Ministerstvo financí Odbor vnějších vztahů a komunikace
Letenská 15, Praha 1 - Malá Strana, 118 10 Tel.: 257 042 660
2. června 2014 Plnění státního rozpočtu ČR za leden až květen 2014 K 31. 5. 2014 dosáhly celkové příjmy státního rozpočtu 476,3 mld. Kč, celkové výdaje 485,8 mld. Kč a schodek hospodaření 9,5 mld. Kč (ve stejném období roku 2013 vykázán schodek 39,8 mld. Kč).
Ukazatel
2013 Skutečnost % leden-květen plnění 1 2
v mld. Kč 2014 Schválený Rozpočet Skutečnost % Index rozdíl rozpočet po změnách leden-květen plnění 2014/2013 2014 - 2013 3 4 5 6=5/4 7=5/1 8=5-1
PŘÍJMY CELKEM
441,89
41,0
1 099,31
1 103,73
476,27
43,2
107,8
34,38
VÝDAJE CELKEM
481,67
40,9
1 211,31
1 215,73
485,79
40,0
100,9
4,13
SALDO
-39,78
39,8
-112,00
-112,01
-9,52
8,5
23,9
30,26
Příjmy státního rozpočtu Na meziročním růstu celkových příjmů o 34,4 mld. Kč se podílely zejména daňové příjmy. Z nich vykázaly nejvyšší růst inkaso DPH (růst o 7,9 mld. Kč), pojistné na sociální zabezpečení (o 7,4 mld. Kč) a spotřební daně z tabákových výrobků (o 5,1 mld. Kč). Z ostatních příjmů meziročně vzrostly zejména příjmy z EU (o 7,6 mld. Kč) a výrazně se projevil i únorový mimořádný příjem kapitoly ČTÚ z aukce kmitočtů pro rychlé mobilní sítě LTE (8,5 mld. Kč). Daňové příjmy bez pojistného na sociální zabezpečení meziročně vzrostly o 19,5 mld. Kč, tj. o 9,7 % (rozpočet 2014 počítá s růstem o 2,3 % proti skutečnosti 2013). Inkaso DPH ve výši 97,0 mld. Kč meziročně vzrostlo o 7,9 mld. Kč, tj. o 8,9 %. Rozpočet počítá s poklesem proti skutečnosti 2013 o 0,6 % (proti rozpočtu 2013 počítá s růstem o 3,2 %). Pro rok 2014 nebyly přijaty žádné významné legislativní změny s dopadem na inkaso státního rozpočtu. Relativně vysoký meziroční růst je způsoben i tím, že Finanční správou ČR zatím nebyla v důsledku zahájení postupu k odstranění pochybností správce daně vyplacena část nadměrných odpočtů, které souvisí se zdaňovacím obdobím z konce roku 2013. Inkaso spotřebních daní (vč. tzv. energetických daní a odvodu z elektřiny ze slunečního záření) dosáhlo 61,1 mld. Kč, což je o 7,1 mld. Kč více než ve stejném období roku 2013. Na tom se podílelo zejména inkaso spotřební daně z tabákových výrobků, které dosáhlo 26,2 mld. Kč a meziročně vzrostlo o 5,1 mld. Kč. Relativně vysoké plnění u této daně (54,5 %) souvisí s předzásobením tabákovými výrobky z důvodu zvýšení sazeb tabákových výrobků
od 1. ledna (vliv předzásobení se projevil z důvodu zvyšování sazeb i začátkem roku 2013). Inkaso spotřební daně z minerálních olejů zatím dosáhlo 28,0 mld. Kč, tj. o 2,3 mld. Kč více než v roce 2013. Inkaso této daně bude v první polovině roku 2014 ovlivněno zrušením nároku na vrácení spotřební daně z minerálních olejů použitých pro zemědělskou prvovýrobu (tzv. „zelené nafty“). U odvodu z elektřiny ze slunečního záření s inkasem ve výši 0,7 mld. Kč došlo k prodloužení odvodu pro zařízení uvedená do provozu v průběhu roku 2010. Sazba odvodu se však snížila z 26 % na 10 %, resp. z 28 % na 11 %. U tohoto odvodu tak rozpočet 2014 počítá s meziročním poklesem proti skutečnosti 2013 o 3,7 mld. Kč. U daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti, která při meziročním růstu o 1,6 mld. Kč, tj. o 4,9 %, zatím dosáhla 33,8 mld. Kč, rozpočet očekává růst o 9,4 % proti skutečnosti roku 2013. Odhad růstu celkového výnosu u DPFO ze závislé činnosti na rok 2014 vycházel především z makroekonomických odhadů průměrných mezd a míry růstu nezaměstnanosti. Inkaso daně z příjmů fyzických osob placené na základě přiznání zatím dosáhlo záporné hodnoty -4,7 mld. Kč (ve stejném období roku 2013 to bylo -6,0 mld. Kč). Záporné plnění souvisí s vratkami daně na základě daňových přiznání podávaných z velké části do konce března, které probíhají tradičně v dubnu. Rozpočet pro letošní rok počítá s meziročním růstem i v důsledku zrušení některých daňových úlev při využití výdajových paušálů. U inkasa daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů s dosavadním inkasem ve výši 4,0 mld. Kč a meziročním růstem o 0,2 mld. Kč se ve srovnání s minulým rokem neočekávají žádné výrazné změny. Inkaso daní z příjmů právnických osob dosáhlo za 5 měsíců roku 21,2 mld. Kč. To představovalo meziroční růst o 0,9 mld. Kč, tj. o 4,6 %. Rozpočet počítá s růstem letošního inkasa proti skutečnosti 2013 o 1,1 %. V prvních měsících roku bývá u DPPO obvyklé nižší plnění, což souvisí s možností podání daňového přiznání na konci pololetí, kdy většina významných poplatníků využívá služby daňových poradců s odkladem podání přiznání. Stejně jako v předchozích letech lze očekávat, že výše inkasa DPPO může být negativně ovlivněna uplatněním daňových ztrát, vzniklých a vyměřených v předchozích zdaňovacích obdobích zasažených ekonomickou recesí, jako položek odčitatelných od základu daně. Dopady tohoto vlivu do daňového inkasa však aktuálně nelze přesněji vymezit. Inkaso majetkových daní, které zatím dosáhlo 3,6 mld. Kč, tvoří zejména inkaso daně z nabytí nemovitých věcí. U této daně lze očekávat mírný meziroční růst inkasa vlivem celoročního dopadu zvýšení sazby daně o jeden procentní bod, které bylo účinné už od roku 2013. Od roku 2014 došlo k transformaci daně dědické a daně darovací pod daň z příjmů. U příjmů z pojistného na sociální zabezpečení, které zatím při meziročním růstu o 7,4 mld. Kč, tj. o 5,0 %, dosáhly 156,4 mld. Kč, rozpočet počítá s růstem o 2,9 % proti skutečnosti 2013. Očekávaný růst vychází z reálného stavu vyměřovacích základů pro pojistné v roce 2013 a z makroekonomické predikce meziročního tempa růstu objemu mezd pro rok 2014. Zapracováno bylo i snížení předpokládaného dopadu zapojení občanů do systému 2. pilíře důchodového spoření platného od 1.1.2013. Na nedaňových a kapitálových příjmech a přijatých transferech ve výši 99,9 mld. Kč (meziroční růst o 7,5 mld. Kč) se nejvíce podílely příjmy z EU. Ty dosáhly 73,2 mld. Kč a byly tak proti stejnému období roku 2013 vyšší o 7,6 mld. Kč. Na meziroční růst také výrazně působil únorový mimořádný příjem kapitoly ČTÚ z aukce kmitočtů pro rychlé mobilní sítě LTE ve výši 8,5 mld. Kč (rozpočet činil 10 mld. Kč). Příjmy z kreditních úroků operací řízení státního dluhu a likvidity státní pokladny realizované v kapitole Státní dluh zatím dosáhly 5,7 mld. Kč, což představuje meziroční růst o 1,1 mld. Kč.
Výdaje státního rozpočtu Celkové výdaje v objemu 485,8 mld. Kč čerpané ke konci května 2014 byly meziročně vyšší o 4,1 mld. Kč, tj. o 0,9 %. Největší objem prostředků v rámci běžných výdajů je každoročně vynakládán na sociální dávky. Ve schváleném rozpočtu byly zapracovány ve výši 506,5 mld. Kč, což představuje 41,8 % všech rozpočtovaných výdajů a o 3,4 % více než skutečnost dosažená v roce 2013 (z toho meziroční rozpočtovaný růst důchodů činí 2,2 %). Proti rozpočtu 2013 je plánován růst o 1,6 %. K 31.5.2014 bylo na sociálních dávkách vyčerpáno 198,4 mld. Kč při meziročním růstu o 0,9 mld. Kč. Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně dosáhly 51,4 mld. Kč a meziročně vzrostly o 2,1 mld. Kč. Na jejich výši se podílely zejména převody prostředků na přímé náklady škol zřizovaných obcemi a kraji ve výši 41,3 mld. Kč, což je o 0,6 mld. Kč více než v roce 2013. Šlo o tři zálohy regionálnímu školství na leden až červen ve výši 39,3 mld. Kč, což je o 0,6 mld. Kč více než ve stejném období minulého roku. Soukromým školám byly stejně jako v minulém roce vyplaceny dvě čtvrtletní zálohy ve výši 2,0 mld. Kč. Pojistné na veřejné zdravotní pojištění (platba státu za tzv. státní pojištěnce) ve výši 28,9 mld. Kč znamenalo meziroční růst o 2,7 mld. Kč. Relativně vysoké plnění ve výši 49,9 % rozpočtu je ovlivněno lednovou předsunutou platbou pojistného ve výši 4,8 mld. Kč (v listopadu a prosinci 2014 bude tato částka zúčtována). V lednu 2013 došlo k předsunuté platbě ve výši 4 mld. Kč. V nárůstu rozpočtu 2014 proti skutečnosti 2013 o 7,9 % se plně projevuje zákonné opatření Senátu č. 342/2013, kterým byla v závěru roku 2013 navýšena platba za státní pojištěnce o 64 Kč/měsíc na 787 Kč/měsíc. Kapitálové výdaje byly čerpány ve výši 24,9 mld. Kč, což představovalo meziroční pokles o 4,5 mld. Kč. Saldo státního rozpočtu Hospodaření státního rozpočtu skončilo na konci května 2014 schodkem ve výši 9,5 mld. Kč, což je proti stejnému období roku 2013 výsledek lepší o 30,3 mld. Kč. Na tomto výsledku se pozitivně odráží zejména meziročně vyšší inkaso celkových příjmů o 34,4 mld. Kč. Podílely se na tom zejména vyšší příjmy z inkasa DPH (o 7,9 mld. Kč), spotřební daně z tabákových výrobků (o 5,1 mld. Kč), z pojistného na sociálním zabezpečení (o 7,4 mld. Kč), příjmy z EU (o 7,6 mld. Kč) a mimořádné příjmy z aukce kmitočtů (8,5 mld. Kč). Hospodaření rozpočtu v samotném květnu skončilo schodkem 36,1 mld. Kč (v květnu 2013 to bylo 23,2 mld. Kč), když příjmy činily 68,1 mld. Kč (v květnu 2013 to bylo 68,7 mld. Kč) a výdaje byly čerpány ve výši 104,2 mld. Kč (v květnu 2013 to bylo 91,9 mld. Kč). Na meziročně vyšších výdajích v samotném květnu se projevila zejména třetí záloha regionálnímu školství ve výši 13,1 mld. Kč, která byla vyplacena až v květnu, zatímco v roce 2013 to bylo již v dubnu. v mil. Kč leden-květen 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Saldo SR -13 496 -28 714 -32 402 -74 587 -45 423 -27 030 -12 202 -25 977 -38 319 -71 410 -95 356 -81 467 -79 047 -39 777 -9 521
Podrobnější výsledky hospodaření státního rozpočtu za leden až květen 2014 jsou patrny z tabulkové přílohy.
Tabulková příloha: Tabulka č. 1: Plnění příjmů státního rozpočtu (v mld. Kč) 2013 Skutečnost % leden-květen plnění 1 2
Příjmy celkem
2014 Schválený Rozpočet Skutečnost % index rozdíl rozpočet po změnách leden-květen plnění 2014/2013 2014 - 2013 3 4 5 6=5/ 4 7=5/ 1 8 = 5 -1
441,89
41,0 1 099,31 1 103,73
476,27
43,2
107,8
34,38
v tom:
Daňové příjmy ce lke m
349,49
37,5
945,42
945,42
376,42
39,8
107,7
26,93
Daňové příjmy (bez pojistného SZ) v tom: DPH Spotřební daně (vč. tzv. energetických daní) z toho: Spotřební daň z minerálních olejů Spotřební daň z tabákových výrobků Odvod z elektřiny ze s lunečního záření Daně z příjmů PO Daně z příjmů FO v tom: z kapitálových výnosů ze závislé činnosti z přiznání Správní poplatky Majetkové daně v tom: Daň dědická Daň darovací Daň z nabytí nemovitých věcí Poplatky za uložení odpadů Odvod za odnětí půdy ze zeměděl. půdního fondu Odvody z loterií *) Ostatní daňové příjmy ****)
200,44
36,2
562,54
562,54
219,98
39,1
109,7
19,54
89,09 54,00 25,70 21,12 1,12 20,28 30,00 3,81 32,19 -6,00 0,61 3,50 0,02 0,04 3,44 0,67 0,14 1,43 0,71
42,0 38,0 35,1 44,2 17,3 24,1 30,6 42,4 37,3 -222,4 47,3 36,1 23,5 13,0 37,0 47,7 69,9 55,1 29,2
218,70 139,40 74,40 48,10 2,10 82,40 104,60 9,00 92,40 3,20 1,20 9,90 0,05 0,10 9,75 1,46 0,20 2,30 2,38
218,70 139,40 74,40 48,10 2,10 82,40 104,60 9,00 92,40 3,20 1,20 9,90 0,05 0,10 9,75 1,46 0,20 2,30 2,38
97,03 61,08 28,02 26,23 0,67 21,21 33,07 4,05 33,76 -4,73 0,55 3,61 0,03 0,04 3,54 0,68 0,06 1,18 1,49
44,4 43,8 37,7 54,5 31,7 25,7 31,6 45,0 36,5 -147,9 45,9 36,5 55,7 43,4 36,3 46,5 31,3 51,5 62,8
108,9 113,1 109,0 124,2 59,2 104,6 110,2 106,2 104,9 78,8 90,2 103,0 118,4 110,9 102,8 101,0 44,8 82,6 210,5
7,94 7,08 2,32 5,11 -0,46 0,93 3,07 0,24 1,56 1,27 -0,06 0,10 0,00 0,00 0,10 0,01 -0,08 -0,25 0,78
Pojistné na SZ z toho: Na důchody
149,05 132,49
39,5 39,3
382,88 340,33
382,88 340,33
156,44 139,09
40,9 40,9
105,0 105,0
7,39 6,61
92,40
63,7
153,89
158,31
99,86
63,1
108,1
7,46
80,23 65,53 0,43 0,66 0,07 0,57 0,63 4,64 6,89
67,0 65,1 40,7 49,1 22,7 57,5 34,1 68,2 41,3
131,79 99,02 0,96 1,35 0,29 1,50 1,76 7,40 12,94
136,21 103,44 0,96 1,35 0,29 1,50 1,76 7,40 12,94
92,19 73,18 0,39 0,55 0,07 0,69 0,54 5,71 1,42
67,7 70,7 40,1 40,7 25,0 46,0 30,9 77,1 10,9
114,9 111,7 89,8 82,7 110,0 120,1 85,7 123,0 20,5
11,95 7,64 -0,04 -0,11 0,01 0,12 -0,09 1,07 -5,48
Ne daňové a kapitálové příjmy a přijaté transfe ry v tom: Kapitoly (mimo kapitol OSFA, SD a VPS) z toho: Transfery přijaté od EU a převody z Národního fondu **) Přijaté sankční platby Soudní poplatky Dobrovolné pojistné Příjmy sdílené s EU (clo) ***) Kapitola Operace SFA Kapitola Státní dluh Kapitola VPS
*) odvody z loterií podle zákona č. 202/1990 Sb., § 41b, odst. 1 (70 % výnosu pro SR) a § 41b, odst. 2, 3, 4 (20 % výnosu pro SR) **) z transferů přijatých od EU jsou ve skutečnosti roku 2014 obsaženy pouze prostředky na krytí výdajů Společné zemědělské politiky v gesci kapitoly Ministerstvo zemědělství ***) v roce 2013 součástí příjmů kapitoly VPS ****) dopočet do celku
Tabulka č. 2: Meziroční srovnání celostátních daňových příjmů a pojistného na veřejné zdravotní pojištění (v mld. Kč) mld. Kč Celkem r. 2012 Celkem r. 2013 Celkem r. 2014 meziroč.přírůstek skut. meziroč.index skut. Rozpočet sk. % Rozpočet sk. % Rozpočet sk. % 2013/2012 2014/2013 2013/2012 2014/2013 schválený k 31.5.*) plnění schválený k 31.5.***) plnění schválený k 31.5.***) plnění 1 2 3 4 5 6 7 8 9 5-2 8-5 5:2 8:5 Daňové příjmy
754,32
257,33
34,1
755,33
277,55
36,7
769,54
300,91
39,1
20,22
23,36
107,9
108,4
- DPH - spotřební daně (vč. energ. daní) - daně z příjmů PO - daně z příjmů FO vybíraná srážk ou závislá činnost z přiznání - silniční daň - daň z nemovitosti - majetkové daně - dálniční poplatek ****) - ostatní daně a poplatky
308,70 149,90 122,90 135,90 12,80 117,80 5,30 5,30 8,70 12,20 2,90 7,82
105,33 57,31 29,96 46,82 5,68 45,56 -4,42 2,30 5,68 3,57 2,57 3,79
34,1 38,2 24,4 34,4 44,4 38,7 -83,5 43,4 65,3 29,3 88,5 48,4
297,30 149,50 124,90 147,70 13,40 128,90 5,40 5,40 9,00 9,70 3,90 7,93
124,86 42,0 56,57 37,8 30,03 24,0 48,14 32,6 5,61 41,9 48,05 37,3 -5,52 -102,2 2,32 42,9 5,91 65,7 3,50 36,1 2,65 67,9 3,56 45,0
306,70 146,90 122,10 157,50 13,30 137,90 6,30 5,20 9,80 9,90 3,90 7,54
135,97 63,89 31,38 52,02 5,96 50,38 -4,31 2,45 5,14 3,61 2,47 3,97
44,3 43,5 25,7 33,0 44,8 36,5 -68,5 47,1 52,5 36,5 63,3 52,7
19,53 -0,74 0,07 1,32 -0,06 2,48 -1,09 0,02 0,23 -0,07 0,08 -0,22
11,12 7,32 1,36 3,88 0,34 2,34 1,21 0,13 -0,77 0,10 -0,18 0,40
118,5 98,7 100,2 102,8 98,9 105,4 124,7 100,9 104,1 98,1 103,1 94,2
108,9 112,9 104,5 108,1 106,1 104,9 78,2 105,5 87,0 103,0 93,2 111,3
1,91
0,61
102,7
100,8
Pojistné na veřejné zdravotní pojištění *****)
70,23
72,14
72,75
*) v rozp.celost.daní v roce 2012 není zahrn.DPPO za obce a kraje (6,2 mld. Kč) a dále správní a místní popl.a další odvody obcím (5,8 mld. Kč) a popl.za znečišť.ŽP také obcím (6,2 mld. Kč) - ve skut. je lze sledovat pouze v účetnictví. **) v rozp.celost.daní v roce 2013 není zahrn.DPPO za obce a kraje (6,1 mld. Kč) a dále správní a místní popl.a další odvody obcím (7,5 mld. Kč), popl.za znečišť.ŽP a ost.odvody také obcím (8,6 mld. Kč)-ve skut. je lze sledovat pouze v účetnictví. ***) v rozp.celost.daní v roce 2014 není zahrn.DPPO za obce a kraje (5,7 mld. Kč) a dále správní a místní popl.a další odvody obcím (7,3 mld. Kč), popl.za znečišť.ŽP a ost.odvody také obcím (8,7 mld. Kč)-ve skut. je lze sledovat pouze v účetnictví. ****) údaj skutečnosti za uvedené roky odpovídá stavu inkasa za minulý měsíc (od roku 2012 nemá MF možnost sledovat každodenní pohyb inkasa z dálničních poplatků) *****) uvedeno jen pro informaci, údaj není součástí celk.daňových příijmů, jde o výběr pojistného zdr.pojišťovnami od 18. dne předchozího měsíce do 17. dne běžného měsíce, nezahrnuje platbu za tzv. státní pojištěnce a nejedná se o příjem SR.
Tabulka č. 3: Čerpání výdajů státního rozpočtu (v mld. Kč) 2013 Skutečnost % leden-květen plnění 1 2
2014 Schválený Rozpočet Skutečnost % index rozdíl rozpočet po změnách leden-květen plnění 2014/2013 2014 - 2013 3 4 5 6=5/ 4 7=5/ 1 8 = 5 -1
Výdaje celkem
481,67
40,9 1 211,31 1 215,73
485,79
40,0
100,9
4,13
B ě žné výdaje
452,27
42,0 1 137,01 1 130,30
460,87
40,8
101,9
8,60
v tom: Výdaje na platy, ost.platby za proved.práci a pojistné Neinvestiční nákupy a související výdaje z toho: Úroky a ost.finanční výdaje kap. Státní dluh *) Výdaje na realizaci záruk Neinvestiční transfery podnikatelským subjektům Neinvestiční transfery neziskovým a pod.organizacím Neinvestiční transfery státním fondům z toho: Neinvestiční transfery SZIF Neinv. transfery fondům soc. a veřejného zdrav.poj. Neinv. transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Neinv. transfery příspěvkovým a pod. organizacím Sociální dávky **) v tom: Důchody Prostředky na podpory v nezaměstnanosti Ostatní soc.dávky Státní soc.podpora Stavební spoření Státní příspěvek na důchodové připojištění Odvody vlastních zdrojů ES do rozpočtu EU Ostatní běžné výdaje ***)
Kapitálové výdaje v tom: Investiční nákupy a související výdaje Investiční transfery podnikatelským subjektům Investiční transfery státním fondům z toho: Investiční transfery SFDI Investiční transfery veřej. rozpočtům územní úrovně Investiční transfery příspěvkovým a pod.organizacím Ostatní kapitálové výdaje ***)
Saldo hospodaření SR
29,20 49,16 28,67 0,47 15,47 6,69 10,86 8,36 26,17 49,27 34,37 197,49 152,11 4,62 25,18 15,58 4,82 3,26 20,16 5,34
32,2 38,0 44,6 17,0 46,4 67,5 29,0 25,8 49,2 48,0 59,5 40,0 39,2 47,3 42,5 42,3 84,6 50,9 56,0 26,3
94,48 129,55 65,77 3,01 47,60 8,81 49,55 40,01 57,93 108,09 60,43 506,52 391,11 10,68 65,67 39,06 5,30 8,00 36,40 24,36
94,83 129,34 65,41 3,01 42,00 12,14 48,70 39,05 57,93 111,20 56,72 502,76 387,37 10,67 65,66 39,06 5,30 8,00 36,40 24,97
30,14 48,80 28,27 0,38 17,92 6,36 12,42 7,46 28,91 51,42 31,70 198,39 151,79 4,53 26,36 15,70 4,62 3,46 21,49 5,22
31,8 37,7 43,2 12,5 42,7 52,4 25,5 19,1 49,9 46,2 55,9 39,5 39,2 42,4 40,2 40,2 87,3 43,3 59,0 20,9
103,2 99,3 98,6 x 115,8 95,2 114,4 89,2 110,5 104,4 92,2 100,5 99,8 98,0 104,7 100,8 x 106,3 106,6 97,8
0,94 -0,36 -0,40 -0,09 2,44 -0,32 1,57 -0,90 2,74 2,15 -2,67 0,90 -0,32 -0,09 1,18 0,13 -0,20 0,21 1,33 -0,12
29,40
29,4
74,30
85,43
24,92
29,2
84,8
-4,48
2,86 6,29 7,47 5,17 7,43 3,49 1,85
25,3 56,1 25,2 18,0 46,5 19,3 13,6
11,50 3,04 23,36 23,36 11,19 10,06 15,14
10,94 13,91 24,35 23,37 17,04 9,50 9,69
1,40 6,08 5,18 2,86 7,12 3,76 1,37
12,8 43,7 21,3 12,2 41,8 39,6 14,1
49,0 96,7 69,4 55,3 95,9 107,7 73,7
-1,46 -0,21 -2,29 -2,31 -0,30 0,27 -0,49
-39,78
39,8
-112,00
-112,01
-9,52
8,5
23,9
30,26
*) skutečnost v roce 2014 obsahuje celé neinvestiční výdaje kapitoly SD (téměř ze 100 % jsou to úroky a ostatní finanční výdaje) **) pouze položka rozpočtové skladby 5410 "Sociální dávky" (tj. bez souvisejících výdajů, které jsou z hlediska závazných ukazatelů také sociálními dávkami) ***) dopočet do celku
