Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků, příspěvkových organizací a regionálních rad 31.12.2014 ke dni ............................... (v Kč)
OKEČ
IČ
000080 60254190 A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své
Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky
Základní škola,
....................................... příspěvková organizace ....................................... ....................................... ....................................... Liberecká 1734/31 ....................................... Jablonec nad Nisou ....................................... 466 01 ....................................... Základní vzdělávání a výchova .......................................
činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám na základě prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb., s účinností od 1.1.2014. Účetní jednotka v souladu s touto vyhláškou účtuje od nového roku zdravotní pojištění na účtu 337. Byl proveden převod počátečních stavů původního účtu 336 na účet 337. A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Časové rozlišení nákladů a výnosů je použito u všech dotací poskytnutých MŠMT. _
A.4. Informace podle §7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P.I. 1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.VII. 1. 2. 3. 4. 5.
Název položky Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os. Kr.podm.pohl.z důvodu úplatného už. maj. Dl.podm.pohl.z důvodou úplatného už. maj. Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Další podmíněné pohledávky Kr.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Dl.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Kr.podmíněné pohledávky z jiných smluv Dl.podmíněné pohledávky z jiných smluv Kr.podm.pohl.z nást. spoluf. ze zahraničí Dl.podm.pohl.z nást. spoluf. ze zahraničí Kr.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Dl.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Kr.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Dl.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Kr.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Podm.závazky z důvodu užívání cizího maj. Kr.podm.závazky z operativního leasingu Dl.podm.závazky z operativního leasingu Kr.podm.záv. z finančního leasingu Dl.podm.záv. z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Další podmíněné závazky Kr.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Dl.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Kr. podmíněné závazky z jiných smluv Dl. podmíněné závazky z jiných smluv Kr.podm.záv.z nást. spoluf. ze zahraničí Dl.podm.záv.z nást. spoluf. ze zahraničí Kr.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Dl.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Kr.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Dl.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Kr. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Dl. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Kr. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Dl. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Ost. podm. aktiva a pasiva a vyrov. účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
Podrozvahový účet 901 902 903 911 912
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 1 818 389.45 1 960 985.47 86 013.73 63 228.00 1 732 375.72 1 897 757.47 1 109.91 1 800.31 690.40
921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948
194 439.00
33 755.00
19 131.00 175 308.00
33 755.00
2 013 938.36
5 645 831.41
961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 991 992 993 994 999
A.5. Informace podle §18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo Název položky položky 1. Splatné závazky pojistného na SZ a SZP 2. Splatné závazky veřejného zdravotního poj. 3. Evidované daňové nedoplatky u fin. orgánů
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 417 396.00 451 937.00 177 903.00 192 625.00
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona Účetní jednotka vykazuje v závěrce fond reprodukce majetku ve výši 831948 Kč (ř.C.II.5 Rozvahy), který je kryt disponibilními peněžními prostředky. K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti, které by jednotky.
nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 K 31.12.2014 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí. A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Účetní jednotka má k 31.12.2014 investiční fond finančně
krytý.
situaci účetní
Číslo položky B.1. B.2. B.3. B.4.
Název položky Poskytnutí úvěru zajištěné převodem aktiva Půjčky CP zajištěné převodem pen.prostř. Prodej aktiva se sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se sjednaným zpětným prodejem
Syntetický účet 364 364 364 364
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo položky C.1. C.2.
Název položky Zvýš.st.transf.na poř. DM za běž. úč. obd. Sníž.st.transf.na poř.DM ve věc. a čas. s.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Fond kulturních a sociálních potřeb Položka Číslo A.I. A.II. 1. 2. 3. 4. 5. A.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. A.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely do r.1992 Náhrady škod a poj.plnění od pojišťovny Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé ŽP Ostatní užití fondu Konečný stav fondu
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 330 590.91 131 395.32 131 395.32
105 264.00 46 232.00 5 232.00 1 500.00 52 300.00
356 722.23
Rezervní fond Položka Číslo D.I. D.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. D.III. 1. 2. 3. 4. 5. D.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozp.EU Nespotřebované dotace z mezinár.smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu Čas.překlenutí nesouladu výnosů a nákladů Ostatní čerpání Konečný stav fondu
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 6 183.34 103 022.47 25 214.47
77 808.00
35 225.00
35 225.00 73 980.81
Investiční fond Položka Číslo F.I. F.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. F.III. 1. 2. 3. 4. F.IV.
Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Ve výši odpisů DNHM a DHM Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje DHM Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku PO Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo úůjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdr.urč. k fin. údrž. a opr. maj. Konečný stav fondu
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 679 497.00 152 451.00 152 451.00
831 948.00
G. Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Číslo položky G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Název položky BRUTTO Dopl. inf. k "A.II.3. Stavby" výk. rozvahy Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebyt. jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO
MINULÉ
H. Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Číslo položky H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Název položky BRUTTO Dop. inf. k "A.II.1. Pozemky" výk. rozvahy Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO
MINULÉ
I. Doplňující informace k položkce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2.
Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl. z přec. reál. hod. maj. urč. k prod. Ost.náklady z přecenění reálnou hodnotou
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
J. Doplňující informace k položkce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2.
Název položky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn.z přec. reál. hodn. maj. urč. k prod. Ost.výnosy z přecenění reálnou hodnotou
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní IČ účetní Datum Nominální Název Název jednotky jednotky poskytnutí hodnota účetní účetní v ěřitele dlužníka garance zajištěné jednotky jednotky pohledávky věřitele dlužníka 1 2 3 4 5 6
Datum plnění ručitelem v daném roce
Výše plnění ručitelem v daném roce
Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance
Druh dluhového nástroje
7
8
9
10
K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostaním IČ účetní IČ účetní Datum Název Název jednotky jednotky poskytnutí účetní účetní v ěřitele dlužníka garance jednotky jednotky věřitele dlužníka 1 2 3 4 5
Nominální hodnota zajištěné pohledávky
Datum plnění ručitelem v daném roce
Výše plnění ručitelem v daném roce
Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance
Druh dluhového nástroje
6
7
8
9
10
L. Doplňující informace o projekt. partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Projekt Druh projektu Dodavatel Datum Obchodní firma IČ
Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy
Stavební fáze Rok zahájení Rok ukončení
uzavřžení smlouvy
1
Počátek
2
Konec
3
r-4
4
v tom:
15
16
17
6 7 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku r-3 r-2 r-1 Celkem 10 11 12 13
r-4 9 Platby za dostupnost r-3 v tom: r-2 v tom:
Výdaje na pořízení majetku
14
5
Výdaje na pořízení majetku
18
19
Výdaje na pořízení majetku
20
21
r-4 25
r-3 26
r-1
v tom: Výdaje na pořízení majetku
Výdaje na pořízení majetku celkem
22 23 Další platby a plnění zadavatele r-2 r-1 27 28
24 Celkem 29
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky A. A.1. I. II. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. A.2. V. 1. 2. 3. VI. VII. 1. 2. VIII. IX. 1. 2. 3. 4. 5. 6. X. 1. 2. 3. XI. 1. 2. 3. 4. B. B.1. I. II. III. B.2. I. II. III. C. D. D.1. I. II.
Název položky PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘÍJMY CELKEM Příjmy z daní Příjmy ze sociálních příspěvků Příjmy z transferů Příjmy z transf. od zahr. vlád - běžné Příjmy z transf. od zahr. vlád - kapitál. Příjmy z transf. od mezin. org. - běžné Příjmy z transf. od mezin. org. - kapitál. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - běž. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - kap. Jiné příjmy z provozní činnosti Úroky Podíly na zisku Nájemné Jiné příjmy z vlastnictví Prodej zboží a služeb na tržním prin. Správní poplatky Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb Pokuty, penále a propadnutí Dary - běžné Dary - kapitálové Ostatní příjmy VÝDAJE CELKEM Mzdy a platy peněžní Mzdy a platy peněžní Zboží a služby poskytované zaměstnancům Sociální příspěvky Výdaje na nákupy zboží a služeb Výdaje na úroky Výdaje na úroky institucím vládního sekt. Ostatní výdaje na úroky Výd. na transf. podnik.subj. jiné než inv. Výdaje na transfery Výdaje na transf. zahr. vládám - běž. Výdaje na transf. zahr. vládám - kap. Výdaje na transf. mezin. org. - běž. Výdaje na transf. mezin. org. - kap. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - běž. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - kap. Výdaje na sociální dávky Dávky sociálního zabezpečení Dávky sociální pomoci Sociální dávky zaměstnavatelů Jiné výdaje z provozní činnosti Podíly na zisku Nájemné Ostatní výdaje - běžné Ostatní výdaje - kapitálové PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFIN. AKTIV Nákupy dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní nákupy dl. hm. a nehm. majetku Prodeje dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní prodeje dl. hm. a nehm. majetku SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ Čistá změna fin. aktiv jiných než oběživo Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (+) Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (-)
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky III. IV. D.2. I. II. III. IV. E.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ
Název položky Poskytnuté půjčky (+) Splátky poskytnutých půjček (-) Čistá změna st. přij. půjček a vyd. dluhop Přijaté půjčky (+) Splátky přijatých půjček (-) Vydané dluhopisy (+) Splátky vydaných dluhopisů (-) Čistá změna oběživa a depozit
Sestaveno dne:
Podpisový záznam
10.02.2015
Právní forma účetní jednotky
Příspěvková organizace
Pozn:
