Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
Závěrečný účet Podhostýnského mikroregionu za rok 2010
1
Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
1.
Obsah
2.
Úvod
3.
Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů
4.
Tvorba a použití účelových fondů
5.
Hospodaření zřízených a založených právnických osob
6.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtu Zlínského kraje 6.1. Dotace ze státního rozpočtu 6.2. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu Zlínského kraje
7.
Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí
8.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a rozpočtům státních fondů
9.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
10.
Závěr
Přílohy : Příloha č. 1 – Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2010 Příloha č. 2 – Zpráva auditora Příloha č. 3 – ROZVAHA – BILANCE za období 12/2010
2
Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
2. Úvod Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o rozpočtových pravidlech) upravuje tvorbu, postavení a funkce rozpočtů územních samosprávných celků a svazků obcí, stanoví pravidla hospodaření s finančními prostředky územních samosprávných celků a svazků obcí. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření shrnují do závěrečného účtu. Závěrečný účet obsahuje údaje o dosažených rozpočtových příjmech a výdajích, tvorbu a použití peněžních fondů a další finanční operace tak, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření územního samosprávného celku a svazků obcí za uplynulý kalendářní rok. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí a jiným rozpočtům. Územní samosprávný celek a svazek obcí jsou povinni dát si přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Přezkoumání hospodaření upravuje zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a
svazků obcí, ve znění
pozdějších předpisů. Obdobně jako návrh rozpočtu i závěrečný účet musí být vhodným způsobem zveřejněn nejméně 15 dní před jeho projednáním na členské schůzi dobrovolného svazku obcí. 3. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů
údaje v tis. Kč Plnění příjmů a výdajů Schválený Upravený Plnění % plnění rozpočet rozpočet k 31.12.2010 k upravenému rozpočtu Nedaňové příjmy 1 62 61 99 Přijaté dotace 627 949 924 97 Příjmy celkem 628 1011 985 97 Běžné výdaje 491 562 531 95 Kapitálové výdaje 80 42 0 0 Výdaje celkem 571 604 531 88 Saldo příjmy-výdaje 57 407 454 74 Financování celkem -57 -407 -454 111 Tabulka č.1
Přílohou č. 1 závěrečného účtu je tabulková část „Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2010“. Údaje v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12, tento výkaz je uložen na finančním odboru MěÚ.
3
Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
Hospodaření dobrovolného svazku obcí Podhostýnský mikroregion za rok 2010 skončilo přebytkem ve výši 454 tis. Kč. Ve sledovaném rozpočtovém období dobrovolný svazek obcí dosáhl celkového objemu příjmů
985 tis. Kč, což představuje 97,41 % upraveného
rozpočtu. Výdaje rozpočtu byly čerpány do výše 531 tis. Kč , což představuje 87,96 % plnění k upravenému rozpočtu. 4. Tvorba a použití účelových fondů Účelové fondy nebyly vytvořeny. 5. Hospodaření zřízených a založených právnických osob Právnické osoby nebyly založeny. 6. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtu Zlínského kraje 6.1. Dotace ze státního rozpočtu Dobrovolný svazek obcí neobdržel v roce 2010 ze státního rozpočtu žádnou dotaci. 6.2. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu Zlínského kraje Dobrovolný svazek obcí neobdržel v roce 2010 žádné dotace od Zlínského kraje. 7. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí
Z rozpočtů obcí obdržel Podhostýnský mikroregion neinvestiční dotace ve výši 601 700 Kč, jedná se o formu úhrady členských příspěvků – tabulka č. 2 . Městu Bystřice pod Hostýnem byla poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 300 000 Kč, která se váže k úhradě mzdových nákladů a zákonných odvodů na manažerku projektů pro podávání žádostí o dotace ze strukturálních fondů EU.
4
Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
Tabulka č. 2 - Neinvestiční dotace od obcí Obec Bystřice pod Hostýnem Blazice Brusné Chvalčov Chomýž Loukov Osíčko Podhradní Lhota Rajnochovice Rusava Slavkov pod Hostýnem Jankovice Komárno Vítonice CELKEM
Členské příspěvky v Kč 194 000 24 100 27 500 52 400 27 100 39 500 29 600 30 500 30 300 32 000 31 200 27 800 26 200 29 500 601 700
8. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a rozpočtům státních fondů V roce 2010 přijal Podhostýnský mikroregion investiční dotaci ve výši 321 975 Kč v rámci projektu „Turistické přístřešky v Podhostýnském mikroregionu“, přičemž 257 580 Kč byl příspěvek z EU a 64 395 Kč z národních zdrojů. V rámci Programu poskytování podpory PGRLF, a.s. ve formě finančních prostředků určených pro dokončení projektových záměrů obcí obdržel dotaci ve výši 61 175 Kč. 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podhostýnský mikroregion provádí auditor na základě uzavřené smlouvy. Zpráva nezávislého auditora o výsledcích přezkoumání hospodaření za období od 01.01.2010 do 31.12.2010 tvoří přílohu č. 2 závěrečného účtu. 10. Závěr Závěrečný účet bude předložen ke schválení na členské schůzi dobrovolného svazku obcí Podhostýnského mikroregionu dne 10.06.2011. Občané mohou k závěrečnému účtu uplatnit připomínky buď písemně ve lhůtě od 23.05.2011 do 09.06.2011 nebo ústně přímo na zasedání členské schůze dobrovolného svazku obcí Podhostýnského mikroregionu dne
10.06.2011, která se bude konat v budově obecního
úřadu Podhradní Lhoty v 9:00 hod.
V Bystřici pod Hostýnem dne 20.05.2011 Vypracovala : Bc. Emílie Pánková
5
Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
Příloha č.1
Podhostýnský mikroregion Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2010 Příjmy NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
Rozpočet v Kč
Skutečnost v Kč
%
Příjmy z úroků
1 000,00
110,51 11,05
Ostatní nedaňové příjmy
61200,00
61 175,00 99,96
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM
62 200,00
61 285,51 98,53
Neinvestiční přijaté dotace od obcí
626 900,00
601 700,00 95,98
Investiční přijaté dotace
322 000,00
321 975,00 99,99
PŘIJATÉ DOTACE CELKEM
948 900,00
923 675,00 97,34
PŘIJATÉ DOTACE
Rozpočet v Kč
PŘÍJMY CELKEM
1 011 100,00
6
Skutečnost v Kč
%
984 960,51 97,41
Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2010
Příloha č.1
Výdaje Rozpočet v Kč Neinvestiční příspěvky ostatním příspěvkovým organizacím
Skutečnost v Kč
%
9 000,00
5 416,00 60,18
44 000,00 300 000,00
39 984,00 90,87 300 000,00 100
Knihy, učební pomůcky, tisk Nákup materiálu Nákup služeb Služby peněžních ústavů
5 400,00 10 000,00 31 000,00 3 000,00
3 396,00 62,89 0,00 29 414,80 94,89 2 354,00 78,47
Pojištění Konzultační, poradenské a právní služby Nákup ostatních služeb Ostatní osobní výdaje
2 000,00 57 600,00 68 200,00 6 000,00
2 000,00 100 57 600,00 100 68 108,00 99,87 3 000,00 50
Neinvestiční transfery občanským sdružením Pohoštění
20 000,00 1 000,00
15 000,00 0,00
Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům Neinvestiční dotace na projektovou manažerku Městu Bystřice p/H.
Věcné dary Budovy, haly, stavby
5 200,00 41 800,00 604 200,00
VÝDAJE CELKEM
Rozpočet v Kč
Příjmy celkem Výdaje celkem Příjmy - Výdaje
Financování celkem
V Bystřici pod Hostýnem dne 20.05.2011
Vypracovala : Bc. Emílie Pánková
7
75
5 178,00 99,58 0,00 531 450,80 87,96
Skutečnost v Kč
%
1 011 100,00
984 960,51 97,41
604 200,00
531 450,80 87,96
406 900,00
453 509,71 111,45
-406 900,00
453 509,71 111,45
