P.j. van der Ven noodzakelijke maatregelen worden genomen om de financiële situatie van WAVA te verbeteren;

r

voorstel aan de raad

gemeente werkendcim

onderwerp

bedrijfsplan 2013 en eerste begrotingswijziging 2013 GR WAVA Samenvatting

In de eerste helft van 2012 heeft WAVA een begroting gepresenteerd die was opgesteld met de verwachting dat de Wet werken naar vermogen er zou komen. Omdat de Wwnv niet doorging, verzochten de gemeenten een geactualiseerde begroting te ontvangen. De gewijzigde begroting laat een geraamd tekort zien van € 400.000 in 2013. Naast de begrotingswijziging legt WAVA het bedrijfsplan 2013 aan de gemeenteraad voor. De raad wordt gevraagd een zienswijze uit te brengen op de begrotingswijziging.

volgnummer 12184 zaaknummer

beslispunten

1. Kennis nemen van het Bedrijfsplan WAVA 2013 en van de eerste begrotingswijziging 2013 van de GR WAVA; 2. Aan het WAVA bestuur de volgende zienswijze kenbaar maken: a. De gemeenteraad gaat er van uit dat op basis van de uitkomsten van het extern onderzoek eventueel noodzakelijke maatregelen worden genomen om de financiële situatie van WAVA te verbeteren; b. Een eventuele nieuwe verdeling van de gemeentelijke bijdrage dient pas aan de orde te komen als in de loop van 2013 door de deelnemende gemeenten keuzes zijn gemaakt over de toekomstige positie van WAVA.

datum voorstel 13 november 2012 portefeuillehouder P.j. van der Ven medewerker Ad Huijsman unit Samenleving telefoon

bijlagen n.b. bijlagen zijn ter inzage in de raadskamer en via de websîte>bestuursstukken -

bedrijfsplan GR WAVA 2013 en eerste begrotingswijziging 2013 aanbiedingsbrief van dagelijks bestuur GR WAVA

(0183) 507275 e-mail [email protected] commissie

Aan de raad van de gemeente Werkendam

Inwoners datum commissie

1. Inleiding Op 8 november 2012 hebben wij het Bedrijfsplan 2013 met hierbij de eerste begrotingswijziging 2013 van de Gemeenschappelijke Regeling WAVA ontvangen,

dinsdag 4december2012 datum raad dinsdag 18december2012

Het bedrijfsplan 2013 is een vervolg op de begroting 2013 die in juni 2012 door uw raad werd behandeld. Het bedrijfsplan is een uitwerking van de begroting. Dit bedrijfsplan met hierbij de eerste wijziging van de begroting 2013 is nu door het Dagelijks Bestuur van WAVA aan de deelnemende gemeenten toegezonden. Op grond van artikel 35, lid 3, van de Wet gemeenschappelijke regelingen kan de gemeenteraad zijn zienswijzen over de ontwerpbegroting van een GR naar voren brengen. Dit geldt ook voor een wijziging van de betreffende GR-begroting.

Deze zienswijzen zullen door het Dagelijks Bestuur bij de aanbieding van de ontwerpbegroting aan het Algemeen Bestuur gevoegd worden. Na vaststelling van de begroting of begrotingswijziging kunnen de gemeenten eventueel nog zienswijzen bij Gedeputeerde Staten naar voren brengen (artikel 35, lid 4 WGR). Op basis van de begroting 2013 heeft de GR WAVA het bedrijfsplan 2013 opgesteld. Hierbij is een eerste wijziging van de begroting opgesteld. Er is hierbij tevens voor gekozen om de begroting opnieuw in te richten. Deze nieuwe inrichting is bedoeld om de transparantie te vergroten en meer inzicht te krijgen in de kosten en opbrengsten van de verschillende activiteiten. In de oorspronkelijke begroting was er na de gemeentelijke bijdragen sprake van een negatief bedrijfsresultaat van € 666.000. Deze oorspronkelijke begroting was echter opgesteld in een onzekere periode. Bij de opstelling van de begroting was namelijk nog uitgegaan van invoering van de Wet werken naar vermogen (WWNV) per 1 januari 2013 en een verlaging van de Wsw-budgetten in 2013. Door het Lente-akkoord verdween de WWNV echter van tafel en werd de verlaging van het Wsw-budget vanaf 2013 teruggedraaid. Door deze ontwikkelingen klopten enkele aannames waarop de begroting was gebaseerd echter niet meer. Vanwege de gewijzigde omstandigheden is de begroting nu aangepast en is de eerste begrotingswijziging 2013 opgenomen in het Bedrijfsplan. In de aangepaste begroting is er, na de gemeentelijke bijdrage, sprake van een negatief bedrijfsresultaat van € 400.000. Inmiddels is een externe partij opdracht gegeven voor het verrichten van een quick scan naar de huidige situatie bij WAVA. Wij hebben u hierover met onze brief van begin november 2012 geïnformeerd. Op basis van de uitkomsten van deze quick scan zal bezien worden welke maatregelen genomen kunnen worden om het bedrijfsresultaat van WAVA te verbeteren. Wij stellen voor dat uw raad in uw zienswijzen richting het WAVA-bestuur uitdrukkelijk uitspreekt dat u verwacht dat op basis van de uitkomsten van het extern onderzoek eventueel noodzakelijk maatregelen genomen worden om de financiële situatie van WAVA te verbeteren. Daarnaast kunnen de uitkomsten van de quick scan input vormen voor de keuzes die gemaakt worden over de toekomstige positie van WAVA, mede in het licht van de kabinetsplannen ten aanzien van de sociale zekerheid.

2. Beleidskader, doel en effect De wet sociale werkvoorziening (Wsw) is bedoeld voor personen die door lichamelijke, verstandelijke of psychische beperkingen uitsluitend onder aangepaste omstandigheden tot regelmatige arbeid in staat zijn. De uitvoering van de Wsw is door de wetgever opgedragen aan het college van burgemeester en wethouders. Werkendam heeft de uitvoering van de Wsw via een gemeenschappelijke regeling neergelegd bij WAVA. Met de uitvoering van de Wsw willen wij bereiken dat personen die hierop zijn aangewezen in staat worden gesteld om arbeid te verrichten. Er wordt hierbij tevens naar gestreefd om de SW-er de kans te geven zich verder te ontwikkelen in zijn werk. 3. Argumenten en kanttekeningen Zoals aangegeven vindt de uitvoering van de Wsw plaats door de GR WAVA. De gemeente Werkendam is vertegenwoordigd in het bestuur van WAVA en kan op deze wijze haar invloed uitoefenen op het te voeren beleid van WAVA. raadsvoorstel nr. 12184

pagina 2

Daarnaast vindt maandelijks ambtelijk overleg plaats over de ontwikkelingen en gang van zaken met betrekking tot de uitvoering van de Wsw. Op deze wijze kan worden gewaarborgd dat de gemeentelijke doelstellingen ten aanzien van de uitvoering van de Wsw worden nagestreefd. 4. Financiën Het Rijk bepaalt jaarlijks de gemeentelijke taakstelling voor het aantal Wsw-plaatsen en verstrekt hiervoor een budget. Het budget dat beschikbaar is voor de uitvoering van de Wsw wordt hiervoor aan WAVA beschikbaar gesteld. Hiermee is in de begroting van WAVA rekening gehouden. In december 2006 is besloten om de gemeentelijke bijdrage (bovenop de hierboven vermelde rijksbijdrage) voor de WAVA te verhogen. Ook hiervoor geldt dat WAVA hiermee rekening gehouden heeft in de begroting. Het betreft hier een bedrag van € 2.250 per SW-er per jaar. Uit de WAVA-begroting 2013 blijkt dat er sprake van een aanvullend tekort van € 400.000. In de gemeentebegroting van Werkendam zijn de loonkosten voor WAVA geraamd op € 1 .926.582. Hier staat een rijksbijdrage van € 1 .910.500 tegenover. Als bijdrage in het exploitatietekort is in de begroting van Werkendam een bedrag opgenomen van € 180.000. Op het moment dat de gemeentebegroting werd opgesteld werd rekening gehouden met een verwacht tekort bij WAVA van € 600.000. Wij namen daarom een extra raming op in onze gemeentebegroting van ongeveer 10%, zijnde € 60.000, als bijdrage in het geraamd tekort voor 2013. De overige € 120.000 wordt aangewend als dekking voor de te betalen gemeentelijke bijdrage. Per saldo is er ten opzichte van de huidige begroting van WAVA wellicht iets teveel geraamd. Wij adviseren deze bedragen in onze begroting te laten staan, aangezien de verwachting is dat de begroting van WAVA in de loop van 2013 nog wel een keer zal veranderen. In het bedrijfsplan 2013 wordt in paragraaf 3.4 aandacht besteed aan een mogelijke wijziging van de verdeling van de gemeentelijke bijdrage over de deelnemende gemeenten. Zoals al aangegeven zullen in 2013 keuzes gemaakt worden over de toekomstige positie van WAVA. Het is nu dan ook prematuur om vooruitlopend hierop al te komen tot aanpassing van de verdeelsystematiek. Voorgesteld wordt dan ook dat de gemeenteraad hierover een zienswijze indient. 5. Aanpak Het quick scan onderzoek zal voor eind december 2012 zijn afgerond. De economische ontwikkeling is op dit moment zeer onzeker. Voor WAVA kan dit betekenen dat bedrijven terughoudend zijn met het verstrekken van opdrachten aan WAVA. In de begroting is er nu van uit gegaan dat de zes gemeenten voor € 800.000 aan re integratieopdrachten verstrekken aan WAVA. De re-integratiebudgetten die gemeenten ter beschikking hebben zijn de afgelopen jaren fors gedaald. Dit betekent dat de opdrachtstrekking aan WAVA onder druk komt te staan. Het kabinet wil op 1 januari 2014 de Participatiewet invoeren. Deze Wet betekent een afbouw van de Wsw. De invoering van de Participatiewet gaat gepaard met forse bezuinigingen.

raadsvoorstel nr. 12184

pagina 3

De invoering van de Participatiewet zal grote gevolgen hebben voor WAVA. De in WAVA deelnemende gemeenten zullen in 2013 keuzes moeten maken over de toekomstige positie van WAVA. Hierbij kunnen de uitkomsten van de quick scan als input dienen. 6. Communicatie en burgerparticipatie Over het bedrijfsplan 2013 is al een persbericht uitgebracht door de Gfl WAVA. Het wordt niet noodzakelijke geacht om vanuit de gemeente extra communicatiemiddelen in te zeffen. 7. Regionale en lokale aspecten De GR WAVA is werkzaam voor inwoners van de gemeenten Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. 8. Besluit Wij stellen u voor, het bijgevoegde raadsbesluit vast te stellen.

b

Het college van burgem~ester en wethouders va~ de gemeente Werkendam de secretaris, ~—de-rg1Q~ter,

/

2~_2

raadsvoorstel nr. 12184

pagina 4

7E gemeente werkendam

raadsbesluit voignummer

12184 onderwerp

bedrijfsplan 2013 en eerste begrotingswijziging 2013 GR WAVA

De raad van de gemeente Werkendam, -

-

gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 13 november 2012; gelet op het advies van de commissie Inwoners van 4 december 2012;

besluit: 1. 2.

Kennis te nemen van het Bedrijfsplan WAVA 2013 en van de eerste begrotingswijziging 2013 van de GR WAVA; Aan het WAVA bestuur de volgende zienswijzen kenbaar te maken: a. Op basis van de uitkomsten van het extern onderzoek wordt er van uitgegaan dat eventueel noodzakelijke maatregelen genomen zullen worden om de financiële situatie van WAVA te verbeteren; b. Een eventuele nieuwe verdeling van de gemeentelijke bijdrage dient pas aan de orde te komen als in de loop van 2013 door de deelnemende gemeenten keuzes zijn gemaakt over de toekomstige positie van WAVA.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Werkendam van 18 december 2012.

z~ii

de raadsgriffier,

de voorzitter,

mr. 1. Bakker

mw drs. C.G.J. Breuer

raadsbesluit nr. 12184

pagina 5

f w~

gemeente werkendam Raadhuisplein 1 4251 VZ Werkendam Postbus 16

Dagelijks bestuur GR WAVA Postbus 1 09 4900 AC OOSTERHOUT

4250 DA Werkendam Telefoon: (0183)507200 Fax: (0183)507300 E-mail: [email protected]

onderwerp

datum verzonden

zienswijze gemeenteraad Werkendam op le begrotingswijziging 2013 uw brief (datum / kenmerk> 30 oktober 2012

Geacht bestuur, ons kenmerk

Wij ontvingen via het college van burgemeester en wethouders uw bedrijfsplan 2013, met daarin opgenomen de eerste begrotingswijziging 201 3 Naar aanleiding hiervan hebben wij in onze vergadering van 18 december 2012 kennis genomen van het bedrijfsplan en de begrotingswijziging. Als zienswijze hierop willen wij u het volgende kenbaar maken: a. Op basis van de uitkomsten van het extern onderzoek gaan wij er van uit dat er eventueel noodzakelijke maatregelen genomen zullen worden om de financiële situatie van WAVA te verbeteren; b. Een eventuele nieuwe verdeling van de gemeentelijke bijdrage dient pas aan de orde te komen als in de loop van 2013 door de deelnemende gemeenten keuzes zijn gemaakt over de toekomstige positie van WAVA.

12184

bijlage(n) geen behandeld door Ad Huijsman

unit Samenleving t~efoonnurnrner e-mail [email protected]

Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, /~ De gemeenteraad van Werkendam, De raadsgriffier de voorzitter, mr. 1. Bakker

mw drs. C.G.J. Breuer

werkenda m ni .

«Gemeente» T.a.v. het college «Werk_Adres» «Werk_Postcode» «Werk_Plaats»

Datum:

30 oktober 2012

Ons kenmerk:

AB/ELi/DS1

Onderwerp:

Bedrijfsplan 2013 en le begrotingswijziging

Geacht college, Hierbij bieden wij u het bedrijfsplan (inclusief eerste begrotingswijziging) voor 2013 van WAVA/!GO aan. Het bedrijfsplan is inmiddels ook digitaal verzonden aan de bestuursleden van WAVA in uw college en hun ambtelijke ondersteuning. Eerste begrotingswijziging 2013 In de eerste helft van 2012 heeft WAVA/!GO een begroting aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten gepresenteerd die was opgesteld met de verwachting dat de Wet werken naar vermogen per 2013 zou worden ingevoerd. Echter al bij de behandeling van deze begroting in de raden was duidelijk dat met de val van het toenmalige kabinet de Wet werken naar vermogen er voorlopig niet zou komen. Gemeenteraden en colleges hebben bij het bestuur aangegeven dat zij graag een geactualiseerde begroting wensen te ontvangen zodra consequenties van het vervallen van de WWNV duidelijk zijn. Inmiddels zijn die consequenties helder en zijn ook de gevolgen van andere ontwikkelingen in beeld. Het dagelijks bestuur heeft daarom op 25 oktober 2012 een eerste wijziging op de begroting in ontwerp vastgesteld. Prognose jaarresultaat 2012 De analyse in de derde kwartaalrapportage 2012 laat zien dat het tekort na de eerste drie kwartalen van 2011 € 474.819, bedraagt. Het dagelijks bestuur gaat er vanuit dat het tekort in het laatste kwartaal zal afnemen en zal uitkomen tussen € 300.000, en € 400.000, Voor het jaar 2013 wordt een vergelijkbaar resultaat begroot, met een tekort van € 400.000, -

-

-.

-.

Presentatie begroting gewijzigd Samen met een ambtelijke werkgroep heeft de directie in de afgelopen periode gewerkt aan het transparanter weergeven van de begroting. Met de nieuwe opzet is het inzichtelijker gemaakt wat de verschillende PMC’s bij WAVA/!GO toevoegen aan het resultaat. Zo wordt duidelijk wat geld kost en wat geld oplevert. In de komende maanden zal de nu gepresenteerde opzet nog verder ontwikkeld worden. De gewijzigde begroting voor 2013 op hoofdlijnen De verschillen in de 1e wijziging zijn met name te verklaren vanwege het niet doorgaan van de Wet Werken Naar Vermogen. Hierdoor daalt de bijdrage per Sw-er vooralsnog niet en behoeft evenmin rekening gehouden te worden met een daling van de taakstelling. Een tweede verschil is de verdere daling van de re-integratie inkomsten ten opzichte van de begroting. Ten opzichte van de ontwikkelingen van 2012 betekent een begrote omzet van € 800.000,- dat ongeveer 35% van het gemeentelijk re integratiebudget ingezet wordt voor re-integratieopdrachten bij WAVA/!GO. In dit najaar zullen reeds gesprekken gevoerd worden om de deelname van iedere gemeente in beeld te brengen, zodat, anders dan de afgelopen jaren, de kans op het niet behalen van de omzet zoveel mogelijk beperkt wordt. Vaststellen begroting na zienswijzen gemeenteraad Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft uw gemeenteraad bij een begrotingswijziging het recht om gedurende zes weken zijn zienswijze in te dienen over de gewijzigde begroting. Behandeling in de gemeenteraad/raadscommissie De algemeen directeur is graag bereid toelichting te verschaffen op deze stukken in uw college en/of raad(commissie). Wij zien een uitnodiging daartoe graag tegemoet. Hoogachtend, Het Dagelijks Bestuur van Gemeenschappelijke Regeling WAVA, Namens dit Bestuur, Drs. E.B.A. Lichtenberg MCM Algemeen directeur

NAAR NIEUW PERSPECTIEF BEDRIJFSPLAN 2013 Inclusief eerste begrotingswijziging 2013

!GO voor mensenwerk Wava

Bedrijfsplan 2013

1 van 41

ONZE VISIE (vastgesteld in 2007)

‘Mensontwikkeling’ is leidend. De bedrijfsvoering is inclusief de extra gemeentelijke bijdrage van € 2.250, plaatsing budgettair neutraal. Het bedrijf organiseert zich in netwerken van gemeenten, bedrijven en hulporganisaties. Binnen en buiten !GO is er sprake van gedeelde verantwoordelijkheid. Er is sprake van transparantie binnen en buiten de Organisatie.

-

per

ONZE MISSIE (vastgesteld in 2008)

GO is het uitvoeringsbedrijf van zes gemeenten voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Wij ontwikkelen én begeleiden mensen succesvol naar regulier werk. Wij bieden een breed scala aan diensten en gaan duurzame relaties aan met onze partners. Wij doen dit actief, betrokken, betrouwbaar en professioneel. ONZE KE RNWAARDEN (vastgesteld 2008)

De kernwaarden geven aan waar GO voor staat en wat de bijdrage van !GO voor de omgeving is. Zij geven richting aan het gewenste gedrag wat van de Organisatie als geheel en wat van individuele medewerkers wordt verwacht. ACTIEF: (Vernieuwend, Bewegend) BETROKKEN: (Samen, Meedenken, Verantwoordelijkheidsgevoel) BETROUWBAAR (Eerlijk, Open) PROFESSIONEEL (Kennis van zaken, Vaardig, Kwaliteit) ONZE TOEKOMST (vastgesteld 2009)

Door de gemeenten is besloten dat de samenwerking in de Gemeenschappelijke Regeling WAVA in stand zal blijven, waarbij !GO B.V. als uitvoerend bedrijf gehandhaafd blijft met uitdrukkelijk toezicht van de aandeelhouder. De gemeentelijke teugels worden vastgehouden en de huidige bestuurlijke en juridische Organisatie blijft in stand. De koers van WAVA/!GO met de nadruk op mensontwikkeling wordt voortgezet. Tevens is besloten de samenwerking tussen WAVA/!GO en de gemeenten in de toekomst te versterken, waarbij WAVA/!GO als uitvoeringsbedrijf voor gemeenten, om de participatie voor groepen met een afstand tot de arbeidsmarkt te bevorderen, zal doorontwikkelen. Daarbij kan ook verdere samenwerking worden onderzocht en gestimuleerd tussen de gemeenten en WAVA/!GO als uitvoeringsbedrijf. De nadruk ligt daarbij op de inhoudelijke werkterreinen van WAVA/IGO.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

2 van 41

INHOUDSOPGAVE L 1.1 1.2 1.3 1.4

NAAR NIEUW PERSPECTIEF VOORTDURENDE BEZUINIGINGSDRUK WAVA/!GO IS BETROKKEN BIJ TOEKOMSTIGE ONTWIKKELINGEN BEGROTING NIEUWE STIJL GERICHT OP DE TOEKOMST ONZE GEMEENTEN MAKEN IN 2013 KEUZE VOOR DE TOEKOMST

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

WAT GAAN WE DOEN IN 2013’ MEDEWERKERS NAAR VERMOGEN BLIJVEN INZETTEN ACTIEVE WERKGEVERSBENADERING VOORTZETTEN NETWERKEN MET MAATSCHAPPELIJKE INSTELLINGEN DOORGAAN MET BEZUINIGEN IN DE BEDRIJFSVOERING LEREN EN WERKEN BLIJVEN VORMG EVEN PARTICIPATIE BLIJVEN VORMGEVEN VOOR ONZE GEMEENTEN

3. 3.1 3.2 3.3 3.4

WAT tvlAG HET KOSTEN IN 2~13~ NAAR EEN NIEUWE OPZET VAN DE BEGROTING DE BEGROTING 2012 OMGEBOUWD DE BEGROTING 2013 INCLUSIEF TOELICHTING NAAR EEN NIEUWE VERDELING VAN DE GEMEENTELIJKE BIJDRAGE

14 14 15 16 21

4. 4.1 4.2 4.3 4.4

OVERIGE PARAGRAFEN WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO’S ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN FINANCIERING EN TREASURY VERBONDEN PARTIJEN

23 23 24 24 26

~

BIJLAGE 1: BEGROTINGEN 2012, 2013 EN

4 4 4 5 5

6 6 6 7 8 9 10

WIJZIGING

27

BIJLAGE 2: BEGROTING 2013 ANDERS GEPRESENTEERD

28

BIJLAGE 3: SPECIFICATIE RE-INTEGRATIE 2013

31

BIJLAGE 4: PRODUCTCATALOGU5 2013

32

BIJLAGE 5: WAT HEBBEN WE SINDS 2007 GEDAAN’

35

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

1E

3 van 41

1

NAAR NIEUW PERSPECTIEF

1.1

VOORTDURENDE BEZUINIGINGSDRUK

Vanaf 2011 zijn de gemeenten van WAVA/!GO geconfronteerd met een zware financiële opgave. Ten opzichte van 2010 is er een rijksbezuiniging doorgevoerd op de budgetten die ook structureel doorwerkt. In 2011 en 2012 zijn er daarom structurele bezuinigingen doorgevoerd op personeel- en bedrijfskosten. Zowel in personeelskosten als bedrijfskosten worden hierin resultaten geboekt. De economische crisis werkt ook door in de omzet die WAVA/!GO kan realiseren. Er zijn immers bedrijven die door economische omstandigheden gedwongen worden om medewerkers van WAVA/!GO geen werkplek meer te bieden. In de praktijk is dat merkbaar. Ook bezuinigingen bij gemeenten op de diverse beleidsterreinen hebben direct of indirect hun effecten op de omzet voor WAVA/!GO. Om deze druk op onze omzet te weerstaan worden er voortdurend inspanningen verricht om nieuwe werkplekken en werk te vinden. Door die inspanningen weten we de omzetten op het gebied van beschermd werk, individuele detachering, begeleid werken, groepsdetachering en groen op het gewenste peil te houden. Door de ontwikkelingen in de wetgeving en de budgetten nemen onze deelnemende gemeenten vrijwel geen integrale trajecten meer af zodat de omzet re-integratie de laatste jaren sterk is gedaald. Voor de realisatie van de begroting van WAVA/!GO is dit zorgwekkend omdat er ook niet zomaar kosten tegenover staan die als gevolg hiervan verminderd zouden kunnen worden. WAVA,’!GO wordt als uitvoeringsbedrijf voor de gemeenten wel iets vaker ingezet om mensen met behoud van uitkering te laten meedoen en door diverse producten af te nemen. Deze ontwikkelingen dwingen ons om samen met de gemeenten te gaan kijken op welke wijze we voor de toekomst anders invulling aan re-integratie kunnen en willen geven. In de voorliggende begroting 2013 worden daartoe voorstellen aangereikt, waarbij wel rekening gehouden wordt met lagere omzetverwachtingen. 1.2

WAVA/’GO IS BETROKKEN BIJ TOEKOMSTIGE ONTWIKKELINGEN

De kabinetsplannen voor een nieuwe Wet Werken naar Vermogen hebben veelvuldig in de aandacht gestaan. Niet zozeer de intenties, maar vooral de daarmee aangekondigde bezuinigingen leidden tot veel zorgen bij gemeenten en SW bedrijven over de betaalbaarheid van de uitvoering in de praktijk. Omdat de gemeenten en WAVA/!GO de afgelopen jaren al veel stappen vooruit hebben gezet op het gebied van de werkgeversbenadering via WerkLink en het omvormen van WAVA/!GO naar een mensontwikkelbedrijf, worden wij in de landelijke discussies veel geraadpleegd, bevraagd en betrokken door het ministerie, de Kamerfracties, de VNG, UWV en Cedris. Inmiddels is WAVA/!GO ook vertegenwoordigd in het landelijke bestuur van Cedris. Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

4 van 41

Het vallen van het kabinet heeft met zich meegebracht dat het wetsvoorstel en de bezuinigingen voorlopig zijn stilgezet. Verwacht mag worden dat een nieuw kabinet het thema “Meedoen en Werken naar vermogen” voor 2013 opnieuw op de agenda zal zetten. Dat betekent dat wij ook na moeten blijven denken op welke wijze wij met de gemeenten, het bedrijfsleven en onze maatschappelijke partners invulling zouden willen en kunnen geven aan dat thema. 1.3

BEGROTING NIEUWE STIJL GERICHT OP DE TOEKOMST

In 2012 heeft WAVA/!GO de Organisatie en administratie verder aangepast aan mogelijke toekomstige ontwikkelingen. Zo hebben we ons nog nadrukkelijker gericht op plaatsingen en detacheringen enerzijds en het inrichten van beschermd werk anderzijds. Ook hebben we in beeld welke publieke dienstverlening wij naast de groenvoorziening inhoud kunnen geven. Vanuit deze beweging zijn we in staat om de begroting 2013 nieuw in te richten. Hiermee kan voldaan worden aan de wens om meer inzicht te verkrijgen in de kosten en opbrengsten van de verschillende activiteiten. Ook wordt de begroting daarmee geschikt gemaakt om toekomstige keuzen van gemeenten te faciliteren. 1.4

ONZE GEMEENTEN MAKEN IN 2013 KEUZE VOOR DE TOEKOMST

Onze gemeenten zullen naar verwachting in 2013 nadere keuzen gaan maken. Dat zal afhangen van de richting die het nieuwe kabinet zal inslaan, maar ook van de wensen van de gemeenten zelf. In 2009 hebben de gemeenten besloten om de ontwikkeling van WAVA/!GO als mensontwikkelbedrijf voort te zetten en op de uitvoering van de gerelateerde gemeentelijke taken verder de samenwerking te zoeken. Of die bestuurlijke lijn in de toekomst wordt voortgezet of niet zal in 2013 duidelijker worden. Een meerjarenperspectief kan dan ook nu niet gegeven worden. Hoewel 2013 door velen als een overgangsjaar gezien wordt, betekent dat niet dat we stil kunnen blijven staan. Wat er gaat veranderen, en hoe, is nog de vraag, maar de expertise en ervaring die we hebben opgebouwd bij het aan de slag helpen van mensen bij gewone werkgevers, blijven de komende jaren van onschatbare waarde. We zijn in staat werkgevers te ontlasten en zijn geworteld in de regio, waardoor we duurzame relaties hebben opgebouwd met werkgevers en gemeenten. Het belangrijkste hierbij is dat wij de mensen kénnen waar we voor werken. We begrijpen hun beperkingen, maar we zien vooral hun mogelijkheden, hun motivatie en hun talent. En al dat talent tot bloei laten komen, dat is waar de mensen van WAVA/!GO voor staan.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

5 van 41

2. In 1. 2. 3. 4. 5.

WAT GAAN WE DOEN IN 2013? 2013 willen we verdere resultaten bereiken op de volgende onderwerpen: Medewerkers naar vermogen blijven inzetten Actieve werkgeversbenaderi ng voortzetten Netwerken met maatschappelijke instellingen Doorgaan met bezuinigen in de bedrijfsvoering. Re-integratie anders inzetten

2.1

MEDEWERKERS NAAR VERMOGEN BLIJVEN INZETTEN

In het jaar 2013 blijven we inzetten om medewerkers naar vermogen in te zetten op de best mogelijke plaats op de werkladder. Uitstroom naar reguliere werkgevers via begeleid werken en individuele detachering blijft voorop staan. Het werken met ons loonwaardesysteem en het werken met de carrousel zijn daarvoor noodzakelijke instrumenten. In de carrousel worden medewerkers op verschillende werksoorten ingezet, zoals schoonmaak, catering en groenvoorziening, om nieuwe werkervaringen op te doen. Hierdoor is deze groep in beweging. Samen met onze deelnemende gemeenten hebben wij de afgelopen jaren ervaring opgedaan met het uitvoeren van publieke diensten, onder andere in de groen voorziening en het beheer van de fietsenstalling. De afgelopen jaren hebben we onze dienstverlening tot ieders tevredenheid uitgebreid met het beheer van milieustations, het verrichten van klussen, het bezorgen van post voor gemeenten en publieke instellingen en het verzorgen van catering en schoonmaakactiviteiten. We willen deze diensten graag blijven aanbieden en waar mogelijk uitbreiden. 2.2

ACTIEVE WERKGEVERSBENADERING VOORTZETTEN

WerkLink is een samenwerking/krachtenbundeling tussen de zes gemeenten, het UWV-Werkbedrijf (UWV) en !GO. Sinds september 2009 opereert WerkLink op de regionale arbeidsmarkt met als doel om diverse doelgroepen die niet zelfstandig in staat zijn om een baan op de reguliere arbeidsmarkt te verkrijgen, hierin te ondersteunen door middel van het vinden van passende vacatures bij passende werkgevers. Dit sluit aan bij de wens van het bedrijfsleven om één aanspreekpunt te hebben voor drie instanties (gemeenten, UWV en IGO) met betrekking tot personele vraagstukken.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

6 van 41

WerkLink is sinds augustus 2011 gehuisvest op de locatie van GO, naast de afdeling Verkoop. Sinds 2012 is ingezet op verdere integratie van de afdeling Verkoop van !GO en WerkLink. Die beweging zal worden voortgezet. Elke gemeente draagt nu nog op zijn eigen wijze bij aan WerkLink. Voortdurend wordt bezien door de stuurgroep WerkLink op welke wijze die samenwerking zich verder kan ontwikkelen. 23

NETWERKEN MET MAATSCHAPPELI3KE INSTELLINGEN

Wij zullen in 2013 mede met de gemeenten kennis over de WMO blijven ontwikkelen en delen met de inzet van experts. Aangezien beschermd werk vele raakvlakken heeft met de arbeidsmatige dagbesteding is het van belang dat WAVA/!GO als uitvoeringsbedrijf van de gemeenten aansluit bij de WMO overleggen die onze gemeenten op dit gebied organiseren. Ook zal de samenwerking met maatschappelijke organisaties zoals Prisma, Sovak en Amarant verder ontwikkeld worden. Deze organisaties zijn nu verantwoordelijk voor de uitvoering van de dag besteding en WAVA/!GO voor beschut werken als onderdeel van de Wsw. Er zijn initiatieven van de Rijksoverheid om Werkscholen te starten. Het gaat hierbij om een virtuele voorziening om er nog beter voor te zorgen dat jongeren met een afstand tot de arbeidsmarkt niet zonder startkwalificatie te behalen van school afgaan en verdwijnen in het uitkeringencircuit. Wij zullen deze ontwikkeling van de Werkschool volgen en de samenwerking met praktijkschool de Zwaaikom versterken. In samenwerking met Surplus heeft WAVA/!GO als uitvoeringsbedrijf van de gemeente Oosterhout een rol op operationeel niveau bij de uitvoering van de exploitatie van de activiteitencentra. Het operationele beheer en de schoonmaak worden door !GO medewerkers verzorgd. Dit levert werkplekken op voor onze medewerkers en een structurele leer-werkvoorziening om in de toekomst samen met Surplus meer vrijwilligers in te zetten. Gezocht zal worden naar mogelijkheden om samen met Surplus de exploitatie binnen het beschikbare budget van de gemeente uit te gaan voeren door meer vrijwilligers in te zetten die iets terug doen voor hun uitkering.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

7 van 41

2.4

DOORGAAN MET BEZUINIGEN IN DE BEDRIJFSVOERING

Bezuinigen op reguliere personeelskosten De organisatieontwikkeling die vanaf 2012 is doorgevoerd geeft ook voortdurend de kans om te zoeken naar verdere mogelijkheden tot indikken in de reguliere formatie. Zo zullen we een herschikking van de werkzaamheden van de consulenten doorvoeren waardoor er efficiënter gewerkt kan worden. Voor 2013 zal ook de werkwijze van de groenvoorziening nog eens nadrukkelijk bezien worden. In de indirecte personeelsformatie wordt voor 2013 een besparing voorzien van 2 fte. Voor de directe personeelsformatie wordt ook voorzien dat er een kleine reductie plaats kan vinden zonder de dienstverlening in de activiteiten aan te passen. Die besparingen moeten ertoe leiden dat de CAO stijging van de personeelsiasten die in 2012 structureel is afgesproken én de normale autonome stijging worden opgevangen in 2013. Bezuinigen op de algemene bedrijfskosten Er zal in 2013 verder worden bezuinigd op de algemene bedrijfskosten in lijn met de ontwikkelingen die in 2012 al zijn ingezet. Er worden besparingen voorzien op opleidingen, facilitaire kosten en energielasten. Besparen op de kosten van het gebouw Zoals bekend mag worden verondersteld zal de bedrijfsvoering in 2013 belast worden met het verlies van ongeveer € 320.000, aan inkomsten van verhuur van het gebouw en magazijn. -

De kosten van het gebouw staan tot en met 2015 vast. In 2010 is bewust besloten om het gebouw terug te kopen uit een ongunstige financial lease constructie en de daarmee samenhangende derivaten te verkopen. Daarmee is ook het financiële risico voor !GO fors verminderd. Op lange termijn levert dit nog een structureel beter plaatje op voor WAVA /!GO en de deelnemende gemeenten omdat er thans jaarlijks wordt afgelost op de “hypothecaire” lening. Vanaf 2020 kunnen de huisvestingskosten dan dalen. Algehele verkoop van het pand is vanuit WAVA/!GO perspectief gezien eigenlijk gewenst, maar momenteel niet realistisch gezien de marktsituatie. Als er zich echter een koper aandient die bereid is de juiste prijs te betalen dan zal niet worden nagelaten dat te doen. Om toch tot besparingen te komen zal de komende jaren voortdurend worden gewerkt volgens 3 lijnen: 1. Verhuur aan particuliere markt van delen van het gebouw in allerlei combinaties. Denk aan bedrijfsverzamelgebouw-concepten en dergelijke. 2. Verhuur/gebruik door semipublieke partners. Met deze partners zijn wij voortdurend in gesprek en met de WMO zouden gemeenten hierin ook stimulerend kunnen werken. 3. Gebruik door of verhuur aan de eigen publieke organisaties, onder het motto als er al voor betaald wordt, dan kunnen we het misschien ook gebruiken.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

8 van 41

2.5

LEREN EN WERKEN BLIJVEN VORMGEVEN

WAVA/!GO heeft de inrichting van haar mensontwikkelbedrijf de afgelopen jaren verder verfijnd. Dit heeft geleid tot een infrastructuur met vernieuwende elementen die nog inzichtelijker maakt welke doelgroepen WAVA/!GO kan bedienen en op welke wijze dat gebeurt. Daarmee is er vanuit de Wsw-mensontwikkeling een structuur ontstaan die ook geschikt is voor een re-integratie aanpak waarin in-, door- en uitstroom via leren en werken wordt vormgegeven. Om maatwerk te kunnen leveren zijn in 2011 re integratie-elementen beschreven in losse producten. Deze worden gepresenteerd in de productcatalogus waarin het aanbod toegankelijk wordt gemaakt voor gemeenten en maatschappelijke organisaties. De inhoudsopgave is toegevoegd in bijlage 3. De infrastructuur van WAVA/!GO is vormgegeven in 6 verschillende (leer)werklocaties Proeflokaal (in ontwikkeling) Het proeflokaal is toegankelijk voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Voorbeelden zijn Wsw-geïndiceerden, mogelijke Wsw kandidaten, zeer langdurig werklozen met grote afstand tot werk, mensen met indicatie dagbesteding met verstandelijke en/of psychische beperkingen. Beschermd Werk Beschermd Werk is toegankelijk voor mensen met een Wsw-dienstverband en een loonwaarde tussen 20 en 35%. Daarnaast is Beschermd Werk toegankelijk voor re integratiekandidaten waarvoor een Wsw indicatie is aangevraagd en re integratiekandidaten met een Wsw indicatie op de wachtlijst met een loonwaarde tussen 20 en 35%. Carrousel De carrousel is een Leerwerkcarrousel waarin mensen kennis kunnen maken en praktijkervaring kunnen opdoen met werk uit de focusvacatures zoals administratie, receptie, groenvoorziening, schoonmaak en catering. De carrousel is toegankelijk voor Wsw medewerkers met een loonwaarde vanaf 35% en re-integratiekandidaten vanuit maatschappelijke organisaties en gemeenten. Publieke dienstverlening Publieke dienstverlening is het werkbedrijf waar mensen in een groep onder begeleiding gedetacheerd worden bij publieke instellingen. De dienstverlening is gericht op catering, schoonmaak, fietsenstalling, postbezorging en beheer van activiteitencentra.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

9 van 41

Groen voorziening De groenvoorziening is het werkbedrijf waarin mensen onder begeleiding werken in het groenonderhoud voor gemeenten, maatschappelijke organisaties en bedrijven. Plaatsing en detachering Plaatsing en detachering is het werkbedrijf waarin mensen in een groep of individueel gedetacheerd worden bij bedrijven binnen het bedrijvennetwerk in de regio. Vanuit diverse werkbedrijven vindt matching plaats naar reguliere functies en Begeleid Werken Wsw. Deze activiteit is ondergebracht bij plaatsing en detachering.

Figuur 1 schematische weergave van de (leer) werk locaties

2.6

PARTICIPATIE BLIJVEN VORMGEVEN VOOR ONZE GEMEENTEN

Gemeenschappelijke doelstellingen De afgelopen jaren hebben wij samen met onze gemeenten ingezet op het behalen van een aantal doelstellingen wanneer wij de uitvoering van re-integratie ter hand nemen 1: Poortwachterfunctie en handhaving. Uit ervaringsgegevens blijkt dat het goed inrichten van de poortwachtersfunctie en handhaving kan leiden tot minder instroom in de uitkeringen tot wel 20°k. Door aanvullend aan de intake door de gemeente de mogelijkheid van een traject aan te bîeden bij het uitvoeringsbedrijf kan die poortwachtersfunctie verder invulling krijgen.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

10 van 41

2: Uitkeringsgerechtigden doen iets terua voor hun uitkering. Niet alleen door het doorlopen van een traject doen uitkeringsgerechtigden iets terug, maar de uitkomst van een traject kan zijn dat iemand een aantal uren per week geschikt is om met behoud van uitkering als vrijwilliger te gaan werken. Daartoe kent de samenleving tal van mogelijkheden, bijvoorbeeld activiteitencentra, dorpshuizen, kringloopwinkels, ORTS, Floraliatuin, verkeersregelaar, evenementen, etcetera. Vanuit een traject kan iemand in zijn of haar richting op weg worden geholpen en daarmee natuurlijk ook de maatschappelijke instellingen die het betreft. De bemoeienis vanuit WAVA/!GO is daarna overigens als minimaal ingeschat. 3: Meedoen naar vermogen. Uit het doorlopen van trajecten kan door de casemanager op basis van het advies vanuit !GO gekozen worden om een vervolgtraject te starten om mensen naar vermogen mee te laten doen en daarmee zoveel mogelijk in hun eigen inkomsten te voorzien. 4: Re-integratie van werk naar werk. Via de trajecten en de korte lijnen tussen casemanagers van de gemeenten, de begeleiding vanuit WAVA/!GO en WerkLink is voor een deel van de mensen die de trajecten doorloopt, daadwerkelijke uitstroom een realistisch perspectief. Beschikbare middelen voor gemeenten De partcipatiebudgetten die onze gemeenten van het rijk voor re-integartie beschikbaar krijgen in 2013 zullen toenemen van ongeveer € 1,8 mln. tot ruim € 2,2 mln. In de begroting van WAVA wordt rekening gehouden met een brutoomzet van € 800.000, daarvan, waarmee ongeveer 200 re-integratiekandidaten kunnen worden bediend. Dat aantal van 200 kan ook binnen de bestaande infrastructuur van WAVA/!GO worden opgevangen. -

Beoogde resultaten De resultaten die WAVA/!GO heeft behaald in de periode dat er volop met work-first contracten werd gewerkt, kunnen behulpzaam zijn bij het inschatten van de mogelijke resultaten bij de voorgestelde aanpak. Uit de cijfers van 2009 en 2010 blijkt dat door de work-first aanpak er gemiddeld 40% van de mensen duurzaam werd geplaatst bij een reguliere werkgever, dat wil zeggen met een arbeidsovereenkomst van minstens 6 maanden. Uit bestandsanalyses achteraf blijkt zelfs dat 60°k van de deelnemers duurzaam geen beroep meer heeft gedaan op een uitkering. In de huidige economische situatie en door de andere aanpak moeten we de verwachting wel wat pessimistischer zijn. Uitgaande van een gemiddelde mix en niet van alleen zogeheten categorie 4 kandidaten voor de beoogde 200 trajecten, is het niet ondenkbaar dat een uitstroom van 30°k van hen haalbaar zou kunnen zijn.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

11 van 41

In besparingen op de uitkeringen ongeveer (60 x € 14.000, - = € 840.000, dit voor de gemeenten dan ongeveer hetzelfde kunnen opleveren als aan investering gevraagd wordt.

-)

zou

Re-integratïe dienstverlening voor 2013 Op basis van de beschikbare subsidiemogelijkheden vanuit de provincie voor het uitvoeringsprogramma “Brabant werkt door” is er voor de gemeenten al gewerkt aan onderstaande vernieuwde opzetten voor re-integratie. Gemeentelijke regie en maatwerk zijn daarbij leidend. Daarbij wordt niet langer gedacht in integrale trajecten met een dienstverband, maar in korte trajecten met afname van producten, waarbij de werkwijze ook kan aansluiten op de zogeheten couleur locale. Ondanks dat er in 2011 en 2012 een teruggang in de afname van re integratiediensten is te zien, mag worden verwacht dat de gemeenten in 2013 een deel van het voor hen beschikbare re-integratiebudget in willen zetten om gebruik te maken van de infrastructuur die WAVA,I!GO daarvoor biedt. De re-integratiebudgetten die onze gemeenten van het rijk beschikbaar krijgen in 2013 zullen toenemen van ongeveer € 1,8 mln. tot ruim € 2,2 mln. In de begroting van WAVA wordt rekening gehouden met een bruto-omzet van € 800.000, daarvan, waarmee ongeveer 200 re-integratiekandidaten kunnen worden bediend. Dat aantal van 200 kan ook binnen de bestaande infrastructuur van WAVA/IGO worden opgevangen zonder dat daar extra kosten voor hoeven te worden gemaakt. Re-integratie elementen waarmee in-, door-, en uitstroom kunnen worden vormgegeven worden hieronder benoemd. Verdere uitwerking in diverse producten kan worden teruggevonden in de productcatalogus. Gezamenlijke in take Aan de poort voeren de klantmanager van de gemeente en de consulent van WAVA/!GO een intakegesprek. Rechtmatigheid en participatie worden hierdoor tegelijkertijd opgepakt. Leerwerken en 1e diagnose via de Carrousel Participatie wordt direct ingezet door middel van de Carrousel. De uitkeringsgerechtigde werkt drie maanden in de carrousel. De consulent voert trajectbegeleiding uit. De werkleiding voert praktijkbegeleiding uit en maakt de roosterindeling. Werkleiding en consulent werken nauw samen. Het inroosteren in werksoorten wordt bepaald door het gedrag en de mogelijkheden van de kandidaat. Nieuwe kandidaten kunnen wekelijks instromen in de carrousel. Er kunnen maximaal 50 re-integratiekandidaten tegelijk werkzaam zijn in de carrousel. Na maximaal drie maanden geeft de consulent een 1e diagnose ofwel een re integratieadvies af. De diagnoses zijn onder te brengen in vier voor Sociale Diensten herkenbare clusters. Deze clusters zijn onderstaand beschreven. Bij de clusters zijn passende doelen en re-integratieactiviteiten benoemd.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

12 van 41

1. De kandidaat wil werken en heeft een kleine afstand tot de arbeidsmarkt. De doelstelling is een zo spoedige mogelijke uitstroom naar reguliere arbeid, het totale traject duurt maximaal 5 maanden, inclusief de carrousel. Re-integratieactiviteiten zijn de inzet van WerkLink, werken met behoud van uitkering, sollicitatiebegeleiding en eventueel een korte vakopleiding. 2. De kandidaat ziet perspectief op werk, kan doorgroeien naar reguliere arbeid maar mist vaardigheden en kennis. De doelstelling is uitstroom naar reguliere arbeid. Re-integratieactiviteiten zijn Werken met behoud van uitkering bij Publieke dienstverlening, Groenvoorziening of Plaatsing en detachering, vakopleiding en de inzet van WerkLink. Afhankelijk van de vooropleiding en de benodigde vakopleiding duurt een vervolgtraject 3 maanden (korte branche-erkende vakopleiding), een jaar of twee jaar (BBL opleiding). 3. De kandidaat heeft een duurzamere afstand tot de arbeidsmarkt maar wel arbeidsmogelijkheden/verdiencapaciteit. De doelstelling is duurzaam werken naar vermogen. Het vervolgtraject is een duurzame oplossing. Re-integratieactiviteiten zijn vrijwilligerswerk, werken met behoud van uitkering, een tweede diagnose ofwel loonwaardebepaling uitvoeren op een werkplek binnen de infrastructuur, werken met loonwaarde, een Wsw indicatie procedure opstarten, eventueel vakopleiding en opleiding en training. 4. De kandidaat ziet nog geen perspectief op werk, wil nog niet of fraudeert. De doelstelling is uitstroom uit de uitkering (totale traject maximaal 6 maanden) of uitstroom naar een van bovenstaande vervolgtrajecten. Re-integratieactiviteiten zijn Werken met behoud van uitkering op een passende plek binnen de carrousel, afstemming met de klantmanager (lik op stuk), eventueel opleiding en training (gedrag). Bovenstaande (deel)trajecten zijn opgebouwd uit inzichtelijke trajectonderdelen/producten. Hierdoor is het mogelijk om op individueel niveau nog verder maatwerk te leveren. Daarnaast kunnen klantmanagers/werkmakelaars -in het kader van samenwerking of indien gewenst- trajectonderdelen/producten zelf (evt. op locatie bij WAVA/IGO) uitvoeren. Voor aanvullende producten kan gebruik worden gemaakt van de productcatalogus. N.B. bij de gemeente Geertruidenberg is de gezamenlijke intake nu gerealiseerd via genoemde werkwijze en detachering van 2 consulenten van WAVA/!GO bij de gemeente.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

13 van 41

3.

WAT MAG HET KOSTEN IN 2013?

3.1

NAAR EEN NIEUWE OPZET VAN DE BEGROTING

In opdracht van het dagelijks bestuur is in overleg met de financiële medewerkers van de gemeenten gewerkt naar een andere opzet voor de begroting 2013 en verder. Die andere opzet biedt meer transparantie in waar de kosten zitten, inzicht in vaste kosten uit verleden en inzicht in resultaten van activiteiten voor markt en overheid. Die andere opzet biedt ook een onderlegger voor politiek-bestuurlijke keuzen voor de toekomst, om mogelijk in te spelen op verschillen tussen gemeenten, om in te spelen op wetswijzigingen en ontschotting van budgetten. Vaste lasten voor alle gemeenten De vaste lasten die opgebouwd zijn in WAVA/!GO uit het verleden en die ten goede komen aan alle deelnemende gemeenten zijn apart in beeld gebracht. Het betreft hier de kosten voor gebouw en de kosten die GO maakt voor WerkLink. Eventuele huuropbrengsten zouden hierop in mindering kunnen worden gebracht. Het subsidieresultaat apart in beeld De subsidie WSW en de personeelskosten zijn apart in beeld gebracht. Hiermee is het saldo subsidieresultaat te zien, waarmee het Rijk feitelijk de gemeenten confronteert. Door deze kosten en subsidie apart te houden is ook goed aan te geven wat er extra nodig is van de gemeenten om in de inkomens van de WSW-ers te voorzien. Hiermee kan ook vergelijkbaar gekeken worden naar het bedienen van andere doelgroepen die werken met behoud van uitkering of in werken naar loonwaarde. Overhead van !GO apart in beeld en omslaan naar activiteiten De overhead van !GO zowel in de personele sfeer als in de bedrijfskosten is apart in beeld gebracht. Hierin zijn ook opgenomen de jaarlijkse kosten van € 240.000 voor de lening van € 6 miljoen die uit het verleden is ontstaan. In bedrijfseconomische zin wordt die overhead op basis van een realistische verdeelsleutel omgeslagen over de activiteiten. De activiteiten Beschermd werk en Carrousel kosten geld De nieuwe opzet laat duidelijk zien dat de basisactiviteiten van het bedrijf geld kosten. De activiteiten Beschermd Werk en de Carrousel zijn nodig om onze medewerkers een beschutte werkplek te bieden en in beweging te brengen naar andere plekken op de werkladder. Met deze kosten is ook goed te rekenen in de vergelijking met arbeidsmatige dagbesteding per medewerker. Overige activiteiten leveren geld op De naar buiten gerichte activiteiten laten in de nieuwe opzet duidelijk zien dat ze geld opleveren en daarmee de kosten voor de basisactiviteiten verlichten. Om dat resultaat te kunnen realiseren is wel omzet nodig van publieke en private partijen.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

14 van 41

Loonkosten regulier personeel In de nieuwe opzet van de begroting zijn de loonkosten van regulier personeel over meerdere posten verdeeld. Uitgangspunt voor de begroting 2013 is het niveau van 2012, waarbij autonome stijgingen door de Organisatie zelf opgevangen worden binnen het totaal van de kosten. Stijging van de loonkosten uit hoofde van CAO afspraken zijn niet in de begroting meegenomen. 3.2

DE BEGROTING 2012 OMGEBOUWD

Onderstaand is een pro forma berekening gemaakt van de begroting 2012 zoals deze eruit gezien zou hebben in het nieuwe format. 2012 Pratorma Vaste Lasten WAVA GeboLm Huur~brergst derden Werklink En~gie Totaal

2012

757.0(0

320.050150.0(0 150.050 7370(0

Overhead GO Be&ijfskaaten lnclrect Personeel Doorkelaating naar PMCs Totaal

-737.030

1.716.0(0 2.030.0(0 3.7460(00

Subsidieresultaat Rjkssubsicte Doorketaalde subside ioiitengemeentan Totaal beschikbaar voor WAVA Salansîasten Dcelg’oep Totaal

0

15.400.0(0 1,330.0(014.070,0(0 14.365.0(0295.0(0-

-295(00

PMC’s Besct,ermd went Omzet Kosten van de omzet Netto omzet

Lennkceten direct Kosten vervoer Beheerskcwten Doorkblaating overhead Totaal kaaten PMC Operationeel renultaat

840.000 90.000 750.000

Carrousel

Re-~rdegratje

Groen

Plaatsing en detacherir~

0

1.500.000 250.000 1.250,000

4.150,000 1.050.000 3.100.000

1.800,000 50.000 1.750.000

308.800

189.867

9.296.500 1.550,500 7.746.500

345.267

818,000 1.126.800

10.000 75.000 274.867

342.000 1.023.000 2.965.600

48.000 695.000 1.225.666

60.0(0 215.0(0 620.267

3.580.500 270.500 522.500 3.746.500 8.118.500

-1.154.800

-1.126,800

975.133

134.400

524.334

275.733

-372.500

-

482.666

1.006.0(0 110.0(0 896.0(0

652800 270.000 62000 920.000 1.904.800

-

1.600.600

Putlieke Totad Dienstverlening

-

-

Totaal resultaat

-1.404.500

Gemeentelijke bijdrage

1404,000

Aanvullende gemeentelijke bijdrage

-

Seldo begroting

Bedrijfsplan 2013

0

25 Oktober 2012

15 van 41

3.3

DE BEGROTING 2013 INCLUSIEF TOELICHTING

Voor het jaar 2013 is de begroting aangepast met tot doel om meer inzicht te bieden en de transparantie verder te vergroten. Tevens wordt beoogd om het mogelijk te maken om aan de hand van de begroting meer ondersteuning te bieden voor beoordeling van de gevolgen van mogelijke keuzes zoals deze in het kader van de WWNV aan de orde waren. Voor de verschillen tussen deze begroting, de begroting 2012 en de oorspronkelijke begroting 2013 in cijfers wordt verwezen naar bijlage 1 bij deze begroting. 2013 Vaste Lasten WAVA Gebww uurcç~brergst derden Weridink Enagie Totaal

2013

705.000 -

150.000 125.000 980.000

Overhead IGO Becijfskcntai lrxlirect Personeel ~orbelasting soar PteDs Totaal

-000.000

1.593.500 2.070.000 -3.663.500 0

Subsidieresultaat Rijkssubside tioorbetaalde subside buitengemeenten Totaal beschikbaar voor WAVA Salajislasten Dcnlg-oep Totaal

0

15.300.000 -1,330.000 13.970.000 -14.080.000

-110.000

-iio.ooo

PMCs

Omzet Kostenva, de omzet Netto omzet

Lennkcntendirect Kosten va’voer Belmerskosten Ozorbelasting seerhead Totaal kosten PMC Operationeel resulta~

Bsedrennd werk

Carrousel

Re-integrahe

Groen

800.000 100.000 700.000

0

800.000 100.000 700.0(3)

4.300.000 1.100.000 3.200.000

600.000 270.000 00.000 902.000 1.802.000 -1.142.000

312.000

192.00)

Plaatsir-g en Publidr Totaal detacl’ering Dienstverlenin 1.890.000 40.000 1.850.000

349.000

802.000 1.114.000

300(00 1.002.000 2.921.000

50.000 677.000 1.215.000

00.000 205.000 614.000

3.620.000 270.000 490.000 3.003.5011 8.043.500

-1.114.000

412.50)

279(00

635.000

202.000

-727.500

-

485000

8.006.000 1.490,00fl 7.316.000

20.0(0) 75.500 287.5(3)

-

1.619.000

966.000 100,00fl 816.000

-

-

Totaal resultaat

-1.817.500

Gemeentelijke bijdrage

1.417.500

Aanvullende graaeentelijke bijdrage

400.000

Saldo begroting

Bedrijfsplan 2013

0

25 Oktober 2012

16 van 41

De verschillen in de 1e wijziging zijn met name te verklaren uit het niet doorgaan van de Wet Werken Naar Vermogen. Hierdoor daalt de bijdrage per Sw-er vooralsnog niet en behoeft evenmin rekening gehouden te worden met een daling van de taakstelling. Een tweede verschil is de verdere daling van de re-integratie inkomsten ten opzichte van de begroting. Ten opzichte van de ontwikkelingen van 2012 betekent een begrote omzet van € 800.000, dat ongeveer 35°k van het gemeentelijk re-integratiebudget ingezet wordt voor re-integratieopdrachten bij WAVA/!GO. In dit najaar zullen reeds gesprekken gevoerd worden om de deelname van iêdere gemeente in beeld te brengen, zodat, anders dan de afgelopen jaren, de kans op het niet behalen van de omzet zoveel mogelijk beperkt wordt. -

Voor 2013 sluit de begroting met een tekort van € 1.817.500, Dit bedrag bestaat volgend de nieuwe opzet van de begroting uit Vaste lasten voor een bedrag van € 980.000, en de som van het operationeel resultaat en het subsidieresultaat, totaal € 837.500, -.

-

-.

Hieronder behandelen wij de verschillende onderdelen van de begroting en treft u een toelichting per onderwerp: 1 Vaste Lasten De vaste lasten bestaan uit de netto kosten voor het gebouw, de daaraan te relateren energiekosten en de bijdrage van WAVA aan de werkgeverbenadering via WerkLi n k. Vaste Lasten WAVA

Gebouw Huixopbrengst derden Werklink Energie Totaal

705.000 150000 125.000 980.000

II Overhead De Overheadkosten bestaan uit de salariskosten voor het directe personeel en die bedrijfskosten die niet rechtstreeks te verbijzonderen zijn naar de PMC’s. De som van deze kosten wordt verdeeld naar de PMC’s naar rato van het aantal medewerkers en een factor voor het gebruik. Hierbij is vooralsnog aangehouden, dat de medewerkers die buiten de muren van het gebouw werkzaam zijn een factor 50°h krijgen en de medewerkers die gebruik maken van beschermd werk en de carrousel een factor 100°k. Overhead !GO

Bednjfskosten Indirect Personeel Doorbelasting naar PMCs Totaal

Bedrijfsplan 2013

1.593.500

2.070.(X)0 -3.663.500 0

25 Oktober 2012

17 van 41

Doorbelasting heeft plaatsgevonden volgens de volgende tabel: Doorbelasting Overhead Aantal SW

Factor 1

Basis

Factor 2

Dcorbelasting

Afgercnd

Bsechermdwerk

90

100,00%

90

25,14%

~32.011

902.000

Carrousel

80

100,00%

80

22,35%

661.788

802.000

0

0,00%

0

0,00%

75.500

75.500

Groen

200

50,00%

100

27,93%

1.lXl2.235

1.002.000

Plaatsing & Detachering

135

50,00%

67,5

18,85%

676.508

677.000

Publieke Dienstverlening

41

50,00%

20,5

5,73%

205.458

205.000

Overig

23

0

0,00%

Totaal

569

358

100,00%

Re-integratie

III

-

3.663.500

-

3.663.500

Subsidieresultaat

WAVA ontvangt van zowel van de deelnemende gemeenten als van de gemeenten die geïndiceerden werkzaam hebben bij WAVA een aan de taakstelling WSW gerelateerde rijksbijdrage. Een deel van deze bijdrage wordt één-op-één doorbetaald aan collega SW-bedrijven inzake de bij die bedrijven werkzame ingezetenen van onze deelnemende gemeenten. Het resterende bedrag staat ter beschikking voor de betaling van de personeelskosten. Voor 2013 wordt een tekort begroot van € 110.000, -

Subsidieresultaat Rijkssubsidie Docrbetaaide subsidie buitengemeenten Totaal beschikbaar vocr WAVA Salarislasten Doelgroep Totaal

15.300.000 -1.330.000 13.970.000 -14.080.000

-i 10.000

Uitgangspunt bij de bepaling van de kosten is dat de rijksoverheid in 2013, evenals zij in 2012 opnieuw gedaan heeft de stijging van loonkosten in het najaar compenseert en in de vorm van een additionele uitkering vergoedt aan de gemeenten. IV

Resultaat per PMC

Om het inzicht in de bedrijfsvoering te verbeteren zijn de resultaten per PMC in beeld gebracht. Duidelijk wordt, dat de kosten voor beschermd werk en carrousel beduidend hoger uitvallen dan de opbrengsten.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

18 van 41

PMCs

Beschermd ~erk Omzet Kosten van de omzet Nett omzet Loonkosten direct Kosten vervoer Beheerskosten Docwbelasting overhead Totaal kosten PMC IOpera~oneei resultaat

Carrousel

850.000 750.000

0

660.000

312.000

270.000 60.0(X) 902.000 1.892.000

802.000 1.114.000

-1.142.000

-1.114.000

De overige activiteiten tonen een positief resultaat zoals u kunt zien in onderstaande tabellen: PMCs

Omzet

Kosten van de omzet Netto omzet

Re-integratie

Groen

800.0(X) 100.000 700.0(X)

4.300.000

192.0(X)

1.619.000

Loonkosten direct Kosten vervoer Beheerskosten Docxbelasting overhead Totaal kosten PMC

20.000 75.5(X) 287.500

jOperationeel resultaat

412.500

1.100.000

3.200.000

-

300.000

1.002.000 2.921.000

279.000

Bij re-integratie is uitgegaan van een netto omzet van € 700.000, De afgelopen jaren hebben ons geleerd dat deze omzetten lastig te voorspellen zijn. Gelet op de stijging in de budgetten voor re-integratie, hopen wij dat dit bedrag voor 2013 haalbaar zal blijken te zijn. Het is in dit geval van belang, dat al in een vroeg stadium met de deelnemende gemeenten afspraken gemaakt worden omrent de invulling van deze omzet. -.

Voor groen is € 200.000, toegevoegd uit de taakstelling gemeenten. Gelet op het feit, dat de budgetten bij gemeenten onder druk staan zal het veel inspanning vergen dit te realiseren. Wij hopen dat de deelnemende gemeenten op basis van de keer op keer door ons gerealiseerde kwaliteit ons ook in 2013 het vertrouwen zullen geven en waar mogelijk de werkzaamheden aan ons in uitvoering zullen toevertrouwen. -

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

19 van 41

PM~s Plaatsing en Publieke detacheri rn Dienstverlenincj Omzet

Kosten van de omzet Netto omzet Loonkosten direct Kosten vervoer Beheerskosten Doatelasting overhead Totaal kosten PMC IOpera~oneei resultaat

1.890.000 40.000 1.850.000

966.000

488.000

349.000

50.000 677.000 1.215.000

635.000

150.000

816.000

-

60.000 205.000 614(00

202.000

De goede resultaten binnen plaatsing en detachering zoals die zich in 2012 voordoen zijn aanleiding geweest om de lat voor 2013 iets hoger te leggen. Publieke dienstverlening krijgt te maken met een forse toename vanuit de gemeentelijke taakstelling van 2012. Gelet op de positieve reacties van onze gemeenten over de manier waarop wij onze taken vervullen rekenen wij op voortzetting van de bestaande activiteiten en een positief effect van de mond-tot-mondreclame. Plaatsing en detachering laat zich splitsen in Individuele Detacheringen en Groepsdetacheringen. Onderstaand wordt een nadere specificatie van beide onderdelen gegeven: PM~s

Individuele det~hering Omzet Kosten van de omzet Netto omzet Loonkosten direct Kosten vervoer Beheerskosten

Doorbelasting overhead Totaal kosten PMC JOperationeel resultaat

Groeps-

Plaatsing en

detachering

detachering totaal

1.350.000

540.000 40.000 500.000

1.890.000 40.000 1.850.000

248.000

240.000

488.000

50.000

50.000

775.000

440.000

1.215.000

575.000

60.000

635.000

1.350.000

__________________________________________ 527.000 150.000 677.000

Aanvullende calculaties In de bijlage treft u aanvullende berekeningen, waarbij de kosten van gebouwen en het subsidieresultaat verder verdeeld zijn naar de PMC’s.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

20 van 41

3~4

NAAR EEN NIEUWE VERDELING VAN DE GEMEENTELIJKE BIJDRAGE

De nieuwe opzet van de begroting biedt ook de mogelijkheid om nu en/of in de toekomst anders te kijken naar de gemeentelijke bijdrage. Daartoe zijn twee gedachtegangen mogelijk. 1: Een verdeling van de gemeentelijke bijdrage op basis van solidariteit: vaste lasten vastgeklikt op realisatie 2011 overige kosten en opbrengsten verdeeld over aantal plaatsingen -

Deze verdeling sluit het beste aan bij de huidige wijze van samenwerken en op basis van de afspraken die de gemeenten hebben gemaakt bij het aangaan van de gemeenschappelijke regeling. Omdat mogelijk toekomstige wetswijzigingen leiden tot een meer individuele benadering van de Wsw-taakstellingen is het gewenst om de vaste lasten van het bedrijf die ook zijn terug te voeren op het verre verleden volgens een vaste verdeelsleutel te verrekenen. Daarmee ontstaat ook het beeld dat de gemeenten gezamenlijk feitelijk de huisvestingslasten en WerkLink betalen. Eventuele inkomsten komen dan ook ten goede aan die gemeenten. In hoofdstuk 2 is daarvoor ook een actieplan uitgezet. De gemeentelijke bijdrage voor 2013 komt er dan als volgt uit te zien:

Allereerst worden de vaste lasten doorberekend op basis van de gerealiseerde taakstelling 2011. Berekening gem~nteIijke bijdrage Onderdeel : Vaste Lasten Gemeente Realisatie 2011

Verdeling vaste lasten

Aaiburg Drimmelen Geertruidenberg Oosterhout Werkendam Woudrichem

30,3 55.837,00 83,7 154.242,00 78,2 144.107,00 223,1 411.128,00 68,7 126.600,00 47,8 88.086,00

Totaal

531,8

Bijdrage in € perAJ

980.000,00 1.843,00

De hier berekende bedragen zijn een voorschot en worden aan het eind van het jaar afgerekend, wanneer de werkelijke kosten bekend zijn. Voorts wordt het saldo van subsidieresultaat en operationeel resultaat berekend aan de hand van het verwachte aantal plaatsingen in het begrotingsjaar. Achteraf worden de werkelijke resultaten verdeeld aan de hand van het werkelijk aantal plaatsingen in het begrotingsjaar.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

21 van 41

Berekening gemeentelijke bijdrage Onderdeel Saldo subsidie- en operationeel resultaat Gemeente Realisatie Verdeling 2011 vaste lasten -~____________

Aalburg Drimmelen Geertruidenberg Oosterhout Werkendam Woudrichem

32 94 73 290 78 50

43.436,00 127.593,00 99.088,00 393.639,00 105.875,00 67.869,00

Totaal

617

837.500,00

Bijdrage in € per plaatsirx~

1.357,00

De twee berekeningen tellen op tot de het voorschot gemeentelijke bijdrage: Berekening gemeentelijke bijdrage Totaal gemeentelijke biidracie Gemeente Bijdrage vaste lasten

Aal burg

Bijdrage subsidie- en cpera~ oneel resultaat

Totaal

Drimmelen Geertruidenberg Oosterhout Werkendam Woudrichem

55.837 154.242 144.107 411.128 126.600 88.086

127.593 99.088 393.639 105.875 67.869

99.273 281.835 243.195 804.767 232.475 155.955

Totaal

980.000

837.500

1.817.500

43.436

3_ ~ 3 ~72 3 3c~3 3

~

2: Een verdeling op basis van individuele keuzen en bijdrage van de gemeenten vaste lasten vastgeklikt op realisatie 2011 beschermd werk en carrousel op basis van de taakstelling opbrengsten plaatsing en detachering op basis van taakstelling opbrengsten groen, re-integratie en publieke dienstverlening op basis van gerealiseerde omzet per gemeente. -

-

-

Deze verdeling zou mogelijk kunnen zijn indien gemeenten zouden gaan besluiten om op een verschillende manier van het huidige uitvoeringsbedrijf in de toekomst gebruik te willen maken. Hiervoor zal wel een wijziging van de gemeenschappelijke regeling nodig zijn, dus deze verdeling kan niet zo eenvoudig ingevoerd worden.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

22 van 41

4.

OVERIGE PARAGRAFEN

4.1

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO’S

Algemeen

De Gemeenschappelijke Regeling WAVA beschikt over een egalisatiereserve. Deze reserve dient om onvoorziene risico’s die samenhangen met de uitvoering van de Wsw af te dekken. Eind 2011 bedragen de reserves € 715.000, Het eerder aangekondigde onderzoek naar de omvang van de algemene reserve is in 2009 ingezet. De uitkomsten van dit onderzoek zijn in het vierde kwartaal van 2009 gepresenteerd. Het bestuur ziet het nut en de noodzaak van de vorming van een beperkt weerstandsvermogen, maar acht het in de huidige financiële situatie niet opportuun om nu al een weerstandsvermogen in te stellen en wenst de regionale discussie over dit onderwerp af te wachten. -.

Risico’s voor het jaar 2013

• • •

o

• • • o

•

•

•

Het niet realiseren van de netto-opbrengst. Onzekerheden in de economie, versterkt door de kredietcrisis, maken dat er ook in 2013 nog steeds sprake is van prijsdruk en verminderde omzetten bij afnemers. Niet realiseren van de omzet uit Publieke Dienstverlening en re-integratie. Daarnaast bestaat het risico, dat de mogelijkheid dat de activa en de beschikbare menskracht niet in voldoende mate kunnen worden uitgenut bij het wegvallen van de omzet. Dit neemt overigens niet weg dat de begrote nettoopbrengst voor 2013, zoals aangepast, als realiseerbaar wordt beschouwd. Nog onvoldoende inzicht in de plannen en de effecten van mogelijk nieuwe wetgeving op het gebeid van de sociale werkvoorziening na de totstandkoming van een nieuw kabinet. Daling van de rijkssubsidie per SW-er. Een eventuele stijging van de loonkosten SW in relatie tot het niet, of niet voldoende stijgen van de rijkssubsidie. Uitstel van betaling van subsidie of componenten daarvan. Het niet kunnen invullen van de taakstelling zelfs niet indien gebruik gemaakt wordt van uitruil. Essentieel blijft dat de deelnemende gemeenten ten minste de rijkssubsidie voor de door of onder begeleiding van de gemeenschappelijke regeling aangegane arbeidsovereenkomsten integraal overdragen aan WAVA. Dit geldt tevens voor de niet aan de GR WAVA deelnemende gemeenten, voor zover als deze medewerkers bij WAVA geplaatst hebben. Door de eisen die gesteld worden aan de indicatiestelling is er sprake van een kwalitatief steeds zwakker wordende doelgroep. Dit vergt meer begeleidingskosten en de inverdiencapaciteit neemt af. Dit hangt ook samen met het genoemde risico in de realisatie van de netto-opbrengst. Door de beweging ‘van binnen naar buiten’ is er minder behoefte aan huisvesting. WAVA onderzoekt voortdurend, naast de verhuur van de vrijgekomen ruimte aan derden, of er een structurele oplossing te vinden is voor de verminderde behoefte aan bedrijfsruimte.

Bedrjfsplan 2013

-

25 Oktober 2012

23 van 41

Het begrote bedrijfsresultaat 2013, na gemeentelijke bijdrage, na een aanvullende bijdrage van de gemeenten in de vorm van extra werk en na verwerking van de resultaten van de deelnemingen van de Gemeenschappelijke Regeling WAVA, is sluitend. 4.2

ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

Algemeen WAVA heeft de gebouwen van de hoofdvestiging in eigendom, hierdoor ligt ook de verantwoordelijkheid voor het onderhoud bij WAVA. De omvang van de gebouwen en het terrein maakt dat in 2008 gekozen is om de staat van het onderhoud en de planning van toekomstig onderhoud goed in beeld te krijgen. Het rapport van het bureau Planon heeft geresulteerd in het starten van een onderhoudsprogramma, gebaseerd op dit rapport. De kosten voor de looptijd van het plan worden door ons gelijkmatig aan de jaren toegerekend en zijn naar verwachting voldoende om in de kosten te kunnen voorzien. Financiële consequenties De begroting 2013 voorziet verder in de kosten van doorlopend gepland onderhoud en inspectie, en waar nodig reparatie van installaties en andere voorzieningen. Ontwikkelingen In 2009 is een onderhoudsplan voor de gebouwen, installaties en voorzieningen opgesteld. Als gevolg hiervan is een betere planning van activiteiten en gelijkmatiger verdeling van kosten mogelijk geworden. 4.3

FINANCIERING EN TREASURY

Algemeen In de Wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) is bepaald dat de begroting een treasuryparagraaf dient te bevatten. WAVA is in de afgelopen jaren sterk afhankelijk gebleken van externe financiering. Dit wordt veroorzaakt door het ontbreken van voldoende eigen vermogen. De financieringsbehoefte is in het verleden ingevuld door een eenmalige kapitaalinjectie door de deelnemende gemeenten, een lening van de BNG en door kas-/daggeldleningen bij de BNG. In het verleden hebben de gemeenten conform de bepalingen van de Gemeenschappelijke Regeling WAVA de tekorten van ‘de WAVA’ aangezuiverd.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

24 van 41

Liquide middelen In de liquide middelen wordt voorzien door: • Eigen vermogen. o Een doorlopende kredietfaciliteit van € 907.560, bij de Rabobank te Oosterhout. Hiervan wordt momenteel geen gebruik gemaakt. • Een langlopende lening groot € 6.062.547, bij BNG met een looptijd tot december 2034. Het rentepercentage bedraagt vast 3,84°h tot december 2014. • Een langlopende lening groot € 3.750.000, per ultimo 2012 bij BNG met een looptijd tot april 2020. Het rentepercentage bedraagt voor de periode tot en met april 2015 vast 2,28% -

-

-

Het rentepercentage op de doorlopende kredietfaciliteit is gebaseerd op de geldmarktrente en is gekoppeld aan het een-maands Euribor. De verschillen tussen de debet- en creditrente zijn gering. Het betalingsverkeer is volledig geautomatiseerd en verloopt middels een systeem van elektronisch bankieren. Wet FIDO

De wet FIDO is ook van toepassing op gemeenschappelijke regelingen en daarmee dus ook op de Gemeenschappelijke Regeling WAVA. Als uitvloeisel hiervan is een treasurystatuut voorgeschreven. Het fungerende treasurystatuut is in 2009 vastgesteld. Ontwikkelingen 2013 De begroting 2013 is sluitend, echter wel onder de aanname dat de inspanningen van WAVA om tegemoet te komen aan de opgelegde bezuinigingen door de gemeenten beloond worden met extra werk in het kader van groenvoorziening en publieke dienstverlening. WAVA ~ ~ en het niet vergoeden van de in de cao Wsw overeengekomen loonstijgingen niet alleen oplossen. Naast de onverminderde inspanningen om werk vanuit het bedrijfsleven aan te trekken en de ook hier geldende prijsdruk op te vangen, doet WAVA/!GO opnieuw een beroep op de gemeenten om tot een rationalisatie van activiteiten te komen en zoveel mogelijk werk door het eigen bedrijf uit te laten voeren. Het alternatief om het werk aan derden uit te besteden laat gelden wegvloeien en draagt niet bij aan de L vermindering van de tekorten bij het eigen werkbedrijf. Gelet op de gemaakte afspraken met de deelnemende gemeenten, waarbij de begrote gemeentelijke bijdrage op kwartaalbasis vooraf, aan WAVA wordt vergoed, verwacht WAVA voorlopig geen beroep te hoeven doen op de kredietfaciliteit, noch op de kasgeldfaciliteit bij BNG.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

25 van 41

4~4

VERBONDEN PARTIJEN

De deelnemende gemeenten in de gemeenschappelijke regeling zijn: Aalburg, Drimmelen, Geertruidenberg, Oosterhout, Werkendam en Woudrichem. Daarnaast zijn binnen de gemeenschappelijke regeling de volgende rechtspersonen aanwezig: • ~GO B.V., ten behoeve van het aangaan van samenwerkingsverbanden met derden, gericht op de verbetering van de mogelijkheden voor de uitvoering van de doelstelling van WAVA. !GO heeft in 2011 de volgende deelneming. • Entrada A.I.D. B.V., 100% deelneming. Entrada A.I.D. B.V. is de entiteit waarin onder meer de werknemers vanuit de contracten work-first en Wiw worden verbond.

Bedrijfsp~an 2013

25 Oktober 2012

26 van 41

BIJLAGE 1: BEGROTINGEN 2012, 2013 EN

1E

WIJZIGING

Voor het jaar 2013 is de begroting aangepast met tot doel om meer inzicht te bieden en de transparantie verder te vergroten. Om de verschillen tussen deze begroting, de begroting 2012 en de oorspronkelijke begroting 2013 weer te geven wordt onderstaand een tabel met de begrotingen in de oorspronkelijke vorm gegeven. Begroting WAVA / !GO B.V.

Netto subsidie WSW Netto subsidieWiW + Overig Netto Omzet Groenvoorziening Netto Omzet Plaatsing en Detachering Netto Omzet Publieke Dienstverlening Taakstelling extra netto omzet gemeenten Netto Omzet Beschermd Werk Netto Omzet Re-integratie Netto Omzet Verhuur + Overig

Totaal netto Omzet Arbeidskosten Arbeidskosten Arbeidskosten Arbeidskosten

WSW WIW Re-integratie Regulier + Overig

Totaal Arbeidskosten Afschrijving Vaste Activa ( IVA en MVA) Afschrijving M&l Kosten gebouwen en tereinen Energie en water Facilitaire zaken Leasekosten personenauto~s Leasekosten vervoer Vervoer door derden ICT en telefoon Opleidingskosten Overige kosten personeel Verkoopkosten Rente en bankkosten Overige bedrijfskosten Totale bedrijfskosten

Begroting 2012 (le wijziging) Geconsolideerd

BEGROTING 2013 Geconsojideerd

Begroting 2013 le wijziging -

Geconsolideerd 15.300.000 300.000 3.000.000 1.800.000 516.000 500.000 750.000 800.000

15.400.000 500.000 3.000.000 1.700.000 536.000 500.000 750.000 1.450.000 320000

14.214.000 300.000 3.000.000 1.600.000 536.000 500.000 650.000 1.350.000 70.000

24.156.000

22220.000

22.966.000

15.585.000450.000200.0005.800.000-

14.852.000325.000200.0005.700.000-

1 5.410.000250.000100.0005.840.000-

22.035.000-

21.077.000-

21.600.000-

30.000 165.000 740.000 190.000 410.000 160.000 25.000 270.000 720.000 175.000 100.000 50.000 240.000 250.000

30.000 160.000 730.000 190.000 400.000 170.000 25.000 270.000 720.000 175.000 150.000 50.000 240.000 225.000

30.000 160.000 705,000 165.000 300.000 170.000 25.000 270.000 720.000 150.000 50.000 240.000 198.500

3.525.000

3.535.000

3.183.500

PM

376.000

-

lncidentale baten en lasten Herstructureringsfaciliteit

Bedrijfsresultaat ex gem. Bijdrage

1.404.000-

2.016.000-

1.817.500-

Totaal gemeentelijke bijdrage

1.404.000

1.350.000

1.417.500

666.000

400.000

Adrhtionele gemeentelijke bijdrage

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

27 van 41

BIJLAGE 2: BEGROTING 2013 ANDERS GEPRESENTEERD

Vaste Lasten WAVA Gebouw Werirlink Energie Docrbelast gebruik Totaal Overhead lOO Bedrijfskosten Indirost Personeel Do~’belasting geboi.m Dootelasting naar PMCs Totaal Subsidieresuttaat Rijkssukeidie Docrbetadde sukeidie buitengemeenten Totaal besd’iikbaar von WAVA Salarislaaten Doelgroep Donbelasting Totaal

2013

20l3

705.000 150.000 125000 -480.000 500.000

-500.000

1.591500 2.070.000 170.000 -3.833.500 0

0

15.300.000 -1.330.000 13.970.000 -14.080.000 110.000 0

-

0

PMC~ Besche-md werk Carrousel Omzet Kostenvan de omzet Netto omzet

Re-integratie

Grcen

Plaatsing en ~tachering

Publieke Totad Dienstvarlening

850.000 100.000 750.000

0 0 0

000.000 100,000 700.000

4.300.000 1.100.000 3200.000

1.890.000 40.000 1.850.000

966.00) 150.000 816.000

8.806.000 1.490.0)0 7.316.000

660.000 270.000 60.000 9401000 1.935.000

312.000

192,000

1.619.000

488.000

349,000

840.000 1.152,000

20.000 75.500 287.500

300.000 1.049.000 2.968.000

50.000 709.000 1.247.000

60.000 215.0111 624.000

3.620.000 270,000 490.000 3.833.000 8.213.500

Operationeel rmultaat

-1.185.000

-1.152.000

412.500

232.000

603.000

192.000

-897.500

~ortelaatingg00ouw 01)orkelaatingSubi4es

110.000 18.000

91000 16.000

10,000 0

40.000 41.000

40.000 27.000

20.000 8.000

310.030 110.030

-1.313,000

-1.258.001)

402,500

151.000

536.000

164.00)

-1.317.000

Lounkosten direct Kosten vervoer Beheerskosten Beorkelaatïng overhead Totaal kosten PMC

Netto ressitast

Totaal resultaat

-1817.000

Gemeentelijke bijdrage

1.417.500

Aanvullende greneentefijke bijdrage

400 0)0

Sefdobegroling

Bedrijfsplan 2013

0

25 Oktober 2012

28 van 41

Specificatie doorberekening Vaste Lasten:

Berekening door te berekenen kosten gebzuw Soort

Medewerkers m2

Prijs

Drx,rbelasting

Tot~l

Afgercod

Overhead

Kantoor Productie Magazijn

42 0

30 15

135 45 25

170100 0 0

170100

170000

Beschermdwerk

Kantoor Productie Magazijn

8 86

30 20

135 45 25

32400 77400 0

109800

110000

Carrousel

Kantoor Productie Magazijn

8 64

30 20

135 45 25

32400 57800 0

90000

90000

Re-inte~-atie

Kantoor Productie Magazijn

2,5

30 15

135 45 25

10125 0 0

10125

10000

Groen

Kantoor Productie Magazijn

1 40

30 20

135 45 25

4000 36000 0

40050

40000

Plaatsing & Detachering

Kantoor Productie Magazijn

5 29

30 15

135 45 25

20250 19575 0

39825

40000

Piblieke Dienstverlening

Kantoor Productie Magazijn

5

30 15

135 45 25

20250 0 0

20250

20000

Specificatie doorberekening Subsidieresultaat: Doorbelasting subsidieresultaat Aantal SW

Factor

Doorbelasting Afgerond

Beschermd werk

90

16,48%

18132

18.000

Carrousel

80

14,65%

16.117

16.000

0

0,00%

Groen

200

36,63%

40.293

41.000

Plaa~ing & Detachering

135

24,73%

27198

27.000

Publieke Dienstverlening

41

7,51%

8.260

8.000

Overig

23

-

-

Totaal

569

Re-integratie

Bedrijfsplan 2013

100,00%

25 Oktober 2012

-

110.000

-

110.000

29 van 41

Doorbelasting Overhead: Deorbelasting Overhead Aantal SW

Factor 1

Basis

Omslagfactor Dcrorbelasting

Afgercxrd

Bsechermd werk

90

100,00%

90

25,14%

944.749

945.000

Carrousel

80

100,00%

80

22,35%

839.777

840.000

0

0,00%

0

0,00%

75.500

75.500

Groen

200

50,00%

100

27,93%

1.049.721

1.049.000

Plaatsing & Detachering

135

50,00%

67,5

18,85%

708.561

709.000

Rblieke Dienstverlening

41

50,00%

20,5

5,73%

215.193

215.000

Overig

23

0

0,00%

Totaal

569

358

100,00%

Re-integratie

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

-

3.833.500

-

3.833.500

30 van 41

BIJLAGE 3: SPECIFICATIE RE-INTEGRATIE 2013 Onderstaande opzet is gebaseerd op de productprijzen in de productcatalogus 2012. Er is nog geen prijsindexering van 2% voor 2013 doorgevoerd. De specificatie is per trajectonderdeel en per product gepresenteerd en gebaseerd op de in het voorstel genoemde 200 kandidaten per jaar en biedt een indicatie van de kosten.

Intake en le diagnose Gebaseerd op 200 kandidaten

vervolgtraject 1 gebaseerd op 60 kandidaten

vervolgtraject 2 gebaseerd op 60 kandidaten

producten

Prijs per product

Gezamenlijke intake Praktijkbegeleiding carrousel 3 maanden Trajectbegeleiding Re-integratie advies/I.O.P

205 p.p.

Sollicitatiebegeleiding Werken met behoud van uitkering 2 mnd Werklink Trajectbegeleiding gericht op matching

Loonwaardebepaling Werken/begeleiding opleiding

28.000

51 per dagdeel 209 p.m.

66.300 25.080

279 p.p. p.m.

33.480

Vervolgtraject 4 Gebaseerd op 20 kandidaten

Uit de uitkering Trajectbegeleiding Praktijkbegeleiding, beiden gericht op ondersteuning afstemmi ngstraject van de gemeente

1.293 p.p. maatwerk maatwerk

Totalen

123.000 335.000

140 p.p.

WBU gemiddeld 9 205 p.m. maanden Werklink en groenbedrijvennetwerk WAVA/! GO opleiding maatwerk

Vervolgtraject 3 Gebaseerd op 60 kandidaten

110.700

527.800

124.860

n.t.b. 77.588 n.t.b. n.t.b.

110.700

77.588 279 p.p. p.m. 256 p.p. p.m.

Vervolgtraject 1, 2 of 3

8edrijfsplan 2013

257 p.p. p.m. 1.675 p.p.

Totaalprijs per product 41.800

Ondergebracht bij vervolgtrajecten 1, 2 en 3

25 Oktober 2012

16.740 15.390

32.130 840.948

31 van 41

BIJLAGE 4: PRODUCTCATALOGUS 2013 Werk Met dienstverband SW-dienstverband Werken met Loonwaarde Opstapbaan Overbruggingsbaan Flexibel verlonen (in ontwikkeling) -

-

-

Zonder dienstverband Werken met behoud van Uitkering Proeflokaal (in ontwikkeling) Stages -

-

Diagnose intake loonwaardebepaling arbeidsmogelijkhedenonderzoek psychodiagnostisch onderzoek intelligentieonderzoek beroepskeuzeonderzoek -

-

-

Begeleiding opstellen iop trajectbegeleiding sollicitatiebegeleiding bemiddeling jobcoaching nazorg bij plaatsing -

-

-

-

Training werknemersvaardigheden (!GO werkt) sollicitatietraining presenteer jezelf assertiviteit omgaan met geld bewegingstraject (sport- en speleducatie) taal op de werkvloer omgaan met agressie -

-

-

-

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

32 van 41

Opleiding Scholingsadvies (in ontwikkeling) Jaaropleidingen MBO1 en MBO2 M BO 1 AKA taal AKA introductie in SW AKA catering AKA carrousel AKA Hygiëne, ARBO, Veiligheid en Milieu Assistent medewerker voedsel en leefomgeving (AB) opleiding MBO2 Verpakken 2 Medewerker buitenruimte (BB) opleiding -

-

-

Leerwerkproducten (opleiding mcl. werkplek en praktijkbegeleiding) in burg en ng -groenvoorziening -catering -schoonmaak -magazijnmedewerker -chauffeur -telefonist/receptionist -administratief medewerker -financieel-administratief medewerker -

Cursussen Groenvoorziening vca vol-vca vca herhaling vol-vca herhaling veilig werken langs de weg motorkettingzaag motorheggenschaar bosmaaier gewasbescherming gewasbescherming herhaling flora- en faunawetgeving 1 flora- en faunawetgeving 2 flora- en faunawetgeving 3 beeldbestekken lezen medewerker milieustraat -

-

-

-

-

-

-

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

33 van 41

Fa cii ita ï r schoonmaak catering bhv bhv herhaling LQ~i stie k heftruck/reachtruck heftruck/reachtruck herhaling stapelaar stapelaar herhaling magazijnmedewerker chauffeur -

-

-

-

-

-

-

Administratief telefonist/receptionist administratief medewerker financieel-administratief medewerker -

-

Overige dienstverlening Bestandsanalyse Verzuimonderzoek -

-

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

34 van 41

BIJLAGE 5: WAT HEBBEN WE SINDS 2007 GEDAAN? GEREALISEERDE INHOUDELIJKE RESULATEN

WAVA/!GO heeft de afgelopen jaren forse veranderslagen doorgemaakt die invulling geven aan de bestuurlijk afgesproken richting zoals die in 2007 en 2009 is vastgesteld. Zonder uitputtend te zijn kan het volgende genoemd worden: 1.

De relatie met de eigen gemeenten is verbeterd en sturing en regie vanuit de gemeenten heeft invulling gekregen. 2. De eigen risicovolle productie van plantenkarren en tuinmeubelen is volledig afgebouwd en de koers van mensontwikkeling is ingezet op basis van de nota “Een gemeenschappelijke toekomst voor mensenwerk”. 3. Veel medewerkers hebben de beweging naar buiten gemaakt. 3O% van onze mensen werkt individueel of in een groep in een reguliere werkomgeving. 4O% werkt in de groenvoorziening en nog maar 3O% werkt beschermd binnen. Daarin lopen we landelijk voorop. 4. Samen met de gemeenten en het UWV hebben we de werkgeversbenadering opnieuw ingevuld via WerkLink. De werkgeversbenadering wordt gecompleteerd vanuit onze eigen accountmanagers en onze actieve deelname in de werkgeversnetwerken. Wij kennen onze partners en weten wat hun wensen en belangen zijn. 5. We hebben een eigen praktisch loonwaardesysteem ontwikkeld, waarmee we het vermogen van onze medewerkers kunnen bepalen en naar alle partijen transparant kunnen communiceren. 6. Onze bedrijfsvoering is op alle punten verbeterd en voldoet aan de eisen van doelmatigheid en rechtmatigheid. Managementinformatie is adequaat en actueel voorhanden. 7. We voldoen aan de eisen van de branchecode, het veiligheidscertificaat VCA, waren de eerste die een horizontale toezichtrelatie mochten aangaan met de Belastingdienst en zijn erkend leerwerkbedrijf op tal van terreinen. 8. De samenwerking met het bedrijfsleven wordt ondersteund met een helder systeem van algemene voorwaarden, detacheringcontracten en checklisten op gebied van arbo en veiligheid. 9. In onze Organisatie zijn alle werkprocessen gericht op het ontwikkelen van onze medewerkers tot maximaal vermogen. Ons personeelsbeheer ondersteunt dit met ontwikkelingsplannen en beoordelingsgesprekken. 10. Samen met onze gemeenten hebben we re-integratieactiviteiten op tal van manieren ingevuld. Daartoe is een productencatalogus en een opleidingscatalogus opgebouwd en deze zijn voortdurend in ontwikkeling. 11. We hebben met diverse organisaties in een netwerk verbanden gelegd en samenwerking gerealiseerd, zoals Surplus, Thuisvester, Prisma, GGZ, MEE, Sovak, ROC’s, de Zwaaikom en dergelijke. 12. Mede voor onze deelnemende gemeenten zijn we deel gaan nemen aan Locus, een platform dat door Divosa en Cedris is ingericht om landelijke werkgevers een aanspreekpunt te bieden voor alle SW-bedrijven en gemeenten

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

35 van 41

BEELD VAN DE FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN

Figuur 1: Omzet gerealiseerd door en voor de WSW doelgroep Omzet door WSW doelgroep

t

14.000

t

~ 12.000 10.000 8.000

bruto omzet ~directe kosten

6.000

netto omzet

4.000 2.000

0 2007

2008

2009

2010

2011

Figuur 2: Netto omzet naar activiteit Netto omzet WSW naar activiteit

w

4.000

~1

t

~ 3.500 3.000 2.500

~groen individuele detachering

2.000

publieke dienstverlening industrie

1.500

groepsdetachering

1.000 500 0 2007

Bedrijfsplan 2013

2008

2009

2010

25 Oktober 2012

2011

36 van 41

Toelichting figuur 1 en 2: De afgelopen jaren is de bruto omzet voor de uitvoering van de Wsw gelijk gebleven, ondanks de crisis en de voortdurende bezuinigingsdruk bij zowel het bedrijfsleven als de overheid. Door te sturen op de directe kosten die we moeten maken om de omzet te realiseren (denk aan materiaal, machines of uitbesteding van werk), is per saldo de netto omzet gestegen. Als gekeken wordt naar de netto omzet per uitgevoerde activiteit dan zien we dat de stijging in de netto omzet vooral wordt bereikt door de groenvoorziening en door industrie. De beweging om onze mensen letterlijk van binnen naar buiten te brengen laat dus voor beide gevallen een positief resultaat zien. De crisis werkt vooral door in de netto omzet die behaald kan worden bij de individuele en groepsdetacheringen. De omzet in publieke dienstverlening zal vanaf 2012 weer een stijging laten zien. Toelichting figuur 3: De omzet voor re-integratie liet in 2010 een piek zien, maar is sinds die tijd gedaald. Dat beeld zet zich in 2012 door. Vooral de stijging en de daling van work first trajecten voor de gemeente Oosterhout is hierin terug te zien. Het is interessant om ook de gemeentelijke resultaten daar tegenover te zetten. De extra uitgaven voor re-integratie hebben in die jaren ook geleid tot besparingen op de uitkeringen en duurzame uitstroom. Door het verdeelmodel van de WWB treden echter ook negatieve financiële effecten op voor de gemeente. Figuur 3: Omzet en kosten re-integratie Omzet Re-integratie

t

5.000

1

~~——~—

4.500 4.000 3.500

~netto omzet

3.000

kosten dienstverband

2.500

~~trajectkosten ~‘~‘~bruto omzet

2.000 1.500 1.000 500 0 2007

Bedrijfsplan 2013

2008

2009

2010

25 Oktober 2012

2011

37 van 41

Figuur 4: ontwikkeling subsidie en personele kosten WSW WSW subsidie vs personeelskosten 14.000 13.800 13.600 13.400

Eeis kosten

13.200 13.000 12.800 12.600 2007

2008

2009

2010

2011

Figuur 5: De daling en de stijging van het subsidietekort Subsidietekort WSW c

800

w

700 N

600 500 400

~~~subsidietekort WSW

300 200 100 0 2007

Bedrijfsp~an 2013

2008

2009

2010

25 Oktober 2012

2011

38 van 41

Toelichting op figuur 4 en 5: Door zorgvuldige toepassing van de CAO-afspraken was het gat tussen de personeelskosten voor de WSW en de beschikbare subsidie in de eerste jaren gedaald. Door de bezuinigingen van het Rijk die vanaf 2011 doorwerken zien we een forse stijging van het subsidietekort ontstaan. Hoe zich dat in de toekomst ontwikkeld is afhankelijk van rijksbeleid en momenteel onzeker. Figuur 6: Loonkosten regulier personeel uitgesplitst naar direct en indirect Loonkosten regulier personeel

~ 7000

6.000

1

5.000

1 4.000

Totaal direct ~Totaal indirect ~‘—‘~Totaal loonkosten

L

CBS index

3.000

2 000 2007

2008

2009

2010

2011

Toelichting op figuur 6: De reguliere personeelskosten zijn in eerste instantie fors gedaald. Dit is veroorzaakt dor het stoppen en afstoten van taken wat in de eerste jaren heeft plaatsgevonden. Daarna zijn de reguliere personeelskosten voor de hele organisatie redelijk stabiel gebleven en hebben ze zich ontwikkeld iets onder het gemiddelde van de CAO voor de gesubsidieerde arbeid. Ook de hausse in re-integratleactiviteiten in 2010 is daarmee met dezelfde reguliere formatie opgevangen. Er zijn natuurlijk wel interne bewegingen geweest en de afgelopen jaren is er voortdurend gekeken naar mogelijkheden tot indikken. Daarmee zijn dan ook alle autonome kostenstijgingen in de salarissen opgevangen.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

39 van 41

Figuur 7: Ontwikkeling bedrijfskosten Bedrijfskosten

c

5.500

~ .—..

—

0

5.000

4.500

bedrijfskosten 4.000

.1

3.500 4

3.000 2007

2008

2009

2010

2011

Figuur 8: Ontwikkeling bedrijfsresultaat en gemeentelijke bijdrage Bedrijfsresultaat 4.000 0

3.000

2.000 1.000 bedrijfsresultaat 0

~gemeentehjke bijdrage

2007

2008

2009

f010

2011

netto resultaat

-1.000

-2.000

-3.000

-4.000

———---

Bedrijfsplan 2013

—

25 Oktober 2012

40 van 41

Toelichting op figuur 7 en 8: Vanaf 2007 is voortdurend bezuinigd op de bedrijfskosten. In 2009 was er een kleine stijging als gevolg van de overgang van de ICT bedrijfsvoering in eigen beheer naar Equalit en door de inzet van extra bedrijfsmiddelen als kleding en dergelijke voor de re-integratieactiviteiten. Uit de financiële analyse vanaf 2007 tot en met 2012 is duidelijk te zien dat ~GO voortdurend bezig is met de (netto) omzet te laten stijgen. Ondanks de crisis is dat aardig gelukt. Ook de bedrijfskosten zijn voortdurend gedaald. Die beide bewegingen zullen natuurlijk worden doorgezet, maar het is ook realistisch om te zien dat hier geen al te grote slagen meer gemaakt kunnen worden. Per saldo is het bedrijfsresultaat de afgelopen jaren verbeterd en vanaf 2010 gestabiliseerd op het afgesproken niveau van de gemeentelijke bijdrage. Deze is vanaf 2007 dan ook gedaald tot dat niveau. BEELD VAN DE FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN IN 2012

De halfjaarrapportage van !GO over 2012 liet zien dat er op dat moment € 310.000 achtergelopen werd op de begroting. Op zichzelf is dat beeld bij een halfjaarrapportage niet ongewoon gezien de voorgaande jaren. Opmerkelijk is wel dat de omzet re-integratie fors achter lijkt te blijven bij de begroting en dat dit naar verwachting niet aan zal trekken in de tweede helft van 2012. Bij het opstellen van dit bedrijfsplan is er inmiddels inzicht in de cijfers tot en met het derde kwartaal 2012. Daaruit blijkt inderdaad dat de omzet re-integratie verder achter blijft. Tegelijkertijd is ook zichtbaar dat de bedrijfskosten verder dalen en dat de verhouding tussen Wsw subsidie en de salarissen een beter beeld laat zien dan halverwege het jaar verwacht mocht worden. Er is bekend gemaakt dat de stijgingen van de werkgeverslasten toch door het rijk gecompenseerd gaan worden. De derde kwartaalrapportage verschijnt tegelijkertijd met dit bedrijfsplan. De verwachting die daarbij kan worden uitgesproken is dat het jaar 2012 met een structureel financieel resultaat zal eindigen wat zal liggen tussen € 300.000 en € 400.000 negatief wat in belangrijkste mate wordt veroorzaakt door de achterblijvende re-integratieomzet. Dat financiële resultaat is verder nog exclusief incidentele baten en lasten.

Bedrijfsplan 2013

25 Oktober 2012

41 van 41