Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč)

sestavená k 31.12.2010 IČO 00272884

Název účetní jednotky

Název nadřízeného orgánu

Městys Nový Hrádek Náměstí 28, 549 22 Nový Hrádek

Z dat systému G3Win vytiskl Marie Marková Finanční okruhy - Účetnictví 3.44.2 (NovyHradek), verze: 2010.12

Strana 1 z 15

10.2.2011 7:12:38


A.1.

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky

A.2.


1. Změna v účtování pořizování dlouhodobého majetku - účet 901 se převedl na účet 401 a v účtování roku 2010 se zdroje krytí netvoří. 2. Změna účtování dlouhodobého majetku pořízeného bezúplatně - 04x/401 3. Vyřazení DM pořízeného do roku 2009 se účtuje 401(406,552,553,554)/01x,02x,03x 4. Tvorba oprávek k drobnému dlouhodobému majetku 401,406/078,088 5. Zásadní změna v účtování nákladů v účtové třídě 5 a výnosů v účtové třídě 6 6. Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21, na účtování příjmů a výdajů již nevážou další účetní případy jako tomu bylo do 31.12.2009 účtování tvorby zdrojů 211/901 nebo regulace 215/217,218/211 7. Účty výsledku hospodaření 933,964,965 byly zrušeny a zůstatek se převedl na účet 401. Od 1.1.2010 se na těchto účtech neúčtuje 8.Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572), přijaté dotace do výnosů (67x)

A.3.


§ 55 vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku: Do pořizovací ceny dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku se započítavají veškeré náklady na jeho pořízení včetně úroků z úvěru do doby uvedení dlouhodobého majetku do užívání. § 64 oceňovaví rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ostatního majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji (možnost využít § 27 odst. 7 zákona) § 65 postup tvorby a použití opravných položek: Účetní jednotka k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky o opravných položkách neúčtovala § 66 odepisování majetku V roce 2010 se o odpisech dlouhodobého majetku neučtovalo § 67 postup tvorby a použití rezerv Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala § 69 metoda časového rozlišení V období k okamžiku sestavení účetní závěrky účetní jednotka o časovém rozlišení účtovala u el.energie. § 70 metoda kurzových rozdílů Účet kurzových rozdílů se v účetnictví účetní jednotky nevyskytuje § 71 metoda oceňování souboru majetku Soubory majetku účetní jednotka v roce 2010 neoceňovala


Strana 2 z 15

10.2.2011 7:12:38


A.4.

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů OBDOBÍ

Číslo pol. P.I.

Název položky

SU MINULÉ

BĚŽNÉ Majetek účetní jednotky

3 691 155,08

3 744 593,35 -

1.

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek

901

-

2.

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

902

615 660,43

-

3.

Ostatní majetek

903

3 075 494,65

3 744 593,35

P.II.

-

-

1.

Odepsané pohledávky a závazky

911

-

-

2.

Odepsané závazky

912

-

-

-

-

P.III.

Odepsané pohledávky a závazky

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

921

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou

922

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

923

-

-

4.

Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce

924

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

925

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

926

-

-

194 584,57

-

P.IV.

Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva

1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

931

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku

932

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

933

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv

934

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU

939

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU

941

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

942

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům

943

-

-

9.

Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

944

-

-

10.

Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění

945

-

-

11.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

947

-

-

12.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

948

-

-

13.

Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva

949

-

-

14.

Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

951

194 584,57

-

P.V.

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku

-

-

1.

Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

961

-

-

2.

Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv

962

-

-

3.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

963

-

-

4.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu

964

-

-

5.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

965

-

-

6.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

966

-

-

7.

Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

967

-

-

8.

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů

968

-

-

-

-

P.VI.

Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

971

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

972

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv

973

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv

974

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU

975

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU

976

-

-

Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

978

-

-

Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní

979

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

981

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění

982

-

-

Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

983

-

-

Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení

984

-

-

Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva

985

-

-

Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

986

-

-

3 885 739,65-

3 744 593,35-

3 885 739,65-

3 744 593,35-

P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Okamžik sestavení:

999

10.2.2011 7:12:39


Podpisový záznam:

Strana 3 z 15

10.2.2011 7:12:38


A.5.

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo pol.

Název položky

Stav k 1.1

Stav k

Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

52

-

Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

53

-

-

Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

54

-

2 365,00


Strana 4 z 15

-

10.2.2011 7:12:38


A.6.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

účetní jednotka nedoúčtovávala minulá období

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

účetní jednotka o těchto skutečnostech neúčtovala

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

Ke dni účetní závěrky nebyl podán návrh na vklad do katastru nemovitosti

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

účetní jednotka - neúčtuje


Strana 5 z 15

10.2.2011 7:12:38


A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona Položka Název Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu

Účet

Číslo pol.

Stav k 1.1

Stav k

1

x

-

2

x

-

3

x

-

vzdělávání pracovníků

4

x

-

informatiku

5

x

-

6

x

-

(z AÚ k účtu 403)

7

x

-

z rozpočtu územních samosprávných celků


8

x

-

Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu


9

x

-


10

x

-

11

x

-

vzdělávání pracovníků

12

x

-

informatiku

13

x

-


14

x

-


v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj

individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek

z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele z toho na: výzkum a vývoj

přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financnováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů (z AÚ k účtu 671)

15

x

-

Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků

jiných než od zřizovatele


16

x

-

Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory

(z AÚ k účtům ÚS 67)

17

x

-

Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí


18

x

-

z rozpočtu územních samosprávných celků


19

x

-

Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů


20

x

-

21

x

630 252,00

Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz

Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu

(účet 316)

22

-

-

Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí

(účet 316)

23

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu

(účet 326)

24

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu

(účet 326)

25

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce

(účet 326)

26

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů

(účet 326)

27

-

-

(účet 326)

28

-

-

- organizační složkou státu

(účet 316)

29

-

-

Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem

(účet 316)

30

-

-

Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí

(účet 316)

31

-

-

krátkodobé bankovní úvěry tuzemské

(účet 281)

32

842 231,47

-

Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční

(účet 281)

33

-

-

Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku

(účet 283)

34

-

-

Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí

(účet 283)

35

-

-

Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské

(účet 289)

36

-

-

Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční

(účet 289)

37

-

-

Směnky k úhradě tuzemské

(účet 322)

38

-

-

Směnky k úhradě zahraniční

(účet 322)

39

-

-

Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské

(účet 451)

40

3 877 960,92

4 420 642,02

Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční

(účet 451)

41

-

-

Vydané dluhopisy tuzemské

(účet 453)

42

-

-

Vydané dluhopisy zahraniční

(účet 453)

43

-

-

Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské

(účet 457)

44

-

-

Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční

(účet 457)

45

-

-

Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské

(účet 459)

46

382 816,54

349 398,04

Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční

(účet 459)

47

-

-

Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem

(z AÚ účtů 063, 253, 312)

48

-

-

(z AÚ účtů 253 a 312)

49

-

-

komunální dluhopisy územních samosprávných celků

(z AÚ účtů 063)

50

-

-

ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů

(z AÚ účtů 063, 253, 312)

51

-

-

Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím

z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků

Okamžik sestavení:

10.2.2011 7:12:39

Podpisový záznam:

III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č. 22, 23, 29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č. 48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č. 22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č. 1 až 19, 32 a 33, 36 a 37, 40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č. 20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č. 21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu. IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1. lednu, ve druhém sloupci k okamžiku sestavení mezitímní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.


Strana 6 z 15

10.2.2011 7:12:38

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč) Číslo pol.

Název položky

SU

Stav k 1.1.

Stav k

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

-

-

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

-

-

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

-

-

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

-

-


Strana 7 z 15

10.2.2011 7:12:38

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč) Číslo pol.

Název položky

Stav k 1.1.

Stav k

C.1.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - nenávratné

-

-

C.2.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - nenávratné

-

193 034,27

C.3.

Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné

-

-

C.4.

Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům - návratné

-

1 550,30

C.5.

Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům

C.6.

Rozpočtové prostředky


Strana 8 z 15

-

-

10 279 570,00

18 146 840,00

10.2.2011 7:12:38


D.1.

Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.2.

netýká se ÚSC

Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.3.

netýká se ÚSC

Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) netýká se ÚSC

0,00

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.5.

netýká se ÚSC

Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT)

1,00

D.6.

účetní jednotka na účtě 032 0100 zaúčtovala Památník padlým z 1.a2.světové války, který je umístěn na náměstí v Novém Hrádku na pozemku č.1593/1 dle KN Nový Hrádek

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT)

13 162 497,00

D.7.

Výměra lesních pozemků 230 921 m2 á 57,-- Kč

Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO)

0,00

D.8.

Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT)

0,00


Strana 9 z 15

10.2.2011 7:12:38


E.1.

Doplňující informace k položkám rozvahy (TEXT)

na účtě 401 s analytikou je účtováno o tvorbě SF a FRB a o jmění účetní jednotky na účtě 406 je účtováno o nákladech minulého roku, o oprávkách DDM, o výnosech minulého roku na účtě 377 je účtováno o pohledávkách - přeúčtování energií v bytovém hospodářství na účtě 378 je účtováno o závazcích vůči PO, fondu kinematografie, exekuce pracovníků


Strana 10 z 15

10.2.2011 7:12:38


E.2.

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty (TEXT)

Na účtě 549 se účtují náklady , pol.5019 - ostatní platy, 5038- povinné pojištění,5039-pojistné placené zaměstnavatelem, 5163 - služby peněžních ústavů, 5192 - poskytnuté neinv.příspěvky a náhrady Na účtě 649 se účtují výnosy, na položkách 2321 - neinv.dary,2324- přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady, 3122 - příspěvek na nákup dlouhodobého majetku, Na účtě 572 se účtují náklady na příspěvky příspěvkovým organizacím, obč.sdružením, VPS Na účtě 671 je účtováno - příjmy pol.2223,4111,4116,4112,


Strana 11 z 15

10.2.2011 7:12:38


E.3.

Doplňující informace k přehledu o peněžních tocích (TEXT)

Přehled o peněžních tocích účetní jednotka nevyhotovuje


Strana 12 z 15

10.2.2011 7:12:38


E.4.

Doplňující informace k přehledu o změnách vlastního kapitálu (TEXT)

Přehled o změnách vlastního kapitálu účetní jednotka nevyhotovuje


Strana 13 z 15

10.2.2011 7:12:38


F.

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy

Číslo pol.

Název položky

Stav k

G.I.

Počáteční stav fondu

49 923,90

G.II.

Tvorba fondu

55 101,92

1.

Přebytky hospodaření z minulých let

55 101,92

2.

Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce

3.

Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů

-

G.III. Čerpání fondu

68 538,41

G.IV.

36 487,41

Konečný stav fondu


Strana 14 z 15

10.2.2011 7:12:38

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY (v Kč) 1 Číslo pol.

2

BRUTTO G.

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

Stavby

69 060 963,42

-

69 060 963,42

62 229 698,42

G.1.

Bytové domy a bytové jednotky

22 549 434,16

-

22 549 434,16

19 485 495,56

G.2.

Budovy pro služby obyvatelstvu

25 567 276,96

-

25 567 276,96

28 553 848,56

G.3.

Jiné nebytové domy a nebytové prostory

-

-

-

-

G.4.

Komunikace a veřejné osvětlení

11 905 937,10

-

11 905 937,10

5 415 926,10

G.5.

Jiné inženýrské sítě

6 130 891,30

-

6 130 891,30

6 130 891,30

G.6.

Ostatní stavby

2 907 423,90

-

2 907 423,90

2 643 536,90

1 Číslo pol.

2

BRUTTO H.

3

4

BĚŽNÉ OBDOBÍ

Název položky

Pozemky

KOREKCE

MINULÉ OBDOBÍ

NETTO

3 830 339,90

-

3 830 339,90

-

-

-

-

Lesní pozemky

593 372,00

-

593 372,00

593 372,00

H.3.

Zahrady, pastviny, louky, rybníky

236 623,12

-

236 623,12

240 037,00

H.4.

Zastavěná plocha

2 934 471,78

-

2 934 471,78

2 933 572,93

H.5.

Ostatní pozemky

65 873,00

-

65 873,00

64 984,00

H.1.

Stavební pozemky

H.2.

Odesláno dne:

Razítko:

Podpis vedoucího účetní jednotky:

Došlo dne:


3 831 965,93

O skutečnosti: tel:

Strana 15 z 15

10.2.2011 7:12:38

Příloha ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

Recommend Documents