Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

sestavený k 31.12.2013 IČO: 00303763 Název: Obec Halenkov Sídlo: Halenkov čp. 655, 756 03 Halenkov

A.1.

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.

A.2.


Došlo ke změnám metod vlivem předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2013. V roce 2013 se změna metody týkala především změnyoceňování majetku při bezúplatném převodu mezi vybranými úč. jednotkami a výnosu z prodeje DDHM na účtu 646.

A.3.


Obec Halenkov provozuje hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě a ekonomickou činnost - pronájem bytových a nebytových prostor, pozemků, činnost lesního hospodářství. Účetní výkazy a účetní závěrku tvoří výstupy z programu Gordic Hranice dle vyhlášky č. 410/2010 Sb. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování A Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Oděvy a obuv, ikdyž je hodnota vyšší než 3 000,- Kč přímo do nákladů - 501. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis.Kč Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2012 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: Rozhodující a podstatný vliv - pořizovací cenou 200 000,- Kč - SOH, s.r.o. Cenné papíry - na účtu 061 akcie Valašská hospodářská a.s. Vsetín ve výši - 5 486 000,- Kč. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2012 v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. Změny způsobů oceňování nenastaly. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401 a 419 Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, je jen v případě dosažení hranice významnosti ve výši 1% aktiv dle celkové výše aktiv minulého roku. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Poskytnuté příspěvky účtuje ÚJ do nákladů na úč. 572, přijaté dotace do výnosů na úč. 672. Z účtu 903 odúčtována duplicitní evidence pozemků ve výši 6,3mil. Kč

Z dat systému G3Win vytiskl Dagmar Zbranková Finanční okruhy - Účetnictví 4.11.0 (Halenkov), verze: 2013.07

Strana 1 z 14

5.5.2014 16:26:57


A.4.

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo pol. P.I.

Podr. účet

Název položky

Majetek účetní jednotky

ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

BĚŽNÉ 165 794,52

59 385 529,28

1.

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

-

-

2.

Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

165 794,52

125 195,52

3.

Ostatní majetek

903

P.II.

Vyřazené pohledávky a závazky

-

59 260 333,76

44 300,00

44 300,00

1.

Vyřazené pohledávky

911

44 300,00

44 300,00

2.

Vyřazené závazky

912

-

-

-

-

P.III.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

923

-

-

4.

Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

924

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

-

-

-

5 850 249,75

P.IV.

Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

939

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

941

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

-

5 850 249,75

8.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

-

-

9.

Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

-

-

11.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

948

-

-

13.

Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

949

-

-

14.

Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

951

-

-

P.V.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

-

-

1.

Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

961

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

962

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

963

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

964

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

965

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

966

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

967

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

968

-

-

2 274 289,00

2 969 289,00 -

P.VI.

Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

-

150 000,00

Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

1 236 000,00

1 471 000,00

Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

975

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

976

-

-

Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

978

-

-

Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

979

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

981

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

982

1 038 289,00

1 348 289,00

Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

983

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

984

-

-

Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

985

-

-

Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

986

-

-

2 064 194,48-

62 310 790,03

2 064 194,48-

62 310 790,03

P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Okamžik sestavení:

999

5.5.2014 16:26:58


Podpisový záznam:

Strana 2 z 14

5.5.2014 16:26:57


A.5.

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ

MINULÉ

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

82 500,00

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

36 630,00

31 544,00

-

191 538,00

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů


Strana 3 z 14

70 211,00

5.5.2014 16:26:57


A.6.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v uzávěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

K 31.12.2013 byl podán návrh na vklad na KS. KS- právní účinky vkladu 17.12.2013, vklad práva zapsán do katastru nemovitostí 16.1.2014 Nabyté parcely 3041/2,3041/6 a 3041/7 byly zařezeny do majetku a je vykázána na úč. 031ve výši 44 068,- Kč Vzdání se zástavního práva - p.č. 119/52 dne 27.12.2013 ve výši 13 000,- Kč

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

Informace bodu A9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.


Strana 4 z 14

5.5.2014 16:26:57

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Číslo pol.

ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky

SU BĚŽNÉ

MINULÉ

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

-

-

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

-

-

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

-

-

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

-

-


Strana 5 z 14

5.5.2014 16:26:57


C.

Číslo pol.

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ

MINULÉ

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

2 750 669,95

3 959 838,16

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

1 186 379,35

1 096 823,31


Strana 6 z 14

5.5.2014 16:26:57


D.1.

Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.2.

Účetní jednotka nemá náplň

Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.3.


Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá náplň

0,00

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.5.


Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.6.

Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT)

1 022 100,00

D.7.

Výměra lesních pozemků v metrech čtverečních.

Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO)

58 259 700,00

D.8. 0,00

Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným způsobem.


Strana 7 z 14

5.5.2014 16:26:57


Doplňující informace k položkám rozvahy

E.1.

K položce

Doplňující informace

Částka

A.II.3.

účet 021- dokončené stavby: 9 559 495,- sportovně-zábavní park 3 127 954,- MK Kuželky 18 470 923,- Dokončení kanalizace 231 838,- VO

0,00

A.II.8

042 nedokončený DHM: PZ - zateplení - 2 325 258, 92 KD - zateplení 3 311 094,- Kč

0,00

D.II.1.

Dlouhodobý úvěr - 659 807,- Kč splatný 2014 Dlouhodobý úvěr- 880 300,- Kč splatný 2014

0,00

DS.III.5.

Investiční fa - splatnost 1/2013 ve výši 966 078,- Kč

0,00


Strana 8 z 14

5.5.2014 16:26:57


E.2.

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce


Částka

B.I.1.

Výnosy z prodeje vl. výrobků - v roce 2013 pouze za vytěžené dřevo.

0,00

A.I.8.

Významější opravy: 1 861 841,12 opravy MK 744 259,- opravy chodníků na hřbitově 981 599,- oprava střechy LD po vichřici 110 803,08 - oprava pož. zbrojnice

0,00

0,00


Strana 9 z 14

5.5.2014 16:26:57


E.3.

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce


Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.


Strana 10 z 14

Částka

0,00

5.5.2014 16:26:57


E.4.

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce


Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.


Strana 11 z 14

Částka

0,00

5.5.2014 16:26:57


F.

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy

Číslo pol.

Název položky

G.I.

Počáteční stav fondu

G.II.

Tvorba fondu

1.

Přebytky hospodaření z minulých let

2.

Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce

3.

Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů

4.

Ostatní tvorba fondu

106 897,00 94 407,00 94 407,00 -

G.III. Čerpání fondu G.IV.

88 350,00

Konečný stav fondu


BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

112 954,00

Strana 12 z 14

5.5.2014 16:26:57

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Stavby 1 Číslo pol.

2

BRUTTO G.

Stavby

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

220 501 230,02

54 713 367,55

165 787 862,47

137 386 694,46

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

30 224 649,00

3 050 762,00

27 173 887,00

27 539 589,00

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

83 435 415,58

30 284 896,00

53 150 519,58

53 834 340,58

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové prostory

-

-

-

-

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

28 740 627,50

10 627 357,33

18 113 270,17

15 338 241,24

G.5.

Jiné inženýrské sítě

35 978 785,77

4 872 128,00

31 106 657,77

13 225 056,69

G.6.

Ostatní stavby

42 121 752,17

5 878 224,22

36 243 527,95

27 449 466,95

Pozemky 1 Číslo pol.

2

BRUTTO H.

Pozemky

KOREKCE

4 MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

23 542 771,19

-

23 542 771,19

-

-

-

-

3 636 602,00

-

3 636 602,00

3 636 602,00

1 140 795,41

-

1 140 795,41

1 656 880,41

13 245 500,58

-

13 245 500,58

16 020 416,68

-

5 519 873,20

2 570 128,10

H.1.

Stavební pozemky

H.2.

Lesní pozemky

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

H.4.

Zastavěná plocha

H.5.

Ostatní pozemky

5 519 873,20


3

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

Strana 13 z 14

23 884 027,19

5.5.2014 16:26:57


I.

Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo pol. I.

Název položky BĚŽNÉ

MINULÉ

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

-

-

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

-

-

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

-

-

J.

Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo pol. J.


MINULÉ

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

209 492,00

1 133 788,00

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

209 492,00

1 133 788,00

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

-

-

K.

Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo pol. K.


MINULÉ

Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji

-

-

K.1.

Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64

-

-

K.2.

Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64

-

-

Odesláno dne:

Razítko:

Podpis vedoucího účetní jednotky:

Došlo dne:


O skutečnosti: tel:

Strana 14 z 14

5.5.2014 16:26:57

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Recommend Documents