Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.L., s.r.o. Alej 17. listopadu 1101, Roudnice nad Labem
Příloha tvořící součást účetní závěrky za období 1. 3. - 31. 12. 2002
IČO: 25443801 DIČ: 198-25443801
Tel.: 416 858 111-2 Fax: 416 831 163 Email:
[email protected]
Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.L., s.r.o. Alej 17.listopadu 1101, 413 15 Roudnice nad Labem tel. 416 858 111, fax 416 831 163 Bank.sp GECB,a.s. Roudnice n.L., č.ú159714777/0600, IČO 25 44 38 01, DIČ 198-25443801 Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka 18651
Příloha tvořící součást účetní závěrky za období 1.3. - 31.12. roku 2002 Obsah: 1)
Popis společnosti
2)
Členové statutárních orgánů
3)
Organizační struktura
4)
Základní východiska pro vypracování účetní závěrky
5)
Způsoby oceňování a odepisování
6)
Investiční majetek
7)
Pohledávky
8)
Finanční majetek
9)
Krátkodobé závazky
10)
Leasing
11)
Náklady a výnosy
12)
Zaměstnanci
přílohy:
cash flow přehled o změnách vlastního kapitálu
-1-
1)
Popis společnosti
Název:
Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.L., s.r.o.
Sídlo:
Alej 17. listopadu 1101, 413 01 Roudnice nad Labem
Datum založení:
1. března 2002 Společnost zapsaná u Krajského soudu v Ústí n. L. v Obchodním rejstříku oddíl C, vložka 18651
Jednatelé:
primář MUDr. Josef Krajník Ing. Josef Kohout
Prokuristka:
Lenka Pasečiaková
IČO:
25443801
DIČ:
198-25443801
50 % 50 %
Předmět podnikání: Rozhodnutí o registraci nestátního zdravotnického zařízení - poskytování zdravotní specializované preventivní a diagnostické péče v části lůžkové i ambulantní, následné ústavní péče v LDN, ústavní péče na ošetřovatelském lůžku, zdravotní péče homecare a péče lékárenská Koncesní listina – podnikání v oblasti nakládání s nebezpeč. odpady Koncesní listina – nákup, skladování a prodej zdravotnických prostředků stanovených Ministerstvem zdravotnictví, které mohou být prodávány prodejci stanovených zdravotnických prostředků Živnostenský list – realitní činnost Živnostenský list – pronájem a půjčování věcí movitých Živnostenský list – specializovaný maloobchod Živnostenský list – hostinská činnost Telefon:
416 858 111-2
Fax:
416 831 163
Email:
[email protected]
-2-
2)
Členové statutárních orgánů
Valná hromada Jednatelé
3)
Organizační struktura
Společnost má následující organizační strukturu: ředitel LPP a ředitel společnosti primáři lůžkových oddělení ekonomický náměstek náměstek pro HTS hlavní sestra primáři ambulantní části primáři komplementu vedoucí lékárník vrchní sestra SSP
4)
Základní východiska pro vypracování účetní závěrky
Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 2002. Výrok nezávislého auditora o ověření účetní závěrky za období 1.3. – 31.12.2002 – bez výhrad.
5)
Způsoby oceňování a odepisování
Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavování účetní závěrky za rok 2002: Hmotný investiční majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a další náklady s pořízením související. Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami, pořizovací cena zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Pohledávky se účtují v jejich nominální hodnotě. Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů, splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují.
-3-
Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisí. Daň z příjmu se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného o daňově neuznatelné náklady ( rezervní fond, ostatní sociální náklady).
6)
Investiční majetek
Nakoupený hmotný investiční majetek v průběhu roku 2002: třída 5, obor 397: pořizovací cena: odpis (R2)
7)
přístroje zdravotní techniky 65.400,- Kč 5.559,- Kč
Pohledávky
Pohledávky k 31.12.2002: pohledávky z obchodního styku
19 768 752,23
Kč
3 096 926,54 148 679,50 22 568,42 23 036 926,69
Kč Kč Kč Kč
(zdravotní pojišťovny, priv.lékaři, …)
ostatní pohledávky ( OÚ - RLP, LSPP, město) poskytnuté zálohy (el.energie, plyn,..) jiné pohledávky celkem krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku: z toho ve splatnosti po splatnosti po splatnosti po splatnosti
8)
19 769 13 735 6 007 27 0
do 30 dnů 31 - 90 dnů nad 91 dnů
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
Finanční majetek
Společnost má otevřený kontokorentní účet u GE Capital Bank, a.s. Roudnice n.L., který umožňuje mít záporný zůstatek ve výši 5.000.000,- Kč.
-4-
9)
Krátkodobé závazky
Krátkodobé závazky k 31.12.2002: dodavatelé
20 722 951,76
Kč
dodavatelé - sanitní vůz RLP
1 830 054,60
Kč
dodavatelé – CT aura
7 281 615,00
Kč
zaměstnanci, spoření, výživné
4 292 347,98
Kč
sociální a zdravotní pojištění
2 904 846,00
Kč
daňové závazky
1 537 340,90
Kč
38 569 156,24
Kč
celkem krátkodobé závazky
Závazky vůči dodavatelům: z toho ve splatnosti po splatnosti po splatnosti po splatnosti
20 723 14 257 4 208 2 258 0
do 30 dnů 31 - 90 dnů nad 91 dnů
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
10) Leasing Uzavřené leasingové smlouvy za období 3-12/2002: sanitní vozidlo Volkswagen CT Philips Aura 9302 s přísl.
2 809 510,90 13 033 156,20
-5-
RLP - lovosicko RDG
11) Náklady a výnosy částka Kč
účet
název
501
spotřeba materiálu
502
spotřeba energie
504
prodané zboží
42 525 404,16
50
spotřebované nákupy
66 225 958,65
511
opravy a udržování
512
cestovné
513
náklady na reprezentaci
518
ostatní služby
15 929 823,35
51
služby
16 215 412,91
521
mzdové náklady
56 111 933,00
524
zákonné pojištění
19 543 013,00
527
zákonné soc. náklady
482 119,25
528
ostatní soc. náklady
716 093,75
52
osobní náklady
531
daň silniční
538
ostatní daně a poplatky
5 591 252,06
53
daně a poplatky
5 625 736,06
542
prodaný materiál
717 956,33
543
dary
548
ostatní provozní náklady
54
ostatní jiné náklady
551
odpisy
13 433,00
55
odpisy, rezervy, opr.položky
13 433,00
562
úroky
21 849,16
18 383 344,60 5 317 209,89
46 342,16 201 200,80 38 046,60
76 853 159,00 34 484,00
7 000,00
-6-
856 459,62 1 581 415,95
56
úroky
21 849,16
591
daň z příjmu z běžné činnosti
159 190,00
59
daň z příjmu
159 190,00
tř. 5
náklady celkem
601
tržby za vlastní výrobky
602
tržby z prodeje služeb
98 014 729,06
604
tržby za prodané zboží
51 369 997,26
60
tržby za vlastní výkony a zboží
641
tržby z prodeje DNH a DHM
642
tržby z prodeje materiálu
648
ostatní provozní výnosy
16 309 126,95
64
ostatní a jiné výnosy
17 134 185,61
662
úroky
668
ostatní finanční výnosy
65
tržby z prodeje materiálu
tř. 6
výnosy celkem
tř. 6 - tř. 5
hospodářský výsledek
166 696 154,73
1 528 963,50
150 913 689,82 40 383,88 784 674,78
16 183,52 198,70 16 382,22 168 064 257,65
-7-
1 368 102,92
12) Zaměstnanci Stavy zaměstnanců k 31.12.2002: celkem 42 lékařů a 5 farmaceutů chirurgie
8 lékařů
z toho
interna
6 lékařů
z toho
gynekologie
4 lékaři
z toho
pediatrie
5 lékařů
z toho
RDG
4 lékaři
z toho
OKB ARO
2 lékaři 4 lékaři
z toho z toho
rehabilitace
3 lékaři
z toho
TRN neurologie RLP
1 lékař 1 lékař 4 lékaři
z toho z toho z toho
lékárna
5 farmaceutů
z toho
II. atestace I. atestace bez atestace II. atestace I. atestace bez atestace II. atestace I. atestace bez atestace II. atestace I. atestace bez atestace II. atestace I. atestace bez atestace II. atestace II. atestace I. atestace bez atestace II. atestace I. atestace II. atestace I. atestace II. atestace I. atestace II. atestace I. atestace bez atestace
-8-
4 lékaři 3 lékaři 1 lékař 2 lékaři 3 lékaři 1 lékař 2 lékaři 1 lékař 1 lékař 3 lékaři 1 lékař 1 lékař 2 lékaři 1 lékař 1 lékař 2 lékaři 2 lékaři 1 lékař 1 lékař 2 lékaři 1 lékař 1 lékař 1 lékař 2 lékaři 2 lékaři 1 farmaceut 2 farmaceuti 2 farmaceuti
Stavy zaměstnanců k 31.12.2002 v členění dle středisek a kategorií:
lůžko
ambul.
SVLS
21
3
18
42
1
1
2
lékaři ost. VŠ
HTS
LDN
SSP lékárna
farmaceuti SZP
79
NZP
4
PZP
22
D-pom.
20
14
40
celkem
8
3
8
12
1
5
30
1
18
1
67
29
10
1 146
7
7
HTS,kuch. THP
2
29
66
5
celkem
5
5
5
152 15
10
59 3
39
2
33 20
17
13
367
Roudnice nad Labem dne 26. 3. 2003
Zpracovala: Lenka Pasečiaková prokuristka
prim. MUDr. Josef Krajník jednatel – ředitel LPP
-9-
Ing. Josef Kohout jednatel – ředitel společnosti
Obchodní firma: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.L., s.r.o. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW MF ČR) (v tis. Kč) (aktuální metodika MF ČR) Hodnota k ozna čení T E X T 31.12.2002 P Stav peněž.prostředků a na začát.úč. období 0 Z Účet.zisk/ztráta z běž.čin. před zdaněním +/1 527 A 1 Úpravy o nepeněžní operace -14 029 A 1 1 Odpisy stál.aktiv, pohl. a opr.pol.k maj. + 13 A 1 2 Změna stavu opr.pol., rezerv a čas.rozl. +/-13 935 A 1 3 Zisk/ztráta z prodeje stálých aktiv -/+ -107 A 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku 0 A 1 5 Vyúčtované nákladové a výnosové úroky +/0 A * Č.pen.tok z pr.č.př.zd., zm.pr.kap.a m.p. -12 502 A 2 Změna stavu nepeněž.složek prac.kapitálu 11 754 A 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní čin. +/-23 037 A 2 2 Změna stavu krátkod.závazků z prov.čin. +/38 569 A 2 3 Změna stavu zásob +/-3 778 A 24 Změna stavu krátkodobého fin.majetku +/0 A ** Čistý pen.tok z prov.č.př.zd.a mim.pol. -748 A 3 Vyplacené úroky 0 A 4 Přijaté úroky + 0 A 5 Daň z příjmu za běžnou činnost splatná -159 A 5 1 Zaplacená záloha na daň z příjmu za b.č. 0 A 5 2 (-) nedoplatek / (+) přeplatek -/+ -159 A 6 Mimořádný výsledek hospodař.po zdanění +/0 A 7 Přijaté dividendy a podíly na zisku 0 A *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -907 B 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv 0 B 1 1 Nabytí dlouhodobého hmotného majetku 0 B 1 2 Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku 0 B 1 3 Nabytí dlouhodobého finančního majetku 0 B 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv + 825 B 2 1 Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku + 825 B 2 2 Výnosy z prodeje dlouhodob.fin. majetku +/0 B 3 Půjčky(-) spříz.osobám vč.splátek(+) 0 B *** Čistý peněžní tok vztah.se k invest.čin. 825 C 1 Dopady změn dlouhod.,popř.krátk.závazků + 0 C 1 1 Poskytnutí bankovních úvěrů 0 C 1 2 Splátky bankovních úvěrů +/0 C 1 3 Změna závazků k podnikům ve skupině +/0 C 1 4 Změna stavu ostatních dlouhodob.závazků 0 C 2 Dopady změn vl.kapit. na pen.prostředky + 3 399 C 2 1 Zvýšení základního kapitálu včt. ažia 200 C 2 2 Vyplac.podílu na vl.kapitálu společníkům + 0 C 2 3 Peněžní dary a vklady do vlast.kapitálu + 3 199 C 2 4 Úhrada ztráty společníky 0 C 2 5 Přímé platby na vrub fondů 0 C 2 6 Vyplacené dividendy a podíly na zisku + 0 C *** Čistý peněž.tok vztah.se k finanční čin. 3 399 F Čisté zvýšení/snížení peněž.prostřeků 3 317 R Stav pen.prost.na kon.obd.-dle výkazu CF 3 317 S Skutečný stav peněž.prostř.na konci obd. 2 534 D Rozdíl mezi skut. a vypočt.stavem p.p. -783
Obchodní firma: Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.L., s.r.o. SOUHRNNÝ CASH FLOW
P.č. P 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. K
Položka Poč.stav finanč.prostředků Zisk/ztráta po zdanění Odpisy invest.majetku Rezervy tvořené z nákladů Zásoby Pohledávky Cenné papíry krátkodobé Položky čas.rozlišení aktiv Závazky z obchodního styku Ostatní závazky Cash Flow z provoz.činnosti Nákup hmot.inv. včt.záloh Ost.zúčt.vzt.v obl. HIM 1) Nákup a prodej fin.inv. Nákup a prodej nehm.inv. Cash Flow z invest.činnosti Cash Flow před financováním Finanční dotace a subvence Zisk min.obd.(rozdělení) 2) Poskytnutí krát.bank.úvěrů Splátky krát.bank.úvěrů Poskytnutí dlouh.bank.úvěrů Splátky dlouh.bank.úvěrů Základní kapitál včt.ažia Čerpání (převody) podn.fondů Nárok na dividendy Ostatní použití zisku Výpůjčky (včt.dluhopisů) Cash Flow z finanč.činnosti Souhrnný Cash Flow Kon.stav finanč.prostředků
(v tis. Kč) Hodnota k 31.12.2002 0 1 368 13 0 -3 778 -22 837 0 -13 990 29 835 8 789 -600 0 -65 0 0 -65 -665 0 0 0 0 0 0 0 3 199 0 0 0 3 199 2 534 2 534
Přehled o změnách vlastního kapitálu společnosti Podřipská nemocnice s poliklinikou Roudnice n.L., s.r.o. (v tisícich Kč) Položka vlastního kapitálu
Počáteční zůstatek Běžné období
Základní kapitál zapsaný v OR (účet 411) Základní kapitál nezapsaný v OR(účet 419) Vlastní akcie (účet 252) Součet (411 + 419 - 252) Emisní ážio (účet 412) Kapitálové fondy (účtová skupina 41) Rozdíly z přecenění nezahrnované do VH (účty 414, 418) Rezervní fondy (účet 421) Ostatní fondy ze zisku (účtová skupina 42) Zisk účetních období (účet 428) Ztráta účetních období (účet 429) Zisk/ztráta za účetní období po zdanění (účet 710)
Minulé období
Zvýšení Běžné období
Minulé období
Snížení Běžné období
Minulé období
Konečný zůstatek Běžné období
200
0
0
200
200
0
0
200
200
3 532
333
3 399
0
1 368
0
1 368
Poznámka: V posledním sloupci „vyplacené dividendy“ se uvede částka vyplacených dividend u zdrojů, ze kterých bylo čerpáno.
Minulé období
Vyplacené dividendy Běžné období
Minulé období
