Pololetní zpráva k

Pololetní zpráva k 30. 6. 2015

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s.


AKRO akciový fond nových ekonomik

A) TEXTOVÁ ČÁST – ÚDAJE SPOLEČNÉ PRO VŠECHNY SPRAVOVANÉ FONDY Tato Pololetní zpráva byla vypracována v souladu s ustanovením § 237 a § 238 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech (dále jen „Zákon“), v souladu s vyhláškou č. 244/2013 Sb., o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech, zejména v souladu s její přílohou č. 2 (dále jen Vyhláška), v souladu s vyhláškou č. 249/2013 Sb., o oznamování údajů obhospodařovatelem a administrátorem investičního fondu a zahraničního investičního fondu České národní bance a s nařízením vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování (dále jen „Nařízení vlády“). Rozhodným obdobím se pro účely této Pololetní zprávy rozumí účetní období, za které je pololetní zpráva vypracována, tj. období od 1. 1. do 30. 6. 2015. Obhospodařovatelem všech fondů je AKRO investiční společnost, a.s., (dále též „Investiční společnost“). Investiční společnost je zapsána v seznamu investičních společností vedeném Českou národní bankou dle § 596 písm. a) Zákona. Administraci všech fondů AKRO provádí Investiční společnost jako jeho obhospodařovatel. Zkratka „PL“ používaná v dalším textu znamená „podílový list“. Majetkem fondu se v této zprávě rozumí celková aktiva fondu. 1. Údaje o fondech kolektivního investování, které byly v rozhodném období obhospodařovány Investiční společností Podílové fondy jsou fondy kolektivního investování, byly vytvořeny jako otevřené podílové fondy, které nemají právní osobnost. Podílové fondy jsou speciálními fondy podle § 94 odst. 2 Zákona. 1.1. V rozhodném období obhospodařovala AKRO investiční společnost, a. s. tyto fondy: AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. ISIN (s účinností od 10. 8. 2010): CZ0008473378 IČO fondu: 60167611 Fond je obhospodařován AKRO investiční společností, a. s. od roku 2000. AKRO globální akciový fond, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. ISIN: CZ0008471117 IČO fondu: 60432624 Fond je obhospodařován AKRO investiční společností, a. s. od roku 1997. AKRO fond progresivních společností, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. ISIN: CZ0008471091 IČO fondu: 60432608 Fond je obhospodařován AKRO investiční společností, a. s. od roku 1997.

-1-



AKRO balancovaný fond, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. ISIN (s účinností od 10. 8. 2010): CZ0008473360 IČO fondu: 60432616 Fond je obhospodařován AKRO investiční společností, a. s. od roku 1997. 1.2. V rozhodném období spravovala AKRO investiční společnost, a. s. tento zrušený podílový fond: AKRO konzervativní balancovaný fond, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a.s. 2. Základní údaje o investiční společnosti, která podílové fondy administruje a obhospodařuje Všechny podílové fondy uvedené v odst. 1 tohoto oddílu byly v rozhodném období administrovány a obhospodařovány pouze jednou investiční společností: Název společnosti: Sídlo společnosti: IČ: DIČ: Základní kapitál: Akcie: Vznik společnosti:

AKRO investiční společnost, a.s. Slunná 547/25 Praha 6 162 00 49 24 16 99 CZ 49 24 16 99 14 960 000,-- Kč; splaceno 100% 55.000 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 272,- Kč. AKRO investiční společnost, a.s., vznikla dne 8. října 1993 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským obchodním soudem v Praze, oddíl B, vložka 2164.

3. Identifikační údaje každé osoby provádějící správu majetku (portfolio manažera) fondů kolektivního investování v rozhodném období a době, po kterou tuto činnost vykonával, včetně stručného popisu jeho zkušeností a znalostí (dle Vyhlášky, příloha č. 2, písm. a)) Příjmení a jméno: Jeremy Laurence Monk Vzdělání: Imperial College, University of London - Master of Business Administration (MBA), Diploma of Imperial College (DIC) City University Business School, London - Bachelor of Science (BSc Hons) Business Studies Associate examinations of the UK Society of Investment Professionals (ASIP) Odborná praxe: praxe 27 let, z toho 27 let v kolektivním investování Jeremy L. Monk vykonává činnost pro AKRO investiční společností obhospodařované fondy od svého schválení do funkce vedoucí osoby zodpovědné za oblast obhospodařování majetku ve fondech kolektivního investování (ředitel pro obhospodařování) bývalou Komisí pro cenný papíry dne 23. 2. 2005 (datum nabytí právní moci Rozhodnutí Komise pro cenné papíry).

-2-



Zástupce portfolio managera Příjmení a jméno: PhDr. Michal Mareš, CFA Vzdělání: Filosofická fakulta Univerzity Karlovy (1983), MBA (Rochester Institute of Technology, 1991), Chartered Financial Analyst (CFA Institute, 1997) Praxe: 31 let, z toho 23 let v oblasti investičního rozhodování, oceňování společností a corporate finance. Ve funkci od: 1. 12. 2007 4. Identifikační údaje každého depozitáře fondů kolektivního investování v rozhodném období a době, po kterou činnost depozitáře vykonával (dle Vyhlášky, příloha č. 2, písm. b)) Fondy obhospodařované a administrované Investiční společností měly po celé rozhodné období pouze jednoho depozitáře. Výkon činnosti depozitáře fondů kolektivního investování vykonávala: Obchodní název:

Československá obchodní banka a.s.

Sídlo:

Radlická 333/150, 150 57, Praha 5

IČO:

000 01 350

Telefon:

224 114 438

Fax:

224 119 630

Československá obchodní banka a.s. vykonává pro fondy kolektivního investování obhospodařované a administrované Investiční společností činnost depozitáře od 30. 8. 2013. 5. Údaje o pověření jiného 5.1. Pověření jiného jednotlivou činností při obhospodařování Investiční společnost v rámci obhospodařování pověřila výkonem následujících činností: přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních nástrojů -

provádění pokynů týkajících se investičních nástrojů na účet fondů kolektivního investování

-

obchodování s investičními nástroji na vlastní účet

tyto osoby: 1. ING Bank N.V. London Branch, se sídlem 60 London Wall, London EC2M 5TQ UK, registrovaná jako UK Establishment of an Oversea Company with number BR000341. 2.

Bloomberg Tradebook Europe Limited, se sídlem City Gate House, 39-45 Finsbury Square, London EC2A 1PQ, registrovaná jako společnost Bloomberg Tradebook Europe Limited registered in England & Wales No. 3556095

-3-



5.2. Pověření jiného jednotlivou činností při administraci Investiční společnost v rámci administrace pověřila výkonem následujících činností při administraci: vedení evidence zaknihovaných cenných papírů vydávaných fondy kolektivního investování tuto osobu: 1. Centrální depozitář cenných papírů, a.s., IČ: 25081489, se sídlem Rybná 14, 110 05 Praha 1, zápis v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B., vložka 4308 -

daňové poradenství

6. Identifikační údaje každé osoby, která byla depozitářem pověřena úschovou nebo opatrováním majetku fondů, pokud je u této osoby uloženo více než 1% hodnoty majetku fondů kolektivního investování (dle Vyhlášky, příloha č. 2, písm. c)) V rozhodném období žádná osoba nezajišťovala úschovu ani jinak neopatrovala více než 1% majetku nějakého ze společností obhospodařovaného podílového fondu. 7. Identifikační údaje každé osoby oprávněné poskytnout investiční služby, která vykonávala činnosti hlavního podpůrce ve vztahu k majetku fondů kolektivního investování, v rozhodném období, a údaj o době, po kterou tuto činnosti vykonávala. V rozhodném období žádná osoba nevykonávala činnosti hlavního podpůrce ve vztahu k majetku fondů kolektivního investování.

-4-



B) TEXTOVÁ ČÁST – ÚDAJE ZA AKRO AKCIOVÝ FOND NOVÝCH EKONOMIK 1. AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s. 1.1. Údaje o fondu Úplný název fondu: AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s ISIN: CZ0008473378 (SIN kód používaný do 9. 8. 2010: 770980000077) IČO fondu: 60167611 Fond je obhospodařován AKRO investiční společností, a. s. od roku 2000. Vznik fondu (citace ze Statutu) „Podílový fond byl vytvořen ve smyslu ust. § 5 a násl. zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů, investiční společností Investiční společnost EXPANDIA, a.s., IČ: 47116064, se sídlem Praha 10, Kodaňská 46, jako "Fond universální Investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond". Fond universální Investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond byl vytvořen na základě povolení Ministerstva Financí č.j. 101/48465/1993 ze dne 8. 9. 1993. Následně došlo ke změně názvu na „Mezinárodní balancovaný fond investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond“. Na základě rozhodnutí Komise pro cenné papíry č.j. 211/1278B/R/2000 ze dne 16. 3. 2000, převzala obhospodařování podílového fondu AKRO investiční společnost, a.s. Původní název podílového fondu Mezinárodní balancovaný fond investiční společnosti EXPANDIA, a.s., otevřený podílový fond, se v souladu s ust. § 9 odst. 4 zákona o investičních společnostech a fondech, změnil na název „AKRO otevřený podílový fond mezinárodní balancovaný, AKRO investiční společnost, a.s.“ Na základě povolení Komise pro cenné papíry ze dne 15. 9. 2003 č.j. 41/N/97/2003/3, které nabylo právní moci dne 30. 9. 2003, se s fondem AKRO otevřený podílový fond mezinárodní balancovaný, AKRO investiční společnost, a.s., sloučily fondy: Otevřený podílový fond „AKRO OBLIGACE“, AKRO investiční společnost, a.s.; Otevřený podílový fond „AKRO EUROTECH“, AKRO investiční společnost, a.s.; AKRO otevřený podílový fond mezinárodní akciový, AKRO investiční společnost, a.s.; AKRO otevřený podílový fond výnosový, AKRO investiční společnost, a.s.; Otevřený podílový fond český, AKRO investiční společnost, a.s. a vznikl tak fond „AKRO otevřený podílový fond mezinárodní flexibilní, AKRO investiční společnost, a.s.“ S účinností od 1. 5. 2005 došlo ke změně názvu podílového fondu na „AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s.“ a ke změně investiční strategie fondu (ze smíšeného fondu se stal fond akciový).

-5-



1.2. Identifikace majetku fondu AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a. s., který přesahuje 1% hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocenění využité pro účely této zprávy, s uvedením celkové pořizovací ceny a v reálné hodnotě ke dni 30. 6. 2015 (dle přílohy č. 2, písm. e) Vyhlášky) Druh majetku

Celková pořizovací cena (v tis. CZK)

Reálná hodnota k 30. 6. 2015 (v tis. CZK)

183.342

212.836

0

0

9.659

9.659

Investiční cenné papíry podle § 46, odst. (1), písm. a) Nařízení vlády Investiční cenné papíry podle § 46, odst. (1), písm. b) Nařízení vlády Vklady podle § 50 Nařízení vlády

Identifikace majetku, který přesahuje 1% hodnoty majetku fondu: Název

Popis

TAI CHEUNG HOLDINGS SHANGHAI TONVA PETROCHEM - H VALIDUS HOLDINGS LTD KOMERCNI BANKA AS FAR EAST CONSORTIUM DATRONIX HOLDINGS LTD MONTPELIER RE HOLDINGS LTD QINGLING MOTORS COMPANY-H COSCO INTERNATIONAL HOLDINGS YORKEY OPTICAL INTL CAYMAN HKR INTERNATIONAL LTD SINOTRANS SHIPPING LTD ORIENTAL PRESS GROUP VTB BANK OJSC-GDR-REG S JSC MMC NORILSK NICKEL-ADR TURKCELL ILETISIM HIZMET-ADR BANCO SANTANDER BRASIL-ADS ASIA FINANCIAL HLDGS LTD WUYI INTERNATIONAL PHARMACEU CHINA FISHERY GROUP LTD GAZPROMNEFT-SPON ADR ALCO HOLDINGS LTD. CEZ AS OTP BANK RT MOL MAGYAR OLAJ - ES GAZIPARI WOORI BANK - SPON ADR PACIFIC ANDES INTL HLDG LTD KBC BANKVERZEKERINGSHOLDING

akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie akcie

-6-

Pořizovací cena (v tis. Kč) 9 130 6 712 6 486 6 357 9 264 6 684 3 296 6 837 5 880 6 025 5 985 5 231 5 094 6 175 3 101 7 904 5 934 6 526 6 610 10 716 5 903 6 076 7 075 6 047 6 693 8 477 9 979 3 145

Reálná hodnota (v tis. Kč) 15 501 13 965 13 018 12 744 11 258 10 835 10 579 9 936 8 862 8 493 7 860 7 161 7 152 7 112 6 983 6 714 6 622 6 251 6 151 5 354 4 665 4 372 4 033 3 876 3 758 3 391 3 250 2 940



1.3. Údaje o: - hodnotě všech vyplacených podílů na zisku na jeden podílový list (podle přílohy č. 2, písm. h) Vyhlášky), - celkovém počtu podílových listů vydaných fondem, které jsou v oběhu ke konci účetního období (podle § 234, odst. (1), písm. c) ZISIF) - fondovém kapitálu na jeden podílový list ke konci účetního období (podle § 234, odst. (1), písm. e) ZISIF) Údaje o:

K 30. 6. 2015

hodnotě všech vyplacených podílů na zisku na 1 PL (v Kč) celkovém počtu PL vydaných fondem (v ks) fondovém kapitálu na 1 PL (v Kč/PL)

0 92 496 377 2,356

1.4. Skladba a změna skladby majetku fondu k 30. 6. 2015 ve srovnání k 30. 6. 2014 (podle § 234, odst. (1), písm. f) ZISIF) k 30. 6. 2015 Skladba a změna sklady majetku fondu

Vklady podle § 50 Nařízení vlády - z toho: vklady, se kt. je možno volně nakládat termín. vklady (spl. max. 1 rok) Investiční cenné papíry podle § 46 odst. 1 Nařízení vlády CELKEM Investiční cenné papíry podle § 46 odst. 1 písm. a) Nařízení vlády Investiční cenné papíry podle § 46 odst. 1 písm. b) Nařízení vlády

k 30. 6. 2014 % podíl na v tis. Kč majetku fondu 18 552 10,43%

v tis. Kč

% podíl na majetku fondu

9 659

4,25%

9 659

4,25%

18 552

10,43%

0

0,00%

0

0,00%

214 279

94,31%

157 820

88,74%

214 279

94,31%

157 820

88,74%

0

0,00%

0

0,00%

1.5. Údaje o skutečně zaplacené úplatě obhospodařovateli za obhospodařování fondu, s rozlišením na údaje o úplatě za výkon činnosti depozitáře, administrátora, hlavního podpůrce a auditora, a údaje o dalších nákladech či daních ((podle přílohy č. 2, písm. i) Vyhlášky) Údaje o nákladech, které jsou k 30. 6. 2015 již přiznané skutečně přiznané úplatě Investiční společnosti za obhospodařování a administraci fondu (v tis. Kč) skutečně zaplacené úplatě za činnosti, kterými byl v rámci administrace pověřen jiný CELKEM (v tis. Kč) - z toho údaj o skutečně zaplacené úplatě za výkon funkce Centrálního depozitáře cenných papírů - z toho údaj o skutečně zaplacené úplatě za výkon funkce daňového poradce skutečně zaplacené úplatě za výkon funkce depozitáře (včetně služeb custody) (v tis. Kč)

-7-

k 30. 6. 2015 2 116 51 12 39 143



Přílohy k pololetní zprávě k 30. 6. 2015



PŘÍLOHA I.

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond AKRO investiční společnost, a.s.

Informace ke dni: Údaje v tis. CZK

30. 6. 2015

Informace o fondu ISIN: IČO fondu: Rozlišení fondu: Jmenovitá hodnota PL: Druh fondu: Typ fondu:

CZ0008473378 (SIN kód používaný do 9. 8. 2010: 770980000077) 60167611 Otevřený podílový fond 1 Kč speciální akciový

Název fondu kolektivního investování IČ / KIČ fondu kolektivního investování Název investiční společnosti IČ investiční společnosti Informace ke dni Zpracovatel Telefon

AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční společnost, a.s. 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2015 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610

Datová oblast: ROFO10_11 Bilanční aktiva FKI Bilanční aktiva Aktiva celkem Pokladní hotovost Pohledávky za bankami Pohledávky za bankami splatné na požádání Pohledávky za bankami jiné než splatné na požádání Pohledávky za nebankovními subjekty Pohledávky za nebakovními subjetky splatné na požádání Pohledávky za nebank. subjekty jiné než splatné na požádání Dluhové cenné papíry Dluhové cenné papíry vydané vládními institucemi Dluhové cenné papíry vydané ostatními osobami Akcie, podílové listy a ostatní podíly Akcie Podílové listy Ostatní podíly Účasti s podstatným a rozhodujícím vlivem Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Goodwill Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky a budovy pro provozní činnost Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Ostatní aktiva Pohledávky za upsaný základní kapitál Náklady a příjmy příštích období

Poslední den rozhodného období 227 213 0 9 659 9 659 0 0 0 0 0 0 0 214 279 214 279 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 275 0 0



Datová oblast: ROFO10_21 Bilanční pasiva FKI Bilanční pasiva Pasiva celkem Závazky vůči bankám Závazky vůči bankám splatné na požádání Závazky vůči bankám jiné než splatné na pořádání Závazky vůči nebankovním subjektům Závazky vůči nebankovním subjektům splatné na požádání Závazky vůči nebank. subjektům jiné než splatné na požádání Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Rezervy Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na daně Ostatní rezervy Podřízené závazky Základní kapitál Splacený základní kapitál Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Povinné rezervní fondy a rizikové fondy Ostatní rezervní fondy Ostatní fondy ze zisku Rezervní fond na nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z majetku a závazků Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích derivátů Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí Ostatní oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období Zisk nebo ztráta za účetní období

Poslední den rozhodného období 227 213 0 0 0 0 0 0 8 969 0 237 0 237 0 0 0 0 0 106 767 0 0 0 0 0 92 497 0 0 0 0 0 -17 147 35 890



Datová oblast: ROFO15_31 Podrozvahová aktiva a pasiva investiční společnosti Podrozvahová aktiva a pasiva Poskytnuté přísliby a záruky Poskytnuté zástavy Pohledávky ze sporotových operací Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z opcí Odepsané pohledávky Hodnoty předané do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty předané k obhospodařování Přijaté přísliby a záruky Přijaté zástavy a zajištění Závazky ze spotových operací Závazky z pevných termínových operací Závazky z opcí Hodnoty převzaté do úschovy, do správy a k uložení Hodnoty převzaté k obhospodařování

Poslední den rozhodného období 0 0 0 0 0 0 0 227 213 0 0 0 0 0 0 0


AKRO akciový fond nových ekonomik, otevřený podílový fond, AKRO investiční 60167611 AKRO investiční společnost, a.s. 49241699 30.6.2015 Ing. Nataša Hnátková 234 261 610

Datová oblast: VYFO20_11 Náklady, výnosy a zisky nebo ztráty FKI Náklady, výnosy a zisky nebo ztráty Výnosy z úroků a podobné výnosy Výnosy z úroků z dluhových cenných papírů Výnosy z úroků z ostatních aktiv Náklady na úroky a podobné náklady Výnosy z akcií a podílů Výnosy z akcií a podílů z účastí s podst. a rozhod. vlivem Ostatní výnosy z akcií a podílů Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na pracovníky Mzdy a platy pracovníků Sociální a zdravotní pojištění pracovníků Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady Rozpuštění rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k DHNM Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Rozpuštění OP a rez. k pohl. a zár.,výnosy z dříve od. pohl. Odpisy, tvorba a použití OP a rezerv k pohl. a zárukám Rozpuštění OP k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráty z přev.účastí.s rozh.a podst.vlivem, tvorba a použ.OP Rozpuštění ostatních rezerv Tvorba a použítí ostatních rezerv Podíl na ziscích (ztrátách) účastí s rozh. n. podst. vlivem Zisk n. ztráta za účetní obd. z běžné činnosti před zdaněním Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Zisk n. ztráta za účet. obd. z mimoř. činnosti před zdaněním Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

Od začátku do konce rozhodného období 0 0 0 0 4 651 0 4 651 0 -140 40 883 0 -57 -8 890 0 0 0 0 -8 890 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 36 459 0 0 0 -569 35 890

Pololetní zpráva k

Recommend Documents