.343 157 11 181 Bytový dum
2.6. Ochrana majetku družstva Bytové domy byly pojišteny v rámci nadstandardní pojistné smlouvy s bonifikací C. 595039971-2 prostrednictvím pojištovacího ústavu Kooperativa pojištovna, a.s. Za rok 2010 cinily náklady na pojistné 338.859,-Kc. Uzavrená smlouva zahrnuje pojištení družstevních bytových i nebytových objektu správy družstva, nikoli bytu. Na bytových domech byly provádeny revize rozvodu plynu a rozvodu elektrické energie spolecných prostor, revize hromosvodu, požárních hasících prístroju a hydrantu, dále pak revize kotelen a tlakových nádob se zretelem na casový interval techto revizí dle platných vyhlášek a norem. Za úcelem ochrany družstevního majetku je v predpisu nájemného stanovena cástka na tvorbu dlouhodobé zálohy na opravy a údržbu spolecných cásti daného bytového domu. Zásady tvorby a cerpání této zálohy je dáno smernici, která má charakter zvláštního predpisu družstva a navazuje na stanovy družstva. V prubehu roku 2010 byla dlouhodobá
rezerva zúctována takto:
pocátecní zustatek ke dni 01.01.2010 ve výši tvorba z predpisu nájemného cinila cerpání na opravy a údržbu BD ve výši
26,466.477,53 20,676.312,34 22,004.062,23
Kc Kc Kc
-4-
25,138.727,64
konecný zustatek k rozvahovému dni 31.12.2010
Kc
Cerpání dlouhodobé zálohy pripadlo v objemu 1,242tis.Kc na opravy strech a izolací, za plastová bylo vynaloženo cca 1,633tis.Kc a dále na opravy rozvodu vody a topení opravy elektrických rozvodu 566tis.Kc, na zateplení bytových domu cástka 2,661tis.Kc, s úverem bylo použito z vytvorené rezervy 3,590tis.Kc a na ostatní drobné zednické 1,717tis.Kc.
na výmenu oken a dverí 2,320tis.Kc, na revize a na stavební akce spolu práce a opravy pripadlo
3. Zpráva predstavenstva družstva o rádné úcetní záverce a výsledku hospodarení za úcetní období roku 2010 Výsledek hospodarení bytových domu a ostatních stredisek hospodarení projednává a schvaluje Shromáždení delegátu družstva vcetne návrhu jeho rozdelení v souladu se smernicemi a zásadami hospodarení, tvorby a užití fondu družstva. Za úcetní období roku 2010 k rozvahovému zdanením ve výši 36.599,46Kc,
dni 31.12. byl vykazován prebytek
v hospodarení
družstva pred
3.1. Výsledky hospodarení stredisek bytového hospodárstvi
'--o
Strediskum bytového hospodárstvi je v rámci jejich hospodareni stanoven predpis nájemného na pokrytí nákladu spojených s provozem a správou bytového domu a za úcelem zajištení financních prostredku na pokrytí zálohových plateb za služby a dodávky s užíváním bytu souvisejících. Proto v širším slova smyslu nelze hovorit u bytových domu o výsledku hospodareni, ale o zajištení dostatecných financních zdroju formou predpisu nájemného na pokrytí splátky úveru poskytnutého na výstavbu družstevních bytových jednotek, na úhradu služeb a oprávnene vynaložených výdaju spojených s užíváním bytových jednotek. Z pohledu provozní bytových domu ..
cinnosti
družstva
plán na rok 2010 pocítal s vyrovnanou
Ve výsledku hospodarení bytových domu jsou zahrnuty náklady výši 14,966.620,04Kc, které jsou vecne tvoreny temito položkami:
--
vynaložené
bilanci
v príjmech a výdajích
na provoz bytových
domu ve
• spotrebované nákupy (úcet 501,502) - spotrebovaný materiál, elektrické energie a paliva a spotreba zemního plynu ve výši Kc 1,031.899,91 • spotrebované služby (úcet 511,518) - opravy a udržování stávajícího bytového fondu a ostatní služby výrobního charakteru v objemu Kc 12,113.872,25 • dane a poplatky (úcet 532, 538) - uhrazená dan z nemovitosti za bytové domy a pozemky s bytovými domy funkcne souvisejíci a ostatní dane a poplatky ve výši Kc 405.087,50 • jiné provozní náklady (úcet 54802) - splátka jistiny investicního úveru poskytnutého na družstevní výstavbu bytových domu v objemu Kc 1,255.758,83 • financní náklady (úcet 56201) - placené úroky ze zustatku jistiny úveru poskytnutého na družstevní výstavbu bytových domu inkasne uhrazené ve výši Kc 160.001,55 Tyto nákladové položky byly vyrovnány ze zálohových plateb prijatých od uživatelu bytových jednotek vlastní provoz bytových domu v tomto rozsahu :: • tržby za vlastní domu v rocním • ostatní provozní du souvisejících
na
výkony (úcet 60201) - predpis stálých plateb v predpisu nájemného na provoz bytového objemu Kc 2,852.747,79 výnosy (úcet 64801) dané z predpisu nájemného k úhrade ostatních provozních náklas opravami bytového domu Kc 12,113.872,25
Oproti minulému období došlo u spotrebované nákupy ke zvýšení plateb o 18.655,77Kc a spotrebované služby vykazují snížení o 8.159,83Kc. Tento stav není dusledek stagnace cen dodávek elektrické energie, paliva plynu, ale snížení poctu bytových jednotek ve vlastnictvi družstva vlivem jejich prevodu do osobního vlastnictvi a vytvorení SVJ, které mají samostatnou úcetní záverku. Hospodarení bytových domu byl negativne ovlivnen predevším platbou dani z nemovitosti, která byla odvedena do státního rozpoctu ve výši 405.087.50Kc, co je oproti skutecnosti roku 2009 více o 136.824,50Kc. Veškeré výše uvedené príjmy a výdaje vynaložené na provoz bytových jednotek a spolecných cásti bytových domu ve vlastnictvi družstva jsou zúctovány podle jednotlivých stredisek bytového hospodárstvi a jsou soucásti rádné úcetní záverky za družstvo celkem, ale nevstupují do základu dane z príjmu právnických osob.
- 5-
3.2. Výsledky hospodarení ostatních stredisek hospodarení Na shromáždeni delegátu dne 10.06.2010 byl projednán a schválen z pohledu provozni cinnosti družstva plán na rok 2010 s vyrovnanou bilanci v prijmech a výdajích jak u hospodareni bytových domu, tak ostatních stredisek hospodareni. . Avšak z pohledu ochrany majetku družstva predstavenstvo družstva predložilo ke schválení financní plán se schodkem do 350tis.Kcs s tímto zduvodnenim : nad rámec bežných oprav bude provedena oprava podlah v kancelárích bývalé PSY a vymalování kancelárských mistností a príslušenstvf objektu správy družstva, bude provedena oprava garážových stání podél budovy PSV a nezbytná povrchová úprava nádvori, budou provedeny vyvolané opravy a úpravy souvisejicí s pripadným prodejem oplocené odstavné plochy navazující na objekt "Barvy, laky a lepidla Vostál". Tyto opravy a následné úpravy nebyly realizovány, K rozvahovému dni 31.12.2010 byly za ostatní strediska zúctovány výnosy v objemu 9,246.946,73Kc a náklady na dosažení, zajištení a udržení príjmu ve výši 9,210.347,27 Kc, což predstavuje prebytek v hospodarení správy družstva ve výši 36.599,46 Kc. Pri propoctu dane z príjmu právnických osob podle zákona c.586/1992Sb., o daních z príjmu, ve znení pozdejšich predpisu byly mimo úcetní záverku odecteny náklady a výdaje, které nelze podle § 25 nebo 24 zákona uznat za výdaje a náklady vynaložené k dosažení, zajišteni a udržení príjmu a po odpoctu ztráty v hospodarení ve výši 34.493,- Kc za úcetním období roku 2007 vznikla družstvu danová povinnost ve výši'60.610,-Kc. Zúctovánim danové povinnosti dane z príjmu právnických osob za bežnou cinnost na vrub úctu 591 vykazuje hospodárský výsledek družstva po zdanení schodek v hospodarení ve výši 24.010,54Kc.
4.Návrh vyporádání výsledku hospodarení za úcetní období roku 2010 4.1. Návrh zúctování
výsledku hospodarení stredisek bytového hospodarení
Z pohledu provozní cinnosti družstva plán na rok 2010 pocítal s vyrovnanou bytových domu .. Za trm úcelem byl stanoven predpis nájemného
bilanci
v prijmech a výdajích
na pokrytí nákladu spojených s provozem a správou daného bytového domu (anuita, úroky ze zustatku dlouhodobého úveru, na spotreba EE spolecných prostor, dan z nemovitosti) na cástecné krytí nákladu na cinnost bytovou jednotku a mesíc,
správy družstva
formou poplatku na správu ve výši 140,-Kc na
zálohových plateb za služby a dodávky spojené s užíváním bytu (teplo, TUV, vodné a stocné popr. likvidace odpadních vod, znecištení ovzduší, náklady MT), tvorba dlouhodobé
zálohy na opravy a udržování spolecných cásti BD
Podle úcetní metodiky byly veškeré (úcet 32410) ,
náklady stredisek
bytového hospodárstvf
zúctovány
s prijatými zálohami
na spotrebovanou elektrickou energii a zemniho plynu ve výši 1,031.899,91Kc, na zaplacenou dan z nemovitosti za bytové domy a pozemky s bytovými domy funkcne související ve výši 405.087,50Kc, dále na splátka jistiny investicního úveru a zaplacené úroky ze zustatku jistiny úveru poskytnutého na družstevní výstavbu bytových domu v objemu 1,415.760,38Kc, prebytky a nedostatek zálohových plateb na krytí nákladu stredisek bytového hospodárstvf budou zúctovány s vytvorenou dlouhodobou rezervou na opravy a udržování daného strediska,
4.2. Návrh zúctování
výsledku hospodarení ostatních stredisek
Predstavenstvo družstva doporucuje shromáždení delegátu ke schválení ostatnich stredisek družstva za úcetní obdobi roku 2010 ve výši 24.010,54Kc se stanovami družstva.
zúctovat schodek v hospodarení s nedelitelným fondem v souladu
Nedelitelný fond byl vytvoren ke dni 31.12.2010 ve výši 3,863.887,41Kc, po zúctování schodku hospodarení za úcetni období roku 2010 ve výši 24.010,54Kc dojde ke snižení nedelitelného fondu na 3,839.876,87Kc.
5. Záver Úcetní záverku a výrocní záverecnou zprávu družstva za úcetní období roku 2010 projednalo predstavenstvo družstva na svém zasedánl dne 17.kvetna 2011 s tímto záverem:
-6-
-J
úcetní záverka a zúctování hospodárského výsledku družstva byly zpracovány v souladu se znením zákona 563/1991 Sb. o úcetnictví a v souladu s úcetními standarty a vyhlášky C. 500/2002 Sb. úcetní záverka je pravdivým a presným odrazem majetku, závazku a financní situace družstva a v tomto ohledu jsou úctová osnova, veškeré úcetní doklady a úcetní operace a prípady za úcetní období roku 2010 transparentní, úplné a presné, družstvo rádne vyhotovilo a podalo v souladu s príslušnými právními predpisy všechna danová priznání a formuláre príslušnému správci daní a poplatku vztahujících se k dani z príjmu právnických osob, dani silnicní, dani z nemovitosti, dani z pridané hodnoty jakož i dane ze závislé cinnosti a dane srážkové,
družstvo rádne a v požadovaném termínu zaplatilo všechny dane a poplatky príslušnému správci daní a poplatku a odvody institucím zdravotního a sociálního pojištení a duchodového zabezpecení, byly dodrženy splátkové kalendáre zálohových plateb dodavatelum služeb a neskladných dodávek pro bytové domy a jejich vyúctování, splátkou úveru k poslednímu dni pololetí a ke konci roku podle splátkových kalendáru za jednotlivé bytové domy byly družstvem vyporádány závazky vuci Ministerstvu financí CR ke dni 31.12.2010, stav penežních prostredku družstva a penežních ekvivalentu na zacátku úcetního období cinil 19,956.552,21Kc.,po zúctování nepenežních úcetních operací, penežních toku z provozních a z financních cinností družstva došlo ke konci roku ke zvýšení penežních prostredku o 1,615.457,62Kc, címž se stav penežních prostredku a penežních ekvivalentu ke konci roku zvýšil na 21,573.009,83Kc. Z uvedeného je patrné, financní zdroje na pOkrytí cinnosti družstva byly zajišteny. Na základe výše uvedeného predstavenstvo družstva ukládá zaslat "Výrocní záverecnou zprávu predstavenstva družstva o hospodárské cinnosti Okresního stavebního bytového družstva v Opave za úcetní období roku 2010" spolu s pozvánkou na jednání Shromáždeni delegátu OSBD jako podkladovým materiál k jednání delegátu.
V Opave dne 28.kvetna 2011
Miroslav Bahenský predseda predstavenst\(a
OKRESNí STAVEBNí
747
BYTOVÉ DRUŽSTVO
O5 O P A V A 5, Vrchní 27 Tel.3fon:
553 622 116
