Závěrečný účet Podhostýnského mikroregionu za rok 2015

Podhostýnský mikroregion – závěrečný účet 2015

Závěrečný účet Podhostýnského mikroregionu za rok 2015

Závěrečný účet je zveřejněn v elektronické podobě na webových stránkách Podhostýnského mikroregionu včetně příloh ( http://www.podhostynsko.cz/).

Součástí závěrečného účtu je i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za období od 01.01.2015 do 31.12.2015, jejímž závěrem je výrok: II. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Podhostýnský mikroregion za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/ 2004 Sb.). III. Nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.

1.

Úvod

2.

Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů

3.

Tvorba a použití účelových fondů

4.

Hospodaření zřízených a založených právnických osob

5.

Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí

6.

Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a rozpočtům státních fondů 6.1. Přijaté transfery ze státního rozpočtu a rozpočtů státních fondů a rozpočtů regionálních rad 6.2. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu Zlínského kraje

7.

Výsledek hospodaření za rok 2015

8.

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření

9.

Účetní závěrka

10.

Závěr

Přílohy : Příloha č. 1

Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2015

Příloha č. 2

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření č. 371/2015/IAK za rok 2015

Příloha č. 3

ROZVAHA – BILANCE za období 12/2015

Příloha č. 4

Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 sestavený k 12/2015

Příloha č. 5

Příloha účetní závěrky sestavena k 12/2015

Příloha č. 6

Výkaz zisku a ztráty

2

1. Úvod Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o rozpočtových pravidlech) upravuje tvorbu, postavení a funkce rozpočtů územních samosprávných celků a svazků obcí, stanoví pravidla hospodaření s finančními prostředky územních samosprávných celků a svazků obcí. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření shrnují do závěrečného účtu. Závěrečný účet obsahuje údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření územního samosprávného celku a svazku obcí a jimi zřízených nebo založených právnických osob za uplynulý kalendářní rok. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. Územní samosprávný celek a svazek obcí jsou povinni dát si přezkoumat své hospodaření za uplynulý kalendářní rok. Přezkoumání hospodaření upravuje zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v orgánech územního samosprávného celku a svazku obcí. Obdobně jako návrh rozpočtu i závěrečný účet musí být vhodným způsobem zveřejněn, a to i v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup nejméně 15 dní před jeho projednáním na členské schůzi dobrovolného svazku obcí. 2. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů Tabulka č.1

Plnění příjmů a výdajů údaje v tis. Kč Schválený Upravený Plnění % plnění rozpočet rozpočet k 31.12.2014 k upravenému rozpočtu Nedaňové příjmy 0,50 11,50 0,00 0,00 Kapitálové příjmy 0,00 21,41 20,90 97,64 Přijaté transfery 2.247,00 10.542,16 10.551,42 100,09 Příjmy celkem 2.247,50 10.575,07 10.572,32 99,97 Běžné výdaje 558,00 677,01 1 597,72 236,00 Kapitálové výdaje 2.300,00 10.281,05 10.281,04 100,00 Výdaje celkem 2.888,00 10.958,06 11.878,76 108,40 Saldo příjmy-výdaje -640,50 382,99 1.306,44 341,12 Financování celkem 640,50 382,99 1.306,44 341,12

3

Přílohou č. 1 závěrečného účtu je tabulková část „Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2015. Údaje v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy ve výkazu FIN 2-12, který tvoří přílohu č. 4 závěrečného účtu. Rozpočet dobrovolného svazku obcí Podhostýnského mikroregionu (dále jen „dobrovolný svazek obcí“) byl schválen na členské schůzi dne 12.12.2014. Rozpočet byl schválen jako schodkový se závaznými ukazateli. Schválený objem příjmů ve výši 2.247,50 tis. Kč a schválený objem výdajů ve výši 2.888,00 tis. Kč. Schválený rozpočet byl v průběhu roku 2015 upraven rozpočtovým opatřením č. 1 – zvýšení příjmů a výdajů o 8.347,54 tis. Kč a rozpočtovým opatřením č. 2 - zvýšení příjmů a výdajů o 554,96 tis. Kč. Ve sledovaném rozpočtovém období 2015 dobrovolný svazek obcí dosáhl celkového objemu příjmů ve výši 10.572,32 tis. Kč, což představuje plnění na 99,97 % upraveného rozpočtu. Celkové výdaje rozpočtu byly čerpány do výše 11.878,76 tis. Kč, což představuje plnění na 108,40 % upraveného rozpočtu. Hospodaření dobrovolného svazku obcí Podhostýnský mikroregion za rok 2015 skončilo schodkem ve výši 1.306,44 tis. Kč. Podstatným příjmem rozpočtu dobrovolného svazku obcí jsou dotace (přijaté transfery) od obcí. Dobrovolný svazek obcí obdržel v roce 2015 účelovou investiční dotaci od obcí na výstavbu Rozhledny Kelčský Javorník ve výši 571,00 tis. Kč a od dárců 20,90 tis. Kč. Ke dni 31.12.2015 obdržel dobrovolný svazek obcí na výstavbu rozhledny dotaci ve výši 8.292,63 tis. Kč od Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava. Dotace byla poskytnuta ve třech platbách, dvě modifikované a jedna ex post. Významnou část celkových výdajů tvoří tzv. kapitálové výdaje. Objem kapitálových výdajů v roce 2015 činil 10 281,04 tis. Kč, které byly vynaloženy na výstavbu Rozhledny Kelčský Javorník. 3. Tvorba a použití účelových fondů Účelové fondy nebyly vytvořeny. 4. Hospodaření zřízených a založených právnických osob Právnické osoby nebyly založeny. 5. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům obcí Z rozpočtů obcí obdržel dobrovolný svazek obcí v roce 2015 neinvestiční dotace ve výši 567,40 tis. Kč, jedná se o formu úhrady členských příspěvků a investiční dotace ve výši 551,00 tis. Kč na investiční dotaci „Rozhledna Kelčský Javorník. Od obcí z jiného okresu a kraje obdržel 20,00 tis. Kč – tabulka č. 2.

4

Tabulka č. 2 Neinvestiční dotace od obcí Obec

Členské příspěvky v Kč

Bystřice pod Hostýnem

182 500,00

Blazice

19 300,00

Brusné

22 440,00

Chvalčov

48 100,00

Chomýž

22 240,00

Loukov

34 400,00

Osíčko

24 340,00

Podhradní Lhota

25 020,00

Rajnochovice

25 900,00

Rusava

27 300,00

Slavkov pod Hostýnem

27 300,00

Jankovice

22 600,00

Komárno

21 200,00

Vítonice

23 920,00

Mrlínek

40 840,00

567 400,00

CELKEM Investiční dotace od obcí Obec

Celkem v Kč

Brusné

10 000,00

Chomýž

20 000,00

Jankovice

30 000,00

Komárno

50 000,00

Loukov

200 000,00

Podhradní Lhota

100 000,00

Slavkov pod Hostýnem

30 000,00

Mrlínek

10 000,00

Blazice

80 000,00

Rouské

1 000,00

Horní Újezd

10 000,00

Kelč

20 000,00

Křtomil

5 000,00

Všechovice

5 000,00

CELKEM

571 000,00

5

6. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů a rozpočtům státních fondů 6.1 Přijaté transfery ze státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů a rozpočtů regionálních rad Dobrovolný svazek obcí obdržel v roce 2015 ze státního rozpočtu žádnou dotaci. Od Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava obdržel dobrovolný svazek obcí na výstavbu Rozhledny Kelčský Javorník dotaci ve výši 8.292,63 tis. Kč. Dotace byla poskytnuta ve třech platbách, dvě modifikované a jedna ex post. 6.2 Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu Zlínského kraje Dobrovolný svazek obcí neobdržel v roce 2015 žádné dotace od Zlínského kraje. 7. Výsledek hospodaření za rok 2015 Porovnáním nákladů a výnosů uskutečněných v roce 2015 dobrovolný svazek obcí dosáhl kladného výsledku hospodaření ve výši 46 652,65 Kč. 8. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podhostýnského mikroregionu provádí krajský úřad. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za období od 01.01.2015 do 31.12.2015 tvoří přílohu č. 2 závěrečného účtu. Závěrem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je výrok: 1. Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Podhostýnský mikroregion za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/ 2004 Sb.). 2. Nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.

9. Účetní závěrka V návaznosti na změny v účetnictví rozpočtové sféry byla zákonem č. 239/2012 Sb., kterým se mění zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony, zavedena pro dobrovolné svazky obcí, obce a jimi zřízené příspěvkové organizace povinnost schvalování účetních závěrek. Do 31. 12. 2011 příslušné právní předpisy nijak neupravovaly schvalování účetních závěrek výše uvedených organizací. Členská schůze dobrovolného svazku obcí byla informována v rámci závěrečného účtu o dosaženém výsledku hospodaření, přílohou závěrečného účtu byly účetní výkazy, které tvořily účetní závěrku. Novelizovaný zákon o účetnictví zmocnil ministerstvo financí

6

(dále jen „MF“) k vydání prováděcího právního předpisu, který by upravoval postup schvalování účetních závěrek vybraných účetních jednotek. Do této kategorie účetních jednotek spadají i dobrovolné svazky obcí. MF vydalo dne 22. 07. 2013 s účinností od 01. 08. 2013 vyhlášku č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek vybraných účetních jednotek (dále jen vyhláška ke schvalování účetních závěrek). Vyhláška ke schvalování účetních závěrek stanoví požadavky na organizaci a způsob poskytování osob zúčastněných na schvalování účetní závěrky pro vybrané účetní jednotky. Schválení účetní závěrky dobrovolného svazku obcí Podhostýnský mikroregion za rok 2015 bude předloženo ke schválení schvalujícímu orgánu, kterým je v souladu se stanovami dobrovolného svazku obcí, členská schůze dobrovolného svazku obcí. Povinné náležitosti účetní závěrky stanoví § 18 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. V návaznosti na uvedený právní předpis účetní závěrku dobrovolného svazku obcí tvoří účetní výkazy sestavené k 31. 12. 2015, a to: rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha. Pro zhodnocení hospodaření dobrovolného svazku obcí bude účetní závěrka předložena ke schválení se závěrečným účtem. 10. Závěr Závěrečný účet bude předložen ke schválení na členské schůzi dobrovolného svazku obcí Podhostýnského mikroregionu dne 20.05.2016. Občané mohou k závěrečnému účtu uplatnit připomínky písemně ve lhůtě od 03.04.2016 do 19.05.2016 nebo ústně přímo na zasedání členské schůze dobrovolného svazku obcí Podhostýnského mikroregionu dne 20.05.2016, která se bude konat od 9:00 hod na obecním úřadě v obci Slavkov pod Hostýnem.

V Bystřici pod Hostýnem dne 28.04.2016 Vypracovala: Mgr. Emílie Pánková

7

Příloha č.1

Podhostýnský mikroregion Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2015 Příjmy NEDAŇOVÉ PŘÍJMY

Rozpočet v Kč Skutečnost v Kč

Příjmy z úroků Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady

%

400,00

0,00

0,00

100,00

0,00

0,00

Příjmy z prodeje krátkodobého majetku

11 000,00

0,00

0,00

NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM

11 500,00

0,00

0,00

KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY

21 410,00

20 904,25

97,64

569 950,00

567 400,00

99,55

PŘIJATÉ TRANSFERY Neinvestiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od obcí

1 679 590,00

571 000,00

34,00

Investiční přijaté transfery od regionálních rad

8 292 624,00

8 292 623,79

100,00

10 542 164,00

9 431 023,79

89,46

Rozpočet v Kč Skutečnost v Kč

%

PŘIJATÉ DOTACE CELKEM

Převody z rozpočtových účtů

************

PŘÍJMY CELKEM

10 575 074,00

8

1 120 395,72 ******* 10 572 323,76

99,97

Příloha č.1

Podhostýnský mikroregion Hodnocení plnění rozpočtu za rok 2015 Výdaje Rozpočet v Kč

Skutečnost v Kč

%

Neinvestiční transfery spolkům Knihy, učební pomůcky, tisk

10 000,00 115 250,00

10 000,00 115 241,90

100,00 99,99

Neinvestiční transfery obcím Nákup materiálu

100 000,00 10 000,00

82 717,00 8773,00

82,72 87,73

5 000,00 9 000,00

2 833,06 8 688,00

56,66 96,53

30 250,00 9 948 299,00

30 250,12 9 948 293,16

100,00 12,60

Převody z rozpočtových účtů Konzultační, poradenské a právní služby

********** 58 100,00

1 120 395,72 58 080,00

99,97

Nákup ostatních služeb Poštovní služby

20 700,00 2 100,00

20 612,72 2 082,00

99,58 99,14

202 610,00 4 200,00

123 900,00 4164,00

61,15

Věcné dary

3 000,00

302,00

10,07

Neinvestiční transfery spolkům

5 000,00

0,00

******

Nákup kolků

1 000,00

1 000,00

100,00

Služby peněžních ústavů Pojištění Drobný hmotný dlouhodobý majetek Budovy, haly, stavby – stavba Rozhledny Kelčský Javorník“

Ostatní osobní výdaje Pohoštění

Nespecifikované rezervy Zpracování dat a služby spojené s inf. Stroje, přístroje a zařízení – Snow-liner

VÝDAJE CELKEM

99,14

90 800,00

0,00

******

10 000,00 332 750,00 10 958 059,00

8 679,33 332 750,00 11 878 761,89

86,79 100,00 108,40

Rozpočet v Kč Skutečnost Kč

Příjmy celkem Výdaje celkem Příjmy - Výdaje

******

%

10 575 074,00 10 572 323,76 99,97 10 958 059,00

11 878 761,89 108,40

-382 985,00 -1 306 438,13

FINANCOVÁNÍ CELKEM

382 985,00

V Bystřici pod Hostýnem dne 28.04.2016 Vypracovala : Mgr. Emílie Pánková

9

1 306 438,13

341,12

341,12

Licence: D1GQ

XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015)

ROZVAHA - BILANCE územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období:

12 / 2015

IČO:

69649740

Název:

Podhostýnský mikroregion Období Syntetický

Číslo položky

A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. III.

Název položky

účet

Běžné Brutto

Minulé Korekce

Netto

AKTIVA CELKEM

14 345 039,95

1 405 333,62

12 939 706,33

4 215 762,35

Stálá aktiva

12 905 835,68

1 405 333,62

11 500 502,06

1 449 699,95

155 307,50

59 627,50

95 680,00

100 030,00

26 787,50 128 520,00

26 787,50 32 840,00

95 680,00

100 030,00

12 750 528,18

1 345 706,12

11 404 822,06

1 349 669,95

12 097 561,06 392 591,00

1 025 489,00 59 841,00

11 072 072,06 332 750,00

795 057,90 2 992,05

260 376,12

260 376,12

Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji

012 013 014 015 018 019 041 044 051 035

Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji

031 032 021 022 025 028 029 042 045 052 036

551 620,00

Dlouhodobý finanční majetek

01.03.2016 9h12m 0s

Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.

strana 1 / 5

Licence: D1GQ

XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015) Období Syntetický

Číslo položky

Název položky

účet

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

061 062 063 067 068 069 043 053

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery Zprostředkování dlouhodobých tranferů

462 464 465 466 469 471 475

IV.

B.

Oběžná aktiva I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Brutto

1 439 204,27

Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby

111 112 119 121 122 123 131 132 138 139

Krátkodobé pohledávky Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů

311 312 313 314 315 316 317

01.03.2016 9h12m 0s

Běžné

Minulé Korekce

Netto

1 439 204,27

2 766 062,40

20 420,00


strana 2 / 5

Licence: D1GQ

XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015) Období Syntetický

Číslo položky

8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. III. 1. 2. 3. 4. 5. 9. 11. 12. 15. 16. 17.

Název položky

účet

Pohledávky z přerozdělených daní Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Zprostředkování krátkodobých transferů Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky

319 335 336 337 338 341 342 343 344 346 348 361 363 365 367 373 375 381 385 388 377

Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Základní běžný účet územních samosprávných celků Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny Peníze na cestě Pokladna

251 253 256 244 245 241 231 236 263 262 261

01.03.2016 9h12m 0s

Běžné Brutto

Minulé Korekce

Netto

20 420,00

1 439 204,27

1 439 204,27

2 745 642,40

1 437 528,27

1 437 528,27

2 745 060,40

1 676,00

1 676,00

582,00


strana 3 / 5

Licence: D1GQ

XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015) Syntetický

Číslo položky

C. I. 1. 3. 4. 5. 6. 7.

Název položky

Vlastní kapitál

12 934 706,33

2 973 477,85

Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období

11 633 583,94 3 766 601,39 10 216 519,05

1 719 008,11 3 766 601,39 301 943,22

III.

Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období

401 403 405 406 407 408

Rezervy 1. Rezervy

431 432

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

451 452 453 455 456 457 459 472 475

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Směnky k úhradě

281 282 283 289 321 322

01.03.2016 9h12m 0s

2 349 536,50-

2 349 536,50-

1 301 122,39 46 652,65

1 254 469,74 208 550,66

1 254 469,74

1 045 919,08

5 000,00

1 242 284,50

441

Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Zprostředkování dlouhodobých transferů

III.

4 215 762,35

419

Cizí zdroje

II.

Minulé

12 939 706,33

Fondy účetní jednotky 6. Ostatní fondy

I.

Období Běžné

PASIVA CELKEM

II.

D.

účet

1 190 000,00

1 190 000,00 5 000,00


52 284,50

41 384,50

strana 4 / 5

Licence: D1GQ

XCRGURXA / RXA (15012015 / 27012015) Syntetický

Číslo položky

7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 27. 28. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37.

Název položky

Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Zprostředkování krátkodobých tranferů Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky

účet

324 325 326 331 333 336 337 338 341 342 343 345 347 349 362 363 366 368 374 375 383 384 389 378

Období Běžné

Minulé

4 250,00

9 265,00

750,00

1 635,00

* Konec sestavy *

01.03.2016 9h12m 0s


strana 5 / 5

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

Ministerstvo financí

FIN 2-12 M

VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad sestavený k 12 / 2015 (v Kč na dvě desetinná místa) Rok

Měsíc

IČO

2015 12 69649740 Název a sídlo účetní jednotky:

Podhostýnský mikroregion Masarykovo nám.137 768 61 Bystřice pod Hostýnem

I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY Paragraf

Položka

a

b

0000 0000 0000

4121 4221 4223

0000 3429

Bez ODPA

3429 6310

Ostatní zájmová činnost a rekreace Příjmy z úroků (část) 2141

6310 6330

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Převody z rozpočtových účtů 4134

6330 6409 6409

Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetk 2310 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2324

100,00

11 000,00 100,00

6409

Ostatní činnosti j.n.

100,00

11 100,00

2 247 500,00

10 575 074,00

3121

Text

Neinvestiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od regionálních rad

Rozpočet po změnách

Výsledek od počátku roku

1

2

3

547 000,00 1 700 000,00

569 950,00 1 679 590,00 8 292 624,00

567 400,00 571 000,00 8 292 623,79

2 247 000,00

10 542 164,00

9 431 023,79

21 410,00

20 904,25

21 410,00

20 904,25

Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku

ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM

01.03.2016 9h17m46s

Schválený rozpočet

400,00

400,00

400,00

400,00 1 120 395,72 1 120 395,72

Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol. s r. o.

10 572 323,76

strana 1 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE Paragraf

Položka

a

b

Text

1011

5222

1011 2219

Udrž.výr.pot.zeměd., zem.půd.fond a mim.funkce zem Neinvestiční transfery obcím 5321

2219 3429 3429

Ostatní záležitosti pozemních komunikací Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5137 Budovy, haly a stavby 6121

3429 6310

Ostatní zájmová činnost a rekreace Služby peněžních ústavů 5163

6310 6320

Obecné příjmy a výdaje z finančních operací Služby peněžních ústavů 5163

6320 6330

Pojištění funkčně nespecifikované Převody vlastním rozpočtovým účtům 5345

6330 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409 6409

Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně Ostatní osobní výdaje 5021 Knihy, učební pomůcky a tisk 5136 Nákup materiálu j.n. 5139 Poštovní služby 5161 Konzultační, poradenské a právní služby 5166 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom.technol 5168 Nákup ostatních služeb 5169 Pohoštění 5175 Poskytované zálohy vlastní pokladně 5182 Věcné dary 5194 Neinvestiční transfery spolkům 5222 Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organ. 5339 Nákup kolků 5361 Nespecifikované rezervy 5901 Stroje, přístroje a zařízení 6122

6409

Ostatní činnosti j.n.



1

2

3

Neinvestiční transfery spolkům

ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM

01.03.2016 9h17m46s


10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

100 000,00

82 717,00

100 000,00

82 717,00

2 300 000,00

30 250,00 9 948 299,00

30 250,00 9 948 293,16

2 300 000,00

9 978 549,00

9 978 543,16

5 000,00

5 000,00

2 833,06

5 000,00

5 000,00

2 833,06

9 000,00

8 688,00

9 000,00

8 688,00 1 120 395,72 1 120 395,72

231 000,00 50 000,00 3 000,00 58 000,00 20 000,00 3 000,00 3 000,00 15 000,00 100 000,00 100 000,00

202 610,00 115 250,00 10 000,00 2 100,00 58 100,00 10 000,00 20 700,00 4 200,00

123 900,00 115 241,90 8 773,00 2 082,00 58 080,00 8 679,33 20 612,72 4 164,00

3 000,00 5 000,00

302,00

1 000,00 90 800,00 332 750,00

1 000,00 332 750,00

583 000,00

855 510,00

675 584,95

2 888 000,00

10 958 059,00

11 878 761,89


strana 2 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Název text

Číslo položky/řádku




r

1

2

3

450 000,00 450 000,00382 985,00

450 000,00 450 000,001 307 532,13

Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-)

8111 8112 8113 8114 8115 8117 8118

Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhod. přijatých půjček (-) Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-)

8121 8122 8123 8124 8125 8127 8128

Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky krátkod. vydaných dluhopisů(-) Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-)

8211 8212 8213 8214 8215 8217 8218

Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené spl.dlouhod. přij.půjč.prostř. (-) Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-)

8221 8222 8223 8224 8225 8227 8228

Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vlád.sektoru (+/-)

8901

01.03.2016 9h17m46s

640 500,00


1 094,00strana 3 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

III. FINANCOVÁNÍ - třída 8 Název text

Nerealizované kurzové rozdíly pohybů na devizových účtech (+/-) Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-)

FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)

01.03.2016 9h17m46s

Číslo položky/řádku




r

1

2

3

8902 8905 8000

640 500,00


382 985,00

1 306 438,13

strana 4 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název text

TŘÍDA 1 - DAŇOVÉ PŘÍJMY TŘÍDA 2 - NEDAŇOVÉ PŘÍJMY TŘÍDA 3 - KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY TŘÍDA 4 - PŘIJATÉ TRANSFERY

Číslo řádku




r

41

42

43

4010 4020 4030 4040

PŘÍJMY CELKEM

4050

KONSOLIDACE PŘÍJMŮ v tom položky: Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 2223 Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 2226 Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi reg. radou a kraji, 2227 obcemi a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí 2441 Splátky půjčených prostředků od krajů 2442 Splátky půjčených prostředků od regionálních rad 2443 Ostatní splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů územní 2449 úrovně Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4121 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4122 Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad 4123 Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 4129 * 4133 Převody z vlastních rezervních fondů * 4134 Převody z rozpočtových účtů * 4137 Převody mezi statutárními městy (hl.m.Prahou)a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy * 4139 Ostatní převody z vlastních fondů Investiční přijaté transfery od obcí 4221 Investiční přijaté transfery od krajů 4222 Investiční přijaté transfery od regionálních rad 4223 Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 4229 Transfery přijaté z území jiného okresu ZJ 024 Splátky půjčených prostředků přijatých z území jiného okresu ZJ 025 Transfery přijaté z území jiného kraje ZJ 028 Splátky půjčených prostředků přijatých z území jiného kraje ZJ 029 -

4060

PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI TŘÍDA 5 - BĚŽNÉ VÝDAJE TŘÍDA 6 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 01.03.2016 9h17m46s

500,00 2 247 000,00

11 500,00 21 410,00 10 542 164,00

20 904,25 10 551 419,51

2 247 500,00

10 575 074,00

10 572 323,76 1 120 395,72

4061 4062 4063 4070 4080 4081 4090 4100 4110 4111 4120 4130 4140 4145 4150 4170 4180 4181 4190 4191 4192 4193 4194

547 000,00

569 950,00

567 400,00

1 120 395,72

1 700 000,00

1 679 590,00

571 000,00

8 292 624,00

8 292 623,79 20 000,00 21 000,00

4200

2 247 500,00

10 575 074,00

9 451 928,04

4210 4220

588 000,00 2 300 000,00

677 010,00 10 281 049,00

1 597 718,73 10 281 043,16


strana 5 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název text

Číslo řádku




r

41

42

43

VÝDAJE CELKEM

4240

KONSOLIDACE VÝDAJŮ v tom položky: Neinvestiční transfery obcím 5321 Neinvestiční transfery krajům 5323 Neinvestiční transfery regionálním radám 5325 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 5329 * 5342 Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů * 5344 Převody vlastním rezervním fondům územních rozpočtů * 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům * 5347 Převody mezi statutárními městy (hl.m.Prahou)a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje * 5349 Ostatní převody vlastním fondům Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi 5366 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 5367 Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi regionální radou 5368 a kraji, obcemi a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím 5641 Neinvestiční půjčené prostředky krajům 5642 Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radám 5643 Ostatní neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům 5649 územní úrovně Investiční transfery obcím 6341 Investiční transfery krajům 6342 Investiční transfery regionálním radám 6345 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 6349 Investiční půjčené prostředky obcím 6441 Investiční půjčené prostředky krajům 6442 Investiční půjčené prostředky regionálním radám 6443 Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní 6449 úrovně Transfery poskytnuté na území jiného okresu ZJ 026 Půjčené prostř. poskytnuté na území jiného okresu ZJ 027 Transfery poskytnuté na území jiného kraje ZJ 035 Půjčené prostř. poskytnuté na území jiného kraje ZJ 036 -

4250

4421 4422 4423 4424

VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI

4430

01.03.2016 9h17m46s

2 888 000,00

10 958 059,00

11 878 761,89 1 120 395,72

4260 4270 4271 4280 4281 4290 4300 4305

100 000,00

82 717,00

1 120 395,72

4310 4321 4322 4323 4330 4340 4341 4350 4360 4370 4371 4380 4400 4410 4411 4420

2 888 000,00


10 958 059,00

10 758 366,17 strana 6 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

IV. REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ, FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Název

Číslo řádku




r

41

42

43

4440

640 500,00-

382 985,00-

1 306 438,13-

TŘÍDA 8 - FINANCOVÁNÍ

4450

640 500,00

382 985,00

1 306 438,13

KONSOLIDACE FINANCOVÁNÍ

4460

FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI

4470

640 500,00

382 985,00

1 306 438,13

text

SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PO KONSOLIDACI

Poznámka: "*" - položky takto označené vstupují v této variantě výkazu do konsolidace

VI. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu text

Základní běžný účet ÚSC Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé

01.03.2016 9h17m46s

Číslo řádku

Počáteční stav k 1. 1.

Stav ke konci vykazovaného období

Změna stavu bankovních účtů

r

61

62

63

6010 6020 6030 6040 6050

2 745 060,40

1 437 528,27

1 307 532,13

2 745 060,40

1 437 528,27

1 307 532,13


strana 7 / 11

Licence: D1GQ

XCRGBA1A / A1A (07012015 / 28012013)

VII. VYBRANÉ ZÁZNAMOVÉ JEDNOTKY Název text

ZJ 024 Transfery přijaté z území jiného okresu v tom položky: 2226 4121 4129 4221 4229 -

Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně

Splátky půjčených prostředků od obcí Ostatní splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů územní úrovně

ZJ 026 Transfery poskytnuté na území jiného okresu v tom položky: 5321 5329 5367 6341 6349 -

6441 6449 -

Neinvestiční transfery obcím Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Investiční transfery obcím Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně

Neinvestiční půjčené prostředky obcím Ostatní neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně

Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně Investiční přijaté transfery od obcí

01.03.2016 9h17m46s


72

73

7092 7100 7110 7120 7130

20 000,00

20 000,00

7140 7150 7160

7180 7190 7192 7200 7210 7220

ZJ 028 Transfery přijaté z území jiného kraje v tom položky: 2223 2226 4121 4122 4129 4221 -


71

7170

ZJ 027 Půjčené prostředky poskytnuté na územní jiného okresu v tom položky: 5641 5649 -


r

7090

ZJ 025 Splátky půjčených prostředků přijatých z území jiného okresu v tom položky: 2441 2449 -

Číslo řádku

7230 7240 7250 7260 7290

21 000,00

7291 7292 7300 7310 7320 7330

21 000,00


strana 8 / 11

Licence: D1GQ

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

PŘÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.

Období:

12 / 2015

IČO:

69649740

Název:

Podhostýnský mikroregion

Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.)

A.2.


Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2015. V roce 2015 se změna metod týkala především změn v číslech účtů podrozvahy, u rozvahových účtů se jedná o změnu obsahového vymezení účtu 344 a 375. Došlo také ke změně vykazování u věcných břemen a práva stavby.

A.3.


1. Oceňování a vykazování: Zásoby-pořizovací cena, způsob účtování B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný-v pořizovací ceně od 1 do 40 tis.Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný-v pořizovací ceně od 3 do 60 tis.Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných nákladech - nebyl pořízen žádný DM vlastní činností. 2. Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Odpisy jsou provedeny k rozvahovému dni tj. k 31.12.2015. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby ve IV. čtvrtletí 2015 nebyly v cizí měně realizovány. 5. Peněžní fondy nejsou zřízeny.

01.03.2016 9h15m44s


strana 1 / 17

Licence: D1GQ

A.4.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový

Číslo položky

Název položky

účet

P.I. 1. 2. 3. 4. 5.

Majetek a závazky účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek

901 902 905 906 909

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů

911 912 913 914 915 916

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

921 922 923 924 925 926

Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948

P.II.

P.III.

P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.V.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů

01.03.2016 9h15m44s

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

MINULÉ

480 000,00

480 000,00

951 952


strana 2 / 17

Licence: D1GQ

A.4.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový

Číslo položky

Název položky

účet

3. 4. 5. 6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů

953 954 955 956

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

961 962 963 964 965 966 967 968

Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

971 972 973 974 978 979 981 982 983 984 985 986

Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

991 992 993 994 999

P.VI.

P.VII. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.VIII. 1. 2. 3. 4. 5.

01.03.2016 9h15m44s



MINULÉ

480 000,00

strana 3 / 17

Licence: D1GQ

A.5.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

BĚŽNÉ

MINULÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

01.03.2016 9h15m44s


strana 4 / 17

Licence: D1GQ

A.6.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6

Dne 29.09.2015 účetní jednoka podala návrh na vklad do katastru nemovitostí - právo stavby. K datu návrhu na vklad bylo právo stavby zařazeno na majetkový účet 021. Právo stavby se váže k investiční akci projekt Rozhledna Kelčský Javorník, financované z dotace ROP Střední Morava.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8

Informace se nevztahují k právní formě účetní jednotky

01.03.2016 9h15m44s


strana 5 / 17

Licence: D1GQ

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

B. Syntetický

Číslo položky

Název položky

účet

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

01.03.2016 9h15m44s



MINULÉ

strana 6 / 17

Licence: D1GQ

C.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

01.03.2016 9h15m44s

BĚŽNÉ


MINULÉ

10 012 623,79

60 675,31

159 952,21

91 012,82

strana 7 / 17

Licence: D1GQ

D.1.

Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty

0.00

D.2.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem

0.00

D.3.

Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2

0.00

D.4.

Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem

0.00

D.5.

Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem

0.00

D.6.

Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem

0.00

D.7.

Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

0.00

01.03.2016 9h15m44s


strana 8 / 17

Licence: D1GQ

E.1.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce

Doplňující informace

A.II.3., A.II

Sloupec A.II.3. účet 021 - změna stavu se týká dokončení investiční akce. Byla dokončena investiční akce Projekt "Rozhledna Kelčský Javorník. " ve výši 10 494 913,16 Kč. Investiční transfer od ROP na stavbu Rozhledny Kelčský Javorník byl ve výši 8.292.623,79 Kč, od členských obcí ve výši 1.720.000,00 Kč, celkem 10.012.623,79 Kč. A.II.4. - Bylo zakoupeno strojní zařízení Snow-Liner na údržbu běžeckých stop ve výši 332.750,00 Kč. C.I.3. - účet 403- byly vypořádány transfery na investiční akci Rozhledna Kelčský Javorník.

01.03.2016 9h15m44s

Částka


strana 9 / 17

Licence: D1GQ

E.2.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce


A. I. 28

účetní jednotka provádí odpisy rovnoměrným způsobem, a to k rozvahovému dni tj. 31.12.

01.03.2016 9h15m44s

Částka


strana 10 / 17

Licence: D1GQ

E.3.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položce


Částka

Účetní jednotka není povinna sestavovat tento výkaz.

01.03.2016 9h15m44s


strana 11 / 17

Licence: D1GQ

E.4.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položce


Částka

Bez komentáře

01.03.2016 9h15m44s


strana 12 / 17

Licence: D1GQ

F.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka

Číslo

Název

G.I.

Počáteční stav fondu k 1.1.

G.II. 1. 2. 3. 4.

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu

G.III.

Čerpání fondu

G.IV.

Konečný stav fondu

01.03.2016 9h15m44s


strana 13 / 17

Licence: D1GQ

G.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Stavby ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

Číslo položky

Název položky

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby

H.

Pozemky

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO

12 097 561,06

1 025 489,00

11 072 072,06

795 057,90

10 494 913,16

131 187,00

10 363 726,16

265 000,00

136 709,00

128 291,00

132 165,00

1 337 647,90

757 593,00

580 054,90

662 892,90


Číslo položky

Název položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky

01.03.2016 9h15m44s

BRUTTO


MINULÉ KOREKCE

NETTO

strana 14 / 17

Licence: D1GQ

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

BĚŽNÉ

I. I.1. I.2.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

MINULÉ

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

J. J.1. J.2.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

01.03.2016 9h15m44s

BĚŽNÉ


MINULÉ

strana 15 / 17

Licence: D1GQ

K.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace k poskytnutým garancím

K.1.

Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

K.2.

Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Poznámky k vyplnění: Číslo sloupce

Poznámka

1

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenskýmúřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osoby (účetní jednotky), v jejíž prospěch byla garance poskytnuta.

2

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost.Obchodním jménem účetní jednotky zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma.

3

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenskýmúřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotky (účetní jednotky), za jejíž závazek byla garance poskytnuta.

4

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, za jejíž závazek byla poskytnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost.Obchodním jménem účetní jednotky zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma.

5

Datumem poskytnutí garance se rozumí její zachycení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den poskytnutí písemného prohlášení ručitele veřiteli oručení za závazky dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnky), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listiny, schválení zákona o poskytnutí záruky Českou republikou.

6

Výše zajištěné pohledávky k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni.

7

Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vyplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplnéči částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu poskytnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance.

8

Částka uhrazené pohledávky z titulu ručení či záruky v účetním období, za které je sestavována podrozvaha.

9

Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruky.

10

Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčky (zápůjčky), úvěry, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papíry (včetně směnek),3 - Přijaté vklady a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazky.

01.03.2016 9h15m44s


strana 16 / 17

Licence: D1GQ

L.

XCRGUPXA / PXA (22092015 / 27012015)

Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Poznámky k vyplnění: Číslo sloupce

Poznámka

1

Číslo a název veřejné zakázky, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek.

2

Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázky, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura,B - Vzdělávání a související služby, C - Vodovody, kanalizace a nakládání s odpady, D - Sociální služby, E - Zdravotnické služby, F - Teplo, energie, G - Ostatní.

6 až 7

Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavby, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázky.

9 až 12

Skutečné náklady dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech.

13 14 a 15

Skutečné náklady na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouvy. Rok zahájení a rok ukončení plateb poskytovaných účetní jednotkou dodavateli.

16,18,20,22

Celkové platby za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvykle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další.

17,19,21,23

Investiční složka platby za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech.

24 25 až 29

Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost. Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr poskytnutý dodavateli a další).

* Konec sestavy *

01.03.2016 9h15m44s


strana 17 / 17

Licence: D1GQ

XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015)

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Období:

12 / 2015

IČO:

69649740

Název:

Podhostýnský mikroregion Syntetický

Číslo položky

A.

Název položky

účet

Náklady celkem I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 22. 23. 24. 25. 26.

Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Prodaný materiál Manka a škody

01.03.2016 9h14m38s

501 502 503 504 506 507 508 511 512 513 516 518 521 524 525 527 528 531 532 538 541 542 543 544 547

Běžné období

Minulé období

Hlavní činnost

Hospodářská činnost

Hlavní činnost


1

2

3

4

670 339,56

366 326,41

577 622,56 96 992,40

356 326,41 45 918,38

92 386,11 118 000,00

118 941,96 84 200,00

1 000,00


665,00

strana 1 / 3

Licence: D1GQ

XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015) Syntetický

Číslo položky

27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. II. 1. 2. 3. 4. 5. III.

V.

Název položky

účet

Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti

548 551 552 553 554 555 556 557 558 549

Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady

561 562 563 564 569

Náklady na transfery 2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery

572

Daň z příjmů 1. Daň z příjmů 2. Dodatečné odvody daně z příjmů

591 595

B.

Výnosy celkem I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 8. 9. 10. 11.

Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy z místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek

01.03.2016 9h14m38s

Běžné období

Minulé období

Hlavní činnost


Hlavní činnost


1

2

3

4

230 241,05

90 264,95

30 250,00 8 753,00

16 336,12

92 717,00 92 717,00

10 000,00 10 000,00

716 992,21

574 877,07

10 060,00 601 602 603 604 605 606 609 641 642 643 Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol. s r. o.

strana 2 / 3

Licence: D1GQ

XCRGUVXA / VXA (01012015 / 27012015) Syntetický

Číslo položky

12. 13. 14. 15. 16. 17. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

IV.

1. 2. 3. 4. 5. 6.

účet

Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti

644 645 646 647 648 649

Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Ostatní finanční výnosy

661 662 663 664 665 669

Výnosy z transferů 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů

V.

C.

Název položky

Výnosy ze sdílených daní a poplatků Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty Výnosy ze sdílených spotřebních daní Výnosy ze sdílených majetkových daní Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků

Běžné období

Minulé období

Hlavní činnost


Hlavní činnost


1

2

3

4

10 060,00

39,56

672

39,49

0,07

706 932,21 706 932,21

574 837,51 574 837,51

46 652,65 46 652,65

208 550,66 208 550,66

681 682 684 685 686 688

Výsledek hospodaření 1. Výsledek hospodaření před zdaněním 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období * Konec sestavy *

01.03.2016 9h14m38s


strana 3 / 3

Závěrečný účet Podhostýnského mikroregionu za rok 2015

Recommend Documents