Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

sestavený k 31.12.2011 IČO: 00636223 Název: Obec Dolní Újezd Sídlo: Dolní Újezd čp. 155, 751 23 Dolní Újezd

Z dat systému G3Win vytiskl Hana Zábranská Finanční okruhy - Účetnictví 3.48.2 (Obec Dolní Újezd), verze: 2011.02

Strana 1 z 15

21.5.2012 11:56:33


A.1.

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.

A.2.


Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2010.

A.3.


Informace o použitých účetních metodách: 1. Oceňování a vykazování: Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B Drobný dlouh. majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouh. majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v I. pololetí 2011 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Finanční investice neurčené k obchodování - reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407. Majetek bezúplatně předaný státem v I. pololetí 2011 v reprodukčních cenách. 2. Změny způsobu oceňování - nenastaly 3. Odpisový plán: Účetní jednotka neprovádí účetní ani daňové odpisy 4. Přepočet údajů v cizí měně na českou měnu není stanoven, protože žádné platby 2011 nebyly realizovány v cizí měně Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhláškou č. 410/2010 Sb. Časové rozlišení - účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 5000 Kč, dále pravidelně se opakující platby , rovněž platby běžného roku jako např. daňové poradenství atd.


Strana 2 z 15

21.5.2012 11:56:33


A.4.

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů OBDOBÍ

Číslo pol. P.I.

Název položky

SU MINULÉ

BĚŽNÉ Majetek účetní jednotky

3 201 184,26

3 306 554,89 -

1.

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

-

2.

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

-

-

3.

Ostatní majetek

903

3 201 184,26

3 306 554,89

P.II.

-

-

1.

Odepsané pohledávky a závazky

911

-

-

2.

Odepsané závazky

912

-

-

-

-

P.III.

Odepsané pohledávky a závazky

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

923

-

-

4.

Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

924

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

-

-

382 168,00

-

P.IV.

Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU

939

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU

941

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

-

-

9.

Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

-

-

11.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

948

-

-

13.

Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

949

-

-

14.

Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

951

382 168,00

-

P.V.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

-

-

1.

Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

961

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

962

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

963

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

964

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

965

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

966

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

967

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

968

-

-

-

-

P.VI.

Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU

975

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU

976

-

-

Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

978

-

-

Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

979

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

981

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

982

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

983

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

984

-

-

Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

985

-

-

Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

986

-

-

3 583 352,26

3 306 554,89-

3 583 352,26

3 306 554,89-

P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Okamžik sestavení:

999

21.5.2012 11:56:34


Podpisový záznam:

Strana 3 z 15

21.5.2012 11:56:33


A.5.

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo pol.

Název položky

Stav k 1.1

Stav k

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

52

48 044,00

41 828,00

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

53

23 318,00

20 772,00

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

54

58 179,00

57 582,27


Strana 4 z 15

21.5.2012 11:56:33


A.6.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

K 31.12. 2010 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

Informace k bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky


Strana 5 z 15

21.5.2012 11:56:33


A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona Položka Název Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu

Účet

Číslo pol.

Stav k 1.1

Stav k

1

x

-

2

x

-

3

x

-

vzdělávání pracovníků

4

x

-

informatiku

5

x

-

6

x

-

(z AÚ k účtu 403)

7

x

-

z rozpočtu územních samosprávných celků


8

x

-

Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu


9

x

-


10

x

-

11

x

-

vzdělávání pracovníků

12

x

-

informatiku

13

x

-


14

x

-


v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj

individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek

z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele z toho na: výzkum a vývoj

přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financnováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů (z AÚ k účtu 671)

15

x

-

Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků

jiných než od zřizovatele


16

x

-

Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory

(z AÚ k účtům ÚS 67)

17

x

-

Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí


18

x

-

z rozpočtu územních samosprávných celků


19

x

-

Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů


20

x

-

21

x

Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz

Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů

-

Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu

(účet 316)

22

-

-

Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí

(účet 316)

23

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu

(účet 326)

24

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu

(účet 326)

25

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce

(účet 326)

26

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů

(účet 326)

27

-

-

(účet 326)

28

-

-

- organizační složkou státu

(účet 316)

29

-

-

Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem

(účet 316)

30

-

-

Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí

(účet 316)

31

-

-

krátkodobé bankovní úvěry tuzemské

(účet 281)

32

-

-

Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční

(účet 281)

33

-

-

Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku

(účet 283)

34

-

-

Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí

(účet 283)

35

-

-

Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské

(účet 289)

36

-

-

Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční

(účet 289)

37

-

-

Směnky k úhradě tuzemské

(účet 322)

38

-

-

Směnky k úhradě zahraniční

(účet 322)

39

-

-

Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské

(účet 451)

40

-

-

Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční

(účet 451)

41

-

-

Vydané dluhopisy tuzemské

(účet 453)

42

-

-

Vydané dluhopisy zahraniční

(účet 453)

43

-

-

Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské

(účet 457)

44

-

-

Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční

(účet 457)

45

-

-

Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské

(účet 459)

46

-

-

Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční

(účet 459)

47

-

-

Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem

(z AÚ účtů 063, 253, 312)

48

-

-

(z AÚ účtů 253 a 312)

49

-

-

komunální dluhopisy územních samosprávných celků

(z AÚ účtů 063)

50

-

-

ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů

(z AÚ účtů 063, 253, 312)

51

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím

z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků

Okamžik sestavení:

21.5.2012 11:56:34

Podpisový záznam:

III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č. 22, 23, 29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č. 48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č. 22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č. 1 až 19, 32 a 33, 36 a 37, 40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č. 20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č. 21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu. IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1. lednu, ve druhém sloupci k okamžiku sestavení mezitímní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.


Strana 6 z 15

21.5.2012 11:56:33

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Číslo pol.

Název položky

SU

Stav k 1.1.

Stav k

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

-

-

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

-

-

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

-

-

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

-

-


Strana 7 z 15

21.5.2012 11:56:33

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Číslo pol.

Název položky

Stav k 1.1.

Stav k

C.1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - nenávratné

-

-

C.2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - nenávratné

-

-

C.3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné

-

-

C.4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné

-

-

C.5.

Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům

-

-

C.6.

Rozpočtové prostředky

11 155 694,80

11 895 694,80


Strana 8 z 15

21.5.2012 11:56:33


D.1. 0,00

D.2. 0,00

D.3. 0,00

D.4. 0,00

D.5. 0,00

D.6. 0,00

D.7.

Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) Není náplň

Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) Není náplň

Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) Není náplň

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Není náplň

Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) nemáme

Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO)

0,00

D.8.

Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT)

0,00


Strana 9 z 15

21.5.2012 11:56:33


E.1.

Doplňující informace k položkám rozvahy (TEXT)

U dlouhodobého nehmotného majetku, dlouhodobého hmotného majetku, dlouhodobého finančního majetku a dlouhodobých pohledávek nedošlo oproti minulému období k výrazným změnám, zvýšily se jen asi o 240 tis. nedokončené investice - kanalizace Dolní Újezd, Skoky, Staměřice. U zásob se nepatrně zvýšil účet 132, a to nákup popelnic. Krátkodobé pohledávky - u poskytnutých záloh se zvýšily zálohy za plyn a el. energii, budou vyúčtovány až v říjnu a listopadu 2011. Zvýšily se jiné pohledávky - uložení odpadu. Účet 316 představuje půjčku TJ SOKOL Dolní Újezd, v letošním roce bude vrácena. Dohadné účty byly vyrovnány. Krátkodobý finanční majetek - oproti minulému období se stav na běžném účtu zvýšil o1 975 tis. Kč. U krátkodobých závazků se proti roku 2010 snížil účet 321, účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy činí zálohy za plyn za nebytové prostory, které se budou fakturovat jednou ročně. Přijaté zálohy na transfery byly vyúčtovány, pouze dotace na SLDB bude vyrovnána v r. 2012. Jinak u krátkodobých závazků nedošlo k podstatným změnám oproti minulému období.


Strana 10 z 15

21.5.2012 11:56:33


E.2.

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty (TEXT)

Účty 501-532 - jejich obsahová náplň je zřejmá. Obdobně to je i u výnosů - účty 601-606; 63x; 67x - náplň je zřejmá. Oproti roku 2010 došlo ke snížení nákladů z činnosti celkem, a to asi o 627 tis. Kč. Účet 547 Manka a škody vykazuje zůstatek ve výši Kč 105 tis., a to z důvodu zmařené investice - biologické rybníky. Náklady na transfery se snížily o 13 tis. Kč.Jinak nedošlo k zásadním změnám nákladů ve srovnání s r. 2010. Výnosy z činnosti se v roce 2011 zvýšily o 132 tis, výnosy z transferu se naopak snížily o 873 tis. Kč, /v r. 2010 obec získala dotace na okna a na mzdy z úřadu práce/. Hospodářský výsledek je ve srovnání s rokem 2010 o 110 tis. Kč menší. Zásadní změny nenastaly.


Strana 11 z 15

21.5.2012 11:56:33


E.3.

Doplňující informace k přehledu o peněžních tocích (TEXT)

Účetní jednotka není povinna sestavit Přehled o peněžních tocích.


Strana 12 z 15

21.5.2012 11:56:33


E.4.

Doplňující informace k přehledu o změnách vlastního kapitálu (TEXT)

Účetní jednotka není povinna sestavit Přehled o změnách vlastního kapitálu.


Strana 13 z 15

21.5.2012 11:56:33


F.

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy

Číslo pol.

Název položky

Stav k

G.I.

Počáteční stav fondu

-

G.II.

Tvorba fondu

-

1.

Přebytky hospodaření z minulých let

-

2.

Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce

-

3.

Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů

-

G.III. Čerpání fondu

-

G.IV.

-

Konečný stav fondu


Strana 14 z 15

21.5.2012 11:56:33

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) 1 Číslo pol.

2

BRUTTO G.

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

Stavby

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

82 376 967,34

20 139 497,00

62 237 470,34

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

2 777 036,20

1 747 745,00

1 029 291,20

2 777 036,20

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

19 902 076,92

3 014 098,00

16 887 978,92

19 854 804,92

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové prostory

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

G.5.

Jiné inženýrské sítě

G.6.

Ostatní stavby

5 388 738,68

945 901,00

4 442 837,68

5 388 738,68

43 743 522,98

10 805 152,00

32 938 370,98

40 969 586,67

9 993 841,56

3 430 120,00

6 563 721,56

1 731 401,53

571 751,00

196 481,00

375 270,00

11 608 127,34

1 Číslo pol.

2

BRUTTO H.

Pozemky Stavební pozemky

H.2.

Lesní pozemky

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

H.4.

Zastavěná plocha

H.5.

Ostatní pozemky

Odesláno dne:

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

H.1.

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

10 569 887,00

-

10 569 887,00

-

-

-

-

17 892,00

-

17 892,00

17 892,00

3 596 853,00

-

3 596 853,00

1 440 608,00

307 900,00

-

307 900,00

307 900,00

6 647 242,00

-

6 647 242,00

8 796 844,00

Razítko:

10 563 244,00

Podpis vedoucího účetní jednotky:

Došlo dne:


82 329 695,34

O skutečnosti: tel:

Strana 15 z 15

21.5.2012 11:56:33

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Recommend Documents