Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

sestavený k 31.12.2014 IČO: 00508993 Název: Obec Lipník Sídlo: Lipník , 294 43 Lipník

A.1.

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Neočekává se ukončení či omezení činnosti účetní jednotky.

A.2.


V současné mezitimní účetní závěrce jsou používány účetní metody účetnictví státu. příklady: * zařazení DM darovaného od r. 2011 je účtováno 401/0000/01x,02x,03x * DNM pod stanovenou hranicí je účtován 901/0018 / 999/0901 * DHM pod stanovenou hranicí je účtován 902/0028 / 999/0902 * konečné stavy pohledávek poskytnutých z FRB se účtují 469/0277 a rozdělením ORG dle jednotlivé fizické osoby, které byla půjčka poskytnuta * na účtě 315 se účtují pokledávky vyplývající ze smluv a obecně závazných vyhlášek * analytika 0300 je účtována nákladů ( tř. 5 ) a výnosů ( tř. 6 ) * poskytnuté neinvestiční příspěvky se účtují do nákladů ( účet 572 ), poskytnutý příspěvek do jiného okresu ( RTB Loučeň) ZJ 026 do jiného kraje (035) * přijaté dotace se účtují do výnosů ( účet 672) , účtuje se o avízu o přidělení dotace, v r. 2014 bude účtováno o dotaci na podrozvahových účtech * analytika u účtu 311 je dvoumístná ( 001X) a třímístná u prodeje nemovitostí a pozemků ( 08XX) ( ORJ a ORG dle potřeby ) * analytika u účtu 315 je u pohledávek z OZV dvoumístná ( ORJ a ORG dle potřeby ) * analytika u účtu 336 /,0200,0210 ( ORJ dle potřeby ) * analytika u účtu 337 /,0100,0110 ( ORJ dle potřeby ) * analytika u účtu 342 / 0100, 0200 ( ORJ dle potřeby ) * analytika u účtu 378 / 0325 * účet 331 bez analytiky ( ORJ dle potřeby ) * ke dni 30.6.2014 bylo provedeno rozpočtové opatření č. 3/2014 - č.4/2014, * zálohy za elektrickou energii ( OÚ, veřejné osvětlení), jsou účtovány na zálohách 314 a čtvrtletně budou proúčtovány dohadnou položkou do nákladů 389/502 300 ( ORJ a ORG dle potřeby) * platby týkající se vodného a odvozu odpadních vod, které jsou účtovány obci Lipník za byty v obytných domech čp. 136,456,457 jsou účtovány 231/377 ( ORJ a ORG dle potřeby), pohledávky za tyto platby jsou účtovány 311-0018/378 a 311-0019/378, proúčtování 378/377 bude provedeno k 31.12.2014 * způsob odpisování byl schválen zjednodušený a rovnoměrný s hranicí významnosti 5%. Používá se rovnoměrný. * byly účtovány dohadné položky aktivní a pasivní * Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb.. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012 účtuje: * daňové výnosy účet 68X * bankovní poplatky účet 518 * jiné daně a poplatky účet 344 * pořízení drobného hmotného majetku účet 558 * pořízení drobného nehmotného majetku účet 558 * přijetí finančního daru od fyzické osoby 672 0300 * odpisy majetku 013,018,019,021,022 účtovány k 31.12.2014, odpisy dotací účtovány 403 0500 * náklady týkající se dotace ze SZIF účtovány oddělenou analytikou 5XX 0390 * 6.3.13 byl zřízen bankovní účet u ČNB účtování 231 21, 231 31. * provedena kontrola SZIF, v r. 2014 byla proplacena dotace - Odvodnění budovy OÚ, Bezpečnost pro všechny generace - účtováno 346 * provedeny opravy obytných domů čp. 139 a čp. 457 (byty č.2, střechy) * intenzivně probíhá administrativa k přípravě výstavby kanalizace * podána žádost o dotaci z rozpočtu Středočeského kraje - dofinancování kanalizace * došlo ke změně metod v návaznosti na ČÚS č.709 a 710. * inventarizační komise ukončila činnost 28.1.2014. Zastupitelstvo schválilo inventarizační zprávu na zasedání dne 29.1.14 * obci Čachovice poskytnuta dlouhodobá finanční půjčka na náklady ČOV Z dat systému GINIS Express vytiskl Pavlíčková Finanční okruhy - Účetnictví 5.06.0 (gordic), verze: 2014.06

Strana 1 z 20

2.3.2015 11:18:22


* změna AU u 521 - 0300 zaměstnanci, 0650 DPP, 0850 zastupitelé, 0900 náhrady za nemoc * na účet ČNB přišla záloha na volby do Evropského parlamentu. Vypořádání voleb bylo provedeno ke dni 26.6.14. Vratka nevyčerpaných prostředků bude provedena v VII.14. * hodnotící komise vybrala zhotovitele stavby kanalizace - Zepris s.r.o. Praha 4. Výstavba bude zahájena IX.2014. * probíhá příprava spolupráce s občany na výstavbě domovních čerpacích stanic na kanalizaci - smlouva doposud nepodepsána * zastupitelstvo Středočeského kraje schválilo přidělení dotace na kanalizaci ve výši 1mil. Kč - smlouva doposud nepodepsána * dne 16.5.14 schválilo zastupitelstvo obce Lipník účetní závěrku r. 2013. Závěrečný účet r. 2013 byl schválen zastupitelstvem dne 24.6.14 s výrokem bez výhrad. * Obec Lipník uzavřela s občany smlouvu o spolupráci na vybudování domovních přípojek kanalizace * dne 24.9.14 podepsala starostka obce smlouvu o poskytnutí podpory ze Státního fondu životního prostředí ČR v rámci Operačního programu Životního prostředí na akci Lipník – tlaková kanalizace. * příslib podpory na kanalizaci byl zaúčtován na podrozvahové účty 942 a do rozpočtu obce * smlouva o poskytnutí dotace na dofinancování kanalizace z rozpočtu Středočeského kraje nebyla prozatím podepsána. Byly zaslány potřebné podklady pro sepis smlouvy. * probíhá skce výstavby tlakové kanalizace * průběžně jsou propláceny náklady na výstavbu kanalizace z SFŽP - příjem dotace * proplaceny byly neinvestiční příspěvky organizacím. TJ Sokol Lipník - oddíl rekreační sport nevyčerpal požadovanou výši příspěvku * zastupitelstvo schválilo dne 16.12.14 vyrovnaný rozpočet na r. 2015 v paragrafovém třídění

A.3.


§ 55 - ocenění DHM a DNM bylo prováděno pouze v cenách pořizovacích, technické zhodnocení bylo provedeno na budově obecního úřadu (2013) § 56 - ÚSC nepořizovala cenné papíry § 57 - účtováno je pouze o zásobách ( knihy a pohlednice) účet 132/0010, 132/0011,132/0012,132/20 § 58 - ÚSC neúčtovala § 59 - ÚSC nepořizovala cenné papíry § 60 - § 63 - ÚSC neúčtovala § 64- ÚSC účtovala o reálné hodnotě majetku určeného k prodeji - prodej pozemku dle usnesení č.108/2014 ze dne 23.9.14 § 65 - o opravných položkách se ke dni 31.12.2014 neúčtovalo z důvodu nízké hodnoty pohledávky § 66 - ÚSC v r. 2014 majetek bude odepisovat ke dni 31.12.2014 § 67 - ÚSC rezervy k 31.12.2014 netvořila § 68 - vzájemné zúčtování nebylo prozatím použito § 69 - ÚSC k 31.12.2014 časově rozlišovala transfer za výkon veřejné správy, § 70 - ÚSC o kurzových rozdílech neúčtovala § 71 - ÚSC nevlastní kulturní památky, soubory majetku neoceňovala § 72 - ÚSC neúčtovala

Z dat systému GINIS Express vytiskl Pavlíčková Finanční okruhy - Účetnictví 5.06.0 (gordic), verze: 2014.06

Strana 2 z 20

2.3.2015 11:18:22


A.4.

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo pol. P.I.

Podr. účet

Název položky

Majetek účetní jednotky

ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

BĚŽNÉ 18 982,00

22 427,00

1.

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

1 785,00

1 785,00

2.

Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

17 197,00

20 642,00

3.

Ostatní majetek

903

P.II.

Vyřazené pohledávky a závazky

-

-

14 515,00

12 405,00

1.

Vyřazené pohledávky

911

14 515,00

12 405,00

2.

Vyřazené závazky

912

-

-

-

-

P.III.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

923

-

-

4.

Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

924

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

-

-

13 752 521,53

-

P.IV.

Další podmíněné pohledávky

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

939

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

941

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

13 752 521,53

-

8.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

-

-

9.

Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

-

-

11.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

948

-

-

-

-

P.VI.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

1.

Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

961

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu

962

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

963

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu

964

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

965

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

966

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

967

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

968

-

-

-

-

P.VII. Další podmíněné závazky 1.

Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

975

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí

976

-

-

7.

Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

978

-

-

8.

Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

979

-

-

9.

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

981

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových

982

-

-

11.

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních

983

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné závazky zposkytnutých garancí ostatních

984

-

-

13.

Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

985

-

-

14.

Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

986

-

-

P.VII. Vyrovnávací účty

-

-

1.

Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

991

-

-

2.

Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

992

-

-

3.

Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

993

-

-

4.

Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

994

-

-

5.

Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

999

13 786 018,53

34 832,00


Strana 3 z 20

2.3.2015 11:18:22


A.5.

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ

MINULÉ

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

6 346,00

5 809,00

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

7 252,00

5 594,00

-

-

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů


Strana 4 z 20

2.3.2015 11:18:22


A.6.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

ÚSC provedla opravy účetních případů minulých let. Účet 408- vratka odvodu zálohové daně z příjmu za r. 2002 ÚSC provedla opravy oprávek r. 2011 u majetku 013,021,022. Účet 407.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

Bez komentáře.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

ÚSC nemá zřízenou PO. Netvoří investiční fond.


Strana 5 z 20

2.3.2015 11:18:22

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Číslo pol.

ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky

SU BĚŽNÉ

MINULÉ

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

-

-

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

-

-

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

-

-

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

-

-


Strana 6 z 20

2.3.2015 11:18:22


C.

Číslo pol.

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti


Strana 7 z 20

MINULÉ

10 839 315,17

171 880,00

265 763,00

277 783,00

2.3.2015 11:18:22


D.1.

Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) 0,00

D.2.

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO) 0,00

D.3.

Výše ocenění celk. výměry les. pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m (ČÍSLO) 0,00

D.4.

Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00

D.5.

Výše ocenění les. pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00

D.6.

Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO) 0,00

D.7.

Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) 0,00

Lesní pozemky bez porostu. Z tohoto důvodu není uvedeno ocenění porostu. Výměra pozemku 48 874m2


Strana 8 z 20

2.3.2015 11:18:22


E.1.

Doplňující informace k položkám rozvahy K položce

Doplňující informace

Částka

319

Pohledávky ze sdílených daní

0,00

469

Půjčky z Fondu rozvoje bydlení na opravy nemovitostí občanů obce Lipník

390 438,00

132

Zboží na skladě - pohlednice obce Lipník, publikace Zanechali tady stopu a Pohádkami Svatojiřským lesem

5 968,00

311

Pohledávky za pronájem bytových prostor, pronájmy pozemků, vyúčtování přijatých záloh z el. energie společných prostor čp. 139, 457, vodné čp. 139, 457

40 171,00

314

Poskytnuté zálohy ČEZ, teplo, Kuzďas

139 392,40

315

Pohledávky za poplatky dle OZV - odpady, psi

0,00

346

Pohledávka transfer veřejné správy

0,00

231

Běžný bankovní účet

10 006 720,26

236

FRB bankovní účet

199 376,37

261

Hotovost na pokladně

0,00

401

Jmění účetní jednotky

37 081 768,90

403

Dotace na pořízení DM

28 704 888,72

406

Příjmy a výdaje týkající se r. 2009

-2 784 006,00

419

Fond rozvoje bydlení

242 643,37

493

Výsledek hospodaření běžného účetního období

1 479 897,42

321

Závazky dodavatelům

2 200 723,71

331

Závazek mzdy zaměstnanci a odměn zastupitelstvu

42 438,00

336

Závazek k OSSZ

6 346,00

342

Závazek k FÚ - srážková a zálohová daň

7 753,00

345

Závazek k FÚ odvod daně z převodu nemovitosti za příjem z prodeje pozemků

0,00

348

Pohledávky za institucemi

0,00

337

Zdravotní zabezpečení

7 252,00

389

Dohadné účty pasivní

78 610,00

324

Krátkodobé přijaté zálohy

35 452,00

377

Ostatní krátkodobé pohledávky

0,00

378

Ostatní krátkodobé závazky

559,00

384

Výnosy příštích období

0,00


Strana 9 z 20

2.3.2015 11:18:22


408

Opravy minulých let

1 541,00

374

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

0,00

407

Jiné oceňovací rozdíly

0,00

381

Náklady příštích období

9 469,55

388

Dohadné účty aktivní

1 868,00

431

Výsledek hospodaření ve schvalocacím řízení

0,00

432

Výsledek hospodaření minulých účetních období

5 275 046,52

341

Daň z příjmu

0,00


Strana 10 z 20

2.3.2015 11:18:22


E.2.

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce


Částka

501

Spotřeba materiálu - položky 5136,5137,5139,5175,5156,

145 810,50

502

Spotřeba energie - položky 5151,5154

113 644,00

504

Prodané zboží- položka 5138

40,00

511

Opravy udržování - položka 5171

609 102,30

512

Cestovné - položka 5173

14 142,00

513

Náklady na reprezentaci - položky 5175,5194

0,00

518

Ostatní služby - položky 5161,5162,5166,5167,5168,5169, 5163

550 839,17

521

Mzdové náklady - položky 5011,5021,5023

677 334,00

524

Zákonné sociální náklady - položky 5031,5032

101 128,00

525

Zákonné pojištění Kooperativa - položka 5038

830,00

532

Daň z nemovitostí - položka 5362

0,00

538

Jiné daně a poplatky - položka 5361

22 770,00

543

Dary - položka 5194

21 462,00

554

Prodané pozemky

370 350,00

558

Náklady z drobného dlouhodobého majetku - položka 5137

10 401,00

572

Náklady na nezpoch. nároky na prostředky rozp. ÚSC - položky 5222,5321,5329,6322

314 330,00

602

Výnosy z prodeje služeb - položka 2111

33 643,00

603

Výnosy z pronájmu - položky 2131,2132

578 738,00

605

Výnosy ze správních poplatků - položka 1361

5 400,00

606

Výnosy z místních poplatků - položky 1340,1341

210 674,00

647

Výnosy z prodeje pozemků - položka 3111

370 350,00

649

Výnosy z ostatní činnosti - položky 2324,3121

33 708,50

662

Úroky - položka 2141

11 777,76

681

Výnosy z daně z příjmu fyzických osob - položky 1111,1112

772 827,05

682

Výnosy z daně z příjmu právnických osob - položka 1121

719 384,29

684

Výnosy z daně z přidané hodnoty - položka 1211

1 462 555,62

686

Výnosy z majetkových daní - položka 1511

252 118,51

672

Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky st. rozpočtu - položky 4111,4112

323 494,50

642

Jiné pokuty a penále - položka 2212

3 193,00


Strana 11 z 20

2.3.2015 11:18:22


527

Zákonné sociální náklady - položka 5499

2 200,00

549

Ostatní náklady z činnosti

110 208,00

604

Výnosy z prodaného zboží

40,00

542

Jiné pokuty a penále

0,00

551

Odpisy dlouhodobého majetku

610 162,00

591

Daň z příjmu

0,00

688

Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků

11 123,41

609

Výnosy z vlastních výkonů

0,00

669

Ostatní finanční výnosy

5,00

664

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

365 617,75


Strana 12 z 20

2.3.2015 11:18:22


E.3.

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce



Strana 13 z 20

Částka

2.3.2015 11:18:22


E.4.

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce



Strana 14 z 20

Částka

2.3.2015 11:18:22


F.

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy

Číslo pol.

Název položky

G.I.

Počáteční stav fondu

G.II.

Tvorba fondu

1.

Přebytky hospodaření z minulých let

2.

Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce

3.

Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů

4.

Ostatní tvorba fondu

243 443,86 95,51 95,51 -

G.III. Čerpání fondu G.IV.

896,00

Konečný stav fondu


BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

242 643,37

Strana 15 z 20

2.3.2015 11:18:22


G.

Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Stavby 1

Číslo pol.

2

BRUTTO G.

4

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

45 194 761,04

4 602 043,00

40 592 718,04

41 167 845,04

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

6 850 428,30

1 797 485,00

5 052 943,30

5 142 462,30

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

2 075 498,20

463 808,00

1 611 690,20

1 639 430,20

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové prostory

17 496,00

7 257,00

10 239,00

10 448,00

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

14 706 947,60

948 377,00

13 758 570,60

13 942 862,60

G.5.

Jiné inženýrské sítě

21 183 205,94

1 346 356,00

19 836 849,94

20 103 315,94

G.6.

Ostatní stavby

361 185,00

38 760,00

322 425,00

329 326,00

H.

Stavby

3

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Pozemky 1

Číslo pol.

2

BRUTTO H.

Pozemky

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

3 443 164,74

-

3 443 164,74

3 182 896,99

H.1.

Stavební pozemky

-

-

-

-

H.2.

Lesní pozemky

281 025,50

-

281 025,50

281 025,50

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

726 920,50

-

726 920,50

461 920,50

H.4.

Zastavěná plocha

80 586,49

-

80 586,49

67 686,49

H.5.

Ostatní pozemky

2 354 632,25

-

2 354 632,25

2 372 264,50


Strana 16 z 20

2.3.2015 11:18:22


I.

Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo pol. I.

Název položky BĚŽNÉ

MINULÉ

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

-

-

I.1.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

-

-

I.2.

Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

-

-

J.

Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo pol. J.

Název položky BĚŽNÉ

MINULÉ

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

365 617,75

-

J.1.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64

365 617,75

-

J.2.

Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

-

-


Strana 17 z 20

2.3.2015 11:18:22

Doplňující informace k poskytnutým garancím

K. K.1.

Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým

IČ účetní jednotky věřitele

Název účetní jednotky - věřitele

IC účetní jednotky dlužníka

Název účetní jednotky - dlužníka

Datum poskytnutí garance

1

2

3

4

5

K.2.

Nominální hodnota Datum zajištěné plnění ručitelem pohledávky v daném roce 6

Výše plnění ručitelem v daném roce

7

8

Celková výše plnění Druh ručitelem od dluhového poskytnutí garance nástroje 9

10

Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

IČ účetní jednotky věřitele

Název účetní jednotky - věřitele

IC účetní jednotky dlužníka

Název účetní jednotky - dlužníka

Datum poskytnutí garance

1

2

3

4

5

Nominální hodnota Datum zajištěné plnění ručitelem pohledávky v daném roce 6

Výše plnění ručitelem v daném roce

7

8

Celková výše plnění Druh ručitelem od dluhového poskytnutí garance nástroje 9

10

Poznámky k vyplnění Číslo sloupce

Poznámka

1

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osoby (účetní jednotky), v jejíž prospěch byla garance poskytnuta.

2

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma.

3

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotky (účetní jednotky), za jejíž závazek byla garance poskytnuta.

4

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, za jejíž závazek byla poskytnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma.

5

Datumem poskytnutí garance se rozumí její zachycení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den poskytnutí písemného prohlášení ručitele veřiteli o ručení za závazky dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnky), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listiny, schválení zákona o poskytnutí záruky Českou republikou.

6

Výše zajištěné pohledávky k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni.

7

Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vyplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplné či částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu poskytnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance.

8

Částka uhrazené pohledávky z titulu ručení či záruky v účetním období, za které je sestavována podrozvaha.

9

Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruky.

10

Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčky (zápůjčky), úvěry, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papíry (včetně směnek), 3 - Přijaté vklady a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazky.


Strana 18 z 20

2.3.2015 11:18:22

Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

L.

Dodavatel

Projekt

1

Dodavatel

Stavební fáze

Druh proj.

Datum uzavření smlouvy

Obchodní firma

IČ

Rok zahájení

Rok ukončení

2

3

4

5

6

7

Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy

t-4

t-3

t-2

t-1

Celkem

8

9

10

11

12

13

Výdaje vynaložené na pořízení majetku

Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: Počátek

Konec

14

15

t-4

16

v tom:

Výdaje na pořízení majetku

t-3

17

18

v tom:


t-2

19

20

v tom:


t-4

21

22


Výdaje na pořízení majetku celkem

t-4

t-3

t-2

t-1

Celkem

23

24

25

26

27

28

29

Poznámky k vyplnění Číslo sloupce

Poznámka

1

Číslo a název veřejné zakázky, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek.

2

Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázky, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura, B - Vzdělávání a související služby, C - Vodovody, kanalizace a nakládání s odpady, D - Sociální služby, E - Zdravotnické služby, F - Teplo, energie, G - Ostatní.

6 až 7 9 až 12 13 14 a 15

Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavby, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázky. Skutečné náklady dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech. Skutečné náklady na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouvy. Rok zahájení a rok ukončení plateb poskytovaných účetní jednotkou dodavateli.

16, 18, 20, 22

Celkové platby za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvykle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další.

17, 19, 21, 23

Investiční složka platby za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech.

24 25 až 29

Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost. Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr poskytnutý dodavateli a další).


Strana 19 z 20

2.3.2015 11:18:22

N.

Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13 Mzdové náklady" 1

Číslo pol.

Název položky

2

Mzdový náklad

Běžné úč. období N.II.1.

Platy zaměstnanců v pracovním poměru

N.II.2.

Ostatní platy ( hrazené refundace jiným organizacím)

N.II.3.

Ostatní osobní výdaje

N.II.4.

Platy představitelů státní moci a některých orgánů

N.II.5.

Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů

N.II.6.

3

4

5

Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru

Minulé úč. období

Běžné úč. období

6

Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr


Běžné úč. období


185 438,00

-

46 359,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

110 167,00

-

-

-

16 345,25

-

-

-

-

-

-

-

378 361,00

-

-

-

54 051,57

-

Odstupné

-

-

-

-

-

-

N.II.7.

Odchodné

-

-

-

-

-

-

N.II.8.

Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené

-

-

-

-

-

-

N.II.9.

Mzdové náhrady

-

-

-

-

-

-

N.II.10.

Náhrady mezd v době nemoci

3 368,00

-

3 368,00

-

-

-

Odesláno dne:

Razítko:

Podpis vedoucího účetní jednotky:

Došlo dne:


O skutečnosti: tel:

Strana 20 z 20

2.3.2015 11:18:22

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Recommend Documents