Plán kalkulace ceny vodného na rok 2015

Plán kalkulace ceny vodného na rok 2015

Svazek vodovodů a kanalizací Blansko nárůst ceny (V+S) +0,9%, vodné +0,70 Kč/m3 (1,8%), stočné +0,00 Kč/m3 (0%) nájem celkem (V+S) 72.500 tis. Kč 1.

Přímý materiál celkem

Plán 2014 (tis. Kč)

Index P2015/P2014

10 005,00

10 305,00

0,97

125,00

125,00

1,00

- podzemní voda

8 700,00

9 000,00

0,97

- převzatá voda

1 180,00

1 180,00

1,00

a

- chemikálie

b

- surová voda

c d 2.

Přímé mzdy celkem

3.

Nájem infrastruktury

20 400,00

22 322,00

0,91

4.

Náklady spojené s infrastukturou

36 580,00

31 150,00

1,17

5 000,00

2 000,00

2,50

22 235,00

21 650,00

1,03

a

- dodavatelská oprava a údržba (vč. opravy čerpadel)

b

- vnitropodnikové

c

- materiál na opravy a udržování

5.

12 065,00

Jiné přímé náklady celkem a

- materiál na opravy a udržování provozu

b

- materiál v operativní evidenci a ostatní materiál

c

- elektrická energie

d

1 365,00

11 500,00

1 250,00

1,05

1,09

9 345,00

7 500,00

1,25

19 490,00

22 857,00

0,85

19,00

20,00

0,95

50,00

50,00

1,00

8 500,00

12 000,00

0,71

- plyn, teplo, jiné

150,00

200,00

0,75

e

- opravy a udrž. provozu dodavatelské

125,00

120,00

1,04

f

- likvidace odpadu

g

- služby externí

h

- pojištění z mezd

i

- daň, poplatky, pojištění a ostatní provozní náklady

j

- vodoměry

k

- odpisy

l

- dispečink

0,00 540,00 4 100,00

60,00

520,00 3 910,00

- osobní doprava

n

- laboratorní rozbory

o

- nákladní doprava a mechanismy (bagry,tl.vozy...)

1,04 1,05

1,18

80,00

80,00

1,00

2 250,00

2 200,00

1,02

116,00

116,00

1,00

4 300,00

m

51,00

2 700,00

4 300,00 2 940,00

3 300,00 3 370,00

0,00

1,00 0,92

3 200,00 3 300,00

0,00

1,03 1,02

6.

Přímé náklady celkem

87 840,00

87 884,00

1,00

7.

Výrobní režie

12 000,00

10 800,00

1,11

8.

Správní režie

10 650,00

10 330,00

1,03

9.

Zásobovací režie

998,00

680,00

1,47

10.

Úplné vlastní náklady

111 488,00

109 694,00

1,02

11.

Tržby středisek (mimo vodné) (-)

-1 500,00

-1 800,00

0,83

12.

Náklady celkem v tis. Kč

109 988,00

107 894,00

1,02

13.

Voda dodaná k fakturaci celkem v tis.m3

2 940,00

2 940,00

1,00

- z toho pro: obyvatelstvo

2 110,00

2 130,00

0,99

830,00

810,00

1,02

14.

Nákladová cena Kč/m3

ostatní

37,41

36,70

1,02

15.

Prodejní cena - obyvatelstvo Kč/m3

38,60

37,90

1,02

38,60

37,90

1,02

16.

Zisk - obyvatelstvo Kč/m3

1,19

1,20

0,99

17. 18.

- ostatní Kč/m3 Zisk celkem v % Zisk celkem v tis. Kč

1,19 3,18% 3 496,00

1,20 3,27% 3 532,00

0,99 0,97 0,99

- ostatní Kč/m3

Vypracoval: Viktor Sedlák, obchodně-ekonomický náměstek datum: listopad 2014

Schválil: Ing. Petr Fiala, ředitel divize

Plán kalkulace ceny stočného na rok 2015

Svazek vodovodů a kanalizací Blansko Plán 2014 (tis. Kč) 1.

Index P2015/P2014


6 500,00

6 500,00

1,00

a

- chemikálie

1 700,00

1 700,00

1,00

b

- surová voda

c

- podzemní voda

d

- vyčištěná voda

4 800,00

4 800,00

1,00

2.


3.


52 100,00

49 678,00

1,05


19 735,00

18 957,00

1,04

2 500,00

1 500,00

1,67

15 735,00

15 957,00

0,99

4. a


b

- vnitropodnikové

c


5.

7 300,00

Jiné přímé náklady celkem

7 095,00

1,03

1 500,00

1 500,00

1,00

14 662,00

17 111,00

0,86

a


15,00

15,00

1,00

b


50,00

50,00

1,00

c


8 597,00

10 916,00

0,79

d


150,00

380,00

0,39

e


55,00

55,00

1,00

f

- likvidace odpadu

1 850,00

1 850,00

1,00

g

- služby externí

h


i


j

- poplatky za vypouštění OV

k

- odpisy

l

- dispečink

520,00 2 485,00

520,00 2 412,00

25,00

25,00

1,00

450,00

450,00

1,00

1 550,00

m

- osobní doprava

n


o


6.


7. 8. 9.

Zásobovací režie

10.


11.

Tržby středisek (mimo stočné) (-)

12.


13.

Odpadní voda odvedená k fakturaci celkem v tis. m3 - z toho od: obyvatelstva

1,00 1,03

950,00

1 500,00 950,00

1 400,00 5 000,00

1,03 1,00

1 350,00 5 500,00

1,04 0,91

92 997,00

92 246,00

1,01

Výrobní režie

5 475,00

6 400,00

0,86

Správní režie

6 444,00

6 480,00

0,99

ostatních

158,00

105,00

1,50

105 074,00

105 231,00

1,00

-300,00

-350,00

0,86

104 774,00

104 881,00

1,00

2 680,00

2 680,00

1,00

1 660,00

1 660,00

1,00

1 020,00

1 020,00

1,00

14.


39,09

39,13

1,00

15.


40,33

40,33

1,00

40,33

40,33

1,00

1,24

1,20

1,03

1,24 3,16% 3 310,40

1,20 3,05% 3 203,40

1,03 1,03 1,03

- ostatní Kč/m3 16.


17. 18.




Plán kalkulace ceny vodného na rok 2015

Svazek vodovodů a kanalizací Blansko (tis. Kč) 1.


10 005,00

a

- chemikálie

125,00

b

- surová voda

c

- podzemní voda

8 700,00

d

- převzatá voda

1 180,00

2.


3.


20 400,00


36 580,00

4. a


b

- vnitropodnikové

c


5.

12 065,00

1 365,00

5 000,00 22 235,00 9 345,00

Jiné přímé náklady celkem

19 490,00

a


b


c


d


150,00

e


125,00

f

- likvidace odpadu

g

- služby externí

h


i


j

- vodoměry

k

- odpisy

l

- dispečink

19,00 50,00 8 500,00

540,00 4 100,00

60,00 80,00 2 250,00 116,00 4 300,00

m

- osobní doprava

n


o


2 700,00 3 300,00 3 370,00

6.


87 840,00

7.

Výrobní režie

12 000,00

8.

Správní režie

10 650,00

9.

Zásobovací režie

10.


11.

Tržby středisek (mimo vodné) (-)

12.


13.

Voda dodaná k fakturaci celkem v tis.m3

2 940,00

- z toho pro: obyvatelstvo

2 110,00

ostatní

998,00 111 488,00 -1 500,00 109 988,00

830,00

14.


37,41

15.


38,60

- ostatní Kč/m3 16.


17. 18.



38,60 1,19 1,19 3,18% 3 496,00


Plán kalkulace ceny stočného na rok 2015

Svazek vodovodů a kanalizací Blansko (tis. Kč) 1.


6 500,00

a

- chemikálie

1 700,00

b

- surová voda

c

- podzemní voda

d

- vyčištěná voda

4 800,00

2.


3.


52 100,00

4.


19 735,00

a


b

- vnitropodnikové

c


5.

7 300,00

2 500,00 15 735,00 1 500,00

Jiné přímé náklady celkem a


b


c


d


e


f

- likvidace odpadu

g

- služby externí

h


i


j

- poplatky za vypouštění OV

k

- odpisy

l

- dispečink

14 662,00 15,00 50,00 8 597,00 150,00 55,00 1 850,00 520,00 2 485,00 25,00 450,00 1 550,00

m

- osobní doprava

n


o


950,00 1 400,00 5 000,00

6.


7.

Výrobní režie

5 475,00

8.

Správní režie

6 444,00

9.

Zásobovací režie

10.


11.

Tržby středisek (mimo stočné) (-)

12.


13.

Odpadní voda odvedená k fakturaci celkem v tis. m3

2 680,00

- z toho od: obyvatelstva

1 660,00

ostatních

92 997,00

158,00 105 074,00 -300,00 104 774,00

1 020,00

14.


39,09

15.


40,33

16.


17. 18.


- ostatní Kč/m3


40,33 1,24 1,24 3,16% 3 310,40


Tabulka pro výpočet přiměřeného zisku a použitého kapitálu Období platnosti Název prodávajícího Název kalkulace (oblast) Zisk v předchozím období pitná voda Předpokládaný obrat vodné Zisk v předchozím období odpadní voda Předpokládaný obrat stočné

očekávaná skutečnost 2014 pro rok 2015 VODÁRENSKÁ AKCIOVÁ SPOLEČNOST, a.s. Svazek vodovodů a kanalizací Blansko 3 532 000 Kč 115 118 300 Kč 3 203 400 Kč 109 011 099 Kč

Pitná voda 1

Infrastukturní majetek (IM)

2

Provozní majetek (PM)

3

Pracovní kapitál (PK) Zav+Zas)

4

Pohledávky (Poh) 90/365*roční obrat regulovaného zboží

5

Odpadní voda

25 151 238

23 813 968

24 805 628

23 489 652

28 385 334

26 879 449

Závazky (Zav) 15/365 * roční obrat vodného nebo stočného

4 730 889

4 479 908

6

Zásoby (Zas) roční průměrná hodnota zásob

1 151 183

1 090 111

7

Zohlednění nákupu společnosti (ZNS)

0

0

8

Celková hodnota OPK (součet ř. 1 + 2 + 3 + 7)

49 956 866

47 303 620

9

WACC (míra výnosnosti použitého kapitálu stanovená Ministerstvem financí)

7%

7%

10

Hodnota nekrytných fin. prostředků na plán obnovy

0

0

3 496 981

3 311 253

3,04%

3,04%

3 708 600

3 363 570

3,22%

3,09%

(Poh-

Přiměřený zisk z použitého kapitálu (PZNK) součin ř.8 *ř.9 plus ř. 10

(Míra zisku)

Maximální 5% nárůst zisku z plánu r. 2014

(Max míra zisku pro rok 2015)

=

Datum: 28.10.2014 Vypracoval: Viktor Sedlák, obchodně-ekonomický náměstek, VAS, a.s. divize Boskovice Schválil: Ing. Petr Fiala, ředitel VAS, a.s., divize Boskovice

Komentář ke kalkulaci vodného a stočného Svazku na rok 2015 A) Vodné 1. kalkulační položka "1c podzemní voda"-meziroční snížení nákladů o 300 tis. Kč z důvodu předpokládaných snížení ztrát v trubní síti. 2. kalkulační položka "2 přímé mzdy"-zde je nutné rozlišovat mezi přímými mzdami montérů vodovodů a mzdou vodáků, kteří pracují na DPP a DPČ. Mzdové náklady na montéry se zvyšují o 565 tis. Kč (+ 5 %) a to z větší části z důvodu nárůstu průměrných mezd a z části z důvodu většího počtu plánovnovaných vnitropodnikových oprav prováděných vlastními zaměstnanci. 9% nárůst mzdových prostředků u vodáků souvisí s vládním rozhodnutím o navýšení minimální mzdy z 54,- Kč/hod na 59,- Kč/hod. 3.kalkulační položka "3 nájem infrastruktury"-meziroční snížení o 1 922 tis. Kč (-9 %) souvisí s větší potřebou vnitropodnikových i dodavatelských oprav do vodohodpodářské infrastruktury. Celkové nájemné infrastruktury ve výši 72 500 tis. Kč je 500 vyšší tis. Kč než plán 2014. 4.kalkulační položka "4 náklady spojené s infrastrukturou"-meziroční nárůst o 5 430 tis. Kč (+17 %) souvisí s větší potřebou vnitropodnikových i dodavatelských oprav do vodohodpodářské infrastruktury. V minulosti byla tato položka výrazně podhodnocena a svojí výši absolutně neodpovídala potřebě. 5. kalkulační položka "5c elektrická energie a 5d - plyn, teplo ,jiné"- meziroční pokles o 3 550 tis. Kč (-29 %) souvisí s vyjednanými cenami energií se společností EON na období 2015 - 2016 6. kalkulační položka "5h pojištění z mezd"- meziroční nárůst 200 tis. Kč (+5 %) viz. komentář k bodu 2 7. kalkulační položka "5m osobní doprava"- meziroční pokles o 240 tis. Kč (-8 %) souvisí s očekávaným snížením kilometrové zúčtovací sazby 8. kalkulační položka "7,8,9 nepřímé náklady"- meziroční nárůst 1 838 tis. Kč (+ 8 %) souvisí z části s nárůstem mezd THP zaměstnanců a z části se změnou při procesu rozpouštění režijních nákladů. Celkové nepřímé náklady na vodném a stočném dohromady jsou meziročně 930 tis. Kč vyšší (+2,07 %), což je nižší nárůst než by odpovídalo růstu mezd 9. kalkulační položka "11 tržby ze středisek" - meziroční pokles o 300 tis. Kč (-17 %) souvisí s nižší fakturací předané vody (zejména městu Rájec - Jestřebí) 10. kalkulační položka "18 zisk celkem v tis. Kč"- meziroční pokles o 36 tis. Kč (-1 %), max. výše zisku je dána zákonem o vodovodech a kanalizacích a dosahuje výše cca 3,18 % z nákladů B) Stočné 1.kalkulační položka "3 nájem infrastruktury"-meziroční nárůst o 2 422 tis. Kč (+5 %) souvisí s přesunem části nájemného z vodného do stočného, vzhledem k prioritám a potřebám v oblasti vnitropodnikových i dodavatelských oprav do vodohodpodářské infrastruktury. 2.kalkulační položka "4 náklady spojené s infrastrukturou"-meziroční nárůst o 778 tis. Kč (+4 %). Navýšena zejména položka "4a dodavatelská oprava a údržba infrastruktury" zejména kvůli potřebám opravy technologie ČOV. V minulosti byla tato položka výrazně podhodnocena a svojí výši absolutně neodpovídala potřebě. 3. kalkulační položka "5c elektrická energie a 5d -plyn, teplo ,jiné"- meziroční pokles o 2 549tis. Kč (-23 %) souvisí s vyjednanými cenami energií se společností EON na období 2015 - 2016 4. kalkulační položka "5o nákladní doprava a mechanismy"-meziroční pokles o 500 tis. Kč (-9 %) souvisí s doodepsáním jednoho ze sacokanalizačních vozů a tím snížení hodinové a kilometrové zúčtovací sazby. 5. kalkulační položka "7,8,9 nepřímé náklady"- meziroční pokles 908 tis. Kč (- 7 %) souvisí z části s nárůstem mezd THP zaměstnanců , ale z větší části se změnou při procesu rozpouštění režijních nákladů a přesunu části těchto nákladů do vodného. 6. kalkulační položka "18 zisk celkem v tis. Kč"- meziroční růst o 107 tis. Kč (+ 3 %), max. výše zisku je dána zákonem o vodovodech a kanalizacích a dosahuje výše cca 3,16 % z nákladů. Vypracoval: Viktor Sedlák, 26. 11. 2014 Schválil: Ing. Petr Fiala

Plán kalkulace ceny vodného na rok 2015

Recommend Documents