Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků, příspěvkových organizací a regionálních rad 31.12.2015 ke dni ............................... (v Kč)
OKEČ
IČ
801020 70992843
Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky
Základní škola a mateřská
....................................... škola Tištín, okres Prostějov, ....................................... příspěvková organizace ....................................... ....................................... ....................................... Tištín ....................................... 798 29 ....................................... Základní vzdělávání .......................................
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Organizace pokračuje v činnosti dle zřizovací listiny beze změn. Od 1.1.2014 vede účetnictví v plném rozsahu.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona Organizace uctuje v souladu se zakonem o ucetnictvi, podle platnych pravnich predpisu pro prispevkove organizace zrizovane obcemi a podle platnych vnitrnich smernic. Vydane vnitrni smernice - k drobnemu dlouhodobemu majetku (hranice DDHM od 1000 Kc), k uctovani zasob v cinnosti skolni stravovny, ke zpresneni provadeni pokladnich operaci, k obehu dokladu, k cerpani FKSP, k rozuctovavani nakladu a vynosu podle jednotlivych druhu cinnosti dle zrizovaci listiny a v souladu se zakonem o danich z prijmu, ke kalkulaci cen v oblasti skolniho stravovani.
A.4. Informace podle §7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P.I. 1. 2. 3. 4. 5. P.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VII. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
Název položky Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek Kr. podm. pohledávky a závazky z transferů Kr. podm. pohledávky z předf. transf. Kr. podm. závazky z předf. transf. Kr. podm. pohledávky ze zahr. transf. Kr. podm. závazky ze zahr. transf. Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů Ostatní kr. podm. závazky z transferů Podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os. Kr.podm.pohl.z důvodu úplatného už. maj. Dl.podm.pohl.z důvodou úplatného už. maj. Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Další podmíněné pohledávky Kr.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Dl.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Kr.podmíněné pohledávky z jiných smluv Dl.podmíněné pohledávky z jiných smluv Kr. podm. pohl. ze sdílených daní Dl. podm. pohl. ze sdílených daní Kr.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Dl.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Kr.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Dl.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Kr.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl. podm. pohledávky a závazky z transferů Dl. podm. pohledávky z předf. transferů Dl. podm. závazky z předf. transferů Dl. podm. pohledávky ze zahr. transferů Dl. podm. závazky ze zahr. transferů Ost. dl. podm. pohledávky z transferů Ost. dl. podm. závazky z transferů Podm.závazky z důvodu užívání cizího maj. Kr.podm.závazky z operativního leasingu Dl.podm.závazky z operativního leasingu Kr.podm.záv. z finančního leasingu Dl.podm.záv. z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Další podmíněné závazky Kr.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Dl.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Kr. podmíněné závazky z jiných smluv Dl. podmíněné závazky z jiných smluv Kr.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Dl.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Kr.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Dl.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Kr. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Dl. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Kr. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz..
Podrozvahový účet 901 902 905 906 909 911 912 913 914 915 916 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 951 952 953 954 955 956 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 978 979 981 982 983 984 985
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 310 950.80 313 837.20 218 544.00
215 034.80
92 406.80
98 802.40
A.4. Informace podle §7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky 12. P.VIII. 1. 2. 3. 4. 5.
Název položky Dl. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Ost. podm. aktiva a pasiva a vyrov. účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
Podrozvahový účet 986 991 992 993 994 999
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
310 950.08
313 837.20
A.5. Informace podle §18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo Název položky položky 1. Splatné závazky pojistného na SZ a SZP 2. Splatné závazky veřejného zdravotního poj. 3. Evidované daňové nedoplatky u fin. orgánů
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 58 106.00 66 939.00 25 394.00 29 263.00
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona V obdobi mezi koncem rozvahoveho dne a sestavenim ucetni uzaverky nedoslo k zadnym vyznamnym skutecnostem.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona Nejsou nejiste podminky, ktere by mohly ovlivnit v budoucnu financni situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 Netýká se organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 V organizaci není investiční fond a nema fond reprodukce majetku.
Číslo položky B.1. B.2. B.3. B.4.
Název položky Poskytnutí úvěru zajištěné převodem aktiva Půjčky CP zajištěné převodem pen.prostř. Prodej aktiva se sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se sjednaným zpětným prodejem
Syntetický účet 364 364 364 364
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo položky C.1. C.2.
Název položky Zvýš.st.transf.na poř. DM za běž. úč. obd. Sníž.st.transf.na poř.DM ve věc. a čas. s.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
E.1. K položce rozvahy
Doplňující informace Organizace eviduje v souladu se zřizovací listinou drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, odpisový plán není. Zásoby jsou evidovány pouze v činnosti školní stravovny a jsou účtovány způsobem A, jsou předmětem inventarizace. Finanční prostředky jsou samostatně vedeny na běžném účtě. Organizace dále vede samostatný účet fondu kulturních a sociálních potřeb. Pro evidenci pohledávek jsou používány analytické účty podle dodavatelů, u závazků podle potřeb organizace. Zůstatky podléhají inventarizaci. Stav Fondu kulturních a sociálních potřeb k 31.12.2015 na BU (243) = 4493.13 Kč, stav prostředků na účtu FKSP (412) = 6363.58 Kč. Rozdíl tvoří: neprevedený poplatek za vedení účtu ve výši 12.00 Kc (377001), nepřevedené úroky připsané na účet FKSP ve výši Kc 0.04 (378001), nepřevedený příděl 1% z mezd k 31.12.2015 ve výši 1858.49 Kč.
Částka 0.00
E.2. K položce výsledovky
Doplňující informace
Částka 0.00
Fond kulturních a sociálních potřeb Položka Číslo A.I. A.II. 1. 2. 3. 4. 5. A.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. A.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely do r.1992 Náhrady škod a poj.plnění od pojišťovny Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé ŽP Ostatní užití fondu Konečný stav fondu
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 8 377.60 21 517.98 21 517.98
23 532.00 14 832.00 1 500.00
7 200.00
6 363.58
Rezervní fond Položka Číslo D.I. D.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. D.III. 1. 2. 3. 4. 5. D.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozp.EU Nespotřebované dotace z mezinár.smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu Čas.překlenutí nesouladu výnosů a nákladů Ostatní čerpání Konečný stav fondu
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 26 619.75 9 097.05 9 097.05
35 716.80
Investiční fond Položka Číslo F.I. F.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. F.III. 1. 2. 3. 4. F.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Ve výši odpisů DNHM a DHM Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje DHM Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku PO Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo úůjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdr.urč. k fin. údrž. a opr. maj. Konečný stav fondu
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
G. Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Číslo položky G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Název položky BRUTTO Dopl. inf. k "A.II.3. Stavby" výk. rozvahy Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebyt. jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO
MINULÉ
H. Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Číslo položky H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Název položky BRUTTO Dop. inf. k "A.II.1. Pozemky" výk. rozvahy Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO
MINULÉ
I. Doplňující informace k položkce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2.
Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl. z přec. reál. hod. maj. urč. k prod. Ost.náklady z přecenění reálnou hodnotou
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
J. Doplňující informace k položkce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2.
Název položky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn.z přec. reál. hodn. maj. urč. k prod. Ost.výnosy z přecenění reálnou hodnotou
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní IČ účetní Datum Nominální Název Název jednotky jednotky poskytnutí hodnota účetní účetní v ěřitele dlužníka garance zajištěné jednotky jednotky pohledávky věřitele dlužníka 1 2 3 4 5 6
Datum plnění ručitelem v daném roce
Výše plnění ručitelem v daném roce
Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance
Druh dluhového nástroje
7
8
9
10
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostaním IČ účetní IČ účetní Datum Název Název jednotky jednotky poskytnutí účetní účetní v ěřitele dlužníka garance jednotky jednotky věřitele dlužníka 1 2 3 4 5
Nominální hodnota zajištěné pohledávky
Datum plnění ručitelem v daném roce
Výše plnění ručitelem v daném roce
Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance
Druh dluhového nástroje
6
7
8
9
10
L. Doplňující informace o projekt. partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Projekt Druh projektu Dodavatel Datum Obchodní firma IČ
Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy
Stavební fáze Rok zahájení Rok ukončení
uzavřžení smlouvy
1
Počátek
2
Konec
3
r-4
4
v tom:
15
16
17
6 7 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku r-3 r-2 r-1 Celkem 10 11 12 13
r-4 9 Platby za dostupnost r-3 v tom: r-2 v tom:
Výdaje na pořízení majetku
14
5
Výdaje na pořízení majetku
18
19
Výdaje na pořízení majetku
20
21
r-4 25
r-3 26
r-1
v tom: Výdaje na pořízení majetku
Výdaje na pořízení majetku celkem
22 23 Další platby a plnění zadavatele r-2 r-1 27 28
24 Celkem 29
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky A. A.1. I. II. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. A.2. V. 1. 2. 3. VI. VII. 1. 2. VIII. IX. 1. 2. 3. 4. 5. 6. X. 1. 2. 3. XI. 1. 2. 3. 4. B. B.1. I. II. III. B.2. I. II. III. C. D. D.1.
Název položky PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘÍJMY CELKEM Příjmy z daní Příjmy ze sociálních příspěvků Příjmy z transferů Příjmy z transf. od zahr. vlád - běžné Příjmy z transf. od zahr. vlád - kapitál. Příjmy z transf. od mezin. org. - běžné Příjmy z transf. od mezin. org. - kapitál. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - běž. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - kap. Jiné příjmy z provozní činnosti Úroky Podíly na zisku Nájemné Jiné příjmy z vlastnictví Prodej zboží a služeb na tržním prin. Správní poplatky Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb Pokuty, penále a propadnutí Dary - běžné Dary - kapitálové Ostatní příjmy VÝDAJE CELKEM Mzdy a platy peněžní Mzdy a platy peněžní Zboží a služby poskytované zaměstnancům Sociální příspěvky Výdaje na nákupy zboží a služeb Výdaje na úroky Výdaje na úroky institucím vládního sekt. Ostatní výdaje na úroky Výd. na transf. podnik.subj. jiné než inv. Výdaje na transfery Výdaje na transf. zahr. vládám - běž. Výdaje na transf. zahr. vládám - kap. Výdaje na transf. mezin. org. - běž. Výdaje na transf. mezin. org. - kap. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - běž. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - kap. Výdaje na sociální dávky Dávky sociálního zabezpečení Dávky sociální pomoci Sociální dávky zaměstnavatelů Jiné výdaje z provozní činnosti Podíly na zisku Nájemné Ostatní výdaje - běžné Ostatní výdaje - kapitálové PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFIN. AKTIV Nákupy dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní nákupy dl. hm. a nehm. majetku Prodeje dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní prodeje dl. hm. a nehm. majetku SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ Čistá změna fin. aktiv jiných než oběživo
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky I. II. III. IV. D.2. I. II. III. IV. E.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (+) Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (-) Poskytnuté půjčky (+) Splátky poskytnutých půjček (-) Čistá změna st. přij. půjček a vyd. dluhop Přijaté půjčky (+) Splátky přijatých půjček (-) Vydané dluhopisy (+) Splátky vydaných dluhopisů (-) Čistá změna oběživa a depozit
Sestaveno dne:
Podpisový záznam
31.12.2015
Právní forma účetní jednotky
Příspěvková organizace
Pozn:
