Příloha č. 1 k materiálu č. 2 Počet stran přílohy: 398 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Příloha č. 1 k materiálu č. 2 Počet stran přílohy: 398

MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Závěrečný účet Moravskoslezského kraje za rok 2006

Závěrečný účet za rok 2006

Obsah závěrečného účtu: 1

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2006 ............... 6

1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření .................................................................................7 1.2 Plnění rozpočtu příjmů ......................................................................................................7 1.2.1 Daňové příjmy ........................................................................................................7 1.2.2 Nedaňové příjmy .....................................................................................................8 1.2.3 Kapitálové příjmy ................................................................................................. 10 1.2.4 Přijaté dotace ........................................................................................................ 11 1.3 Plnění rozpočtu výdajů ................................................................................................... 13 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje .................................................................. 14 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy ..................................................................................... 15 1.3.3 Výdaje v odvětví školství ...................................................................................... 16 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury ....................................................................................... 17 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví .............................................................................. 18 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu ....................................... 19 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje .................................................................................... 20 1.3.8 Výdaje v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství ............................................... 21 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí ...........................................................................23 1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení ......................................................................... 24 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva ............................................................................ 25 1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu ........................................................................ 26 1.4 Konsolidace .................................................................................................................... 28 1.5 Financování .................................................................................................................... 28 1.5.1 Financování prostřednictvím cizích návratných zdrojů ..........................................28 1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně ..................................................... 30

2

Reprodukce majetku kraje ...................................................................... 31

2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a „Průmyslové zóny Nošovice“ ................ 31 2.2 Program reprodukce majetku ISPROFIN vyjma „Průmyslové zóny Nošovice“ ............... 41 2.3 Strategická průmyslová zóna Nošovice ...........................................................................42

3

Dotační programy ..................................................................................... 43

3.1 Vyhlášené dotační programy v odvětví regionálního rozvoje ..........................................44 3.1.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2004 ............................... 44 3.1.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2005 ............................... 46 3.1.3 Dotační programy vyhlášené v roce 2006 .............................................................. 49 3.2 Vyhlášené dotační programy v odvětví dopravy .............................................................. 51 3.3 Vyhlášené dotační programy v odvětví školství .............................................................. 52 3.4 Vyhlášené dotační programy v odvětví kultury ............................................................... 54 3.5 Vyhlášené dotační programy v odvětví zdravotnictví ...................................................... 57 3.6 Vyhlášené dotační programy v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství ....................... 58 3.7 Vyhlášené dotační programy v odvětví sociálních věcí ................................................... 61

2


4

Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu........................................................................... 65

4.1 Společný regionální operační program ............................................................................ 66 4.1.1 Finančně ukončené akce ........................................................................................ 66 4.1.2 Finančně neukončené akce .................................................................................... 68 4.2 Operační program Infrastruktura ..................................................................................... 71 4.2.1 Finančně ukončené akce ........................................................................................ 71 4.3 Operační program Rozvoj lidských zdrojů ......................................................................72 4.3.1 Finančně neukončené akce .................................................................................... 72 4.4 Iniciativy Společenství INTERREG IIIA ........................................................................ 73 4.4.1 Finančně neukončené akce .................................................................................... 73 4.5 Finanční mechanismus EHP/Norsko ............................................................................... 74 4.5.1 Finančně neukončené akce .................................................................................... 74 4.6 Program LIFE ................................................................................................................. 75 4.6.1 Finančně neukončené akce .................................................................................... 75

5

Peněžní fondy ............................................................................................ 75

5.1 Sociální fond .................................................................................................................. 75 5.2 Zajišťovací fond .............................................................................................................76 5.3 Regionální rozvojový fond .............................................................................................. 77

6

Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu a Národního fondu ........................................................................................................ 78

6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí........................................................................ 79 6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeţe a tělovýchovy ................................. 80 6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury ....................................................................... 85 6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí ............................................... 86 6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství ................................................................ 86 6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem pro místní rozvoj ........................................................ 87 6.7 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost ..........................................88 6.8 Dotace poskytnuté Národním fondem .............................................................................88

7

Hospodaření s majetkem .......................................................................... 88

7.1 Majetek kraje .................................................................................................................. 88 7.1.1 Přehled majetku kraje ............................................................................................ 88 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetnictví.................................................................. 89 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací.............................................92 7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem uţívaný ................................................... 94 7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků ................................................................. 94

8

Hospodaření příspěvkových organizací ................................................... 95

8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy......................................................................95 8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství ......................................................................98 3


8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury ..................................................................... 100 8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví ............................................................ 102 8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí ......................................................... 103

9

Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje .................................. 105

9.1 Obchodní společnosti - nemocnice ................................................................................ 106 9.2 Obchodní společnosti ostatní ........................................................................................ 107

10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí, Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko a k hospodaření dalších osob ...................................................................... 109 10.1 10.2 10.3 10.4

Finanční vztahy k rozpočtům obcí ............................................................................ 110 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí .......................................... 112 Finanční vztahy k Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko................. 113 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám ..................................... 113

11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ...................................... 114 12 Závěr ....................................................................................................... 114 13 Přílohy ..................................................................................................... 116 13.1 Tabulková část ......................................................................................................... 116 Tabulka č. 1 – Plnění rozpočtu Moravskoslezského kraje k 31. 12. 2006 – PŘÍJMY ........... 117 Tabulka č. 2 – Plnění rozpočtu Moravskoslezského kraje k 31. 12. 2006 –VÝDAJE .......... 123 Tabulka č. 3 – Programové financování reprodukce majetku ISPROFIN v roce 2006 ........ 130 Tabulka č. 4 – Přehled účelových dotací ze státního rozpočtu podléhající finančnímu vypořádání za rok 2006 .............................................................................. 132 Tabulka č. 5 – Přehled akcí spolufinancovaných ze strukturálních fondů Evropské unie a jiných evropských zdrojů v roce 2006 ...................................................... 134 Tabulka č. 6 – Účetní výkazy za rok 2006 – Rozvaha Moravskoslezského kraje bez příspěvkových organizací ........................................................................... 137 Tabulka č. 7 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Rozvaha Moravskoslezského kraje a jeho příspěvkových organizací ................................................................. 141 Tabulka č. 8 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Rozvaha příspěvkových organizací kraje ................................................................................................................... 145 Tabulka č. 9 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Výkaz zisku a ztráty příspěvkových organizací kraje .......................................................................................... 149 Tabulka č. 10 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví dopravy ................................................................................... 151 Tabulka č. 11 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví dopravy ................................................................... 155 Tabulka č. 12 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 -Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví školství .................................................................................... 157 Tabulka č. 13 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví školství.................................................................... 161 Tabulka č. 14 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví kultury ..................................................................................... 163 Tabulka č. 15 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví kultury .................................................................... 167

4


Tabulka č. 16 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví ........................................................................... 169 Tabulka č. 17 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví ........................................................... 173 Tabulka č. 18 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí ......................................................................... 175 Tabulka č. 19 – Sumář účetních výkazů za rok 2006 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí......................................................... 179 Tabulka č. 20 – Účetní stavy majetku příspěvkových organizací k 31. 12. 2006................. 181 Tabulka č. 21 – Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví dopravy ................................................................................................... 187 Tabulka č. 22 – Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví školství .................................................................................................... 188 Tabulka č. 23 – Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví kultury ..................................................................................................... 202 Tabulka č. 24 – Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví............................................................................................ 203 Tabulka č. 25 – Výsledek hospodaření za rok 2006 u příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí ......................................................................................... 204 Tabulka č. 26 – Přehled poskytnutých fin. prostředků příspěvkovým organizacím kraje .... 206 Tabulka č. 27 – Přehled poskytnutých dotací obcím a dobrovolným svazkům obcí ........... 272 Tabulka č. 28 – Vypořádání finančních vztahů k ostatním fyzickým a právnickým osobám (včetně prostředků poskytnutých soukromým školám) ............................. 288 Tabulka č. 29 - Přehled poskytnutých dotací v roce 2006 příspěvkovým organizacím obcí dle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění .............. 306 13.2 Grafická část ............................................................................................................. 321 Graf č. 1 – Srovnání skutečných příjmů rozpočtu Moravskoslezského kraje v letech 2001 - 2006.......................................................................................... 322 Graf č. 2 – Srovnání skutečných výdajů rozpočtu Moravskoslezského kraje v letech 2001 - 2006 ......................................................................................... 323 Graf č. 3 – Struktura skutečných příjmů rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2006 ... 324 Graf č. 4 – Struktura skutečných výdajů rozpočtu Moravskoslezského kraje v 2006 .......... 325 Graf č. 5 – Rozpočet dotačních programů v jednotlivých odvětvích v roce 2006 ................ 326 13.3 Účetní závěrka Moravskoslezského kraje sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2006 Rozvaha – bilance organizačních sloţek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Výkaz zisku a ztráty organizačních sloţek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Příloha účetní uzávěrky územních samosprávných celků včetně dodatku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (Fin 2-12 M) .......................................................................................... 327 13.4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2006 ............................................................................................................ 394 Seznam pouţitých zkratek ................................................................................................. 398

5


1

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2006

Rozpočet kraje na rok 2006 byl schválen usnesením zastupitelstva č. 8/744/1 dne 22. 12. 2005, a to ve výši 5.192.836 tis. Kč. Schválený objem zdrojů byl tvořen příjmy ve výši 4.698.836 tis. Kč a financováním (zapojením finančních prostředků Regionálního rozvojového fondu a přijetím úvěru od Evropské investiční banky) ve výši 494.000 tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval daňové příjmy ve výši 3.847.124 tis. Kč, nedaňové a kapitálové příjmy ve výši 171.499 tis. Kč a přijaté dotace ve výši 680.213 tis. Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běţné výdaje ve výši 3.835.304 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 1.357.532 tis. Kč. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření k navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu po konsolidaci na hodnotu rozpočtu příjmů 14.856.668 tis. Kč a rozpočtu výdajů 16.365.760 tis. Kč. Bylo provedeno 325 rozpočtových opatření, z toho rada kraje v souladu se svěřením schválila v období leden aţ prosinec 2006 rozpočtová opatření v objemu 4,54 % schváleného rozpočtu vlastních příjmů. K nárůstu rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněţ úpravou očekávaných účelových dotací ze státního rozpočtu v celkovém objemu 10.022.766 tis. Kč. Jednalo se především o část dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy určenou na financování přímých nákladů na vzdělávání škol a školských zařízení zřizovaných krajem a obcemi ve výši 8.563.291 tis. Kč. K nárůstu obou stran rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněţ v souvislosti s navýšením nedaňových a kapitálových příjmů kraje o 77.183 tis. Kč. Ke zvýšení pouze výdajové části upraveného rozpočtu došlo zapojením jednak přebytku hospodaření za rok 2005 ve výši 975.092 tis. Kč a dále cizích prostředků (navýšením úvěru od Evropské investiční banky) ve výši 40.000 tis. Kč. Zbývající rozpočtová opatření neměla dopad na celkovou výši rozpočtu kraje. Rozpočtové hospodaření kraje za rok 2006 bylo ukončeno kladným zůstatkem ve výši 1.104.523 tis. Kč, z toho saldo příjmů a výdajů je ve výši -404.569 tis. Kč, financování ve výši 1.509.092 tis. Kč (zapojení přebytku hospodaření za rok 2005 ve výši 1.009.092 tis. Kč a přijetí úvěru od Evropské investiční banky ve výši 500.000 tis. Kč). Tento přebytek hospodaření za rok 2006 byl vytvořen vyšším plněním příjmů oproti výdajům a neuskutečněním vybraných akcí schválených v rozpočtu kraje v jejich plné výši.

6


1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření Tabulka 1.1: Příjmy a výdaje kraje v členění dle rozpočtové skladby třída

schválený rozpočet upravený rozpočet

daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté dotace konsolidace příjmů příjmy po konsolidaci běžné výdaje kapitálové výdaje konsolidace výdajů výdaje po konsolidaci SALDO příjmů a výdajů

3 847 124 131 499 40 000 680 213 0 4 698 836 3 835 304 1 357 532 0 5 192 836 -494 000

3 897 070 208 502 40 180 10 710 916 0 14 856 668 13 595 250 2 770 510 0 16 365 760 -1 509 092

(v tis. Kč)

skutečnost 4 193 720 249 901 21 678 10 747 559 8 468 493 15 212 858 13 308 270 2 309 157 8 468 493 15 617 427 -404 569

plnění (%) 107,6 119,9 54,0 100,3 x 102,4 97,9 83,3 x 95,4 x

1.2 Plnění rozpočtu příjmů Celkové příjmy Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2006 ve výši 4.698.836 tis. Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2006 dosáhly příjmy výše 14.856.668 tis. Kč. Příjmy byly plněny na 102,4 % upraveného rozpočtu zejména v souvislosti s vyšším plněním daňových a nedaňových příjmů. Příjmy Moravskoslezského kraje se dělí dle druhového třídění rozpočtové skladby na daňové příjmy, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace. 1.2.1 Daňové příjmy V roce 2006 dosáhly příjmy z daní výše 4.190.075 tis. Kč, tj. 107,6 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.2: Plnění jednotlivých příjmů z daní schválený daň rozpočet daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních poţitků 911 481 daň z příjmu fyzických osob ze SVČ 131 623 daň z příjmů fyzických osob 51 899 z kapitálových výnosů daň z příjmů právnických osob 1 064 142 daň z příjmů právnických osob za kraje 20 815 daň z přidané hodnoty 1 665 134 celkem 3 845 094

upravený rozpočet

(v tis. Kč) plnění skutečnost (%)

911 481 131 623

959 468 93 217

105,3 105,2

51 899

63 169

121,7

1 064 142 20 815 1 715 076 3 895 036

1 169 169 17 679 1 887 373 4 190 075

109,9 84,9 110,1 107,6

Daňovým příjmem kraje byla rovněţ daň z příjmů právnických osob ve výši 17.679 tis. Kč, zaplacená krajem v roce 2006 jako daňovým poplatníkem. Tato daň byla místně příslušným finančním úřadem vrácena do 30 dnů po zaplacení.

7


Plnění jednotlivých daní a vývoj daňových příjmů byl v průběhu roku 2006 nerovnoměrný, coţ dokládá graf č. 1. S ohledem na zkušenosti s nerovnoměrným inkasem sdílených daní v předchozích letech byl tento trend očekáván a podřídilo se mu řízení finančních toků. Graf č. 1: Výnos jednotlivých daní Moravskoslezskému kraji v lednu až prosinci roku 2006 600 000

v tis. Kč

500 000 400 000 300 000 200 000 100 000

prosinec

listopad

říjen

září

srpen

červenec

červen

květen

duben

březen

únor

leden

0

Daň z příjmů FO

Daň z příjmů PO

DPH

celkem

1/12

bez doplatku r. 2005

Mezi daňové příjmy (dle třídění rozpočtové skladby) jsou dále zahrnuty správní poplatky ze správních činností v objemu 3.645 tis. Kč, tj. plnění na 179,2 % upraveného rozpočtu. Vyššího výběru správních poplatků ve srovnání s očekávanou výší stanovenou v rozpočtu bylo dosaţeno především na úseku vnitřních věcí a na úseku dopravy a silničního hospodářství. Správní poplatky byly vybírány rovněţ na úseku zdravotnictví a ţivotního prostředí. 1.2.2 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2006 objemu 249.901 tis. Kč, tj. plnění na 119,9 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.3: Přehled nedaňových příjmů rozpočtu kraje a jejich plnění (v tis. Kč) upravený plnění druh příjmu skutečnost rozpočet (%) nedaňové příjmy 208 502 249 901 119,9 příjmy z poskytování sluţeb a výrobků 445 355 79,8 odvody příspěvkových organizací kraje 88 921 88 975 100,1 příjmy z pronájmu 19 851 24 466 123,3 úroky 30 470 40 393 132,6 příjmy z podílů na zisku a dividend 0 17 realizované kurzové zisky 0 13 přijaté sankční platby 798 4 681 586,6 příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi příp. jin. veř. rozpočtů 159 1 009 634,6

8


upravený rozpočet 9 128 3 739 4 671 0 15 000 35 320

druh příjmu ostatní přijaté vratky transferů přijaté pojistné náhrady přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ostatní nedaňové příjmy platby za odebrané mnoţství podzemní vody splátky půjčených prostředků od přísp. org.

skutečnost 11 917 4 305 6 484 284 31 682 35 320

plnění (%) 130,6 115,1 138,8 211,2 100,0

Objemově nejvýznamnějším nedaňovým příjmem byly odvody příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví, školství, sociálních věcí a dopravy ve výši 88.975 tis. Kč. Z toho byly naplňovány odvody z fondů příspěvkových organizací dle splátkového kalendáře do výše 83.751 tis. Kč, odvody zůstatků bankovních účtů ze zrušených příspěvkových organizací a převody za porušení rozpočtové kázně v odvětví školství činily 5.224 tis. Kč. Dalším významným nedaňovým příjmem jsou příjmy z úroků na bankovních účtech, které činily 40.393 tis. Kč, coţ představuje plnění na 132,6 % upraveného rozpočtu. Vysoké plnění rozpočtu u tohoto příjmu je ovlivněno příznivým vývojem úrokových sazeb a niţším čerpáním výdajů, zejména u akcí reprodukce majetku. Příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje vrátily ve stanoveném termínu dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, návratné finanční výpomoci poskytnuté v roce 2005 v úhrnné výši 35.320 tis. Kč. Z toho Správa silnic Moravskoslezského kraje vrátila návratnou finanční výpomoc ve výši 29.200 tis. Kč poskytnutou k finančnímu zabezpečení realizace zakázky pro Ředitelství silnic a dálnic České republiky na zajištění zimní a běţné letní údrţby silnic I. třídy v Moravskoslezském kraji. V odvětví školství byly vráceny návratné finanční výpomoci 2 příspěvkovými organizacemi, a to Obchodní akademií a Střední zemědělskou školou Bruntál v částce 2.600 tis. Kč a Střední průmyslovou školou Bruntál v částce 3.520 tis. Kč. Návratné finanční výpomoci byly určeny k úhradě nákladů souvisejících s projekty realizovanými v rámci programu SROP, a to od zahájení financování do poskytnutí prostředků ze SROP. Mezi podstatné nedaňové příjmy patří podíl kraje na poplatku za odebrané mnoţství podzemní vody ve výši 31.682 tis. Kč. Ve smyslu zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, je 50 % poplatků za odběr podzemní vody příjmem rozpočtu kraje na jehoţ území se odběr podzemní vody uskutečňuje, zbývajících 50 % je příjmem Státního fondu ţivotního prostředí. Poplatky, které jsou příjmem rozpočtu kraje, mohou být pouţity jen na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na doplňování zvláštního účtu do objemu 10.000 tis. Kč, z něhoţ je moţné dle zákona o vodách uhradit odstranění následků způsobených nedovoleným vypouštěním odpadních vod, nedovoleným nakládáním se závadnými látkami nebo haváriemi. Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí tvoří zejména příjmy z pronájmu podniku Letiště Ostrava-Mošnov společnosti Letiště Ostrava, a. s. k jeho samostatnému provozování na základě uzavřené smlouvy o nájmu podniku Letiště Ostrava-Mošnov č. 0671/2005/POR včetně všech dodatků. Roční nájemné je sjednáno ve výši účetních odpisů zúčtovaných u nájemce za daný kalendářní rok. Vzhledem k tomu, ţe nedošlo k předpokládanému vyjmutí neupotřebitelného majetku pro provoz letiště ze smlouvy do konce roku 2006 je skutečné plnění příjmů ve výši 22.001 tis. Kč o 2.501 tis. Kč vyšší neţ upravený rozpočet. Rozpočet byl splněn na 112,82 %.

9


Příjmy z pronájmu movitých věcí jsou plněny připsáním platby od příspěvkové organizace Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně za 4. čtvrtletí roku 2005 ve výši 1.979,75 tis. Kč. Součástí vlastních příjmů jsou rovněţ prostředky ve výši 12.926 tis. Kč, které představují příjmy z vypořádání roku 2005, a to především v odvětví dopravy a školství. Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady ve výši 6.484 tis. Kč byly zejména naplněny úhradami za zadávací dokumentaci k veřejným zakázkám, příjmy za věcná břemena a přijetím nekapitálového příspěvku na realizaci projektů v rámci aktivní politiky zaměstnanosti poskytnutým Úřadem práce v Ostravě. Pojistné náhrady za škody způsobené na majetku kraje činily 4.305 tis. Kč, z toho příjmy za pojistné události na budovách pronajímaných bývalých škol v přírodě činily 513 tis. Kč, pojistné plnění za škody způsobené příspěvkovým organizacím 3.549 tis. Kč, náhrady škod na vozidlech při dopravních nehodách a ostatním majetku 243 tis. Kč. Sankční platby byly přijaty ve výši 4.681 tis. Kč, coţ bylo způsobeno zejména sankcemi v odvětví dopravy ve výši 1.319 tis. Kč. Jednalo se o pokuty uloţené Krajským úřadem Moravskoslezského kraje (dopravní úřad) v jeho přenesené působnosti svěřenou mu zákonem č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě. 1.2.3 Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy byly za sledované období plněny v objemu 21.678 tis. Kč na 54 %. Z toho částka ve výši 20.500 tis. Kč tvoří příjmy z prodeje nemovitostí, částka ve výši 790 tis. Kč představuje příjmy z prodeje pozemků (viz tabulka 1.4). Nenaplnění rozpočtu příjmů z prodeje nemovitostí je způsobeno nerealizovanými prodeji nemovitého majetku příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví, které byly pozastaveny s ohledem na ustanovení § 41 zákona č. 245/2006 Sb., o veřejných neziskových ústavních zdravotnických zařízeních a o změně některých zákonů. Mezi další kapitálové příjmy patří příjmy z prodeje 2 kusů akcií společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost, ve výši 208 tis. Kč, a to společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost. Částku 180 tis. Kč tvoří přijatý dar od společnosti Třinecké ţelezárny, a.s. na vybavení středních odborných škol stroji na spolufinancování projektu Vzdělávání v tradičních oborech moderní cestou v rámci Společného regionálního operačního programu. Tabulka 1.4: Přehled kapitálových příjmů z prodeje nemovitostí a pozemků (v tis. Kč) upravený typ příjmů skutečnost rozpočet příjmy z prodeje pozemků 790,0 pozemek parc. č. 3701/68 v k. ú. Bruntál-město 261,9 pozemek parc. č. 3045/9, 3045/10, 3045/12 v k. ú. Místek 168,0 část pozemku parc. č. 3915/20 a parc. č. st. 1436 vše v k.ú. Bílá 46,1 pozemek parc. č. 2564/3 v k. ú. Bílovec-město 42,5 pozemek parc. č. 673/49 v k. ú. Nový Jičín-Horní Předměstí 41,2 část pozemku parc. č. 3954/1 a část pozemku parc. č. 3954/5 v k.ú. Místek 38,0 pozemek parc. č. 2551/1 v k. ú. Kylešovice 30,0

10


upravený rozpočet

typ příjmů části pozemku parc. č. 622/1 v k. ú. Nový Jičín-Horní Předměstí pozemek parc. č. 293/12 v k. ú. Mikolajice pozemek parc. č. 3583/13 v k. ú. Ludgeřovice pozemek parc. č. 3853/3 v k. ú. Bruntál - město část pozemku parc.č. 1 v k.ú. Nová Horka pozemek parc. č. 3402/25 v k. ú. Šenov u Ostravy pozemek parc. č. 979/3 v k. ú. Raškovice pozemek parc. č. 4376/21, 4376/22 v k. ú. Frenštát pod Radhoštěm pozemky parc. č. 1533/65,66,78 a 79 v k. ú. Sedlnice pozemky parc. č. 3860/2-4 v k. ú. Bruntál-město pozemek parc. č. 301/3 parc. č. 301/2 v k. ú. Vítkov část pozemku parc. č. 750/12 v k. ú. Karpentná pozemek parc. č. 1791/2 v k. ú. Straník pozemek parc. č. 2207/17 v k. ú. Lichnov u Nového Jičína trvalé porosty na části pozemku parc. č. 2074 a části pozemku parc. č. 2075/1, vše v k. ú. Jablunkov pozemek parc. č. 4336/2 v k. ú. Dolní Lutyně pozemek parc. č. 654/9 v k.ú. Opava-Předměstí příjmy z prodeje ostatních nemovitostí bytový dům č. p. 1133-35 včetně pozemků v k. ú. Havířovměsto budova č. p. 816/3 v k. ú. Šumbark rekreační zařízení Hádinka rodinný dům č. p. 483 ve Frýdku-Místku rodinný dům čp. 1821 včetně pozemku v k. ú. Krnov-Horní Předměstí objekt č. p. 211 v k.ú. Horní Lutyně budovy č. p. 990 na pozemku parc. č. 3091 a přilehlého pozemku parc. č. 3092 v k .ú. Horní Suchá budova č. p. 72, rodinný dům, včetně pozemků v k. ú. Hejnov garáţ bez čp/če v k. ú. Nový Jičín-Horní Předměstí budova bez čp/če na pozemku parc.č.st. 863 a pozemek parc. č. st. 863 v k.ú. Konská garáţ na Jeţníku, k.ú. Krnov-Horní Předměstí průmyslový objekt bez čp/če v k. ú. Petřvald u Karviné budova bez č. p. garáţ na pozemku parc. č. 681 v k.ú Slezská Ostrava

skutečnost

-

24,0 15,4 13,0 12,3 11,6 10,9 10,1

-

10,1 9,7 8,6 8,1 6,7 6,6 5,7

40 000,0

5,7 3,0 0,8 20 500,0

-

6 400,0 5 601,0 2 505,0 1 651,0

-

1 556,0 1 100,0

-

600,0 465,0 350,5

-

204,5 55,0 10,0

-

2,0

1.2.4 Přijaté dotace Moravskoslezský kraj přijal v roce 2006 dotace v úhrnné výši 10.747.559,1 tis. Kč. Z jednotlivých kapitol státního rozpočtu přijal 10.737.622,2 tis. Kč, z toho dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN činily 642.323,7 tis. Kč. Poskytovateli těchto dotací byla ministerstva, Státní fond ţivotního prostředí, Státní úřad pro jadernou bezpečnost,

11


Národní fond. Z ostatních zdrojů přijal kraj částku ve výši 9.936,9 tis. Kč, kde poskytovatelem byla Komise Evropských společenství a Statutární město Ostrava. Objemy přijatých dotací v roce 2006 dle jednotlivých kapitol státního rozpočtu a ostatních zdrojů jsou uvedeny v následující tabulce. Tabulka 1.5: Objemy poskytnutých dotací do rozpočtu kraje v roce 2006

(v tis. Kč)

Poskytnuto 1)

Poskytovatel dotace Ministerstvo práce a sociálních věcí 2) z toho: ISPROFIN Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo průmyslu a obchodu z toho: ISPROFIN Ministerstvo životního prostředí 2) Ministerstvo zemědělství Ministerstvo školství, mládeže a sportu 2) Ministerstvo kultury z toho: ISPROFIN Ministerstvo zdravotnictví z toho: ISPROFIN Státní úřad pro jadernou bezpečnost Státní fond životního prostředí České republiky Národní fond Ministerstvo financí z toho: Souhrnný dotační vztah Komise Evropských společenství Statutární město Ostrava CELKEM z toho: ISPROFIN

205 352,1 41 000,0 95 067,5 514 285,2 514 285,2 3 125,0 7 248,4 9 184 180,9 3 106,0 1 492,0 85 546,5 85 546,5 9,4 331,0 42 849,6 596 520,6 587 060,0 7 936,9 2 000,0 10 747 559,1 642 323,7

1)

Údaje nezahrnují prostředky v průběhu roku 2006 vrácené v rámci finančního vypořádání ve výši 91,4 tis.Kč.

2)

Údaje nezahrnují úroky z projektu v rámci strukturálních fondu.

Finanční vypořádání poskytnutých dotací je uvedeno v kapitole 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu. Přílohou zákona č. 543/2005 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2006, byl stanoven finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 586.530 tis. Kč. Na základě usnesením vlády České republiky č. 1257/2005 ze dne 29.8.2005 byl v souvislosti s implementací soustavy Natura 2000 Moravskoslezskému kraji z kapitoly Všeobecná pokladní správa navýšen příspěvek na výkon státní správy o 530 tis. Kč. Tabulka 1.6: Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje za rok 2006 (v tis. Kč) příspěvek, dotace

poskytnuto

příspěvek na výkon státní správy příspěvek na dobrovolné hasiče výkon zřizovatelských funkcí v odvětví sociálních věcí celkem

12

102 638 8 445 475 977 587 060


Prostředky poskytnuté v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje v celkové výši 587.060 tis. Kč nepodléhají finančnímu vypořádání. Moravskoslezský kraj přijal neinvestiční dotaci od Evropského společenství zastoupeného Komisí Evropských Společenství na realizaci projektu „LIFE – Záchrana luţních stanovišť v povodí řeky Morávky“ ve výši 7.936,9 tis. Kč a dále Moravskoslezský kraj přijal dotaci od Statutárního města Ostrava ve výši 2.000 tis. Kč na projekt „Navštivte Moravskoslezský kraj a jeho centrum“.

1.3 Plnění rozpočtu výdajů Celkové výdaje Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2006 ve výši 5.192.836 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2006 výše 16.365.760 tis. Kč, z toho běţných výdajů 13.595.250 tis. Kč a kapitálových výdajů 2.770.510 tis. Kč (viz tabulka 1.7). Celkové navýšení bylo kryto zejména přijatými dotacemi ze státního rozpočtu, zvýšenými daňovými a nedaňovými příjmy, zapojeným přebytkem hospodaření roku 2005 a přijetím cizích prostředků (úvěr od Evropské investiční banky ve výši 500 mil. Kč). Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2006 dosáhlo výše 15.617.427 tis. Kč, coţ představuje plnění na 95,4 % upraveného rozpočtu. Běţné výdaje byly čerpány na 97,9 % a kapitálové výdaje na 83,3 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.7: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2006 výdaje běžné výdaje celkem kapitálové výdaje celkem konsolidace výdajů výdaje celkem po konsolidaci

schválený rozpočet 3 835 304 1 357 532 0 5 192 836

upravený rozpočet 13 595 250 2 770 510 0 16 365 760

(v tis. Kč) skutečnost 13 308 270 2 309 157 8 468 493 15 617 427

plnění (%) 97,9 83,3 x 95,4

Rozpočet výdajů Moravskoslezského kraje je v následujících podkapitolách podrobně analyzován z pohledu výdajů v jednotlivých odvětvích. Výjimkou jsou výdaje, které jsou podrobněji rozvedeny v samostatných kapitolách závěrečného účtu, a to výdaje účelově určené na reprodukci majetku kraje (kapitola 2), výdaje vynaloţené v rámci dotačních programů vyhlášených zastupitelstvem kraje (kapitola 3), výdaje na akce spolufinancované z evropských zdrojů (kapitola 4), výdaje související se zřizovatelskou funkcí Moravskoslezského kraje k jeho příspěvkovým organizacím (kapitola 8) a výdaje, které jsou kryty dotacemi přijatými z ministerstev, státních fondů, Národního fondu a územně samosprávných celků (kapitola 1.2.4 a kapitola 6). Údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v tabulce č. 2 Přílohy 13.1 Tabulková část.

13


Tabulka 1.8: Vývoj plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých odvětví v roce 2006 (v tis. Kč) plnění schválený upravený odvětví skutečnost skutečnost/ rozpočet rozpočet UR (%) regionální rozvoj 370 206 1 161 635 942 354 81,1 - z toho SPZ Nošovice 29 750 666 815 585 031 87,7 doprava 1 993 788 2 422 773 2 354 623 97,2 školství 834 700 10 223 096 10 141 557 99,2 kultura 241 009 297 612 245 793 82,6 zdravotnictví 480 292 607 832 491 410 80,8 územní plánování a stavební řád 11 133 15 219 3 286 21,6 prezentace kraje a ediční plán 13 956 15 679 14 972 95,5 životní prostředí 98 400 197 332 134 678 68,2 sociální věci 591 799 812 699 769 030 94,6 krizové řízení 37 823 46 236 39 430 85,3 činnost zastupitelstva kraje 41 841 38 573 27 615 71,6 činnost krajského úřadu 397 870 456 415 426 818 93,5 celkem odvětví 5 112 817 16 295 101 15 591 567 95,7 nespecifikovaná rezerva 38 471 38 471 0 0,0 finanční vypořádání 0 2 045 2 045 x platba daní a úroků 37 787 24 538 22 411 91,3 použití přídělu do zajišťovacího 0 1 000 0 x fondu ostatní 3 761 4 605 1 405 30,5 výdaje celkem po konsolidaci 5 192 836 16 365 760 15 617 427 95,4 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje Upravený rozpočet v odvětví regionálního rozvoje v roce 2006 činil 1.161.635 tis. Kč, skutečné výdaje byly čerpány v celkové výši 942.354 tis. Kč, tj. čerpání na 81,1 % upraveného rozpočtu. Finanční prostředky ve výši 14.347 tis. Kč byly nedočerpány v rámci akce „Prezentace a propagace investičních a rezidenčních příleţitostí v kraji“, a to z důvodu realizace aktivit s většími časovými nároky a s věcným plněním aţ v roce 2007. Největší část nevyčerpaných finančních prostředků v rámci tohoto odvětví souvisí zejména s nedočerpáním finančních prostředků vyhrazených na akce, které jsou spolufinancovány z prostředků strukturálních fondů, u kterých probíhá časově a organizačně náročný schvalovací proces a na to navazující proces realizace, jenţ obvykle přesahuje období jednoho rozpočtového roku. Nevyčerpané finanční prostředky nutné k financování neukončených akcí byly převedeny do rozpočtu kraje na rok 2007. Vyčerpané finanční prostředky ve výši 71.884 tis. Kč připadají na poskytnuté mimořádné dotace. Příjemcem dotace byla např. Vysoká škola báňská – Technická univerzita Ostrava, obec Třanovice, město Kopřivnice, Regionální rada regionu soudrţnosti Moravskoslezsko, Agentura pro regionální rozvoj, a. s. a další (viz kapitola 10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí, Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko a k hospodaření dalších osob).

14


V rámci vyhlášených dotačních programů byly vyplaceny finanční prostředky ve výši 48.944 tis. Kč (viz kapitola 3.1). Finanční prostředky ve výši 226.823 tis. Kč byly vynaloţeny na akce spolufinancované z evropských zdrojů (viz tabulka č. 5 Přílohy 13.1 Tabulková část) a na další činnosti související se strukturálními fondy bylo vyplaceno 3.490 tis. Kč. Zbývající objem vyčerpaných finančních prostředků ve výši 6.182 tis. Kč byl čerpán v rámci akce „Prezentace a propagace investičních a rezidenčních příleţitostí v kraji“, dále na dofinancování Programu rozvoje kraje a v neposlední řadě také na prezentaci nabídky v cestovním ruchu, tj. např. na pronájem ploch a na sluţby spojené s účastí Moravskoslezského kraje na veletrzích v tuzemsku i zahraničí, dále na zpracování různých propagačních materiálů, publikací a studií. Dále byla v rámci odvětví regionálního rozvoje financována příprava Strategické průmyslové zóny Nošovice. Schválený rozpočet výdajů ve výši 29.750 tis. Kč byl v průběhu roku navýšen na 666.815 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 585.031 tis. Kč, tj. na 87,7 % upraveného rozpočtu. Více viz kapitola 2.3 Strategická průmyslová zóna Nošovice. 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy Skutečné výdaje v odvětví dopravy činily v roce 2006 celkem 2.354.623 tis. Kč (tj. 97,2 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje 1.699.145 tis. Kč (čerpány na 99,0 %) a kapitálové výdaje 655.478 tis. Kč (čerpány na 91,9 %). Podstatnou část běţných výdajů v odvětví dopravy tvořily výdaje na úhradu ztráty vzniklé dopravcům v důsledku poskytování zlevněného ţákovského jízdného v linkové a dráţní osobní dopravě ve výši 47.731 tis. Kč (čerpáno na 98,0 %) a výdaje na zabezpečení dopravní obsluţnosti kraje linkovou a dráţní osobní dopravou ve výši 853.866 tis. Kč (čerpáno na 99,9 %). Výdaje ve výši 1.837 tis. Kč nebyly čerpány z důvodu neuplatnění dalších poţadavků jednotlivými dopravci na prokazatelnou ztrátu v důsledku poskytování zlevněného ţákovského jízdného a na dopravní obsluţnost kraje. Tyto prostředky se staly součástí přebytku hospodaření za rok 2006. V rámci finančního vypořádání finančních prostředků za rok 2006 byla jednotlivými dopravci v roce 2007 do rozpočtu kraje vrácena částka ve výši 1.083 tis. Kč. K zajištění činnosti příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje byl poskytnut přípěvek na provoz ve výši 711.247 tis. Kč a investiční účelová dotace do investičního fondu ve výši 214.171 tis. Kč, z čehoţ finanční prostředky ve výši 148.819 tis. Kč byly čerpány na financování akcí v rámci I., IV., V. výzvy SROP (rozbor poskytnutých prostředků je součástí kapitoly 8 Hospodaření příspěvkových organizací a také součástí kapitoly 5.2 Zajišťovací fond). V roce 2006 byly v oblasti dopravy poskytnuty mimořádné dotace ve výši 81.443 tis. Kč, z toho neinvestiční dotace ve výši 65.243 tis. Kč a investiční dotace ve výši 16.200 tis. Kč. Dotace v celkové výši 7.443 tis. Kč byly poskytnuty společnostem: Ředitelství silnic a dálnic ČR ve výši 2.000 tis. Kč, společnosti AUTO Heller s.r.o., Ostrava-Moravská Ostrava ve výši 2.200 tis. Kč, společnosti s majetkovou účastí kraje Koordinátor ODIS s.r.o., Moravská Ostrava a Přívoz ve výši 1.731 tis. Kč, občanskému sdruţení Ústřední automotoklub ČR, Praha ve výši 1.000 tis. Kč, Sdruţení pro rozvoj Moravskoslezského kraje, Mariánské Hory

15


a Hulváky ve výši 250 tis. Kč a městům kraje Jablunkov a Šenov ve výši 262 tis. Kč. Společnosti s majetkovou účasti kraje Letiště Ostrava a.s. byly poskytnuty účelové dotace ve výši 74.000 tis. Kč, z toho na zajištění bezpečnosti v oblasti hasičské záchranné sluţby a na zajištění bezpečnosti kontroly a ostrahy letiště byly poskytnuty výdaje ve výši 22.500 tis. Kč, na zajištění závazku veřejné sluţby - podpora letecké linky Ostrava – Vídeň výdaje ve výši 39.500 tis. Kč, na okruţní obsluţnou komunikaci a výstavbu nového oplocení letiště Ostrava – Mošnov výdaje ve výši 12.000 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání prostředků za rok 2006 vrátilo v roce 2007 Letiště Ostrava a.s. do rozpočtu kraje z akce „Podpora letecké linky Ostrava – Vídeň“ částku 687 tis. Kč. Finanční prostředky ve výši 3.544 tis. Kč (tj. 82,0 % čerpání upraveného rozpočtu) byly v odvětví dopravy čerpány na projekty: „Generel rozvoje letiště Ostrava – Mošnov“ ve výši 1.397 tis. Kč, na akci „Koncepce rozvoje cyklistické dopravy“ ve výši 215 tis. Kč, na projekt „Integrace silniční a ţelezniční dopravy do dopravního systému Moravskoslezského kraje“ ve výši 421 tis. Kč a projekty v rámci organizace veřejné dopravy v „Ostravském dopravním integrovaný systému“ výdaje ve výši 1.511 tis. Kč. Na dotační programy podpory investičních aktivit obcí v odvětví dopravy pod názvem „Zvyšování pasivní bezpečnosti a pozemních komunikacích“ byly schváleny finanční prostředky v objemu 15.996 tis. Kč (více viz kapitola 3 Dotační programy). Na reprodukci majetku v odvětví dopravy bylo čerpáno 616.198 tis. Kč (tj. 96,6 % čerpání upraveného rozpočtu), z čehoţ 274.683 tis. Kč bylo poskytnuto formou příspěvku Správě silnic Moravskoslezského kraje (více viz kapitola 2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a „Průmyslové zóny Nošovice“). Výdaje v celkové výši 225.770 tis. Kč (z toho 148.819 tis. Kč bylo poskytnuto formou příspěvku Správě silnic Moravskoslezského kraje) byly v odvětví dopravy čerpány na financování akcí v rámci strukturálních fondů (více viz kapitola 4. Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu). 1.3.3 Výdaje v odvětví školství Schválený rozpočet výdajů ve výši 834.700 tis. Kč byl v průběhu roku celkově navýšen o 9.388.396 tis. Kč. Jednalo se zejména o úpravu rozpočtu výdajů, které byly kryty očekávanými dotacemi ze státního rozpočtu, z toho podstatný objem představovaly dotace z Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy na úhradu přímých nákladů na vzdělávání a na úhradu výdajů soukromých škol v celkové výši 9.020.470 tis. Kč. Rozpočet výdajů v odvětví školství byl čerpán ve výši 10.141.557 tis. Kč, tj. čerpání na 99,2 % upraveného rozpočtu. Příspěvkovým organizacím v odvětví školství byly poskytnuty prostředky z rozpočtu kraje k zajištění jejich běţného provozu v úhrnné výši 533.384 tis. Kč. Dále na úhradu přímých nákladů na vzdělávání bylo schváleno krajským školám 3.646.693 tis. Kč a obecním školám 4.916.586 tis. Kč. Soukromým školám byla schválena dotace ve výši 457.179 tis. Kč. Částka ve výši 159.600 tis. Kč představuje účelově určené prostředky příspěvkovým organizacím kraje na úhradu mimořádných provozních nákladů jako např. reprodukce majetku, projekty v rámci strukturálních fondů, úhrady odpisů a energií, úhrady nákladů souvisejících s oceňováním pedagogických pracovníků, s realizací krajských rozvojových

16


programů, zajištěním osobní asistence pro postiţené ţáky, podporou mezinárodních projektů EU aj. Schváleným rozpočtem na rok 2006 bylo v odvětví školství vyčleněno 6.900 tis. Kč na dotační programy. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 6.814 tis. Kč, tj. 98,8 %. Další významný objem finančních prostředků představují výdaje kryté státním rozpočtem, a to ve výši 153.390 tis. Kč (bez dotací na přímé náklady na vzdělávání a dotací soukromým školám) účelově určené na realizaci programu státní informační politiky ve vzdělávání, na realizaci programu rozvoje lidských zdrojů Hodina, dotace pro sportovní gymnázia, na soutěţe škol, na sociální prevenci a prevenci kriminality, na podporu romských ţáků středních škol, na protidrogovou politiku apod. V odvětví školství byly rovněţ rozpočtovány prostředky v objemu 206.156 tis. Kč, které byly určeny na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury Výdaje v odvětví kultury činily v roce 2006 celkem 245.793 tis. Kč (tj. 82,6 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje tvoří 185.416 tis. Kč (čerpány na 61,9 %) a kapitálové výdaje 60.377 tis. Kč (čerpány na 20,7 %). Největší podíl na výdajích připadá na příspěvkové organizace v odvětví kultury, kterým byly poskytnuty finanční prostředky na zajištění běţného provozu v objemu 127.550 tis. Kč, dále účelové neinvestiční dotace v objemu 18.553 tis. Kč a účelové investiční dotace v objemu 3.183 tis. Kč. Upraveným rozpočtem výdajů byly na vyhlašované dotační programy stanoveny finanční prostředky v objemu 13.630 tis. Kč. Na Program podpory aktivit v oblasti kultury ve výši 4.430 tis. Kč, na Program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje prostředky ve výši 8.200 tis. Kč a na program Podpory národnostních menšin částka ve výši 1.000 tis. Kč. Dále byly v odvětví kultury poskytnuty finanční prostředky v objemu 12.812 tis. Kč na podporu regionálních funkcí knihoven. V oblasti podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 6 ţádostí o dotaci, schváleny byly všechny, a to v celkové výši 4.800 tis. Kč. Tyto finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. V roce 2006 se podpora profesionálním divadlům poskytovala mimo vyhlašované dotační programy, jelikoţ se jedná o omezený počet známých příjemců, kterým lze dotaci poskytnout na základě vyhodnocení objektivních kritérií. Dotace jsou pak důleţitou součástí rozpočtů profesionálních divadel v Moravskoslezském kraji. Na základě individuálních ţádostí doručených během roku byly také poskytnuty mimořádné dotace obcím a ostatním subjektům, a to v celkovém objemu 2.390 tis. Kč. Na projekty v rámci strukturálních fondů v odvětví kultury bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 51.340 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 22.733 tis. Kč. Více viz kapitola 4 Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu.

17


Ostatní výdaje ve výši 78 tis. Kč byly poskytnuty mimo jiné na zabezpečení dohledu nad dodrţováním podmínek výroby, šíření a archivování audiovizuálních děl, autorských práv, ochrany sbírek muzejní povahy, obnovy péče o kulturní památky, na úhradu znaleckých posudků ke sbírkovým předmětům a dále jako cena hejtmana kraje pro autory děl literárních, publicistických, zpravodajských a dalších, kteří přispívají k poznání problémů občanů se zdravotním postiţením a podporují myšlenku jejich společenské integrace. V roce 2006 byla tato cena udělena Tereze Vejsadové za choreografii společného tanečního vystoupení handicapovaných a zdravých tanečníků s názvem „Setkání“. Na reprodukci majetku v odvětví kultury bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 68.555 tis. Kč, a to pro příspěvkové organizace ve výši 5.192 tis. Kč a pro akce realizované krajským úřadem zbývající finanční prostředky ve výši 63.363 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 45.424 tis. Kč, z toho příspěvkovými organizacemi 5.190 tis. Kč formou investičních dotací do investičního fondu a účelově určeného příspěvku na provoz a na akce realizované krajským úřadem 40.234 tis. Kč. Více viz kapitola 2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a „Průmyslové zóny Nošovice“. 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví Celkové skutečné výdaje v odvětví zdravotnictví činily v roce 2006 celkem 491.410 tis. Kč (tj. 80,8 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje 335.277 tis. Kč (čerpány na 99,5 %) a kapitálové výdaje 156.133 tis. Kč (čerpány na 46,5 %). Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly schváleny finanční prostředky k zajištění běţného provozu v objemu 285.795 tis. Kč pokrývající činnosti, které nejsou hrazeny výnosy ze zdravotního pojištění (např. sociální sestry, kojenecký ústav, lékařská sluţba první pomoci). Za odvětví zdravotnictví se jedná celkem o 14 příspěvkových organizací – 9 nemocnic, 2 odborné léčebné ústavy, 2 zařízení ostatní ústavní péče a 1 zdravotnická záchranná sluţba. S účinností od 1.7.2006 došlo ke sloučení dvou příspěvkových organizací Nemocnice Vítkov s Nemocnicí s poliklinikou v Novém Jičíně, celkový počet nemocnic se tímto sníţil na 8. Dále byly příspěvkovým organizacím schváleny neinvestiční účelově určené finanční prostředky v celkovém objemu 30.293 tis. Kč, z toho 1.819 tis. Kč byly dotace ze státního rozpočtu. K úhradě investičních výdajů byly příspěvkovým organizacím schváleny investiční dotace do investičních fondů v celkové výši 160.367 tis. Kč. Tyto účelové prostředky byly z 53 % kryty účelovými dotacemi ze státního rozpočtu ve výši 85.230 tis. Kč - z nich největší podíl tvořila investiční účelová dotace poskytnutá v rámci programového financování ISPROFIN příspěvkové organizaci kraje Nemocnice s poliklinikou Havířov na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů ve výši 80.348 tis. Kč a byla plně vyčerpána. Mezi ostatní výdaje v odvětví zdravotnictví patří kaţdoročně vyhlašovaný dotační program Moravskoslezského kraje na podporu projektů v odvětví zdravotnictví. V rámci tohoto řízení byly vyhlášeny 4 dotační programy, na které bylo rozpočtováno 5.000 tis. Kč. Zastupitelstvem kraje byly finanční prostředky schváleny a rozděleny pro 35 projektů v celkové výši 4.982 tis. Kč. Vyčerpáno bylo celkem 4.780 tis. Kč. Do činností v odvětví zdravotnictví spadá také úhrada nákladů za znalecké posudky v rámci odvolacích řízení a úhrada nákladů souvisejících s činností Územní znalecké komise, která působí při Fakultní nemocnici v Ostravě-Porubě. Nedočerpáno zůstalo 308 tis. Kč z původně rozpočtovaných 600 tis. Kč.

18


Výdaje v odvětví zdravotnictví zahrnují také neinvestiční dotace určené na částečnou úhradu nákladů zdravotnických zařízení v kraji za uskutečněné počty hlášení v souvislosti s evidencí onkologických onemocnění a vedení dat v Národním onkologickém registru. V roce 2006 byly poskytnuty prostředky v objemu 1.449 tis. Kč, z toho 609 tis. Kč vlastním příspěvkovým organizacím kraje. Na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice provozované Městskou nemocnicí v Ostravě byl v souladu se zákonem č. 379/2005 Sb., o opatřeních k ochraně před škodami působenými tabákovými výrobky, alkoholem a jinými návykovými látkami a o změně souvisejících zákonů, za účelem spolufinancování poskytnut příspěvek ve výši 4.600 tis. Kč. Prostředky byly pouţity v plné výši. Činností vykonávanou krajem v přenesené působnosti v odvětví zdravotnictví je také povinnost zabezpečit na svém území veřejnou sluţbu k zajištění opatření v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, které nejsou hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění. Výdaje na tuto sluţbu byly kryty účelovou dotací z ministerstva financí ve výši 5.158 tis. Kč a finanční prostředky byly vyplaceny na základě smluv uzavřených s nestátními zdravotnickými zařízeními dle vyhlášky č.224/2002 Sb. 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu Upravený rozpočet výdajů v odvětví územního plánování a stavebního řádu v celkovém objemu 15.219 tis. Kč byl v roce 2006 čerpán ve výši 3.286 tis. Kč, coţ představuje plnění rozpočtu odvětví na 21,6 %. Z toho běţné výdaje činily 7 tis. Kč a kapitálové 3.279 tis. Kč. V rámci odvětví jsou zahrnuty i prostředky na projekty v rámci strukturálních fondů. Na zabezpečení konzultačních, poradenských a právních sluţeb byla rozpočtována částka ve výši 50 tis. Kč, ovšem k ţádnému finančnímu plnění nedošlo. V roce 2007 jiţ nejsou finanční prostředky na zabezpečení těchto sluţeb rozpočtovány. Na nákup ostatních sluţeb, např. nákupu vícetisků, kopií, dotisků dokumentací, výkresů, apod. bylo v upraveném rozpočtu vyhrazeno 98,5 tis. Kč, přičemţ čerpáno bylo 6,3 tis. Kč. Vznikla tak úspora ve výši 92,2 tis. Kč. Kapitálové výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu v roce 2006 zahrnují pořízení následujících studií a územně plánovací dokumentace: - Změna č. 1 územního plánu velkého územního celku Beskydy - Vyhodnocení naplňování územního plánu velkého územního celku na území kraje - Aktualizace generelu dopravy a cestovního ruchu Beskydy - Aktualizace studie Návrh standardů územního plánu - Změny územních plánů velkých územních celků 2006 - Zpřístupnění územně plánovací dokumentace prostřednictvím webových technologií - Návrh územního plánu velkého územního celku Ostrava – Karviná V upraveném rozpočtu kapitálových výdajů na rok 2006, v odvětví územního plánování a stavebního řádu, byla rozpočtována částka 1.547 tis. Kč na akci „Změna č. 1 územního plánu velkého územního celku Beskydy. Akce byla rozdělena do dvou etap s termínem plnění a výší závazku dle smlouvy o dílo. První etapa ve výši 1.261 tis. Kč byla realizována ve 2. pololetí roku 2006. Druhá etapa bude realizována v roce 2007. Nevyčerpaná část rozpočtu na tuto akci ve výši 286 tis. Kč byla zapojena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu na rok 2007.

19


Akce „Aktualizace generelu infrastruktury cestovního ruchu Beskydy“ byla v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2006 rozpočtována ve výši 550 tis. Kč. Akce byla rozdělena do dvou etap s termínem plnění a výší závazku dle smlouvy o dílo. První etapa – zpracování návrhu ve výši 350 tis. Kč byla realizována ve 2. pololetí roku 2006. Druhá etapa – zpracování čistopisu bude realizována v roce 2007, a to do 3 měsíců ode dne předání pokynů ke zpracování čistopisu. Nevyčerpaná část rozpočtu na tuto akci ve výši 200 tis. Kč byla převedena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. Akce „Aktualizace studie „Návrh standardů“ byla v upraveném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2006 rozpočtována ve výši 400 tis. Kč. Cílem této akce je upravit stávající metodické podklady v oblasti územního plánování pro potřeby vyuţití výpočetní techniky. Jelikoţ došlo ke zpoţdění zveřejnění prováděcích předpisů k novému stavebnímu zákonu, které byly uveřejněny na konci druhého pololetí roku 2006, byla realizace této akce odloţena. Nevyčerpaná část rozpočtu na tuto akci ve výši 400 tis. Kč byla převedena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. Akce „Územní plán velkého územního celku Ostrava - Karviná“ byla zařazena do rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2005. Akce byla rozdělena do tří etap. První etapa ve výši 666 tis. Kč a druhá etapa ve výši 274 tis. Kč byly realizovány v roce 2005. Z důvodu posunutí termínu schválení územního plánu velkého územního celku (dále „ÚPN VÚC“), který byl zapříčiněn řešením střetu zájmů v území v oblasti ochrany ţivotního prostředí v souvislosti se začleněním průmyslové zóny Dolní Lutyně do řešení ÚPN VÚC, byla realizace třetí etapy ve výši 405 tis. Kč odloţena a nevyčerpaná část finančních prostředků na realizaci této akce zahrnuta do přebytku roku 2005 a následně převedena do rozpočtu na rok 2006. V prosinci roku 2006 pak byla realizace třetí etapy schválena zastupitelstvem kraje s tím, ţe její realizace proběhne v prvním čtvrtletí roku 2007. Nevyčerpané finanční prostředky byly převedeny z přebytku roku 2006 do rozpočtu na rok 2007. Na projekty v rámci strukturálních fondů v odvětví územního plánování a stavebního řádu bylo z rozpočtu kraje vyčleněno celkem 10.500 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 744 tis. Kč. Více viz kapitola 4 Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu. 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje Upravený rozpočet běţných výdajů na prezentaci kraje a ediční plán činil 15.679 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2006 byl čerpán ve výši 14.972 tis. Kč, tj. na 95,5 %. Kapitálové výdaje nebyly pro rok 2006 rozpočtovány. Rada kraje schválila Ediční plán na rok 2006, v rámci kterého byly vyčerpány prostředky v úhrnné výši 2.522 tis. Kč, tj. na 96 %. Do edičního plánu bylo zařazeno celkem 11 titulů. K prezentaci Moravskoslezského kraje pro širokou veřejnost slouţí tituly jako např. „Výroční zpráva Moravskoslezského kraje 2005“, „Výroční zpráva školství 2005“, „Strategie protidrogové politiky Moravskoslezského kraje“, „Rodáci a významné osobnosti“, „Manuál o rané péči v Moravskoslezském kraji“, „Stav ţivotního prostředí v Moravskoslezském kraji“, „Vítejte v Moravskoslezském kraji“, „Knihovny Moravskoslezského kraje“. K zajištění informovanosti občanů kraje a k propagaci kraje byly vyčleněny finanční prostředky na výrobu a distribuci krajského měsíčníku. V roce 2006 bylo vydáno 20


celkem 11 čísel, jejichţ tisk a distribuce si vyţádaly náklady ve výši 8.723 tis. Kč, výdajem roku 2006 byla rovněţ úhrada faktury za informační měsíčník vydaný v prosinci 2005 ve výši 793 tis. Kč, jehoţ úhrada byla provedena na základě smlouvy začátkem roku 2006. V roce 2006 si proto celkové náklady na krajský měsíčník vyţádaly finanční prostředky ve výši 9.516 tis. Kč. Mezi významné akce podpořené Moravskoslezským krajem patří zabezpečení VI. ročníku akce „Den NATO v Ostravě 2006“, na kterou kraj přispěl částkou ve výši 300 tis. Kč. Moravskoslezský kraj se dále podílel na spolufinancování a zabezpečení IV. Jarního plesu Moravskoslezského kraje a Nadace Terezy Maxové, jako partner podpořil pořádání mezinárodního hudebního festivalu „Colours of Ostrava 2006“, podílel se ve spolupráci s Českou televizí, studio Ostrava, na výrobě a spolufinancování pořadu „Historic Giro – 444 km Moravskoslezským krajem 2006“, na spolufinancování akcí „Festival dřeva 2006“, akce „Mořkovský koláč“ a V. ročníku ceny diváků „Moravský furiant“ a dále na akci „Irisch Cultural Festival Ostrava 2006“. Na výše vyjmenované akce byly z rozpočtu kraje čerpány prostředky ve výši 1.220 tis. Kč. V oblasti propagace kraje v zahraničí a mezinárodní spolupráce s partnerskými regiony byly rozpočtovány výdaje spojené s organizačním zajištěním společných projektů ve výši 340 tis. Kč a čerpány ve výši 210 tis. Kč. Jednalo se o výdaje související se zajištěním organizace společných projektů s partnerskými regiony, ubytování, dopravy a dalších sluţeb. Významnou akcí bylo setkání hejtmana kraje s představiteli zahraničního investora společnosti Hyundai Motor Company s občany Nošovic, vydání praktického manuálu pro cizince v korejštině, setkání s lucemburským velvyslancem, návštěva z partnerského regionu Vologda u příleţitosti konání akce „Festival dřeva 2006“ a zahraničních hostů z Číny. Důvodem nečerpání plánovaných výdajů bylo zrušení oficiální návštěvy z partnerského regionu Lotrinsko a neúčast Moravskoslezského kraje na veletrhu Lorexpo. V rozpočtu roku 2006 byly v rámci běţných výdajů vyčleněny finanční prostředky ve výši 500 tis. Kč na zajištění akce „Eventy s novináři“. Uvedené akci předcházela marketingová strategie Moravskoslezského kraje, která byla dopracována aţ v měsíci říjnu 2006, byla realizace projektu odloţena do roku 2007. Z tohoto důvodu byly výše uvedené finanční prostředky převedeny do rozpočtu roku 2007. 1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí a zemědělství Skutečné výdaje v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství činily v roce 2006 celkem 134.678 tis. Kč (tj. čerpání na 68,3 % upraveného rozpočtu v odvětví), z toho běţné výdaje 58.352 tis. Kč a kapitálové výdaje 76.326 tis. Kč. Nedočerpáno zůstalo celkem 62.654 tis. Kč (tj. 31,7 %), z toho byly vázány do rozpočtu na rok 2007 prostředky ve výši 49.348 tis. Kč. Na vyhlašované dotační programy v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství byly v roce 2006 rozpočtovány finanční prostředky v objemu 74.138 tis. Kč a čerpány byly na 68,9 %. Zůstatek nevyčerpaných finančních prostředků byl vázán do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2007 z důvodu vyplácení dalších splátek dotací v roce 2007 v návaznosti na realizaci víceletých projektů podporovaných akcí v rámci vyhlášených dotačních titulů na odboru ţivotního prostředí a zemědělství. V souladu s přijatými „Zásadami pro poskytnutí finančních příspěvků na hospodaření v lesích v roce 2006 z rozpočtu Moravskoslezského kraje a způsobu jejich vyuţití“ jsou poskytovány příspěvky na hospodaření v lesích na základě podaných ţádostí. Cílem této akce je mj. obnova lesů poškozených imisemi, zajištění a výchova porostů, sdruţování vlastníků 21


lesů malých výměr a ekologické a k přírodě šetrné technologie. Finanční prostředky na poskytnutí dotací byly rozpočtovány v objemu 45.826 tis. Kč, z toho bylo čerpáno 76 %. Za účelem příjmu části poplatků za odběr podzemní vody byl zřízen zvláštní účet ve smyslu zákona § 88 odst. 15 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní zákon), ve znění pozdějších předpisů. Tyto finanční prostředky jsou účelově určeny na doplňování havarijního účtu a na podporu výstavby a obnovu vodohospodářské infrastruktury. Průběţně se na tento účet převádí 50 % zálohové platby těchto poplatků, vypočtené odběrateli postupem stanoveným vodním zákonem. Na základě rozhodnutí České inspekce ţivotního prostředí o skutečné výši poplatků byla vrácena jednotlivým odběratelům celková částka ve výši 15.622 tis. Kč, která vznikla přeplatkem záloh. Zbývající část ve výši 16.098 tis. Kč byla zapojena v rámci akce podpora vodohospodářských projektů. Dále byl zřízen zvláštní účet, tzv. havarijní účet ve smyslu zákona § 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní zákon), ve znění pozdějších předpisů, ročně doplňovaný do výše 10 mil. Kč na úhradu nutných nákladů vzniklých s odstraněním následků nedovoleného vypouštění odpadních vod, nakládání se závadnými látkami nebo havárií, kde vodoprávním úřadem nelze uloţit opatření k nápravě a hrozí-li závaţné ohroţení nebo znečištění povrchových nebo podzemních vod. Poskytování těchto finančních prostředků se řídí „Zásadami pro poskytování finančních prostředků z rozpočtu Moravskoslezského kraje k odstranění následků závadného stavu podle § 42 odst. 4 vodního zákona“. V roce 2006 byly tyto prostředky poskytnuty v celkové výši 2.325 tis. Kč. Statutárnímu městu Havířov bylo poskytnuto 189 tis. Kč na odstranění následků závadného stavu – likvidace havárie vzniklé rozlitím herbicidu a společnosti G-Consult, spol. s r.o. bylo poskytnuto 2.136 tis. Kč na zpracování studie s cílem zmapovat vývoj kontaminace podzemní vody v k.ú. Bernartice nad Odrou, která bude ukončena v roce 2007. V rámci akce Plán oblasti povodí se Moravskoslezský kraj v roce 2007 zavázal poskytnout účelově určenou investiční dotaci na zpracování I. etapy Plánu oblasti povodí Odry ve výši 2.000 tis. Kč jako hlavního a po schválení krajem závazného koncepčního dokumentu v oblasti povodí, který je pořizován správcem povodí – Povodí Odry, státní podnik ve spolupráci s krajským úřadem. Tato akce byla nově rozšířena o zpracování zaměření, průzkumů a projektových dokumentací staveb charakteru protipovodňových opatření na území Moravskoslezského kraje. Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. Moravskoslezský kraj poskytl ze svého rozpočtu v roce 2006 dotaci Českému hydrometeorologickému ústavu na provoz 2 monitorovacích stanic kvality ovzduší na území kraje v objemu 600 tis. Kč s cílem provádění kontroly a hodnocení dodrţování imisních limitů na základě údajů z informačního systému kvality ovzduší. Z rozpočtu kraje byly poskytnuty dotace za účelem spoluúčasti kraje na zajištění konferencí v oblasti ţivotního prostředí typu Průmyslová krajina, Odpady 21 a mezinárodního festivalu TUR Ostrava popř. jiných konferencí pořádaných v této oblasti. Vynaloţené náklady na tyto akce činily 601 tis. Kč. Z rozpočtu odvětví ţivotního prostředí se rovněţ proplácí náhrady škod způsobené chráněnými ţivočichy ve smyslu zákona č.115/2000 Sb., o poskytování náhrady škod způsobené vybranými zvláště chráněnými ţivočichy. V roce 2006 byla za tímto účelem vyplacena částka 766,4 tis. Kč, která je kryta státní dotací.

22


Zastupitelstvo kraje usnesením č. 6/343/1 ze dne 29. 9. 2005 schválilo předloţení projektu „Záchrana luţních stanovišť v povodí řeky Morávky“ příslušným přijímacím orgánům Komise Evropských Společenství a rozhodlo o profinancování a kofinancování vlastního podílu projektu. Zastupitelstvo kraje na svém zasedání dne 21. 12. 2006 rozhodlo o přijetí dotace od Evropského společenství zastoupeného Komisí Evropského Společenství na realizaci projektu „Záchrana luţních stanovišť v povodí Morávky“ č. LIFE06 NAT/CZ/000121 ve výši 7.936,9 tis. Kč a o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje na realizaci činnosti v rámci výše uvedeného projektu partnerům projektu. S ohledem na to, ţe finanční prostředky byly zapojeny aţ v závěru roku 2006, nebylo moţno zajistit vyplácení dotací daným subjektům. Proto zapojení těchto nevyčerpaných finančních prostředků ve výši 7.936,9 tis. Kč bylo součástí účelově vázaného přebytku hospodaření Moravskoslezského kraje, zapojeného do rozpočtu roku 2007. 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí Skutečné výdaje v odvětví sociálních věcí činily v roce 2006 celkem 769.030 tis. Kč (tj. 94,6 % upraveného rozpočtu), z toho běţné výdaje 675.669 tis. Kč (čerpány na 97,3 %) a kapitálové výdaje 93.361 tis. Kč (čerpány na 79,1 %). Příspěvkovým organizacím byly schváleny finanční prostředky k zajištění běţného provozu v objemu 458.207 tis. Kč. Dále byly schváleny příspěvkovým organizacím účelově určené finanční prostředky v celkové výši 43.634 tis. Kč, z toho neinvestičního charakteru ve výši 38.326 tis. Kč (účelové státní dotace tvořily objem 2.387 tis. Kč) a investičního charakteru 5.308 tis. Kč. Celkem bylo tedy příspěvkovým organizacím poskytnuta částka ve výši 501.841 tis. Kč. Finančních prostředky investičního charakteru byly čerpány ve výši 4.699 tis. Kč, tj. 88,5 % upraveného rozpočtu Na dotační programy v odvětví sociálních věcí byl rozpočtován objem prostředků ve výši 175.718 tis. Kč. Z toho největší část tvořily prostředky ve výši 128.672 tis. Kč, financované Ministerstvem práce a sociálních věcí, a to transfery na podporu neziskových subjektů poskytujících sociální sluţby. Na dotační programy kaţdoročně vyhlašované Moravskoslezským krajem v tomto odvětví bylo rozpočtováno 10.300 tis. Kč, a to na Program rozvoje sociálních sluţeb kraje, na Program podpory realizace specifických opatření Moravskoslezského krajského plánu vyrovnávání příleţitostí pro občany se zdravotním postiţením a na Program protidrogové politiky kraje. Zastupitelstvem kraje byly finanční prostředky schváleny a rozděleny pro 35 projektů v celkové výši 10.244 tis. Kč. Vyčerpáno bylo celkem 9.750 tis. Kč. Dále byly v odvětví sociálních věcí poskytnuty na základě individuálních doručených ţádostí mimořádné dotace ostatním subjektům v objemu 5.050 tis. Kč. Největší podíl činila částka 3.150 tis. Kč, která byla poskytnuta formou neinvestiční dotace obci Hrabyně na zajištění pečovatelské sluţby. Zastupitelstvo kraje schválilo usnesením č. 13/1071/1 ze dne 21.9.2006 poskytnutí návratné finanční výpomoci příspěvkové organizaci Náš Svět-centrum pro lidi s mentálním postiţením v Prţně ve výši 6.432 tis. Kč k zabezpečení realizace projektu Nový svět - program rozvoje osob s těţkými psychiatrickými diagnózami prostřednictvím rehabilitačních aktivit. Poskytnuté prostředky byly vráceny 31.3.2007.

23


1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení Ke dni 31. 12. 2006 byl rozpočet v odvětví krizového řízení čerpán ve výši 39.430 tis. Kč, tj. na 85,3 % upraveného rozpočtu. Běţné výdaje v odvětví krizového řízení byly skutečně čerpány ve výši 9.908 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 29.511 tis. Kč. Část výdajů v tomto odvětví byla kryta státními dotacemi. Byly to výdaje spojené s vyhledáváním budov se zvýšeným obsahem radonu ve výši 9,4 tis. Kč a výdaje související s poskytování dotací obcím pro jednotky sboru dobrovolných hasičů v objemu 8.589,5 tis. Kč. V obcích Moravskoslezského kraje působilo v roce 2006 celkem 398 jednotek Sboru dobrovolných hasičů (dále jen jednotky SDH). Na činnosti těchto jednotek přispěl stát jednotlivým zřizovatelům, a to formou neinvestiční účelové dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006. Usnesením zastupitelstva kraje byla schválena pro jednotky SDH účelová neinvestiční dotace ve výši 8.445 tis. Kč určena na výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků jednotek SDH obcí, na uskutečněný zásah jednotek SDH mimo jejich územní obvod a na udrţení akceschopnosti jednotek SDH obcí, a to formou příspěvku na mzdové výdaje a na věcné vybavení jednotek SDH. Dotace byla poskytnuta příslušným obcím na základě usnesení zastupitelstva v různé výši v závislosti na kategorizaci a na rozsahu činností jednotky SDH nad rámec územního obvodu zřizovatele. Způsob přidělování prostředků z neinvestiční dotace stanovilo Ministerstvo vnitra – generální ředitelství Hasičského záchranného sboru České republiky po předchozí dohodě s Ministerstvem financí. Během roku 2006 došlo ke zvýšení rozpočtu neinvestiční účelové dotace pro jednotky SDH o 144,5 tis. Kč o vyúčtované vratky z roku 2005. Účelová dotace nebyla jednotlivými obcemi vyčerpána v plné výši ani v roce 2006. Protoţe se jedná o účelový příspěvek ze státního rozpočtu, je nutné zapojit vyúčtované vratky do rozpočtu roku 2007 pro účely jednotek SDH obcí. Jedná se konkrétně o vrácené prostředky obcemi do konce roku 2006 v objemu 27,5 tis. Kč, z toho dvě obce neinvestiční dotaci ve výši celkem 2,4 tis. Kč nečerpaly vůbec. V roce 2007 obce Moravskoslezského kraje vrátily dotaci ve výši 11,1 tis. Kč. V roce 2006 zastupitelstvo kraje usnesením pro jednotky SDH obcí v Moravskoslezském kraji schválilo příspěvek na vybavení jednotek SDH kraje zásahovými osobními ochrannými prostředky v roce 2006 ve výši 1.000 tis. Kč, z něhoţ byly čerpány výdaje ve výši 991 tis. Kč na nákup zásahových obleků, obuvi a ochranných přileb. V roce 2006 uvolnilo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji z kapitoly státního rozpočtu Státní úřad pro jadernou bezpečnost 9,4 tis. Kč v rámci „Radonového programu ČR“ na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu (viz kapitola 6.7 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost). Tyto finanční prostředky byly v plné výši vyčerpány. Ostatní finanční prostředky v roce 2006 rozpočtované ve skupině 5 – Bezpečnost státu a právní ochrana činily 1.420 tis. Kč. Prostředky byly určeny zejména na nákup materiálu, nákup bezdrátové náhlavní soupravy pro potřeby komunikačního střediska krizového štábu kraje, zpracování bezpečnostní dokumentace informačního systému zpracovávajícího utajované informace, zajištění materiálu a sluţeb pro cvičení jednotek Integrovaného záchranného systému „Letadlo 2006“, zajištění sluţeb spojených s průběhem cvičení jednotek Integrovaného záchranného systému „Slezská Harta 2006“, zajištění porad s tajemníky bezpečnostních rad a pracovníky krizového řízení obcí s rozšířenou působností a vybraných právních subjektů Moravskoslezského kraje. Skutečné výdaje byly čerpány

24


ve výši 1.248 tis. Kč v důsledku úspor při nákupu zboţí a z důvodu neuskutečnění plánované mezinárodní konference pro omluvenou neúčast zahraničních partnerů. Upravený rozpočet kapitálových výdajů na rok 2006 v odvětví krizového řízení ve výši 27.442 tis. Kč byl k 31.12.2006 čerpán ve výši 21.091 tis. Kč, tj. na 76,85 %. Výdaje byly čerpány mimo jiné na nákup speciálního hasičského kontejneru pro ochranné prostředky ve výši 3.998 tis. Kč, pět kusů matrací pro seskok ve výši 1.650 tis. Kč, jedna termokamera ve výši 562 tis. Kč, mobilní operační středisko ve výši 3.700 tis. Kč. Dále byly čerpány výdaje na nákup základní zásahové techniky, jedná se o příspěvek na nákup dvou cisternových automobilových stříkaček městu Hlučín a obci Čeladná v celkové výši 4.000 tis. Kč. V roce 2006 byly v odvětví krizového řízení rozpočtovány kapitálové výdaje ve výši 5.197 tis. Kč na rekonstrukci integrovaného výjezdového centra v Ostravě-Porubě, která měla být poskytnuta statutárnímu městu Ostrava formou investiční dotace na akci „Operační a informační střediska integrovaného záchranného systému“. Magistrátem města Ostravy byl posunut termín realizace plánované akce na rok 2007 z důvodu nevydání stavebního povolení na stavbu. Stavba je plánována na roky 2007 a 2008. Dále byly z přebytku roku 2005 vyčleněny prostředky ve výši 8.245,3 tis. Kč na výstavbu Integrovaného bezpečnostního centra, určené na úhradu nákladů na zpracování projektové dokumentace. Z důvodu zpoţdění procesu realizace veřejné zakázky byl upravený rozpočet výdajů v roce 2005 čerpán jen ve výši 587 tis. Kč, tj. na 7,90 %. Výdaje ve výši 6.845,3 tis. Kč byly na zpracování projektové dokumentace převedeny k dočerpání během roku 2006. Finanční prostředky ve výši 100 tis. Kč na zabezpečení kontroly a aktualizace objektové dokumentace informačního systému v oblasti utajovaných skutečností. 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva Schválený rozpočet výdajů na činnost zastupitelstva kraje ve výši 41.841 tis. Kč byl během roku 2006 upraven na částku 38.573 tis. Kč. Skutečné výdaje na činnost zastupitelstva v roce 2006 činily celkem 27.615,3 tis. Kč, z toho běţné výdaje 27.615,3 tis. Kč, tj. 80,8 % upraveného rozpočtu a kapitálové výdaje nebyly čerpány. Podstatnou část běţných výdajů na činnost zastupitelstva tvořily výdaje na odměny uvolněných a neuvolněných členů zastupitelstva včetně povinného pojistného (viz tabulka 1.9). Výdaje na nákup sluţeb, materiálu, knih, drobného hmotného dlouhodobého majetku, školení, cestovné a pohoštění byly čerpány na základě poţadavků zastupitelstva kraje. V rámci výdajů určených na nákup vody, tepla, elektrické energie pohonných hmot a telekomunikačních sluţeb došlo k provozní úspoře. Kapitálové výdaje určené na zajištění činnosti zastupitelstva kraje byly rozpočtovány ve výši 7.650 tis. Kč, upravený rozpočet byl sníţen na 4.420 tis. Kč. V roce 2006 nebyly finanční prostředky z důvodu posunutí termínu dokončení rekonstrukce a nákupu vybavení budovy F čerpány a došlo k převedení do rozpočtu na rok 2007. Na základě svěření radě kraje na zapojení části přebytku hospodaření roku 2005 byla z rozpočtu roku 2005 do rozpočtu roku 2006 převedena částka ve výši 200 tis. Kč na přípravu materiálů pro radu Tato akce nebyla realizována z důvodu zpoţdění procesu realizace

25


dodavatelem. Při ověřovacím provozu se ukázaly zásadní nedostatky řešení, které nebyly dodavatelem včas odstraňovány, a proto byly zahájeny kroky k odstoupení Moravskoslezského kraje od smlouvy. Z přebytku hospodaření roku 2005 byly do rozpočtu 2006 zapojeny prostředky ve výši 597 tis. Kč. Z toho 200 tis. Kč pro Asociaci krajů ČR na úhradu díla – „Implementace ROP“ a na úhradu dalších činností a prací souvisejících s projednáváním a přípravou procesu pro čerpání finančních prostředků z EU v plánovacím období 2007- 2013, částka ve výši 397 tis. Kč byla zapojena do sociálního fondu, který byl čerpán v souladu se statutem sociálního fondu. Tabulka 1.9: Běžné výdaje na činnost zastupitelstva Druh výdaje odměny členů zastupitelstva včetně povinného pojistného nákup drobného hmotného dlouh. majetku, materiálu, knih nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot nákup sluţeb opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění ostatní běţné výdaje Běžné výdaje celkem

(v tis. Kč) Skutečnost 19 720,0 1 236,0 1 145,6 1 838,0 2 679,0 996,4 27 615,0

Podíl (%) 71,4 4,5 4,2 6,6 9,7 3,6 100,0

1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu Celkový rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu byl schválen ve výši 397.870 tis. Kč a v průběhu roku 2006 byl navýšen o 58.545 tis. Kč. Ke dni 31.12.2006 byl rozpočet výdajů čerpán ve výši 426.818 tis. Kč, tj. na 93,5 % upraveného rozpočtu. Schválený rozpočet byl v průběhu roku navýšen u běţných výdajů především z důvodu vyššího počtu zahraničních návštěv a pracovních cest a u kapitálových výdajů zejména v souvislosti s rekonstrukcí a vybavením budovy F krajského úřadu a parkoviště, nákupem čteček, čipových karet a z důvodu zabezpečení zvýšení bezpečnosti a ochrany dat krajského úřadu. Upravený rozpočet běţných výdajů na činnost krajského úřadu činil 306.709 tis. Kč a kapitálových výdajů činil 149.740 tis. Kč. Během roku 2006 bylo na běţné výdaje skutečně čerpáno 286.331 tis. Kč, coţ představuje plnění na 93,4 % upraveného rozpočtu a úsporu finančních prostředků ve výši 20.378 tis. Kč. Největší objem běţných výdajů určených na činnost krajského úřadu představovaly osobní výdaje, tj. platy a odvody na povinné pojištění zaměstnanců krajského úřadu, jejichţ počet byl na rok 2006 schválen radou kraje na 630. K 31.12.2006 byl fyzický stav 612 zaměstnanců, coţ je oproti roku 2005 navýšení o 20 zaměstnanců. Průměrný přepočtený evidenční stav zaměstnanců za rok 2006 byl 607 a průměrný plat činil Kč 23.393,--. Nenaplnění stavu zaměstnanců mělo také vliv na úsporu finančních prostředků určených na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné ve výši 3.190 tis. Kč.

26


Tabulka 1.10: Běžné výdaje na činnost krajského úřadu Druh výdaje platy zaměst. včetně odvodů na pojistné a ost. osob. výdaje nákup drobného hmotného dlouh. majetku, materiálu, knih nákup sluţeb nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění ostatní běţné výdaje Běžné výdaje celkem

(v tis. Kč) Skutečnost 228 459,0 13 159,3 27 669,5 4 676,0 7 895,6 4 471,2 286 330,6

Podíl (%) 79,8 4,6 9,7 1,6 2,7 1,6 100,0

Druhou největší poloţku běţných výdajů tvořily neinvestiční nákupy ve výši 40.828,8 tis. Kč. V průběhu roku 2006 byl pořízen drobný hmotný majetek v hodnotě 13.159,3 tis. Kč, kde je zařazen např. kancelářský nábytek a kancelářské potřeby, skartovací stroje, telefonní přístroje, počítače, monitory, notebooky, tiskárny, paměti, čtečky, čipové karty, bílá technika. Dále literatura, sbírky zákonů, ochranné pomůcky, pracovní oděvy a ostatní materiál. Částka ve výši 27.669,5 tis. Kč byla pouţita na nákup sluţeb pošt, peněţních ústavů, konzultačních, poradenských a právních firem, telekomunikačních společností, gastronomických sluţeb a sluţeb najímaných pro údrţbu a ostrahu sídla kraje a pojištění majetku kraje. Úspora ve výši 11.510 tis. Kč u finanční prostředků určených na neinvestiční nákupy a související výdaje vznikla důsledkem sníţení cen v rámci veřejných zakázek a sníţení spotřeby kancelářského materiálu, uzavřením výhodnějších smluv a objednávek. Prostředky rozpočtované v roce 2006 na nákup vody, paliv, energií, programového vybavení (nákup licencí a update) a ostatních běţných výdajů byly čerpány ve výši 17.042,8 tis. Kč. Úspora ve výši 5.627,5 tis. Kč je jednak důsledkem nalezení optimálnějších řešení v pořizování programového vybavení a dále úsporou při spotřebě energií. V rámci kapitálových výdajů byly vyčerpány finanční prostředky ve výši 140.520,8 tis. Kč, coţ tvoří 93,9 % plnění upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější objem finančních prostředků ve výši 110.744 tis. Kč byl pouţit na rekonstrukci budovy F krajského úřadu (blíţe viz kapitola 2 Reprodukce majetku kraje). Zbývající objem kapitálových výdajů ve výši 29.776,7 tis. Kč byl pouţit např. na nákup softwarových licencí, softwaru pro autentizaci uţivatelů ICT, na nákup a pořízení nových modulů ekonomického systému GINIS, nákup čteček a čipových karet, serverů, notebooků, nákup zařízení pro kryptaci dat, rozšíření SAN infrastruktury, vybavení rekonstruované budovy F krajského úřadu stroji a přístroji. Z finančních prostředků byl dále uhrazen projekt „Analýza systému řízení projektu“, „Analýza moţností nahrazení ovládacího SW pro hlasovací zařízení Philips DCN a jeho napojení na informační systém MSK“, projekt „Havarijní plán IS/ICT“, akce „Řešení dopravní situace u budov KÚ“ a projekt „Mapování procesů – analýza výkonnosti Krajského úřadu Moravskoslezského kraje“. Kapitálové výdaje nebyly dočerpány z důvodu posunutí termínu dokončení rekonstrukce budovy F, proto také došlo k posunutí termínu nákupu jejího vybavení. Na činnost krajského úřadu byly z přebytku hospodaření za rok 2005 zastupitelstvem kraje navýšeny finanční prostředky na platy zaměstnanců v pracovním poměru a povinné pojistné v celkové výši 2.100 tis. Kč.

27


1.4

Konsolidace

Při pouţívání rozpočtové skladby, která je postavena na peněţním principu a sleduje veškeré operace na bankovních účtech, je smyslem konsolidace očištění příjmů a výdajů od interních přesunů peněţních prostředků mezi bankovními účty a účty fondů. Objem převodů mezi bankovními účty kraje dosáhl v roce 2006 hodnoty Kč 8.301.284.038,51 a přesuny prostředků sociálního, zajišťovacího a regionálního rozvojového fondu byly v objemu Kč 167.208.932,3. Celkem představuje konsolidace částku Kč 8.468.492.970,81.

1.5 Financování Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněţní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. V roce 2006 se stal upravený rozpočet Moravskoslezského kraje schodkovým v souvislosti se zapojením přebytku hospodaření roku 2005 ve výši 1.009.092,1 tis. Kč a zapojením cizích návratných zdrojů financování ve výši 500.000 tis. Kč. 1.5.1 Financování prostřednictvím cizích návratných zdrojů Úvěrový rámec Evropské investiční banky V roce 2005 uzavřel Moravskoslezský kraj smlouvu o financování projektu Česká republika – Infrastruktura v Moravskoslezském kraji s Evropskou investiční bankou (dále jen EIB). V průběhu roku 2005 pouţil kraj ke krytí svých výdajů cizí zdroje ve výši 100 mil. Kč. Jednalo se o prostředky poskytnuté v rámci první tranše úvěrové linky od EIB. V průběhu roku 2006 pouţil kraj ke krytí svých výdajů cizí zdroje ve výši 500 mil. Kč. Jednalo se o prostředky poskytnuté v rámci druhé, třetí a čtvrté tranše úvěrové linky od EIB. Tato otevřená úvěrová linka v celkové výši 1,1 mld. Kč byla uzavřena Moravskoslezským krajem za účelem dlouhodobého financování investičních akcí, jejichţ převáţná část je spolufinancována ze strukturálních fondů Evropské unie. V následující tabulce je uveden přehled projektů z části financovaných 2., 3. a 4. tranší EIB včetně výše půjčených prostředků. Tabulka 1.11: Přehled projektů z části financovaných 2., 3. a 4. tranší EIB

(v tis. Kč)

Úvěr EIB 2006 Čerpáno Použito

Název projektu Letiště Ostrava-Mošnov - modernizace a rozšíření, dostavba odbavovací haly Rekonstrukce a oprava kostela sv. Josefa ve Fulneku Rekonstrukce a obnova Muzea ve Frenštátě p. Radhoštěm Ústav sociální péče pro mládeţ Prţno – dostavba areálu Silnice II/476 Třinec – přeloţka silnice včetně křiţovatky se silnicí I/11 Silnice II/479 ulice Českobratrská, Ostrava – II. stavba Rekonstrukce a modernizace průtahů obcí a měst II. – kulturní a turistické cíle Rekonstrukce a modernizace průtahů obcí a měst III. – silnice II/463 Skřipov

28

28 300,0 8 367,6 13 975,2 19 600,0

28 300,0 8 367,6 13 975,2 19 600,0

9 399,6 60 000,0

9 399,6 30 000,0

6 438,8

6 438,8

7 328,0

7 328,0


Název projektu Silnice III/4794 Paskov – most ev. č. 4794-4 Silnice II/464 Bílovec - most ev. č. 464-10 Silnice III/4832 Ţivoticích - opěrná zeď Silnice II/449 Valšovský ţleb – rekonstrukce silnice a mostu ev. č. 449-08 Silnice III/4721 ulice Michálkovická, Ostrava – most ev. č. 4721-3 Silnice II/442 Jakubčovice n. Odrou – most ev. č. 442-028 Silnice II/467 Kravaře – most ev. č. 467-003 Silnice III/4682A Vendryně – rekonstrukce silnice Silnice III/01129 – rekonstrukce ulice Pekařské v Opavě Silnice III/4861 Kozlovice – most 4861-4 a opěrná zeď Silnice II/461 ulice Bílovecká, Opava – II. stavba, II. etapa Silnice III/04738 Suchdol nad Odrou – rekonstrukce ţelezničního podjezdu Silnice III/44337 Vítkov-Podhradí – směrová úprava Silnice III/4749 Albrechtice u Českého Těšína – okruţní křiţovatka s III/4743 Letiště Ostrava-Mošnov – odbavovací zařízení pro cestující a zavazadla Letiště Ostrava-Mošnov – generální oprava zatěsňovacích příčných zálivek vzletové a přistávací dráhy Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská Český Těšín – tělocvična a víceúčelová hala Masarykovo gymnázium Příbor – stavba tělocvičny Masarykova střední škola zemědělská Opava – výstavba pracoviště pro odborný výcvik Stavební úpravy a přístavba objektu Harmonie – centrum rezidenčních sluţeb pro mentálně postiţené dospělé, Hošťálkovy Silnice II/462 Větřkovice – Jelenice, obchvat – II. stavba Silnice II/445 Vrbno p. Pradědem – most ev. č. 445-029 Silnice II/473 Šenov – mosty ev. č. 473-10 a 473-11 Rekonstrukce a modernizace průtahů obcí a měst IV. Celkem

Úvěr EIB 2006 Čerpáno Použito 7 460,4 7 460,4 8 497,3 8 497,3 2 919,7 2 919,7 11 731,2 10 356,9 10 725,6 12 937,8 6 033,2 5 362,8 14 400,0 3 398,1

11 731,2 10 356,9 10 725,6 12 937,8 6 033,2 5 362,8 14 400,0 3 398,1

5 362,8 6 033,2

5 362,8 6 033,2

3 541,0

3 541,0

145 763,9

145 763,9

7 404,0

7 404,0

10 390,0 14 077,0

10 390,0 14 077,0

8 044,0

8 044,0

8 966,2 14 840,2 2 996,5 7 824,5 17 524,5 500 000,0

8 966,2 10 840,2 2 996,5 7 824,5 17 524,5 466 000,0

Pozn.: Dne 15.12.2006 byl odčerpán úvěrový rámec ve výši 200 mil. Kč mimo jiné na realizaci akcí Silnice II/479 ulice Českobratrská, Ostrava – II. stavba a Silnice II/462 Větřkovice – Jelenice, obchvat – II. stavba, jejichţ financování plynule pokračovalo na počátku roku 2007 (rozdíl mezi sloupcem čerpáno a pouţito ve výši 34 mil. Kč), neboť se jednalo o nejvhodnější okamţik pro čerpání úvěru. Kontokorentní úvěr Na základě výběrového řízení rozhodlo zastupitelstvo Moravskoslezského kraje usnesením č. 2/23/1 ze dne 22. 12. 2004 o uzavření smlouvy o kontokorentním úvěru ve výši 500 mil. Kč úvěrového rámce na rok 2005, a to se společností Česká spořitelna, a.s. Smlouva o kontokorentním úvěru byla uzavřena dne 17. 1. 2005. Usnesením č. 8/756/1 29


ze dne 22. 12. 2005 rozhodlo zastupitelstvo kraje o uzavření dodatku č. 1 ke smlouvě o kontokorentním úvěru. Dodatek ke smlouvě o kontokorentním úvěru byl uzavřen dne 23. 12. 2005. Kontokorentní úvěr byl určen výhradně na překlenutí časového nesouladu mezi tvorbou a potřebou finančních zdrojů provozního charakteru v části běţného rozpočtu schváleného na rok 2006, s podmínkou ţe jeho stav musí být k datu 31.12. nulový. V průběhu roku 2006 nebylo Moravskoslezským krajem uskutečněno jeho čerpání, a to z důvodu plnění příjmů dle očekávání a přesunu realizace části investičních akcí do roku 2007. Na počátku a konci roku 2006 byl stav účtu kladný.

1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně Moravskoslezský kraj provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory poskytované z rozpočtu kraje v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. V pravidelných čtvrtletních intervalech informuje orgány kraje o výsledcích těchto kontrol. V případě porušení rozpočtové kázně rozhoduje orgán kraje, který rozhodl o poskytnutí veřejné finanční podpory, o uloţení odvodu do rozpočtu kraje. Dle § 22 odst. 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se za porušení rozpočtové kázně povaţuje kaţdé neoprávněné pouţití nebo zadrţení peněţních prostředků patřících či svěřených územnímu samosprávnému celku. Při ukládání, vybírání a vymáhání sankcí uloţených za porušení rozpočtové kázně se postupuje dle zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů. Veřejnosprávní kontrola v podmínkách Moravskoslezského kraje je dále zakotvena v dokumentech, které upravují vztahy orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, jejichţ zřizovatelem je kraj (Zásady vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím), v dokumentech upravujících poskytování veřejné finanční podpory příjemcům této podpory (Podmínky pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje) a v neposlední řadě také v Kontrolním řádu krajského úřadu, který upravuje vztah krajského úřadu (kontrolního orgánu) ke kontrolované osobě, práva a povinnosti kontrolního orgánu, formální a procesní stránku kontroly, případně postup řešení důsledků kontrolních zjištění při výkonu kontroly jak v samostatné, tak v přenesené působnosti. Veřejnosprávní kontrola probíhá ve třech fázích, a to jako předběţná, průběţná a následná. V rámci následné veřejnosprávní kontroly bylo v roce 2006 u příspěvkových organizací zřizovaných krajem provedeno celkem 81 kontrol. Z tohoto počtu bylo ve 21 případech konstatováno porušení rozpočtové kázně v celkové výši 414 tis. Kč. Zároveň bylo ve zmiňovaném období provedeno celkem 24 kontrol zaměřených u příspěvkových organizací obcí na kontrolu finančních prostředků podle ust. § 8 zákona č. 546/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů. V 7 případech bylo konstatováno porušení rozpočtové kázně v celkové výši 68 tis. Kč. V oblasti poskytování veřejných finančních podpor bylo v roce 2006 provedeno celkem 63 kontrol příjemců veřejné finanční podpory. Porušení rozpočtové kázně bylo konstatováno a řešeno v 53 případech v celkové výši 11.570 tis. Kč.

30


2

Reprodukce majetku kraje

Na financování reprodukce majetku Moravskoslezského kraje byly určeny prostředky ve výši 2.124.468 tis. Kč. Čerpání dosáhlo 84,5 %. Součástí těchto výdajů byly i dotace přijaté ze státního rozpočtu v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 642.323 tis. Kč.

2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN a „Průmyslové zóny Nošovice“ Schváleným rozpočtem na rok 2006 byla na obnovu stávajícího majetku kraje a na pořízení nového majetku vyčleněna částka ve výši 747.102 tis. Kč. Celkem byl rozpočet navýšen o 576.641 tis. Kč, z toho 170.731 tis. Kč představuje zapojení účelového přebytku v oblasti hospodaření kraje za rok 2005 a částka 405.910 tis. Kč představuje zapojení neúčelového přebytku hospodaření za rok 2005 a zapojením úspor hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2006. Nejvyšší podíl na navýšení rozpočtu v oblasti reprodukce majetku mělo odvětví dopravy, kde došlo k navýšení o 204.000 tis. Kč na akci „Souvislé opravy vozovek II. a III. třídy“ ve výši 150.000 tis. Kč a na akci „Výstavba odbavovací haly Letiště Ostrava, a.s.“, u které byl navýšen rozpočet o 83.000 tis. Kč. Usnesením zastupitelstva kraje č. 13/1067/1 z 21.9.2006 došlo mimo jiné k navýšení rozpočtu u odvětví školství, a to na akci „Modernizace regulačních ventilů na topných tělesech v budovách škol“ ve výši 24.000 tis. Kč. Na financování reprodukce majetku kraje v rámci rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2006 byly vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 1.323.743 tis. Kč. Čerpání výdajů v jednotlivých odvětví činilo k 31.12.2006 úhrnně 1 083 086 tis. Kč, tj. čerpání na 81,8 % upraveného rozpočtu. Tabulka 2.1: Přehled výdajů v členění dle odvětví odvětví

schválený rozpočet

(v tis. Kč)

upravený rozpočet

skutečnost

plnění (%)

doprava školství kultura zdravotnictví sociální věci krizové řízení činnost zastupitelstva kraje činnost krajského úřadu

305 500 120 426 25 629 142 103 46 458 0

638 068 206 155 68 555 177 316 59 943 8 245

616 198 171 249 45 424 64 692 33 918 7 180

96,6 83,1 66,3 36,5 56,6 87,1

7 650 99 336

7 714 157 747

55 144 370

0,7 91,5

celkem

747 102

1 323 743

1 083 086

81,8

31


V následujícím grafu je zobrazen podíl výdajů vyčerpaných na akce reprodukce majetku kraje podle jednotlivých odvětví: Graf č. 2: Podíl výdajů na reprodukci majetku kraje v jednotlivých odvětvích v roce 2006 Odvětví činnost krajského úřadu 13%

Odvětví krizového řízení 1% Odvětví sociální věcí 5%

Odvětví zdravotnictví 6%

Odvětví kultury 4%

Odvětví školství 15%

Odvětví dopravy 56%

Reprodukce majetku kraje v odvětví dopravy V odvětví dopravy byly na reprodukci majetku vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 638.068 tis. Kč, z toho neinvestiční prostředky ve výši 184.804 tis. Kč a investiční 453.264 tis. Kč. Z celkového objemu investičních a neinvestičních prostředků bylo určeno příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje 286.183 tis. Kč a na akce reprodukce majetku realizované krajským úřadem bylo v rozpočtu vyčleněno 351.888 tis. Kč. V rámci akcí realizovaných příspěvkovou organizací Správa silnic MSK bylo přiděleno 171.906 tis. Kč formou neinvestičních příspěvků na souvislé opravy silnic II. a III. třídy. Zbylých 114.227 tis. Kč bylo určeno na investiční dotace, zejména na rekonstrukce silnic II. a III. třídy (73.750 tis. Kč). Částka 26.500 tis. Kč byla určena na přípravu staveb a vypořádání pozemků. Vyčleněné finanční prostředky byly vyčerpány s výjimkou částky ve výši 11.500 tis. Kč na akci „Rekonstrukce ulice Bílovecká Opava, u které došlo k posunu termínu zahájení stavby. Nevyčerpaná částka byla zapojena do rozpočtu roku 2007 na danou akci z účelově určeného přebytku hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2006. Z akcí realizovaných Moravskoslezským krajem v tomto odvětví byly objemově nejvýznamnější akce realizované v souvislosti s rozvojem letiště Mošnov, do kterého bylo vloţeno celkem 241.201 tis. Kč. Z této částky největší podíl (146.410 tis. Kč) připadl na stroje, přístroje a zařízení - dodávky odbavovací technologie v odbavovací hale, dále pak na dodávky stavebních prací na odbavovací hale (31.136 tis. Kč), generální opravu zatěsňovacích příčných zálivek na ploše letiště (7.404 tis. Kč) a drobný dlouhodobý majetek (5.361 tis. Kč). Převodem prostředků z přebytku hospodaření z roku 2005 byly do rozpočtu roku 2006 převedeny prostředky ve výši 14.233 tis. Kč na pořízení speciálního rychlozásahového letištního poţárního automobilu. Tato částka byla v plném rozsahu vyčerpána.

32


Další velkou oblastí reprodukce majetku v odvětví dopravy, kterou realizoval v roce 2006 krajský úřad byly opravy silnic, na které bylo věnováno 101.082 tis. Kč. Největší objem byl určen na financování rekonstrukcí mostů, propustků a opěrných zdí na silnicích II a III. třídy – 41.862 tis. Kč. V této kategorii akcí nebyla realizována akce „Rekonstrukce opěrné zdi, silnice III/4848, Palkovice“ v hodnotě 5.151 tis. Kč, protoţe bylo nutno před jejím zahájením provést přeloţku nízkého napětí. Nevyčerpané prostředky jiţ byly zapojeny do rozpočtu roku 2007. Ostatní jmenovité akce rekonstrukcí silnic II. a III. třídy akce byly realizovány v plánovaných objemech s jedinou výjimkou – akcí „Silnice III/4861 Kozlovice, most ev. č. 4861 – 4 a opěrné zdi“ na kterou bylo vyčleněno 20.000 tis. Kč. Finanční zdroje byly vyčerpány ve výši 16.206 tis. Kč, zbývající část finančních prostředků byla zapojena usnesením rady kraje č. 106/3917 ze dne 17.1.2007 do rozpočtu roku 2007. Důvodem zpoţdění bylo provedení původně nepředpokládané přeloţky nízkého napětí a navazujících přeloţek místního rozhlasu a slaboproudu. Reprodukce majetku kraje v odvětví školství Na reprodukci majetku MSK v odvětví školství byly v rozpočtu určeny finanční prostředky v celkové výši 206.156 tis. Kč, které byly ke konci roku vyčerpány ve výši 171.249 tis. Kč. Z celkového plánovaného objemu bylo určeno pro potřeby příspěvkových organizací Moravskoslezského kraje 78.555 tis. Kč (formou dotací a příspěvků) a na akce realizované krajským úřadem 127.601 tis. Kč. Příspěvkové organizace vyuţily za celý rok 2006 prostředky ve výši 69.271 tis. Kč. Rozdíl mezi upraveným rozpočtem a skutečným čerpáním tedy představuje 9.284 tis. Kč. Z této částky tvoří skutečnou úsporu pouze 746 tis. Kč; rozdíl ve výši 8.538 tis. Kč je tvořen niţším čerpáním na akcích způsobeným prodlouţením výstavby apod. – tato částka byla zapojena z přebytku hospodaření roku 2006 do rozpočtu kraje na rok 2007. Tabulka 2.2: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví školství (v tis. Kč) z toho: výdaje počet dotace příspěvkové organizace na reprodukci příspěvek organizací do investičního majetku celkem na provoz fondu mateřské školy a základní školy 21 7 030 2 281 4 748 gymnázia 15 11 623 863 10 760 odborné školy a učiliště 50 39 424 5 091 34 333 základní umělecké školy 8 1 508 850 658 domy dětí a mládeţe 5 1 818 100 1 718 dětské domovy 13 3 429 1 386 2 043 ostatní zařízení 8 4 439 1 500 2 940 celkem 120 69 271 12 071 57 200 Oproti rozpočtu na rok 2006, který předpokládal čerpání prostředků na reprodukci majetku kraje na akcích realizovaných krajským úřadem ve výši 127.601 tis. Kč bylo ve skutečnosti vyčerpáno 101.978 tis. Kč. Z rozdílu, který je představován částkou 25.623 tis. Kč lze vyčíslit

33


úsporu 2.500 tis. Kč. Zbytek pak představuje nečerpání původně předpokládaných prostředků, které bylo zaznamenáno především u následujících akcí: U akce „Výměna oken a zateplení budovy“ v Gymnáziu Český Těšín došlo zadavatelem ke zrušení výběrového řízení na zhotovitele stavby. Důvodem bylo zjištění, ţe objekt je nemovitou kulturní památkou. V návaznosti na to bylo nutné zajistit upřesnění projektové dokumentace.Vzhledem k tomu, ţe se jednalo o technicky a finančně náročnou akci, kterou bylo moţno realizovat pouze v období letních prázdnin, byla investiční akce v celkovém objemu 8.845 tis. Kč převedena do rozpočtu roku 2007. V uplynulém období byla vypracována zadávací dokumentace pro vyhlášení veřejné zakázky. „Stavební úpravy a přístavba objektu“ v ZŠ speciální a MŠ speciální Nový Jičín. V průběhu roku 2006 došlo ke zrušení prvního zadávacího řízení pro zhotovitele stavby. Následně bylo vyhlášeno nové zadávací řízení, a tím došlo k posunutí zahájení stavby. Finanční prostředky ve výši 8.500 tis. K č na tuto akci byly převedeny z roku 2006 do rozpočtu roku 2007. V průběhu realizace prací na sanacích balustrád a říms na „Rekonstrukci a úpravách budovy základní školy, Ostrava-Poruba, G. Klimenta pro potřeby Gymnázia s rozšířenou výukou cizích jazyků“ bylo zjištěno, ţe stav architektonických prvků je podstatně více narušen a vyţaduje materiálně i časově náročnější postupy obnovy a to i s ohledem na to, ţe objekt budovy Jazykového gymnázia patří do památkové zóny. Z důvodu časové náročnosti stavebních prací došlo k posunutí termínu ukončení díla do roku 2007 nevyčerpaná část prostředků ve výši 2.090,8 tis. Kč bude pouţita na úhradu zbývající části ceny za dílo. Na akci „Opravy u budov bývalých škol v přírodě“ byla u objektu Vlkovice zpracována studie a projektové dokumentace. Vzhledem k mokrému procesu při sanačních pracích nebylo moţné zahájit stavební práce v závěru roku 2006, a proto bylo zahájení akce přesunuto do roku 2007. Nevyčerpaná část finančních prostředků ve výši 1.138 tis. Kč bude pouţita na realizaci stavby v roce 2007. Akce „Rekonstrukce objektu pro zřízení Dětského domova Fulnek“ byla schválena usnesením zastupitelstva kraje č. 8/744/3 ze dne 22. 12. 2005. Vzhledem k tomu, ţe se jedná o jmenovitou kulturní památku, bylo nutno pro další projektovou přípravu a pro zadání soutěţe na zhotovitele projektové dokumentace zpracovat stavebně historický průzkum, se kterým se původně nepočítalo. V návaznosti na uzavřenou smlouvu o dílo č.1642/2006/KŘ bude projektová dokumentace zpracována do 15.5.2007, včetně stavebního povolení a vyjádření Národního památkového ústavu, územního odloučeného pracoviště Ostrava a stanoviska Orgánu památkové péče Odry. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 1.013 tis. Kč budou pouţity na úhradu provedených prací v roce 2007. Stavební práce na akci „Výstavba pracoviště pro odborný výcvik“ v Masarykově střední škole zemědělské a VOŠ Opava byly zahájeny opoţděně ze strany zhotovitele aţ v červnu 2006. V souladu s uzavřenou smlouvou o dílo č. 733/2006/KŘ však dodavatel garantuje dodrţení konečného termínu dokončení stavby do 18.6.2007. Zůstatek nevyčerpaných finančních prostředků ve výši 906,2 tis. Kč bude pouţitý na úhradu zbývající části ceny za dílo. V září 2006 byla usnesením zastupitelstva kraje schválena akce „Stavební úpravy kuchyně“ v Střední škole Rýmařov ve výši 300 tis. Kč . V listopadu bylo vyhlášeno výběrové řízení na zpracovatele projektové dokumentace a výkon autorského dohledu. Následně byla uzavřena smlouva o dílo s projektantem. Vzhledem k tomu, ţe k odevzdání zpracované

34


projektové dokumentace dojde v 1. čtvrtletí 2007, byly finanční prostředky v plné výši zapojeny na danou akci do rozpočtu roku 2007. Usnesením zastupitelstva kraje č. 8/744/3 z 22.12.2005 byla schválena akce „Výstavba objektu na dětský domov rodinného typu“ v Dětském domově a Školní jídelně v Lichnově. V souladu s platebními podmínkami uzavřené smlouvy na zhotovení projektové dokumentace, výkon inţenýrské činnosti a autorského dohledu můţe být platba za projektovou dokumentaci pro stavební povolení a za výkon inţenýrské činnosti realizována po nabytí právní moci stavebního povolení. S ohledem na to, ţe stavební povolení nebylo do konce roku vydáno, byla úhrada faktury ve výši 113,1 tis. Kč za tuto část díla převedena do rozpočtu roku 2007. Reprodukce majetku kraje v odvětví kultury Pro odvětví kultury bylo vyčleněno na reprodukci majetku z rozpočtu kraje celkem 68.555 tis. Kč, a to pro příspěvkové organizace částka 5.192 tis. Kč a pro akce realizované krajským úřadem zbývající finanční prostředky ve výši 63.363 tis. Kč. V průběhu roku 2006 bylo vyčerpáno celkem 45.424 tis. Kč, z toho příspěvkovými organizacemi 5.190 tis. Kč formou dotací do investičního fondu a příspěvku na provoz a na akce realizované krajským úřadem 40.234 tis. Kč. Tabulka 2.3: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: výdaje počet na reprodukci dotace příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku do investičního na provoz celkem fondu divadla 1 2 342 0 2 342 knihovna 1 2 848 2 148 700 celkem 2 5 190 2 148 3 042 V souladu s usnesením zastupitelstva kraje došlo v roce 2006 ke koupi nemovitostí pro příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje - Muzeum Novojičínska a Muzeum Těšínska v celkové hodnotě 3.310 tis. Kč. Na nevyčerpání prostředků na reprodukci majetku u akcí realizovaných krajským úřadem ve výši 23.129 tis. Kč se podílely zejména tři následující akce: U akce „Novostavba Moravskoslezské vědecké knihovny“ byla v roce 2006 uhrazena projektová dokumentace pro vydání stavebního povolení včetně realizace stavby ve výši 25.875 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 14.216 tis. Kč budou pouţity na financování projektu pro stavební řízení a realizaci akce "Integrovaný parkovací objekt na ulici 28. října", jehoţ realizace je technicky a technologicky svázána s výstavbou vědecké knihovny a na pořízení technologie pro evidenci a manipulaci s knihovním fondem. Akce "Generální rekonstrukce objektu Poděbradova" Galerie výtvarného umění nebyla v daném termínu zahájena z důvodu zrušení výběrového řízení na dodavatele stavby pro neporovnatelnost nabídkových cen. S ohledem na termíny dle zákona o veřejných

35


zakázkách byla smlouva o provedení stavby uzavřena aţ v únoru 2007. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 8.028 tis. Kč budou pouţity na realizaci stavby v roce 2007. Akce „Rekonstrukce a oprava Kapucínského kláštera ve Fulneku“ byla schválena usnesením zastupitelstva kraje č.4/184/1 ze dne 28.4.2005. V průběhu roku 2006 bylo provedeno vyčištění objektu kláštera od suti a zakonzervovací práce. Vzhledem k tomu, ţe byl ukončen smluvní vztah s dodavatelem, bylo nutno v závěru roku vyhlásit novou veřejnou soutěţ. K uzavření smlouvy o dílo došlo v prosinci 2006 a k provedení statického zajištění došlo aţ začátkem roku 2007. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 870 tis. Kč budou pouţity k úhradě faktur za provedené práce v roce 2007. Reprodukce majetku kraje v odvětví zdravotnictví V odvětví zdravotnictví byly na reprodukci majetku vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 177.316 tis. Kč, z toho neinvestiční prostředky ve výši 2.000 tis. Kč a investiční ve výši 175.316 tis. Kč. Z celkového objemu investičních a neinvestičních prostředků bylo určeno pro příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje 69.213 tis. Kč a na akce reprodukce majetku realizované krajským úřadem bylo v rozpočtu vyčleněno 108.103 tis. Kč. Příspěvkové organizace vyuţily finanční prostředky ve výši 41.738 tis. Kč. Rozdíl mezi rozpočtem a skutečným čerpáním tedy představuje 27.475 tis. Kč. Z této částky tvoří skutečná úspora pouze 25 tis. Kč; rozdíl ve výši 27.450 tis. Kč byl způsoben nerealizováním akce „Obměna vozového parku“ u Územního střediska záchranné sluţby MSK. V průběhu výběrového řízení mělo dojít k otevírání obálek a vyhodnocení nabídek uchazečů o dodávku sanitních vozidel. Těsně před ukončením soutěţní lhůty obdrţela příspěvková organizace protest firmy Medirol, která napadla pouţívání konkrétních názvů komponent zdravotnické výbavy vozidel. Na základě konzultace s Úřadem pro ochranu hospodářské soutěţe bylo z časově úsporných důvodů rozhodnuto o zrušení soutěţe a o jejím okamţitém znovuvyhlášení. S ohledem na výše uvedené skutečnosti nebylo moţné vyrobit všechna vozidla do konce roku 2006 a jejich dodávka se tak posunula do roku 2007. Tabulka 2.4: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: výdaje příspěvkové počet dotace na reprodukci příspěvek organizace organizací do investičního majetku celkem na provoz fondu nemocnice 3 37 692 1 922 35 770 zdravotnická záchranná sluţba 1 860 0 860 odborné léčebné ústavy 2 3 116 0 3 116 celkem 6 41 738 1 922 39 746 Na akce realizované krajským úřadem bylo ve skutečnosti vyčerpáno pouze 22.954 tis. Kč. Z rozdílu, který je představován částkou 85.149 tis. Kč lze vyčíslit úsporu pouze ve výši 3 tis. Kč. Zbytek pak představuje nečerpání původně předpokládaných prostředků (přesunutých do rozpočtu roku 2007), které bylo zaznamenáno především u následujících akcí:

36


Akce „Rekonstrukce výjezdového stanoviště ve Vítkově“ pro Územní středisko záchranné sluţby MSK Ostrava byla schválena usnesením zastupitelstva kraje ve výši 19.500 tis. Kč. S ohledem na rozšíření stavebně technických poţadavků zadavatele došlo ke zrušení původního výběrového řízení. Na základě toho byla rozšířena a upravena projektová dokumentace. Následně bylo vyhlášeno nové výběrové řízení v závěru roku 2006. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 19.256 tis. Kč budou pouţity na úhradu stavebních prací v roce 2007. U investiční akce „Rekonstrukce centrálních operačních sálů I. a II. etapy v areálu nemocnice ve Frýdku-Místku, příspěvkové organizaci“ došlo k posunutí termínu zahájení výběrového řízení z důvodu opoţděného odsouhlasení stanoveného záměru nemocnicí Frýdek-Místek. V závěru roku byla podepsána smlouva s projektantem. Vyhlášení výběrového řízení na zhotovitele stavby bylo přesunuto do roku 2007 včetně nevyčerpaných finančních prostředků ve výši 18.000 tis. Kč. Akce „Přesun plicních lůţek mezi OLÚ Ţáry, krnovskou nemocnicí, nemocnicí ve Městě Albrechticích a OLÚ TRN Krnov-Jeţník“ nebyla realizována z důvodu opoţděného předání studie investiční akce. V průběhu října 2006 byla vyhlášena veřejná zakázka na stavební práce. Jelikoţ smlouva o dílo na zhotovitele byla podepsána aţ v roce 2007 byly finanční zdroje ve výši 15.000 tis. Kč převedeny do rozpočtu roku 2007. U akce „Rekonstrukce operačních sálů s vestavbou sterilizace v areálu nemocnice v Bílovci“ došlo k posunutí zahájení stavby z důvodu dlouhodobé předprojektové, projektové přípravy a správního řízení. Termín realizace stavby je plánovaný na měsíc prosinec 2006 - leden 2007, kdy jsou nejniţší výkony operačních sálů a bude tedy i nejniţší ekonomická ztráta. Proto byly nevyčerpané finanční prostředky ve výši 8.998,6 tis. Kč převedeny do rozpočtu roku 2007. U akce „Rekonstrukce pavilonu K v areálu nemocnice v Opavě“ došlo ke zpoţdění vydání stavebního povolení, které bylo vydáno na začátku listopadu 2006 a nabylo právní moci 15. 11. 2006 z důvodu neoprávněných námitek fy OPATHERM a. s., Opava (dodavatele tepla pro Slezskou nemocnici) k průběhu stavebního řízení. Realizace investiční akce je přesunuta na rok 2007. Proto byly nevyčerpané finanční prostředky ve výši 7.583,5 tis. Kč převedeny do rozpočtu roku 2007. V návaznosti na časový skluz předprojektové, projektové přípravy, správního řízení a výběrového řízení došlo k posunutí zahájení akce „Dokončení spojovacího koridoru v areálu nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně“ do roku 2007. Vzhledem k tomu, ţe se jedná o technologicky sloţitou stavbu s převáţně mokrými procesy a technologickými přestávkami, která je umístěna ve venkovním areálu nemocnice, je nutno provádět stavbu v období vhodnějších klimatických podmínek zaručujících dodrţení kvality prací. Proto byly nevyčerpané finanční prostředky ve výši 7.290 tis. Kč převedeny do rozpočtu roku 2007. U akce „Hydroizolace hlavní budovy a modernizace vodoléčby“ v Sanatoriu Jablunkov byla v průběhu roku provedena aktualizace projektové dokumentace a následně vyhlášena veřejná zakázka. V říjnu 2006 byl radou kraje schválen výběr zhotovitele stavby. Smlouva o dílo byla uzavřena v závěru roku 2006. Vzhledem k tomu, ţe realizace akce proběhne aţ v roce 2007, byly nevyčerpané finanční prostředky ve výši 6.999 tis. Kč převedeny do rozpočtu roku 2007.

37


Reprodukce majetku kraje v odvětví sociálních věcí V odvětví sociálních věcí bylo na reprodukci majetku v roce 2006 vyčleněno celkem 59.943 tis. Kč, z toho 6.690 tis. Kč formou příspěvků a dotací příspěvkovým organizacím kraje, zbývající finanční zdroje ve výši 53.253 tis. Kč byly určeny na akce realizované krajským úřadem. Vyčerpáno bylo 33.918 tis. Kč, z toho 6.079 tis. Kč příspěvkovými organizacemi formou dotací do investičního fondu a příspěvku na provoz. Na akce realizované krajským úřadem bylo vyčerpáno 27.839 tis. Kč. Tabulka 2.5: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: výdaje počet na reprodukci dotace příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku do investičního na provoz celkem fondu sociální ústavy pro zdravotní postiţenou mládeţ 4 2 649 400 2 249 penziony pro staré občany 6 2 530 979 1 551 rodinná a manţelská 1 poradna 900 0 900 celkem 11 6 079 1 379 4 700 Na nečerpání prostředků na reprodukci majetku u akcí realizovaných krajským úřadem ve výši 25.414 tis. Kč se podílely zejména následující akce: Akce "Půdní vestavba pavilonu č. p. 1515 včetně evakuačního výtahu" v Domově důchodců Petřvald nebyla zhotovitelem ukončena v říjnu 2006 v termínu dle smlouvy o dílo, ale aţ v závěru roku 2006. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 8.742 tis. Kč byly uvolněny zhotoviteli v souladu s platebními podmínkami uzavřené smlouvy na začátku roku 2007. U akce „Stavební úpravy a přístavba objektu Harmonie Krnov“ byla s ohledem na mimořádné stavební práce prodlouţena lhůta výstavby do 21. 11. 2006. S ohledem na skutečnost, ţe smluvní pozastávka ve výši 10 % ceny byla vázána na nabytí právní moci kolaudačního rozhodnutí, k čemuţ došlo 30.12.2006, byly finanční prostředky za dílo ve výši 6.193 tis. Kč uvolněny v únoru 2007. Zbývající část finančních zdrojů ve výši 1.749 tis. Kč je určena na úpravy zahrady objektu Harmonie. U akce „Rekonstrukce objektu v Jakartovicích-Deštné na chráněné bydlení“ pro příspěvkovou organizaci, Ústav sociální péče pro mládeţ s mentálním postiţením – Marianum Opava došlo (z důvodu nesplnění termínu při vyřizování územního a stavebního povolení) k posunutí termínu zahájení přípravných prací. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 4.335 tis. Kč byly s ohledem na zahájení samotné akce v roce 2007 převedeny do rozpočtu roku 2007. Akce “Rekonstrukce a dostavba areálu za účelem transformace ústavu“ v Ústavu sociální péče pro mládeţ v Hlučíně je spolufinancována z prostředků ze státního rozpočtu. Vzhledem k opoţděnému vydání registrace Ministerstvem práce a sociálních věcí byla smlouva na zhotovení projektových dokumentací na inţenýrskou činnost a na výkon autorského

38


dohledu uzavřena aţ v lednu 2007. Nevyčerpané finanční v plné výši (1.249 tis. Kč) byly převedeny do rozpočtu roku 2007. Akce „Novostavba objektů ve středisku Jakartovicích-Deštné“ Ústavu sociální péče pro mládeţ s mentálním postiţením - Marianum je spolufinancována z prostředků ze státního rozpočtu. K vydání registrace Ministerstvem práce a sociálních věcí došlo v srpnu 2006. V závěru roku 2006 se podařilo uzavřít smlouvu na zhotovení projektových prací, na inţenýrskou činnost a na výkon autorského dohledu. Vzhledem k časovému prodlení budou nevyčerpané finanční prostředky v plné výši (700 tis. Kč) pouţity na úhradu projektové dokumentace v roce 2007. U akce „Sanace zvlhlého zdiva“ pro Ústav sociální péče pro muţe s mentálním postiţením, Dolní Ţivotice z důvodu velkého zavlhnutí obvodového zdiva budovy bylo nezbytné prodlouţit dobu realizace akce a ponechat zdivo obnaţené delší dobu pro úplné vyschnutí. S ohledem na to, ţe dodatkem č. 2 smlouvy o dílo č. 1297/2005/KŘ byl původní termín dokončení prodlouţen do 31. 10. 2007, budou nevyčerpané finanční prostředky ve výši 227 tis. Kč pouţity na úhradu stavebních prací v roce 2007. Na akci „Rekonstrukce prádelny – stavební úpravy“ Domova důchodců v Novém Jičíně byla v roce 2006 zpracována projektová dokumentace pro realizaci stavby. Součástí smlouvy na projektovou dokumentaci je i provádění autorského dozoru stavby. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 115 tis. Kč jsou určeny na úhradu autorského dozoru v roce 2007. Reprodukce majetku kraje v odvětví krizového řízení Moravskoslezský kraj ve spolupráci se statutárním městem Ostrava hodlá v následujících letech vybudovat na území Statutárního města Ostravy „Integrované bezpečnostní centrum“. V roce 2005 byla uzavřena smlouva o úhradě nákladů projektové přípravy této akce a následně došlo k uzavření mandátní smlouvy mezi statutárním městem Ostrava, Moravskoslezským krajem a zhotovitelem projektové dokumentace. Z rozpočtu kraje byly pro rok 2006 vyčleněny finanční prostředky na danou akci ve výši 8.245 tis. Kč. Zhotovitelem byla předloţena projektová dokumentace a v souladu s platebními podmínkami uzavřené smlouvy došlo k úhradě sjednané částky ve výši 7.180 tis. Kč. Rozdíl představuje úsporu ve výši 1.065 tis. Kč. Reprodukce majetku kraje v odvětví činnost krajského úřadu V odvětví činnost krajského úřadu bylo schváleno na reprodukci majetku kraje celkem 157.747 tis. Kč. Největší objem finančních prostředků byl určen na „Stavební úpravy budovy krajského úřadu“ ve výši 144.375 tis. Kč, zbývající část finančních prostředků byla vyčleněna především na pořízení výpočetní techniky, úhradu nákladů za personální audit a obnovu vozového parku. V průběhu roku 2006 byly vyčerpány finanční prostředky ve výši 144.370 tis. Kč, z čehoţ rekonstrukce budovy F představuje 92 % z celkového objemu. Z rozpočtu na rok 2006 nebyla vyčerpána částka 13.377 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 12.037 tis. Kč byly převedeny do rozpočtu roku 2007 - šlo zejména o tři následující akce, zbývající částka ve výši 1.340 tis. Kč představuje úsporu. Na akce „Rekonstrukce budovy KÚ“ a „Nákup nábytku pro vybavení budovy F krajského úřadu“ bylo vyčerpáno 132.987 tis. Kč. S ohledem na to, ţe došlo k prodlouţení termínu

39


dokončení akce do konce února 2007, nevyčerpané finanční prostředky ve výši 11.000 tis. Kč byly zapojeny do rozpočtu roku 2007. Finanční prostředky jsou určeny na úhradu faktur za vybavení interiéru vestavěným nábytkem, obklady, koberce, malby a kompletaci slaboproudé instalace, osvětlení, silnoproudých rozvodů a vzduchotechniky. Usnesením zastupitelstva kraje ze dne 1. 2. 2006 byla schválena akce „Příprava materiálů pro radu/zastupitelstvo“, na kterou byly v tomto odvětví vyčleněny finanční prostředky ve výši 618 tis. Kč. Vzhledem k tomu, ţe při ověřovacím provozu se ukázaly zásadní nedostatky řešení, které nebyly dodavatelem včas odstraněny, Moravskoslezský kraj zahájil kroky k odstoupení od smlouvy. Jsou předpokládány průtahy smluvního vyrovnání. Nevyčerpané finanční prostředky byly proto v plné výši převedeny do rozpočtu roku 2007 – postup je shodný s postupem uvedeným v odvětví činnost zastupitelstva kraje. Reprodukce majetku kraje v odvětví činnost zastupitelstva kraje V odvětví činnost zastupitelstva kraje bylo schváleno na reprodukci majetku kraje celkem 7.714 tis. Kč. Reprodukce majetku kraje v odvětví zastupitelstva kraje úzce souvisí s reprodukci majetku kraje v odvětví činnost krajského úřadu, neboť největší objem finančních prostředků byl vyčleněn na „Nákup nábytku pro vybavení budovy F krajského úřadu“ v celkové výši 5.214 tis. Kč (část určená pro prostory, ve kterých pracuje zastupitelstvo). Zbývající částka 2.500 tis. Kč byla určena především na dvě akce - „Rozšíření systému DCN“ a „Příprava materiálů pro radu kraje a zastupitelstvo kraje“. Čerpání finančních prostředků v tomto odvětví představuje necelé jedno procento původně plánované částky. Důvodem tohoto velmi nízkého čerpání je dokončení části akcí v roce 2007 a neuskutečnění některých akcí poté, co jejich dodavatel neodstranil fatální nedostatky v realizaci zakázky. Z nevyčerpaných finančních prostředků bylo 6.743 tis. Kč převedeno do rozpočtu roku 2007 na úhradu konečných faktur dokončených akcí a 971 tis. Kč představuje úsporu. Podrobnosti ke třem nejvýznamnějším akcím jsou uvedeny níţe. Na akci „Nákup nábytku pro vybavení budovy F krajského úřadu“ byl posunut termín realizace v návaznosti na posun dokončení rekonstrukce budovy F. Nábytek pro vybavení interiérů byl proto z větší části dodán aţ v roce 2007 a nevyčerpané finanční prostředky ve výši 5.043 tis. Kč byly převedeny do rozpočtu roku 2007. Usnesením zastupitelstva kraje ze dne 1.2.2006 byla schválena akce „Příprava materiálů pro radu/zastupitelstvo“, na kterou byly v odvětví činnost zastupitelstva kraje vyčleněny finanční prostředky ve výši 200 tis. Kč. V návaznosti na nedostatky ze strany dodavatele nedošlo k úhradě ceny vyplývající ze smlouvy o dílo. Moravskoslezský kraj zahájil kroky k odstoupení od smlouvy. S ohledem na vývoj smluvního vztahu nelze odhadnout reakce dodavatele, a proto nevyčerpané finanční prostředky byly v plné výši převedeny do rozpočtu roku 2007 – situace je totoţná s druhou částí této akce v odvětví činnost krajského úřadu. Na předchozí akci úzce navazovala akce „Aktualizace DCN“ – hlasovacího systému v sále zastupitelstva, která byla schválena usnesením zastupitelstva kraje dne 22.12.2005 ve výši 1.500 tis. Kč. Zpoţdění realizace předchozí akce a průtahy v ověřovacím provozu jejího projektu (s ohledem na chod úřadu a zabezpečení činnosti zastupitelstva kraje nebylo vhodné ověřovat systém v měsíci prosinci 2006 a z důvodu potřeby delšího období na odzkoušení bylo vhodnější posunout ověřování na měsíce leden aţ únor 2007) způsobily i posunutí vyjasnění zadávací dokumentace pro akci Aktualizace DCN.

40


2.2 Program reprodukce majetku ISPROFIN vyjma „Průmyslové zóny Nošovice“ V rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN byly finanční prostředky státního rozpočtu v roce 2006 čerpány (v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 40/2001 Sb., o účasti státního rozpočtu na financování reprodukce majetku kraje) na programy v níţe uvedeném přehledu. V roce 2006 se kraj zapojil do programů reprodukce majetku ISPROFIN a byly mu poskytnuty dotace z jednotlivých kapitol ze státního rozpočtu celkem ve výši 128.062 tis. Kč. Konečným příjemcem investiční a neinvestiční dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN poskytnuté ze státního rozpočtu byl kraj (ve výši 41.870 tis. Kč) a jeho příspěvkové organizace (ve výši 86.168 tis. Kč). Vyuţití těchto dotací nebylo předmětem zúčtování se státním rozpočtem, protoţe tyto dotace jednotliví příjemci čerpali prostřednictvím čerpacích účtů u České spořitelny, a.s. Rozpočet těchto dotací je limit na jednotlivé akce a skutečné čerpání se rovná výši výdajů uhrazených z čerpacích účtů. Tabulka 2.6: Vyhlášené programy v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN a jejich plnění (v tis. Kč) plnění program rozpočet skutečnost (%) Příspěvkové organizace celkem Z toho: - Podpora a optimalizace sítě regionálních zdravotnických zařízení – INV - Podpora zdravotní péče – INV - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního zdravotnictví – INV - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního zdravotnictví – NEINV - Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví – INV Krajský úřad celkem Z toho: - Pořízení a technická obnova investičního majetku ve správě ústavů sociální péče – INV - Záchrana architektonického dědictví - NEINV Celkem ISPROFIN

86 192

86 168

99,9

67 215 2 469

67 215 2 469

100,0 100,0

15 546

15 546

100,0

340

317

93,2

601

601

100,0

41 870

41 870

100,0

41 000 870

41 000 870

100,0 100,0

128 062

128 038

99,9

Příspěvkovým organizacím kraje v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty Ministerstvem zdravotnictví účelové dotace v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN v celkovém objemu 85.546 tis. Kč. V odvětví kultury byly poskytnuty Ministerstvem kultury příspěvkovým organizacím účelové dotace v celkovém objemu 622 tis. Kč. Podrobný přehled dotací poskytnutých příspěvkovým organizacím kraje v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN je uveden v tabulce č. 3 Přílohy 13.1 Tabulková část.

41


Moravskoslezský kraj obdrţel investiční dotaci v rámci programu Pořízení a technická obnova investičního majetku ve správě ústavů sociální péče v objemu 41.000 tis. Kč určenou na akci „Harmonie, Chářovská 85, Krnov – stavební úpravy a přístavba“ a neinvestiční dotaci od Ministerstva kultury v rámci programu Záchrana architektonického dědictví v objemu 870 tis. Kč na akci „Fulnek, Kapucínský klášter s kostelem sv.Josefa, práce podle rozhodnutí Ministerstva kultury čj. 10657/2006 ze dne 8. 8. 2006“.

2.3 Strategická průmyslová zóna Nošovice V roce 2006 Moravskoslezský kraj pokračoval ve financování přípravy Strategické průmyslové zóny Nošovice. Na toto financování pouţil jednak prostředky z rozpočtu kraje plánovaný podíl prostředků z rozpočtu kraje byl ve výši 152.530 tis. Kč – a dále prostředky státního rozpočtu. V rámci reprodukce majetku v programu ISPROFIN - Výstavba a technická obnova inţenýrských sítí průmyslových zón kraj obdrţel od Ministerstva průmyslu a obchodu investiční dotaci v celkovém objemu 514.285 tis. Kč. Tato dotace byla určena na dvě akce – první z nich byla akce „SPZ Nošovice, výkupy nemovitostí, II. etapa, která proběhla celá v roce 2006 a byla jiţ uzavřena. Druhou akcí je akce „Průmyslová zóna Nošovice“, která je naplánována na léta 2006 – 2009 a v jejímţ rámci má být dle rozhodnutí o účasti Státního rozpočtu na danou akci vynaloţeno celkem 1.231.827 tis. Kč, z toho 237.377 tis. Kč prostředků Moravskoslezského kraje. V rámci této akce mají být dokončeny výkupy nemovitostí, provedeny projekční a přípravné práce a vlastní stavební příprava průmyslové zóny. Samostatnou poloţkou, hrazenou z prostředků kraje, která časově přesahuje rok 2010 je kompenzace ZDV Nošovice v celkové výši 130.000 tis. Kč. Tabulka 2.7: Čerpání státních dotací na SPZ Nošovice Akce Poskytnutá dotace SPZ Nošovice – výkupy nemovitostí, II. etapa Průmyslová zóna Nošovice Celkem

(v tis. Kč) Skutečné čerpání

319 677

319 677

194 608 514 285

194 608 514 285

Podíl prostředků kraje na akci SPZ Nošovice – výkupy nemovitostí, II. etapa ve výši 1.779 tis. Kč byl vyčerpán na 100 % a akce mohla být v roce 2006 uzavřena. Na akci Průmyslová zóna Nošovice bylo podle závazných podmínek Rozhodnutí o účasti státního rozpočtu povinností kraje profinancovat 40.384 tis. Kč, ve skutečnosti bylo profinancováno 68.965 tis. Kč. V této částce představují největší podíl náklady na stavební práce (52.649 tis. Kč), náklady na výkup pozemků (12.669 tis. Kč), prostředky nutné k zaplacení konzultačních, právních a poradenských sluţeb (2.375 tis. Kč) a náklady na projektové práce (373 tis. Kč). Nevyčerpané vlastní zdroje ve výši 80.612 tis. Kč byly převedeny do rozpočtu roku 2007 na úhradu nájmu nemovitostí dočasně dotčených stavbou, zajištění studií a posudků v souvislosti s realizací hrubých terénních úprav, k zajištění znaleckých posudků a odborných expertíz. Dále budou převedené finanční prostředky pouţity na úhradu nákladů souvisejících s údrţbou území průmyslové zóny, na profinancování neinvestičního příspěvku domácnostem a v neposlední řadě k úhradě dodavatelských faktur vyplývajících z uzavřených smluv.

42


3

Dotační programy

Dotační programy vyhlašuje Moravskoslezský kraj od roku 2002. Programy jsou kaţdoročně vyhlašovány v odvětví regionálního rozvoje, ţivotního prostředí a zemědělství, dopravy, školství, kultury, zdravotnictví a sociálních věcí. Pro výběr a poskytování dotací jsou krajem stanovena jednotná a závazná pravidla, a to „Podmínky pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje“. Výjimku tvoří dotace poskytované v odvětví sociálních sluţeb na provoz nestátních neziskových organizací, pro které platí zvláštní „Zásady pro poskytování dotací nestátním neziskovým subjektům z rozpočtu Moravskoslezského kraje na sociální sluţby“. Výdaje v rámci tohoto dotačního titulu jsou kryty státními dotacemi. V roce 2006 bylo v rozpočtu kraje vyčleněno na financování dotačních programů celkem 292.316 tis. Kč. Nevyčerpané prostředky byly účelově převedeny do roku 2007, jednak z důvodu posunu termínu vyplácení jednotlivých dotací, příp. druhých splátek dotací a dále z důvodu vyhlášení nového dotačního titulu aţ závěrem roku 2006 v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství. Tabulka 3.1: Přehled dotačních programů, jejichž vyhlášení příp. realizace probíhala v roce 2006 a délka jejich financování odvětví

název dotačního programu

reg. rozvoje Úprava lyţařských běţeckých tras Příprava projektů pro získání finančních prostředků z EU reg. rozvoje (INTERREG) reg. rozvoje Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji reg. rozvoje Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje ţivot. prostř. Podpora aktivit v oblasti ţivotního prostředí

délka jeho financování 2005-06, 2006-07 2004-06, 2005-06, 2006-07 2004-06 2005-06, 2006-07 2006

ţivot. prostř. Drobné vodohospodářské ekologické akce

2006-07

ţivot. prostř. Podpora přípravy projektů v oblasti ţivotního prostředí

2006-08

dopravy

Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích

školství

Tělovýchovná činnost

2006

školství

Vyuţití volného času dětí a mládeţe

2006

školství

Prevence sociálně patologických jevů

2006

školství školství

Celoţivotní vzdělávání osob se zdravotním postiţením Environmentální vzdělávání, výchova a osvěta

2006 2006

kultury kultury

Podpora kultury Podpora národnostních menšin

2006 2006

kultury

Obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí

2006

zdravotnictví Speciální zdravotnické programy

2005-06, 2006-07

2006

soc. věcí soc. věcí

Program protidrogové politiky kraje

2006

Program rozvoje sociálních sluţeb kraje

2006

soc. věcí

Podpora nestátních neziskových organizací poskytující soc. sluţby

2006

Největším podíl dotačních programů tvoří jednoleté dotační programy, tzn. ţe financování a pouţití finančních prostředků je v roce, ve kterém byl program vyhlášen. Za daný rok je rovněţ provedeno a v závěrečném účtu uvedeno závěrečné vyúčtování dotačního programu.

43


Dalším typem jsou dotační programy, které jsou v daném roce financovány v plné, tj. schválené výši, ale účel pouţití těchto prostředků je rozšířen na více let. V následujících tabulkách je uveden objem poskytnutých prostředků. Závěrečné vyúčtování a zhodnocení dotačních programů bude poté provedeno aţ v závěrečném účtu za rok, ve kterém byla ukončena realizace těchto programů. Posledním typem jsou víceleté dotační programy, u kterých financování probíhá více let. V závěrečném účtu za rok 2006 je uvedeno financování roku 2006 a celkový přehled dosud vyplacených a k 31. 12. 2006 pouţitých prostředků. Výjimkou jsou víceleté dotační programy, které byly v roce 2006 ukončeny jako celek. V závěrečném účtu za rok 2006 je pak rovněţ uvedeno celkové zhodnocení těchto dotačních programů. U víceletých dotačních programů je vyplácení druhých splátek podmíněno splněním smluvních podmínek. Nesplněním těchto smluvních podmínek či sníţením celkových uznatelných nákladů projektu je druhá část dotace příjemci přiměřeně krácena. Tyto finanční prostředky a vrácené nedočerpané finanční prostředky jsou z důvodu jednotného pohledu na dotační programy uvedeny v následujících tabulkách kapitoly Dotační programy jako vrácené finanční prostředky celkem. Objem finančních prostředků vyčleněných na realizaci dotačních programů představuje 2 % z celkových rozpočtovaných výdajů kraje. Prostřednictvím těchto prostředků jsou realizovány významné kulturní aktivity v kraji, zabezpečeny odpovídající sociální sluţby, uplatňována sociální politika kraje, podpořeny kvalitní školské i volnočasové aktivity dětí a mládeţe, zvýšena ekologická stabilita krajiny, ovlivněn územní a ekonomický rozvoj kraje a v neposlední řadě i jeho propagace, a to nabízením moţnosti aktivního odpočinku v kraji, a s tím související podpora turistických destinací.

3.1 Vyhlášené dotační programy v odvětví regionálního rozvoje 3.1.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2004 Tabulka 3.2: Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji

subjekt

celkem z toho: - nefin. podnik. subjektům fyzickým osobám - nefin. podnik. subjektům právnickým osobám - církvím

(v Kč)

v letech 2004 až 2006 počet schválených schválená poskytnuto projektů výše celkem v roce 2006 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem 14

2 11 1

29 531 440 1 899 956 29 531 440 25 269 795 4 261 645

3 017 500

0 3 017 500 2 409 135

608 365

25 461 910 1 899 956 25 461 910 21 819 074 3 642 836 1 052 030 0 1 052 030 1 041 586 10 444

V roce 2004 rozhodlo zastupitelstvo kraje o poskytnutí víceletých dotací v rámci dotačního programu „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ v celkovém objemu 29.531 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu byly dotace poskytovány ve dvou splátkách. První část dotace byla vyplacena po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení realizace celého projektu, a to dle skutečných celkových uznatelných nákladů 44


na realizaci akce. V průběhu trvání dotačního programu došlo k nevyčerpání finančních prostředků ve výši 4.262 tis. Kč. Je to způsobeno tím, ţe některým příjemcům nebyl vyplacen doplatek dotace v plné výši, a to na základě skutečnosti, ţe své projekty nerealizovali ve výši nákladů, které byly uvedeny v uzavřených smlouvách. Zhodnocení: V rámci dotačního programu „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ se podpořené subjekty zavázaly ke vzniku 140 pracovních míst. Hlavní výsledky tohoto dotačního programu lze shrnout do těchto bodů:         

rozvoj drobných řemesel, průmyslových výrob a sluţeb, rozvoj průmyslového výzkumu, vývoje a transferu technologií a průmyslových inovací, tvorba nových pracovních příleţitostí, rozvoj programů k udrţení zaměstnanosti a ke zvýšení adaptability na nové podmínky, podpora zapojení pracovníků uvolňovaných při restrukturalizaci ocelářského průmyslu zpět do produktivních ekonomických aktivit, podpora zaměstnatelnosti a příleţitostí pro znevýhodněné specifické skupiny, rozvoj lidských zdrojů v průmyslu a ve sluţbách, podpora modernizace technologií výroby v oblastech s intenzívním zemědělstvím a zpracování zemědělské a potravinářské produkce, rozvoj alternativních ekonomických činností (řemesel, turistiky, ţivností a sluţeb) ve venkovském prostoru.

Tabulka 3.3: Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA (v Kč)

subjekt

celkem z toho: - obecně prospěšným společnostem - občanským sdruţením - církvím a náboţenským společnostem - příspěvkovým organizacím kraje - obcím - dobrovolným svazkům obcí - neziskovým a podobným organizacím

v letech 2004 až 2006 počet schválená schválených poskytnuto výše projektů v roce 2006 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem celkem 34

12 420 000

0

12 420 000 9 934 246 2 485 754

1

450 000

0

3

1 432 190

0

1

497 000

0

497 000

497 000

0

1

315 000

0

315 000

315 000

0

23

8 196 010

0

2

607 800

0

607 800

521 821

85 979

3

922 000

0

922 000

891 924

30 076

450 000

450 000

0

1 432 190 1 090 405

341 785

8 196 010 6 168 096 2 027 914

V roce 2004 byl vyhlášen dotační program „Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA“. Podpořeno bylo 34 subjektů a rozděleny dotace v celkovém objemu 12.420 tis. Kč. Dotace byly během roku 2004 poskytovány ve dvou splátkách, první po podpisu smlouvy, doplatek dotace na základě předloţeného závěrečného vyúčtování a splnění podmínek daných smlouvou. Městu Třinec byl dvakrát prodlouţen 45


termín realizace projektu, nejprve usnesením zastupitelstva kraje č. 24/1004/1 ze dne 10.6.2004 do 31.5.2005 a následně usnesením zastupitelstva kraje č. 4/199/1 ze dne 28.4.2005 aţ do 1.12.2006. Tento subjekt dostal v roce 2004 pouze první splátku dotace ve výši 250 tis. Kč a doplatek dotace v maximální výši 250 tis. Kč měl obdrţet po ukončení projektu na konci roku 2006. Vzhledem k tomu, ţe projekt nebyl z objektivních důvodů nakonec vůbec realizován, byla první splátka dotace vrácena na účet kraje a celá výše dotace ve výši 500 tis. Kč je zahrnuta v tabulce, ve sloupci vráceno celkem. Celkově došlo v rámci dotačního programu k úspoře ve výši 2.486 tis. Kč, která byla způsobena nevyplacením doplatků dotací v plné výši a u čtyř subjektů i vratkou poskytnuté první splátky dotace. Zhodnocení: Cílem dotačního programu byla podpora rozvojových záměrů obcí, dobrovolných svazků obcí, neziskových organizací a dalších subjektů prostřednictvím poskytování účelových dotací na vypracování projektové dokumentace v souladu s pravidly pro podávání ţádostí o dotace ze strukturálních fondů Evropské unie. Z vysokého počtu podaných ţádostí, je zřejmé, ţe zájem o získání dotace ze strukturálních fondů Evropské unie je v Moravskoslezském kraji, obdobně jako v celé České republice, velmi vysoký. Vzhledem k časové a finanční náročnosti zpracování projektových dokumentací přispěl tento program ke zvýšení absorpční kapacity kraje a došlo k naplňování hlavního strategického cíle a hlavních priorit „Programu rozvoje územního obvodu Moravskoslezského kraje na léta 2002 – 2004“. Proto je vhodné i nadále vyhlašovat obdobu tohoto dotačního programu. 3.1.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2005 Tabulka 3.4: Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006 (v Kč)

subjekt

v letech 2005 a 2006 počet schválených schválená poskytnuto projektů výše celkem v roce 2006 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem

celkem

14

2 723 300

804 579 2 723 300 2 166 229 557 071

z toho: - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám

4

1 433 500

421 392 1 433 500 1 138 142 295 358

- občanským sdruţením

10

1 289 800

383 187 1 289 800 1 028 087 261 713

Dotační program „Úprava lyţařských běţeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006“ byl vyhlášen v roce 2005. Schváleno bylo 14 projektů v celkovém objemu 2.723 tis. Kč, z toho v roce 2005 byla všem příjemcům vyplacena první splátka dotace ve výši 50%, tj. celkem 1.362 tis. Kč. Po ukončení zimní sezóny 2005/2006 bylo na základě předloţených závěrečných vyúčtování provedeno vyhodnocení celého dotačního programu a byly vyplaceny druhé splátky dotací v celkové výši 805 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, ţe skutečné náklady byly niţší neţ náklady uvedené ve smlouvách, došlo k úspoře na druhých splátkách ve výši 557 tis. Kč. V rámci dotačního programu bylo vyčerpáno celkem 2.167 tis. Kč.

46


Zhodnocení: V rámci dotačního programu bylo v oblasti Beskyd a Jeseníků podpořeno celkem 408,2 km lyţařských běţeckých tras (dále jen „LBT“). Počet upravovaných kilometrů LBT se tak oproti loňskému roku opět rozšířil téměř o 90 km (v zimní sezóně 2004/2005 bylo upravováno 321,3 km LBT). Přestoţe zimní sezóna 2005/2006 byla pro provozovatele LBT dlouhá a náročná, skutečná výše dotací byla u mnohých příjemců niţší neţ výše dotací schválených. Hlavní výsledky tohoto dotačního programu lze shrnout do uvedených bodů:       

rozšíření počtu kilometrů LBT v Moravskoslezském kraji, výrazné zlepšení úrovně infrastruktury pro zimní sporty na našich horách, většina LBT je v bezprostřední blízkosti lyţařských areálů – výhodné pro rodiny, jejichţ členové mohou vyuţívat různé sluţby (sjezd, běţkaření apod.), upravované LBT zvyšují návštěvnost zimních středisek, především stravovacích a ubytovacích kapacit, řádné vyznačení většiny LBT značením a také vstupními informačními tabulemi, výrazné zlepšení propagace našich hor a zimních sportů přesahující hranice Moravskoslezského kraje, díky vydání podrobných map „Moravskoslezský kraj na běţkách“ (Moravskoslezský kraj, 2006) došlo také k výraznému zlepšení propagace moţností aktivního odpočinku na horách Moravskoslezského kraje. Distribuce byla zajištěna prostřednictvím všech turistických informačních center v kraji, provozovatelů jednotlivých LBT, ubytovacích a stravovacích zařízení, apod.

Tabulka 3.5: Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA (v Kč)

subjekt

v letech 2005 a 2006 počet schválených schválená poskytnuto projektů výše celkem v roce 2006 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem

celkem

27

9 495 000 1 785 866 9 495 000 8 456 027 1 038 973

z toho: - nefin. podnik.subjektům - právnickým osobám - občanským sdruţením

2 3

620 000 1 059 000

517 500 815 961

102 500 243 039

- obcím

22

7 816 000 1 401 905 7 816 000 7 122 566

693 434

147 500 620 000 236 461 1 059 000

V rámci dotačního programu „Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA“ rozhodlo zastupitelstvo kraje o poskytnutí dotací na realizaci 27 projektů v celkovém objemu 9.495 tis. Kč. Schválené dotace v rámci dotačního programu byly poskytovány ve dvou splátkách, první splátka dotace (50 % ze schválené výše) po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení realizace celého projektu, a to dle skutečných celkových nákladů na realizaci akce. Jiţ v průběhu roku 2005 bylo ukončeno 14 projektů a v první polovině roku 2006 zbývajících 13 projektů. Celkově tak bylo v rámci dotačního programu za oba roky realizace vyplaceno dohromady 8.456 tis. Kč, nedočerpáno tak zůstalo 1.039 tis. Kč.

47


Zhodnocení: Cílem dotačního programu byla podpora rozvojových záměrů obcí, neziskových organizací a podnikatelů prostřednictvím poskytování účelových dotací na vypracování projektové dokumentace v souladu s pravidly pro podávání ţádostí o dotace do Společného regionálního operačního programu NUTS II Moravskoslezsko spolufinancovaného z Evropského fondu regionálního rozvoje (ERDF). Jednotlivá kola výzev do Společného regionálního operačního programu a dalších operačních programů potvrdila, ţe zájem o získání dotace ze strukturálních fondů Evropské unie je v Moravskoslezském kraji, obdobně jako v celé České republice, velmi vysoký. Vedle kvalitně zpracované ţádosti je pro úspěch předloţeného projektu nezbytná také kvalitní projektová dokumentace, jejíţ zpracování je časově a finančně náročné. Je vhodné zájem ţadatelů o tyto dotace nadále podporovat a přispět tak ke zvýšení absorpční kapacity kraje i v novém programovacím období Evropské unie v letech 2007-2013. Tabulka 3.6: Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje

subjekt

celkem z toho: - dobrovolným svazkům obcí - obcím

(v Kč)

v letech 2005 a 2006 počet schválená schválených poskytnuto výše projektů v roce 2006 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem celkem 153

28 248 000

6 050 745

28 248 000 26 425 076 1 822 924

16 137

3 976 000 24 272 000

1 485 463 4 565 282

3 976 000 3 858 787 117 213 24 272 000 22 566 289 1 705 711

V rámci dotačního programu „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje“ byly v roce 2005 schváleny dotace 153 příjemcům v celkovém objemu 28.248 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu byly dotace poskytovány ve dvou splátkách, první po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení realizace celého projektu a doloţení skutečné výše uznatelných nákladů na realizaci akce. Do konce roku 2005 bylo na prvních a částečně i druhých splátkách čerpáno 20.374 tis. Kč a ukončeno bylo 76 projektů; v průběhu roku 2006 bylo ukončeno zbylých 77 projektů a vyplaceno 6.051 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, ţe u některých příjemců dotací byly skutečné celkové uznatelné náklady niţší neţ náklady dané ve smlouvě, nebyla jim vyplacena druhá splátka v plné výši a tím došlo k úspoře ve výši 1.823 tis. Kč. Zhodnocení: Hlavní výsledky tohoto dotačního programu lze shrnout do těchto bodů: 

  

v mnoha obcích byly rekonstruovány či vybudovány vybrané prvky venkovské zástavby, infrastruktury a občanské vybavenosti jako jsou např.: základní a mateřské školy, kulturní a zdravotnická zařízení, hasičské zbrojnice, čekárny, místní komunikace, chodníky, cyklistické stezky, dětská hřiště, veřejné osvětlení, památky, atd., čímţ došlo k estetickému zvelebení obcí, byly realizovány také projekty zaměřené na zachování kulturních tradic, došlo ke zlepšení a rozvoji infrastruktury venkovských sídel, zlepšily se sluţby zaměřené na poradenství a vzdělávání v oblasti rozvoje venkova a obnovy vesnice, především školy obnovy venkova, realizace vzdělávacích seminářů apod.,

48




došlo také ke zvýšení informovanosti v několika mikroregionech, vybudování či rekonstrukci zařízení cestovního ruchu, jako předpoklad jeho dalšího rozvoje, mající vliv na zvýšení návštěvnosti.

3.1.3 Dotační programy vyhlášené v roce 2006 Tabulka 3.7: Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2006/2007 (v Kč) počet Schválená schválených výše projektů celkem

subjekt

celkem Z toho: - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám - občanským sdruţením

v roce 2006 počet ukončených poskytnuto projektů

15

3 157 217

0

5 10

1 807 208 1 350 009

0 0

čerpáno

vráceno

1 578 610 1 578 610

903 605 675 005

0

903 605 675 005

0 0

Obdoba dotačního programu „Úprava lyţařských běţeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2006/2007“ se vyhlašuje pravidelně jiţ několik let. Z důvodu kladného ohlasu ze strany veřejnosti ohledně údrţby lyţařských běţeckých tras a z důvodu zvýšeného zájmu o dotace ze strany ţadatelů byla výše finančních prostředků určená na dotační program navýšena o finanční prostředky z přebytku hospodaření roku 2005. Zastupitelstvo kraje rozhodlo o poskytnutí dotací na realizaci 15 projektů, z toho 13 jich bylo od tradičních ţadatelů a 2 ţádosti byly nové. Dle podmínek dotačního programu byly všem subjektům po uzavření smluv vyplaceny první splátky dotací v celkovém objemu 1.579 tis. Kč. Druhá část splátek dotací bude vyplacena aţ v roce 2007, a to po vyhodnocení plnění podmínek smluv ze strany příjemců. Celkové zhodnocení dotačního programu „Úprava lyţařských běţeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2006/2007“ bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2007. Tabulka 3.8: Program na podporu přípravy projektové dokumentace pro Regionální operační program NUTS II Moravskoslezsko 2007-2013 (v Kč) v roce 2006 subjekt


počet schválená schválenýc výše celkem h projektů

počet ukončených poskytnuto projektů

čerpáno

vráceno

11

15 237 656

0

15 237 656 15 237 656

0

1 10

441 000 14 796 656

0 0

441 000 441 000 14 796 656 14 796 656

0 0

49


Dotační program „Program na podporu přípravy projektové dokumentace pro Regionální operační program NUTS II Moravskoslezsko 2007-2013“ navazuje na obdobné programy vyhlašované v letech 2003–2005. V rámci rozpočtu kraje na rok 2006 bylo na vyhlášení tohoto dotačního programu vyčleněno 9.500 tis. Kč. Vzhledem k velkému počtu doručených ţádostí došlo k navýšení této částky na 15.238 tis. Kč, a to z uspořených finančních prostředků v odvětví regionálního rozvoje. V listopadu 2006 rozhodlo zastupitelstvo kraje o poskytnutí dotací na realizaci 11 projektů v celkovém objemu 15.238 tis. Kč. Po uzavření smluv byla během prosince 2006 všem schválených subjektům vyplacena celá výše dotace. Vzhledem k tomu, ţe všechny projekty byly schváleny jako víceleté, bude celkové zhodnocení dotačního programu „Program na podporu přípravy projektové dokumentace pro Regionální operační program NUTS II Moravskoslezsko 2007-2013“ předmětem Závěrečného účtu za rok 2007. Tabulka 3.9: Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2006

(v Kč)

v roce 2006 subjekt


počet schválená schválenýc výše celkem h projektů


čerpáno

vráceno

100

22 107 000

88

22 107 000 21 558 118 548 882

17 83

6 191 000 15 916 000

10 78

6 191 000 6 163 263 27 737 15 916 000 15 394 855 521 145

Obdoba dotačního programu „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2006“ se vyhlašuje pravidelně jiţ několik let a příjemcem dotace můţe být pouze obec nebo dobrovolný svazek obcí. Ve schváleném rozpočtu kraje bylo na dotační program vyčleněno 22.000 tis. Kč a rozhodnutím zastupitelstva kraje došlo k jeho navýšení o 159 tis. Kč. Zastupitelstvo kraje pak v květnu 2006 rozhodlo o poskytnutí dotací na realizaci 100 projektů, a to v celkovém objemu 22.159 tis. Kč. V průběhu roku 5 subjektů schválenou dotaci odmítlo, čímţ došlo k nečerpání částky ve výši 851 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu byly takto nečerpané finanční prostředky nabídnuty k pouţití pro vhodné náhradníky. Tím bylo podpořeno 5 nových náhradních subjektů a jim byly rozděleny dotace v celkové výši 799 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu byla všem subjektům po uzavření smluv poskytnuta celá schválená dotace, tím bylo podpořeno celkem 100 subjektů a na dotacích vyplaceno dohromady 22.107 tis.Kč. Většina dotací byla schválena na realizaci jednoletých projektů, pouze pár subjektů má schválenu pouţitelnost dotace i v roce 2007. Při podávání závěrečného vyúčtování bylo příjemci dvou podpořených jednoletých projektů zjištěno, ţe pouţili dotaci v rozporu s uzavřenou smlouvou, a proto celou výši poskytnuté dotace vrátili na účet kraje, a to dle podmínek a v termínu stanoveném ve smlouvě. Proto byly veškeré takto vrácené finanční prostředky opět pouţity, a to pro dva náhradníky na realizaci dalších jednoletých projektů. Vzhledem k tomu, ţe tito dva náhradníci jiţ pouţili poskytnutou dotaci v souladu se smlouvu, nedošlo k vrácení finančních prostředků, a proto není tato skutečnost ve výše uvedené tabulce zohledněna.

50


Vzhledem ke skutečnosti, ţe některým subjektům byly dotace schválené jako víceleté, bude celkové zhodnocení dotačního programu „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje 2006“ předmětem Závěrečného účtu za rok 2007.

3.2 Vyhlášené dotační programy v odvětví dopravy V rámci vyhlašovaných dotačních programů kraje v odvětví dopravy jsou krajem kaţdoročně vyhlašovány dvouleté dotačních programy na podporu investičních aktivit obcí v oblasti dopravy pod názvem „Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích“. Program navazuje na pokračování programu podpory do místních komunikací probíhajících v letech 2003 – 2006 jako náhrada za nerealizované grantové schéma Společného regionálního operačního programu. Předmětem programu je poskytnutí investičních dotací na tzv. nízkonákladová opatření směřující k odstraňování závad na pozemních komunikacích ve výši v rozmezí od 100 tis. Kč do 1.000 tis. Kč včetně, maximálně do výše 75 % plánovaných stavebních nákladů. V roce 2005 byl tento dotační program vyhlášen pod názvem „Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích (DSH_3)“. Na program byla v roce 2005 vyčleněna částka 16.000 tis. Kč. Vhledem k tomu, ţe podmínky dotačního programu splnilo pouze 17 ţadatelů se ţádostmi o poskytnutí dotace v celkové výši 8.761 tis. Kč rozhodla rada kraje o vyhlášení II. výzvy dotačního programu, ve kterém podmínky splnilo 6 ţadatelů se ţádostmi o poskytnutí dotace ve výši celkem 4.770 tis. Kč. K poskytnutí dotace bylo navrţeno 23 projektů v celkové výši 13.531 tis. Kč. Z důvodu nesplnění podmínek dotačního programu obcí Vojkovice došlo k nevyplacení částky ve výši 1 mil. Kč. V rámci finančního vyúčtování dotačního programu DSH_3 za rok 2005-2006 převedla města Petřvald a Bruntál na účet kraje v roce 2006 částku ve výši 77,7 tis. Kč (viz tabulka č. 3.10). Tabulka 3.10: Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích-DSH_3 (v Kč) subjekt celkem z toho: - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

Vráceno v roce 2006

23

13 531 000

12 531 000

77 715

23

13 531 000

12 531 000

77 715

V roce 2006 byl tento dotační program vyhlášen pod názvem „Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích (DSH_5)“. Na program byla v roce 2006 vyčleněna částka 16.000 tis. Kč. Podmínky dotačního programu splnilo 16 ţadatelů se ţádostmi o poskytnutí dotace v celkové výši 15.996,1 tis. Kč. V polovině lhůty dvouletého dotačního programu byla na účet kraje převedena vratka dotace obce Vyšní Lhoty ve výši 381,9 tis. Kč (viz tabulka č. 3.11). Konečné vyhodnocení dotačního programu bude provedeno po jeho ukončení v závěrečném účtu za rok 2007.

51


Tabulka 3.11.: Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích-DSH_5 (v Kč) subjekt celkem z toho: - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

k použití v letech 2006 - 07

16

16 000 000 15 996 100

381 890

15 614 210

16

16 000 000 15 996 100

381 890

15 614 210

3.3 Vyhlášené dotační programy v odvětví školství V odvětví školství bylo vyhlášeno 5 dotačních programů, a to na podporu aktivit v oblasti sportu, vyuţití volného času dětí a mládeţe, prevence sociálně patologických jevů, celoţivotního vzdělávání osob se zdravotním postiţením a v oblasti environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty. Do výběrového řízení bylo přihlášeno 258 projektů. Výbor zastupitelstva pro výchovu, vzdělávání a zaměstnanost posoudil dle „Podmínek pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje“ předloţené projekty a zastupitelstvo schválilo 64 úspěšných projektů v celkové částce 7.938 tis. Kč, z toho pro oblast: - sport 23 projektů, - vyuţití volného času dětí a mládeţe 16 projektů, - prevence sociálně patologických jevů 11 projektů, - celoţivotní vzdělávání osob se zdravotním postiţením 1 projekt, - environmentální vzdělávání,výchova a osvěta 13 projektů. Z celkového objemu poskytnutých finančních prostředků ve výši 6.850 tis. Kč v odvětví školství byly vyčerpány prostředky ve výši 6.814 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání bylo na účet kraje vráceno celkem 36 tis. Kč. Důvodem byl nepřesně stanovený rozpočet projektu při podání ţádosti o dotaci nebo nepředpokládané sponzorské dary, které umoţnily sníţit náklady na realizaci projektů. (v Kč)

Tabulka 3.12: Sport subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem z toho:

23

1 995 720

1 960 613

35 107

- občanským sdruţením - neziskovým a podobným organizacím

21 1

1 857 520 50 000

1 828 360 50 000

29 160 0

- obcím a jejich organizacím

1

88 200

82 253

5 947

Cílem dotačního programu zaměřeného na sport byla podpora významných krajských, celostátních a mezinárodních akcí a činností konaných na území Moravskoslezského kraje, a to nejen pro děti a mládeţ, ale také seniory a handicapované sportovce. Dále podpora dětí, mládeţe a handicapovaných sportovců reprezentujících Moravskoslezský kraj na významných celostátních, evropských a světových soutěţích.

52


Tabulka 3.13: Využití volného času dětí a mládeže subjekt

počet projektů

celkem z toho: - občanským sdruţením - obecně prospěšným organizacím - obcím a jejich organizacím - církvím a náboţenským organizacím

(v Kč) schváleno

16

1 900 000

10 1 4 1

1 336 250 56 100 345 650 162 000

čerpáno 1 899 542 1 336 250 56 100 345 192 162 000

vráceno 458 0 0 458 0

Dotační program zaměřený na vyuţití volného času dětí a mládeţe (včetně handicapovaných) byl určen na podporu volnočasových aktivit krajského, celostátního a mezinárodního charakteru. Dále byl určen na podporu pravidelné činnosti nestátních neziskových organizací zaměřených na děti a mládeţ a podporu materiální a technické základny pro mimoškolní aktivity dětí a mládeţe. Tabulka 3.14: Prevence sociálně patologických jevů subjekt

počet projektů

(v Kč)

schváleno

čerpáno

vráceno

11

1 274 790

1 274 790

0

- nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám

1

54 000

54 000

0

- občanským sdruţením - církvím a náboţenským společnostem - obcím a jejich organizacím

4 3 2

620 500 360 000 152 500

620 500 360 000 152 500

0 0 0

- obecně prospěšným společnostem

1

87 790

87 790

0

celkem z toho:

Cílem tohoto dotačního programu byla podpora vzdělávání pedagogických pracovníků a jiných pracovníků v oblasti prevence sociálně neţádoucích jevů, zkvalitnění a rozšíření preventivních programů na školách a ve školských zařízeních, podpora dalších aktivit škol v oblasti primární prevence a podpora nízkoprahových zařízení pro děti a mládeţ. Tabulka 3.15: Celoživotní vzdělávání osob se zdravotním postižením subjekt

počet projektů

schváleno

(v Kč)

čerpáno

vráceno

celkem z toho:

1

100 000

100 000

0

- občanským sdruţením

1

100 000

100 000

0

Dotační program Celoţivotní vzdělávání osob se zdravotním postiţením je zaměřen na podporu zvyšování vzdělanosti a rozvoje dalších kompetencí osob se zdravotním

53


postiţením prostřednictvím nestátních neziskových organizací, nebo organizací pracujících se zdravotně postiţenými osobami (zajištění kurzů, seminářů pro osoby zdravotně postiţené, atd.). Tabulka 3.16: Environmentální vzdělávání, výchova a osvěta subjekt

počet projektů

schváleno

(v Kč) čerpáno

vráceno

celkem z toho:

13

1 579 300

1 579 300

0

- občanským sdruţením - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám - obcím a jejich organizacím - příspěvkovým organizacím kraje

1

100 000

100 000

0

1 6 5

115 000 655 950 708 350

115 000 655 950 708 350

0 0 0

Cílem dotačního programu zaměřeného na environmentální vzdělávání, výchovu a osvětu bylo zapojení škol a školských zařízení do monitoringu ţivotního prostředí, zapojení ţáků a studentů do činností příznivých k ţivotnímu prostředí, rozšíření vzdělávací nabídky škol aj. Zhodnocení: V jednotlivých projektech dotačního titulu na podporu aktivit v oblasti sportu, vyuţití volného času dětí a mládeţe, prevence sociálně patologických jevů u dětí a mládeţe, celoţivotního vzdělávání osob se zdravotním postiţením, byly splněny stanovené cíle a přidělené finanční prostředky byly vynaloţeny účelně a efektivně. Podařilo se podpořit reprezentaci kraje na významných celostátních i mezinárodních sportovních soutěţích, např. na Mezinárodních závodech v plavání a chůzi ve vodě pro diabetiky, seniory a zdravotně postiţené občany, na Mezinárodním šachovém turnaji mládeţe, na Mistrovství ČR jednotlivců a dvoučlenných druţstev ve stolním tenise vozíčkářů a na jiných sportovních akcích. Podařilo se také zkvalitnit vyuţití volného času dětí a mládeţe aktivitami jako např. Rekondiční pobyty pro děti s autismem, X. ročník přehlídky tance, zpěvu a dramatické tvorby handicapovaných dětí, Zkvalitnit ţivot dětí s diabetem – letní zdravotně edukační tábor a jinými. V neposlední míře také programy přispěly ke zkvalitnění vzdělávání pedagogických pracovníků zaměřené na výchovu dětí v oblasti poţární ochrany, byly podpořeny např. projekty Posilování právního vědomí mládeţe, Rekreačně výchovný tábor pořádaný nízkoprahovým zařízením pro děti ze sociokulturně znevýhodněného prostředí, Monitorování negativních jevů na středních školách, Volnočasové a komuninitní centrum Fontána a jiné. Dotační titul na podporu aktivit v oblasti environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty byl vyhlášen na školní rok 2006/2007 s časovou pouţitelností od 1. 9. 2006 do 31. 8. 2007. Vyúčtování a vyhodnocení těchto dotací proběhne v měsíci září 2007.

3.4 Vyhlášené dotační programy v odvětví kultury Pro dotační programy v odvětví kultury byly v rozpočtu kraje na rok 2006 vyčleněny finanční prostředky v objemu 13.630 tis. Kč, z toho pro oblast kultury 4.430 tis. Kč, pro oblast národnostních menšin 1.000 tis. Kč a pro oblast obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí kraje 8.200 tis. Kč. Celkově bylo v odvětví kultury podpořeno 72 vybraných projektů, v rámci kterých byly pouţity prostředky v úhrnné výši 13.490 tis. Kč.

54


(v Kč)

Tabulka 3.17: Podpora aktivit v oblasti kultury subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem z toho: - občanským sdruţením

35

4 430 000

4 360 000

70 000

16

1 959 000

1 889 000

70 000


2

290 000

290 000

0

- církvím a náboţenským společnostem - nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám

2

206 000

206 000

0

2

316 000

316 000

0

3

503 000

503 000

0

- obcím

10

1 156 000

1 156 000

0

V rámci dotačního programu Program podpory aktivit v oblasti kultury bylo evidováno 118 ţádostí o dotaci, podpořeno bylo 36 projektů, z nichţ 1 projekt se nerealizoval vůbec. Jednalo se o projekt „Moravskoslezská krajská přehlídka amatérského scénického umění s postupem na národní přehlídky jednotlivých ţánrů“ kdy důvodem jeho nerealizace bylo nezajištění spolufinancování tohoto projektu. Obce, které byly do projektu zapojeny nakonec dílčí akce realizovaly z vlastního rozpočtu. Většina projektů však byla realizována v plném rozsahu. Celková částka schválená na tento program činila 4.430 tis. Kč. Celková výše vrácených prostředků činí 70 tis. Kč od Divadelního centra Podbeskydí určených na zajištění Moravskoslezské krajské přehlídky amatérských scénických umění s postupem na národní přehlídky jednotlivých ţánrů, a to z důvodu nezajištění spolufinancování projektu z vlastního rozpočtu příjemce dotace. Zhodnocení: Dotační program podpory aktivit v oblasti kultury je důleţitou součástí péče kraje o rozvoj území. Systém je sice poměrně administrativně náročný (při dodrţování platných Podmínek pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje) avšak v oblasti kultury jde o typický systém podpory, který umoţňuje kaţdý rok posoudit projekty všech subjektů vyvíjejících na území kraje kulturní aktivity. Efektivita poskytnutých prostředků z hlediska plnění cílů je při důsledném uplatňování kontrolních mechanismů vysoká.V rámci programu byly podporovány nejrůznější kulturní aktivity na celém území Moravskoslezského kraje, zejména hudební festivaly různých ţánrů, mnohé mezinárodního významu, které se těšily velké pozornosti médií a přispívaly tak pozitivní prezentaci Moravskoslezského kraje. Tabulka 3.18: Podpora národnostních menšin subjekt

počet projektů

(v Kč) schváleno 1 000 000

13

čerpáno 1 000 000

vráceno 0


11

801 000

801 000

0


1

100 000

100 000

0

- obcím

1

99 000

99 000

0

55


Dalším programem v odvětví kultury jsou dotace na podporu aktivit příslušníků národnostních menšin ţijících na území Moravskoslezského kraje. Program je rozdělen do oblastí: - umělecké aktivity s národnostní tématikou (8 projektů ve výši 644,3 tis. Kč), - kulturně vzdělávací a výchovné aktivity (4 projekty ve výši 300,7 tis. Kč), - dokumentace národnostní kultury (1 projekt ve výši 55 tis. Kč). Do výběrového řízení bylo přihlášeno celkem 37 projektů, z nichţ bylo 13 schváleno v celkové výši 1.000 tis. Kč. Zhodnocení: Všech 13 projektů podpořených v roce 2006 z rozpočtu Moravskoslezského kraje bylo realizováno v předpokládaných termínech a v souladu s uzavřenými smlouvami o poskytnutí dotace. Kontrolou vyúčtování poskytnutých dotací bylo zjištěno, ţe v jednom případě došlo k porušení rozpočtové kázně, jelikoţ příjemce dotace (Slezský německý svaz Opava) neoprávněně zadrţel nevyčerpané finanční prostředky. Tyto finanční prostředky byly v plné výši poukázány zpět na účet kraje. Při čerpání dotace u všech ostatních realizovaných projektů došlo k naplnění cílů účelně, efektivně a hospodárně. Tabulka 3.19: Obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem

24

8 200 000

8 200 000

0

z toho: - církvím a náboţenským společnostem

20

6 920 000

6 920 000

0

- obcím

2

920 000

920 000

- nepodnikajícím fyzickým osobám

2

360 000

360 000

0

V rámci dotačního programu „Program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje“ byla podpořena záchrana nebo obnova celkem 24 kulturních památek v celkové výši 8.200 tis. Kč, přičemţ celkové plánované náklady na realizaci všech 24 projektů byly 17.217 tis. Kč. Podíl Moravskoslezského kraje na financování předmětných obnov kulturních památek tedy činil 48 %. Uvolnění jednotlivých dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje předcházel monitoring splnění podmínek pouţití dotace stanovených ve smlouvě o poskytnutí dotace. Všechny poskytnuté dotace byly řádně pouţity a vyúčtovány. U dvou náhodně vybraných projektů pak byla provedena kontrola pouţití veřejných finančních prostředků s výsledkem – bez závad. Poskytování účelově určených dotací slouţí především k naplnění těchto priorit: - záchrana kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí nacházejících se ve špatném technickém stavu, pokud tento stav nebyl zaviněn vlastníkem, zejména odvrácení nevratné degradace kulturní památky nebo památkově chráněné nemovitosti,

56


obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí vyuţívaných a zpřístupněných nebo vystavených veřejnosti pro kulturně vzdělávací nebo náboţenské účely, - obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí nalézajících se v pohledově významné poloze, - obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, jejichţ vlastník nemůţe uhradit z vlastních prostředků náklady spojené s jejich zachováním nebo obnovou, - motivace vlastníků kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí k jejich obnově v souladu se zájmy státní památkové péče. Dotační program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje je důleţitou součástí péče o území a kulturní dědictví kraje. Kompetence k poskytování těchto dotací je dána zákonem o státní památkové péči, potaţmo zákonem o krajích, a v neposlední řadě je také naplněním platného Programu rozvoje kraje, opatření 3.4.1 a 5.1.2 kapitoly Strategie rozvoje Moravskoslezského kraje. -

Zhodnocení: Poskytování dotací na obnovu kulturních památek je nutné hodnotit i jako vyjádření veřejného zájmu na uchování památek, coţ můţe alespoň částečně kompenzovat omezení vlastníků při nakládání s kulturními památkami (takový předpoklad je uveden v zákoně o státní památkové péči). Vynakládání těchto prostředků krajem je hodnoceno jako efektivní (dotace byly poskytovány v rozmezí 100 – 500 tis. Kč), dotace byly zcela vyčerpány. Převis poţadavků byl trojnásobný, bylo podáno celkem 70 ţádostí.

3.5 Vyhlášené dotační programy v odvětví zdravotnictví Moravskoslezský kraj vyhlásil v odvětví zdravotnictví 4 dotační programy, jeţ byly zaměřeny na podporu činnosti nestátních organizací zdravotně postiţených, na podporu specifických forem léčebné rehabilitace, na podporu rozvoje ošetřovatelské péče a na podporu zdravého ţivotního stylu a aktivit podporujících zdravý ţivotní styl. Odbor zdravotnictví přijal v rámci výběrového řízení celkem 105 ţádostí o poskytnutí dotace, zastupitelstvo kraje rozhodlo o poskytnutí dotací a podílení se na spolufinancování celkem 35 projektů, které byly v souladu se stanovenými cíli dotačních programů. (v Kč)

Tabulka 3.20: Speciální zdravotní programy subjekt celkem z toho: - obecně prospěšným organizacím - občanským sdruţením - církvím a náboţenským společnostem

počet schváleno projektů

čerpáno

vráceno

35

4 982 330

4 779 626

202 704

2 27 6

343 900 3 804 400 834 030

343 900 3 607 866 827 860

0 196 534 6 170

Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny v celkové výši 4.982 tis. Kč. Vyplaceny byly v plné výši. Vyčerpáno bylo 4.780 tis. Kč. V rámci závěrečného vyhodnocení a vyúčtování projektů byla vypořádána částka 203 tis. Kč, která byla vrácena zpět na účet kraje. V rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006 bylo pro dotační programy vyhlašované v odvětví zdravotnictví vyčleněno celkem 5 mil. Kč. Celková výše nevyčerpaných finančních prostředků činí Kč 17.670,--. Z důvodu nerozdělení všech finančních prostředků v rámci 57


výběrového řízení rozhodla rada kraje o vyhlášení 2. kola výběrového řízení na poskytnutí účelových dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006 na podporu projektů v odvětví zdravotnictví. Výše uvedená nevyčerpaná částka jiţ nemohla být přerozdělena, neboť vratky nevyčerpaných finančních prostředků byly uskutečněny aţ v závěru roku 2006. Zhodnocení: Dotační programy byly pro rok 2006 vyhlášeny s cílem podpořit činnost organizací, jejichţ pravidelná a různorodá činnost zlepšuje ţivotní podmínky zdravotně postiţených spoluobčanů, podporuje jejich individuální potřeby a napomáhá těmto občanům v zapojení se do běţného ţivota. Dalšími cíli bylo rovněţ podpořit specifické formy léčebné rehabilitace, které rovněţ přispívají ke zlepšení kvality ţivota zdravotně postiţených občanů a podpořit aktivity na podporu zdravého ţivotního stylu, zaměřit se zdravou výţivu, správné stravovací návyky, pohybové aktivity a rovněţ na prevenci při péči o zdraví. Cílem bylo také podpořit činnost organizací poskytující pečovatelskou a ošetřovatelskou sluţbu, jejichţ působnost je vymezena územím kraje, která napomáhá zkvalitňovat a zvyšovat úroveň ţivota handicapovaných spoluobčanů, seniorů a nemocných, napomáhá těmto občanům v zapojení se do běţného ţivota. Příjemci dotace byly především nestátní neziskové organizace, mezi něţ patří občanská sdruţení, církevní organizace a obecně prospěšné společnosti, jejichţ provoz je z převáţné části závislý na financování z veřejných finančních prostředků. Posláním těchto organizací je mimo jiné poskytovat kvalitní pečovatelské a ošetřovatelské sluţby zejména handicapovaným spoluobčanům, seniorům a nemocným. Mezi podpořenými projekty byly zahrnuty rovněţ rekondiční a rehabilitační pobyty zdravotně postiţených, a to vozíčkářů a ostatních těţce tělesně postiţených, stomiků, postiţených onkologickým onemocněním, dětí s leukémií a jinou poruchou krvetvorby a dětí s autismem. Smyslem poskytnutí dotace na výše uvedené projekty bylo podpořit takové činnosti, které nelze hradit prostřednictvím uzavřeného smluvního vztahu se zdravotními pojišťovnami. Podílení se Moravskoslezského kraje na spolufinancování projektů bylo v souladu se zásadami účelnosti, efektivnosti a hospodárnosti vyuţití finančních prostředků. Poskytnutí dotací na podporu projektů v odvětví zdravotnictví splnilo stanovené cíle.

3.6 Vyhlášené dotační a zemědělství

programy

v

odvětví

životního

prostředí

V roce 2006 byl v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství realizován dotační program „Podpora přípravy projektů v oblasti ţivotního prostředí a zemědělství“. Samotné vyhlášení programu proběhlo na konci roku 2005. Cílem dotačního programu byla podpora rozvojových záměrů obcí, podnikatelů a neziskových subjektů ve všech sloţkách ţivotního prostředí a zemědělství. Dotace byly schváleny jako víceleté a jsou uvolňovány postupně ve třech splátkách v letech 2006, 2007 a 2008. Program je z titulu financování rozdělen do dvou oblastí. Oblast vodohospodářské infrastruktury, která je hrazena z finančních prostředků dotačního programu „Podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury“, coţ představuje prostředky získané ve výši 50 % odvodu poplatků za odběr podzemních vod podle § 88 zákona č. 254/2001 Sb., vodního zákona. Druhá oblast zaměřená na ostatní sloţky ţivotního prostředí je financována z úspor vytvořených v odvětví ţivotního prostředí a zemědělství v roce 2005.

58


V termínu stanoveném pro předkládání ţádostí, tj. v termínu do 31. 1. 2006, bylo podáno 120 ţádostí. 8 ţádostí nebylo posuzováno z důvodu nesplnění cílů dotačního programu. Ze 112 hodnocených ţádostí (s poţadovanou celkovou výší dotace 67.659,5 tis. Kč) bylo zastupitelstvem kraje schváleno 67 projektů s celkovou schválenou výší dotace 35.915,1 tis. Kč. V průběhu roku 2006 došlo v rámci administrace programu k úspoře finančních prostředků: -

úspora nerozdělených finančních prostředků v rámci dotačního programu ve výši 397,1 tis. Kč,

-

příjemce dotace č. 46, společnost EKO-HUM, spol. s r.o., vrátil dotaci z důvodu nemoţnosti splnění podmínek programu – úspora ve výši 329 tis. Kč,

-

v rámci dotačního programu Drobné vodohospodářské akce ŢPZ/02/2006 byla vykázána úspora ve výši 555,7 tis. Kč, která nebyla smluvně vázána. Vzhledem ke skutečnosti, ţe tato úspora nebyla dostatečně vysoká k vyplacení dotace náhradnímu ţadateli v rámci tohoto programu, byla přesunuta na akci rozpočtu „Podpora přípravy projektů v oblasti ţivotního prostředí a zemědělství“.

S ohledem na tuto finanční úsporu byla schválena dotace ve výši 1.275 tis. Kč náhradnímu ţadateli č. 1 Sdruţení měst a obcí Povodí Ondřejnice Brušperk, na přípravu projektu „Zlepšení čištění odpadních vod v povodí Ondřejnice“, v rámci dotačního programu Podpora přípravy projektů v oblasti ţivotního prostředí a zemědělství ŢPZ/03/2005 za splnění podmínek usnesení č. 10/892/1 ze dne 4. 5. 2006. Tyto finanční prostředky byly vázány do rozpočtu na rok 2007 Celková výše schválené dotace činila 37.190,1 tis. Kč, počet podpořených projektů je 68. Tabulka 3.21: Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství (v Kč) v roce 2006 subjekt

celkem Z toho: - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám - nefin. podnik. subjektům - fyzickým osobám - obcím - veřejným rozpočtům územní úrovně -obecně prospěšným společnostem - občanským sdruţením

počet schválená schválených výše projektů celkem


čerpáno

vráceno

68

37 190 129

4

21 524 295 21 359 757 164 538

8

4 521 825

0

2 168 375 2 003 837 164 538

1 56

210 000 30 483 304

0 4

1

1 275 000

0

0

0

0

1 1

300 000 400 000

0 0

0 200 000

0 200 000

0 0

105 000 105 000 19 050 920 19 050 920

0 0

K 31. 12. 2006 byla poskytnuta 1. splátka dotace ve výši 50 % celkem 66 příjemcům, 1. splátka dvěma projektům bude vyplacena v průběhu I. čtvrtletí roku 2007. 2. splátka dotace 59


byla vyplacena 18 příjemcům na základě předloţených závěrečných vyúčtování dotace, 3. splátka byla vyplacena prozatím jen 4 příjemcům. Celkově tedy bylo zatím poskytnuto 21.524,3 tis. Kč. Zbývající prostředky ve výši 15.665,8 tis. Kč budou vyplaceny v letech 2007 a 2008. Zhodnocení: Dotační program „Podpora přípravy projektů v oblasti ţivotního prostředí a zemědělství“ vzbudil u moţných příjemců veliký zájem, kdy poţadovaná výše dotace dvojnásobně převyšovala finanční objem tohoto dotačního programu. Z důvodu nezbytnosti realizace dalších projektů v oblasti ţivotního prostředí a zemědělství je vhodné ve vyhlašování tohoto typu dotací pokračovat i v následujících letech. Dotační program Drobné vodohospodářské akce pro rok 2006 je zaměřen na podporu obcí do 2000 (resp. 5000) obyvatel, které mají problémy s odváděním a čištěním odpadních vod a zásobováním obyvatel pitnou vodou. Program je připraven jako dvouletý s termínem ukončení realizace projektů do 15. 10. 2007. Důvodem vzniku tohoto dotačního programu byla skutečnost, ţe podpora obcí pod 2000 ekvivalentních obyvatel není řešena národními programy (Státní fond ţivotního prostředí ČR) ani evropskými programy (strukturální fondy Operační program Infrastruktura), ty řeší pouze podporu obcí nad 2000 ekvivalentních obyvatel. Jediným zdrojem financování zůstávaly programy vyhlašované Ministerstvem zemědělství se sniţujícím se objemem finančních prostředků. I zde se však vyţaduje spolufinancování akcí Moravskoslezským krajem v minimální výši 10 % nákladů stavebně technické části. Podpora v rámci tohoto programu byla schválena 12 obcím v celkové výši 19.669,7 tis. Kč. Dotace byly vypláceny průběţně v souladu s náleţitostmi stanovenými ve smlouvě o poskytnutí dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje, a to daným procentním poměrem dotace a vlastních zdrojů. Ke dni 31. 12. 2006 bylo ukončeno 12 staveb, přičemţ bylo čerpáno 18.667,7 tis. Kč. Zbývající prostředky ve výši 1002 tis. Kč, určené na doplatky těchto schválených dotací, byly zahrnuty do rozpočtu na rok 2007. Vyúčtování a vyhodnocení pak proběhne v závěru roku 2007. Tabulka 3.22: Drobné vodohospodářské akce

subjekt

celkem Z toho: - obcím

počet schválená schválených výše projektů celkem

(v Kč) v roce 2006 počet ukončených poskytnuto projektů

čerpáno

vráceno

12

19 669 700

9

18 667 700 18 667 700

0

12

19 669 700

9

18 667 700 18 667 700

0

Zhodnocení: S ohledem na zaměření dotačního programu a zájmu obcí o tento dotační program i v rámci nově vyhlášeného programu v roce 2007 lze konstatovat jeho jednoznačný přínos a doporučení v tomto programu i nadále pokračovat v následujících letech. Dotační program na podporu aktivit v oblasti ţivotního prostředí v roce 2006 ze strany Moravskoslezského kraje byl zpracován v souladu s usnesením vlády č. 991/2003 k plnění usnesení vlády ze dne 23. října 2000 č. 1048, o Státním programu environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty v České republice. Dále vychází ze zákona č. 123/1998 Sb., o právu na informace o ţivotním prostředí v platném znění, z usnesení vlády č. 586 ze dne 60


9. června 2004 o Hlavních oblastech státní dotační politiky vůči nestátním neziskovým organizacím pro rok 2006 a k rozboru jejich financování z vybraných veřejných rozpočtů v roce 2002. Vyhlašovaný dotační program na podporu aktivit v oblasti ţivotního prostředí pro rok 2006 byl zaměřen především na zvýšení environmentálního povědomí obyvatel Moravskoslezského kraje, zejména dětí a mládeţe, na podporu činnosti environmentálních nevládních neziskových organizací, na podporu projektů v procesu přijímání dobrovolných závazků a dohod a na podporu projektů v rámci procesu Místní Agendy 21 a sítě Zdravých měst, a to prostřednictvím vyhlášených dotačních témat. Dotační program byl zároveň zpracován v souladu se schválenou Koncepcí environmentální výchovy, vzdělávání a osvěty Moravskoslezského kraje, a to s opatřeními 1.2 - Podpora školních projektů EVVO, 6.3. Podpora EVVO nestátních neziskových organizací, 7.2. - Podpora EVVO v obcích. Bylo podpořeno 13 ţádostí v celkovém finančním objemu 1.465,5 tis. Kč. Z toho 5 ţádostí byly podány městy, 6 ţádostí občanskými sdruţeními, 1 ţádost podala příspěvková organizace města a 1 ţádost právnická osoba. Všechny podpořené projekty byly zpracovány kvalitně a v souladu s Podmínkami pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Tabulka 3 .23: Program na podporu aktivit v oblasti životního prostředí v roce 2006 (v Kč) počet subjekt schváleno poskytnuto čerpáno vráceno projektů celkem z toho: obcím občanským sdruţením neinvestiční dotace nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám

13

1 465 500

1 449 456

1 433 412

16 044

6

670 500

655 028

639 556

15 472

6

695 300

695 300

695 300

0

1

99 700

99 128

98 556

572

Zhodnocení: Dotační program na podporu aktivit v oblasti ţivotního prostředí vyhlašuje Moravskoslezský kraj jiţ od roku 2002, kdy byly podpořeny 4 ţádosti částkou 306,5 tis. Kč, v roce 2003 bylo podpořeno 22 ţádostí částkou 898 tis. Kč, v roce 2004 získalo podporu 17 ţádostí ve finančním objemu 1.732,7 tis. Kč, v roce 2005 bylo podpořeno 8 projektů, a to částkou 975,35 tis. Kč a v roce 2006 byla dotace udělena 13 subjektům v celkové částce 1.465,5 tis. Kč. Pro letošní rok je v rozpočtu MSK pro tento dotační program rozpočtována finanční částka v objemu 1.500 tis. Kč. Vytyčené cíle v ţádostech byly v roce 2006 splněny úspěšně, v některých případech v nadstandardní kvalitě. Finanční prostředky, které subjekty obdrţely na základě smlouvy, byly vyuţity hospodárně.

3.7 Vyhlášené dotační programy v odvětví sociálních věcí V odvětví sociálních věcí byly v roce 2006 vyhlášeny 3 dotační programy, a to „Program rozvoje sociálních sluţeb kraje“, „Program protidrogové politiky kraje“ a „Program podpory realizace specifických opatření Moravskoslezského krajského plánu vyrovnávání příleţitostí

61


pro občany se zdravotním postiţením“. Celkově bylo na dotační programy v odvětví sociálních věcí vyčleněno 10.300 tis. Kč. Tabulka 3.24: Program podpory realizace specifických opatření Moravskoslezského krajského plánu vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdruţením - církvím a náboţenským společnostem - obecně prospěšným společnostem - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

11

2 500 000

2 451 534

48 466

6 3 2 0

844 300 1 135 000 520 700 0

813 200 1 119 448 518 886 0

31 100 15 552 1 814 0

Prostřednictvím projektů podpořených z dotačního titulu se podařilo naplnit některá opatření Moravskoslezského krajského plánu vyrovnávání příleţitostí pro občany se zdravotním postiţením. V oblasti přístupnosti staveb a odstraňování architektonických bariér byly realizovány 4 investiční akce bezbariérových úprav v zařízeních sociálních sluţeb chráněných dílnách, domovech pro seniory a pro zdravotně handicapované, tak aby mohly být bezproblémově vyuţívány osobami s poruchou orientace a pohybu. Díky podpoře kraje došlo také k uskutečnění akcí zaměřených na vzdělávání veřejnosti v problematice zdravotního postiţení (konference o autismu, kurzy pro děti s diabetem a jejich rodiny, vydávání zpravodaje VÝZVA pro zdravotně postiţené osoby apod.). (v Kč)

Tabulka 3.25: Program protidrogové politiky kraje subjekt celkem z toho: - občanským sdruţením - obecně prospěšným společnostem

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

10

3 151 000

2 959 148

191 852

7 3

2 404 600 746 400

2 214 290 744 858

190 310 1 542

Vyhlášený dotační program s názvem „Program protidrogové politiky kraje“ byl zaměřen na podporu realizace sekundární protidrogové prevence (nízkoprahová zařízení zaměřená na práci s uţivateli drog a jejich blízkými, terénní programy zaměřené na kontaktování skryté populace uţivatelů drog, drogové agentury apod.) a podporu vývojově-výzkumných projektů (mapování drogové scény). Původní částka vyčleněná na tento dotační program byla 3.500 tis. Kč. S ohledem na skutečnost, ţe v oblasti protidrogové politiky kraje nebylo přihlášeno dostatek kvalitních projektů, schválilo zastupitelstvo kraje přesun finančních prostředků ve výši 393 tis. Kč původně určených pro pouţití v oblasti protidrogové politiky kraje na „Program rozvoje sociálních sluţeb kraje“.

62


Tabulka 3.26: Program rozvoje sociálních služeb kraje subjekt

počet projektů

schváleno

(v Kč) čerpáno

vráceno


14

4 593 000

4 338 998

254 002

3

1 155 600

1 152 856

2 744

- církvím a náboţenským společnostem - obcím a jejich organizacím

4 7

1 241 700 2 195 700

1 240 510 1 945 632

1 190 250 068

Vynaloţené prostředky významně napomohly k rozvoji sociálních sluţeb poskytovaných v našem regionu v souladu s Koncepcí rozvoje sociálních sluţeb v kraji, konkrétně bylo podpořeno 6 obcí v procesu zavádění a tvorby komunitních plánů, dále byly podpořeny neziskové organizace v zavádění standardů kvality sociálních sluţeb. Finanční prostředky také přispěly k rozvoji chybějících a velmi potřebných asistenčních sluţeb pro sociálně ohroţené rodiny s dětmi na Ostravsku, Karvinsku a Krnovsku. Jedná se o pomoc rodinám, kde vývoj dítěte je ohroţen nepříznivými sociálními podmínkami a rodiče bez specializované asistence neumí nepříznivou situaci sami vyřešit. V oblasti sociálně právní ochrany dětí bylo také podpořeno zařízení pro děti vyţadující okamţitou pomoc z důvodu opuštěnosti, zanedbávání či týrání (Klokánek Dolní Benešov). Zhodnocení: Na základě definovaných priorit v oblasti sociální a protidrogové politiky kraje byly na rok 2006 vyhlášeny cílené dotační programy, které se zaměřovaly na podporu specifických aktivit v oblasti sociálních sluţeb a reagovaly tak na nejaktuálnější potřeby regionu. Priority sociální politiky vychází ze strategických materiálů kraje, obecně jsou tyto základní cíle obsaţeny v Programu rozvoje územního obvodu Moravskoslezského kraje a konkrétně jsou jiţ rozpracovány v Koncepci sociálních sluţeb v Moravskoslezském kraji, v Moravskoslezském krajském plánu vyrovnávání příleţitostí pro občany se zdravotním postiţením. V souvislosti se sociálně-právní ochranou dětí byly formulovány speciální oblasti podpory, jejichţ prostřednictvím kraj aplikuje moderní způsob podpory sociální práce. Prostřednictvím výše uvedených dotačních programů je realizována zamýšlená sociální politika kraje a jsou naplňovány zásadní cíle deklarované v jeho strategických dokumentech. Vyhlašování zcela cílených dotačních programů reagujících na specifické situace a potřeby v oblasti sociálních sluţeb se stává nepostradatelným nástrojem systémového a účelného aplikování prioritních záměrů kraje. Bez realizace uvedených dotačních programů by nebylo moţné dosáhnout základního cíle sociální politiky kraje, a to vytvoření efektivně fungující sítě sociálních sluţeb v kraji, jeţ bude pruţně reagovat na potřeby uţivatelů. Dále byly v odvětví sociálních věcí dotačně spolufinancovány Ministerstvem práce a sociálních věcí provozní náklady na financování běţných nákladů poskytovatelům sociálních sluţeb (poskytované nestátními neziskovými organizacemi) v Moravskoslezském kraji. Na tyto sociální sluţby na území Moravskoslezského kraje bylo určeno 128.672 tis. Kč. Z vlastních prostředků kraje byly tyto sociální sluţby dofinancované v objemu 1.700 tis. Kč.

63


Tabulka 3.27: Podpora nestátních neziskových organizací poskytující sociální služby (v Kč) subjekt celkem z toho: - fyzickým osobám - občanským sdruţením - obecně prospěšným společnostem - církvím a náboţenským společnostem

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

109

130 372 000

130 369 276

2 724

1 35 7 66

957 000 39 182 000 4 201 000 86 032 000

957 000 39 179 276 4 201 000 86 032 000

0 2 724 0 0

Poskytnuté finanční prostředky umoţňují realizovat činnosti v oblasti podpory nestátních neziskových organizací, které poskytují sociální sluţby zejména seniorům a osobám se zdravotním postiţením na území Moravskoslezského kraje. Jedná se o podporu osob s tělesným postiţením, mentálním postiţením, smyslovým postiţením, duševním onemocněním, kombinovaným postiţením a s jiným zdravotním postiţením. Moravskoslezský kraj má vypracován Systém financování sociálních sluţeb na území kraje poskytovaných nestátními neziskovými organizacemi seniorům a osobám se zdravotním postiţením, kde jsou stanoveny procentní podíly moţné podpory Moravskoslezským krajem u jednotlivých komplexů sociálních sluţeb. Upřednostňovány jsou zejména intervenční a terénní typy sociálních sluţeb před sluţbami rezidenčního charakteru, a to v míře, jeţ je dána specifickými potřebami uţivatelů s moţností zachování přirozeného sociálního prostředí a vazeb. Toto je moţno realizovat právě za aktivní účasti nestátních neziskových subjektů. Jde zejména o následující typy sociálních sluţeb: domovy a penziony, centra denních sluţeb, osobní asistence, dílny, pečovatelská sluţba, poradny, krizová pomoc, chráněné bydlení, zařízení pěstounské péče, odlehčovací sluţby, podporované zaměstnávání, podporované bydlení, průvodcovská, předčitatelská a tlumočnická sluţba, přechodné zaměstnávání, raná péče, tísňová péče. Z celkového počtu 153 přijatých ţádostí v objemu 231.867 tis. Kč bylo výsledně podpořeno 109 projektů, z toho 107 projektů v původním rozdělení prostředků mezi jednotlivé projekty a další 2 projekty v rámci přerozdělení nespotřebovaných a vrácených prostředků v průběhu roku. Dotace byla vyuţita na 99,9 %, v rámci finančního vypořádání zůstalo nedočerpáno pouze 2,7 tis. Kč. Moravskoslezský kraj vloţil vlastní finanční prostředky k dofinancování projektu Charity Frýdek – Místek s názvem „Dům pokojného stáří Panny Marie Frýdecké“ ve výši 1.500 tis. Kč a projekt Centra pro rodinu a sociální péči s názvem „VÝZVA - podpora rodin s dětmi s těţkým zdravotním postiţením, Sluţba OASA - soustředěná osobní asistence u dětí s těţkým zdravotním postiţením“ ve výši 200 tis. Kč. Konečná výše poskytnutých finančních prostředků představuje 130.372 tis. Kč Zhodnocení: Poskytnuté finanční prostředky byly v roce 2006 pouţity s cílem zachování kontinuity provozu nestátních neziskových organizací poskytujících sociální sluţby seniorům a osobám se zdravotním postiţením. Bez existence těchto poskytovatelů (nestátní neziskové organizace – z nichţ mnozí jsou zcela závislí na prostředcích poskytnutých z kraje) by nebylo moţné zabezpečit odpovídající poskytování sociálních sluţeb občanům, neboť právě nestátní 64


neziskové organizace reagují na sociální potřeby občanů v oblastech, kde nepůsobí jiné subjekty (kraj, obec) a jejich činnost je tak v tomto smyslu zcela nepostradatelná. Prostředky poskytnuté v rámci vyhlášeného dotačního programu významným dílem přispěli k vytvoření funkční sítě potřebných sociálních sluţeb.

4

Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu

Vstupem České republiky do Evropské unie se otevřela širší moţnost vyuţívání finančních prostředků ze společného rozpočtu Evropské unie, a to zejména prostřednictvím strukturálních fondů a Fondu soudrţnosti. Strukturální fondy slouţí k financování strukturální pomoci, jejímţ prostřednictvím se posiluje hospodářská a sociální soudrţnost Evropské unie. Česká republika čerpá finanční prostředky z těchto fondů prostřednictvím smluveného Národního strategického referenčního rámce, který vymezuje jednotlivé operační programy. Moravskoslezský kraj realizuje grantová schémata a individuální projekty v rámci Společného regionálního operačního programu, Operačního programu Infrastruktura, Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů, Iniciativy Společenství INTERREG IIIA, Finančního mechanismu Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu (dále jen „EHP/Norsko“) a programu LIFE od Evropského společenství zastoupeného Komisí Evropského společenství (dále jen „LIFE“). Dále v rámci Společného regionálního operačního programu poskytl Moravskoslezský kraj jedné své příspěvkové organizaci finanční prostředky, a to na financování vlastního podílu této příspěvkové organizace u jejích individuálních projektů. Tabulka 4.1: Akce spolufinancované z evropských zdrojů v roce 2006

(v tis. Kč)

Operační program

Počet akcí

Čerpáno

Společný regionální operační program Operační program Infrastruktura Operační program Rozvoj lidských zdrojů Iniciativy Společenství INTERREG IIIA Finanční mechanismus Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu Program LIFE od Evropského společenství zastoupeného Komisí Evropského společenství CELKEM

28 1 5 3

507 092 76 951 35 824 8 444

3

78

1

0

41

628 389

Ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2006 bylo na financování akcí z prostředků Evropské unie a Finančního mechanismu EHP/Norsko vyčleněno 630.491 tis. Kč, v průběhu roku došlo k navýšení rozpočtu o 249.698 tis. Kč. Rozpočtované prostředky roku 2006 byly vyčerpány pouze ve výši 628.389 tis. Kč, tj. čerpání na 71,4 % upraveného rozpočtu. Jedním z důvodů niţšího čerpání je ta skutečnost, ţe některé projekty byly v průběhu roku 2006 ukončeny s niţšími náklady neţ bylo původně plánováno (rozpočtováno). Dalším důvodem je také to, ţe se jedná o víceleté akce, které prochází časově náročným procesem přípravy, schvalování a realizace. 65


Na další činnosti, které souvisí se strukturálními fondy, byly v průběhu roku 2006 vynaloţeny finanční prostředky v celkovém objemu 3.490 tis. Kč; z toho za zpracování „Regionálního operačního programu NUTS II Moravskoslezsko pro období 2007 – 2013“ bylo zaplaceno 1.568 tis. Kč a na povinném spolufinancování neziskových subjektů bylo vyplaceno 1.922 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky pro realizaci neukončených činností jsou předmětem přebytku hospodaření kraje za rok 2006 a byly zapojeny do rozpočtu kraje roku 2007.

4.1 Společný regionální operační program 4.1.1 Finančně ukončené akce V rámci Společného regionálního operačního programu (dále jen „SROP“) došlo v průběhu roku 2006 k finančnímu ukončení jednoho projektu technické asistence, dvou grantových schémat a dvou individuálních projektů. Finanční ukončení akce znamená, ţe na základě předloţené a schválené „Ţádosti o proplacení výdajů k projektu“ došlo k poskytnutí dotace odpovídající podílu Evropské unie a státního rozpočtu na financování příslušné akce. Technická asistence Projekt „Technická asistence Společného regionálního operačního programu 2004“ má čtyři části: „Info, publicita a odborné publikace v Moravskoslezském kraji – NELIMIT“, „Monitoring a hodnocení SROP v Moravskoslezském kraji – NELIMIT“, „Monitoring a hodnocení SROP v Moravskoslezském kraji – LIMIT“ a „Řízení a implementace SROP v Moravskoslezském kraji - LIMIT“. Na tento projekt nebyly v roce 2006 rozpočtovány ţádné finanční prostředky, protoţe jeho realizace byla ukončena jiţ v průběhu měsíce dubna 2005. Nicméně finanční ukončení celého projektu nastalo aţ v roce 2006, tzn. v okamţiku přijetí dotace na účet kraje. Zhodnocení: Projekt technické asistence byl plně hrazen z podílu státního rozpočtu a Evropské unie, kraj se na něm finančně nijak nepodílel. Technická asistence byla určena pro zprostředkující subjekty, v našem případě pro Sekretariát Regionální rady, které zajišťovaly na regionální úrovni administraci programu SROP. Cílem bylo zabezpečit efektivní realizaci a řízení SROP ve vztahu k dalším subjektům podílejících se na implementaci, maximalizovat kvalitu, účinnost a kontrolu implementace programu a zabezpečit pravidelné podávání zpráv o realizaci programu. Předmětem projektu byly také aktivity zaměřené na zabezpečení činností Regionální rady, Výboru Regionální rady a Sekretariátu Regionální rady v oblasti řízení, monitorování a implementace programu a také aktivity, které zajišťovaly šíření relevantních informací v regionu. Tabulka 4.2: Přehled nákladů na finančně ukončený projekt technické asistence v rámci Společného regionálního operačního programu za celé období jeho realizace (v tis. Kč) z toho skutečně neuznatelné uznatelné vynaložené podílu podíl projekt náklady náklady podíl náklady státního Evropské celkem celkem kraje celkem rozpočtu unie Technická asistence Společného regionálního operačního programu 2004 2 383,9 0 2 383,9 0 596,0 1 787,9

66


Grantová schémata Kraj realizuje v rámci SROP víceletá grantová schémata: „Jednotný komunikační styl“, „Regionální podpora podnikům v Moravskoslezském kraji“, „Podpora místní infrastruktury pro cestovní ruch“ a „Síť sociální integrace“. Kaţdé grantové schéma se ještě dále dělí na tři alokace – alokace roku 2004, 2005 a 2006. Na konci roku 2006 byly finančně ukončeny pouze dvě grantová schémata z alokace 2004, a to „Podpora místní infrastruktury pro cestovní ruch“ a „Síť sociální integrace“. V rámci grantového schématu „Podpora místní infrastruktury pro cestovní ruch“ z alokace 2004 bylo čerpáno celkem 18.539 tis. Kč. Jedná se o vyplacené dotace pro čtyři konečné uţivatele, kteří své akce ukončili v průběhu roku 2006. Konečná výše poskytnuté dotace byla závislá na splněných podmínkách smlouvy. Zhodnocení: Projekt byl hrazen z podílu kraje a Evropské unie. Cílem grantového schématu bylo zlepšení úrovně poskytovaných sluţeb v zařízeních cestovního ruchu, dosaţení lepší nabídky a vyuţití turistického potenciálu, zlepšení dopravní dostupnosti turisticky atraktivních míst a památek a v neposlední řadě také zvýšení přitaţlivosti regionu pro návštěvníky. Na dotacích v rámci grantového schématu „Síť sociální integrace“ z alokace 2004 bylo v roce 2006 vyplaceno celkem 15.390 tis. Kč. Jedná se o poskytnuté dotace na ukončené akce pro osm konečných uţivatelů, kdy výše poskytnuté dotace byla závislá na splnění podmínek daných uzavřenou smlouvou. Zhodnocení: Na projektu se finančně podílel kraj, státní rozpočet a Evropská unie. Cílem grantového schématu bylo zajištění sítě dostupných a kvalitních sluţeb sociální péče a sociální prevence. Tabulka 4.3: Přehled nákladů na finančně ukončená grantová schémata v rámci Společného regionálního operačního programu za celé období jejich realizace (v tis. Kč) z toho skutečně neuznatelné uznatelné vynaložené podílu podíl projekt náklady náklady podíl náklady státního Evropské celkem celkem kraje celkem rozpočtu unie Podpora místní infrastruktury pro cestovní ruch z alokace 2004 18 539,2 0 18 539,2 5 588,6 0 12 950,6 Síť sociální integrace z alokace 2004 15 389,8 399,8 14 990,0 1 549,7 1 042,9 12 397,4 Individuální projekty V odvětví sociálních věcí realizoval kraj v minulých letech víceletý individuální projekt „Ústav sociální péče pro mládeţ Prţno – dostavba areálu“, který byl ukončen v první polovině roku 2006. Na úhradu výdajů spojených s dokončením projektu bylo v roce 2006 rozpočtováno 23.097 tis. Kč, z toho čerpáno 23.096 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, ţe kraj na realizaci projektu obdrţel v roce 2005 státní dotaci, jejíţ část byla v průběhu roku 2006 vrácena do státního rozpočtu, jsou obě výše uvedené hodnoty týkající se roku 2006 o tuto vrácenou dotaci očištěny. Zhodnocení: Projekt byl hrazen z podílu kraje, státního rozpočtu a Evropské unie. Hlavním cílem projektu bylo vytvoření nových kapacit pro poskytování sluţeb podporujících sociální integraci v regionu, začlenění zdravotně znevýhodněných obyvatel do společnosti 67


a zkvalitnění sociální péče pro obyvatele ústavu. V rámci projektu došlo k vybudování pavilonu pro psychotiky, multifunkčního vzdělávacího centra, nové kryté dráhy pro hipoterapii a skleníku, který vytvořil další plochu pro zařazení pacientů do programů pracovních terapií. Dostavba areálu přispěla také k aktivnímu vyuţití volného času obyvatel ústavu. Činnosti související s individuálním projektem „Rekonstrukce a oprava kostela sv. Josefa ve Fulneku“, který se v uplynulém období realizoval v odvětví kultury, byly ukončeny v polovině roku 2006. V upraveném rozpočtu kraje bylo na dofinancování tohoto projektu rozpočtováno 8.851 tis. Kč a vyčerpáno 8.758 tis. Kč. Zhodnocení: Na projektu se finančně podílel kraj a Evropská unie. Cílem projektu mělo být vybudování multifunkčního centra v objektu kostela sv. Josefa, a tím mělo dojít ke zvýšení přitaţlivosti regionů a obcí pro návštěvníky. Projekt měl přinést mj. také rozšíření nabídky kulturních akcí ve městě Fulnek, zvýšit rozvoj cestovního ruchu v regionu a v neposlední řadě také zvýšit kvalitu a rozvoj sluţeb poskytovaných v cestovní ruchu. Tabulka 4.4: Přehled nákladů na finančně ukončené individuální projekty v rámci Společného regionálního operačního programu za celé období jejich realizace (v tis. Kč) z toho skutečně neuznatelné uznatelné vynaložené podílu podíl projekt náklady náklady podíl náklady státního Evropské celkem celkem kraje celkem rozpočtu unie Ústav sociální péče pro mládeţ Prţno – dostavba areálu 41 495,6 0,5 41 495,1 4 149,5 4 149,5 33 196,1 Rekonstrukce a oprava kostela sv. Josefa ve Fulneku 18 728,4 0,8 18 727,6 4 681,9 0 14 045,7 4.1.2 Finančně neukončené akce Technická asistence Projekt „Technická asistence Společného regionálního operačního programu 2005“ má dvě části „Technická asistence v NUTS II Moravskoslezsko – limitované výdaje“ a „Technická asistence v NUTS II Moravskoslezsko – nelimitované výdaje“. Na veškeré činnosti spojené s technickou asistencí byly rozpočtovány finanční prostředky ve výši 1.305 tis. Kč, z této částky bylo vyčerpáno pouze 733 tis. Kč. Největší část vyčerpaných finančních prostředků ve výši 565 tis. Kč byla pouţita na úhradu faktur za zpracování ex-ante hodnocení Regionálního operačního programu pro NUTS II Moravskoslezsko pro období 2007-2013 a za částečnou úhradu SEA – posouzení vlivů provádění Regionálního operačního programu na ţivotní prostředí. Zbývající část finančních prostředků byla zaplacena např. za vypracování posudků k hodnoceným projektům, za pronájmy a pohoštění k realizovaným seminářům, za tisk různých materiálů nebo za bankovní poplatky spojené s vedením zvláštního účtu. Část nevyčerpaných finančních prostředků ve výši 173 tis. Kč byla převedena k pouţití do roku 2007, a to na úhradu faktury za zpracování komentáře ke stanovisku SEA, které by mělo být realizováno v průběhu roku 2007. Administrativní náklady související s realizací grantových schémat jsou uznatelnými náklady v rámci projektu „Technická asistence grantových schémat SROP“, která má dvě části

68


„Technická asistence grantových schémat SROP – limitované výdaje“ a „Technická asistence grantových schémat SROP – nelimitované výdaje“. V roce 2006 byly v rámci projektu čerpány finanční prostředky na úhradu nákladů za provedení povinného auditu k jednomu grantovému schématu, za provedení kontrol průběhu zadávacích řízení veřejných zakázek a za bankovní poplatky, a to v celkovém objemu 713 tis. Kč. Grantová schémata Kraj realizuje v rámci SROP víceletá grantová schémata: „Jednotný komunikační styl“, „Regionální podpora podnikům v Moravskoslezském kraji“, „Podpora místní infrastruktury pro cestovní ruch“ a „Síť sociální integrace“. Kaţdé grantové schéma se ještě dále dělí na tři alokace – alokace roku 2004, 2005 a 2006. V letech 2005 a 2006 rozhodlo zastupitelstvo kraje o poskytnutí dotací na vybrané akce v rámci uvedených grantových schémat. Dotace se dle uzavřených smluv vyplácí konečným uţivatelům aţ po ukončení celé akce, popř. po ukončení dílčí etapy, a to na základě předloţené Ţádosti o proplacení výdajů. V rozpočtu kraje byly na financování těchto schválených akcí vyčleněny příslušné finanční prostředky. Vzhledem ke skutečnosti, ţe akce konečných uţivatelů jsou většinou schvalovány jako víceleté, nebyly finanční prostředky rozpočtované v roce 2006 plně čerpány. Veškeré nevyčerpané finanční prostředky byly převedeny k pouţití do rozpočtu kraje na rok 2007. Na financování akcí v rámci grantového schématu „Jednotný komunikační styl“ z alokace 2004 a 2005 bylo čerpáno 13.384 tis. Kč. V grantovém schématu „Regionální podpora podnikům v Moravskoslezském kraji“ z alokace 2004 a 2005 bylo konečným uţivatelům proplaceno celkem 174.569 tis. Kč. V rámci grantového schématu „Podpora místní infrastruktury pro cestovní ruch“ z alokace 2005 byly konečným uţivatelům v roce 2006 vyplaceny dotace v celkovém objemu 6.321 tis. Kč. Na ukončených akcích, popř. na ukončených dílčích etapách v grantovém schématu „Síť sociální integrace“ z alokace 2005 byla vyplacena částka 8.472 tis. Kč. Grantová schémata z alokace 2006 budou financována aţ v roce 2007. Individuální projekty V odvětví dopravy měla Správa silnic Moravskoslezského kraje, příspěvková organizace v upraveném rozpočtu kraje na rok 2006 rozpočtovány finanční prostředky ve výši 184.146 tis. Kč, a to na částečné financování svých 12 projektů v rámci SROP. Finanční prostředky byly vyčleněny na financování části nákladů v rámci projektů „Obnova průtahů silnic II. a III. tříd obcí a měst“, „Rekonstrukce a modernizace průtahů II – kulturní cíl“, „Rekonstrukce a modernizace průtahů III – Skřípov“, „Rekonstrukce a modernizace průtahů IV“, „Most 4794-4 v Paskově“, „Most 473-10 a 11 v Šenově“, „Most 464-10 Bílovec“, „III/4832 opěrná zeď Ţivotice“, „II/479 Českobratrská“, „II/476 Třinec přeloţka II/476 včetně křiţovatek s I/11“, „II/462 Větřkovice – Jelenice obchvat II“ a „445 Vrbno pod Pradědem, most 445-029“. Prostřednictvím příspěvku na provoz a účelové dotace do investičního fondu bylo v roce 2006 příspěvkové organizaci kraje převedeno v úhrnu 148.819 tis. Kč. V průběhu roku 2006 se v odvětví regionálního rozvoje pokračovalo v činnostech souvisejících s rozsáhlým víceletým individuálním projektem „Posílení kapacity při plánování a realizaci programů v Moravskoslezském kraji“ a dále se na konci roku 2006 započalo s realizací dvou nových individuálních projektů, a to „Vyuţití marketingové strategie v aktivitách cestovního ruchu Moravskoslezského kraje“ a „Kraj mnoha barev a příleţitostí“. Individuální projekt „Posílení kapacity při plánování a realizaci programů v Moravskoslezském kraji“ je obsahově velmi rozsáhlý a dělí se do 7 dílčích etap, které

69


se časově překrývají. V projektu se uskutečňují nejen činnosti, které realizuje kraj, ale také další aktivity, které probíhají na základě uzavřených Smluv o spolupráci partnerů při realizaci projektu. V rámci příslušných etap pak na základě takto uzavřených smluv probíhá přefakturace nákladů jednotlivých parterů. V rámci uvedeného projektu byly realizovány aktivity směřující k posílení absorpční kapacity kraje. Mezi tyto aktivity patří proškolování veřejného sektoru v zavádění nových metod řízení ve veřejné správě a v tvorbě strategií. Dále pak školení široké i odborné veřejnosti zaměřené na přípravu a realizaci projektů financovaných z EU. Součástí projektu byla tvorba uvedených vzdělávacích programů, vytvoření odborných vzdělávacích textů a následná realizace vzdělávání. Nedílnou součástí byla tvorba analýz a studií podporující přípravu institucí na nové programovací období pro čerpání finančních prostředků z fondů Evropské Unie. Dalšími specifickou aktivitou je realizace zahraničních studijních cest. Mezi náklady, které byly v roce 2006 čerpány, patří např. osobní náklady členů projektového týmu a jednotlivých partnerů podílejících se na realizaci projektu (náklady na řízení projektu a na přípravu vzdělávacích programů), náklady spojené s pořádáním seminářů, jednáním pracovních skupin, tiskem vzdělávacích textů, cestovné související s realizací tuzemských i zahraničních cest. Kromě toho také bankovní poplatky spojené s vedením zvláštního účtu projektu.V upraveném rozpočtu kraje bylo v roce 2006 na celý projekt rozpočtováno 33.412 tis. Kč, z toho bylo na výše uvedené aktivity vyčerpáno 12.104 tis. Kč. Na projekt „Vyuţití marketingové strategie v aktivitách cestovního ruchu Moravskoslezského kraje“ byly v upraveném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky ve výši 60 tis. Kč, z nich bylo vyčerpáno pouze 45 tis. Kč, a to na úhradu dílčí faktury za zpracování ţádosti k projektu a dále také na bankovní poplatky. V rozpočtu kraje byly rovněţ vyčleněny finanční prostředky ve výši 516 tis. Kč, a to na projekt „Kraj mnoha barev a příleţitostí“. V rámci projektu byly finanční prostředky pouţity na úhradu faktury za zpracování ţádosti k projektu, na zaplacení záloh za pronájem plochy na veletrh Regiontour 2007 a také na bankovní poplatky spojené s vedením zvláštního účtu projektu. Vyčerpáno tak bylo celkem 397 tis. Kč. V odvětví kultury probíhá realizace víceletého individuálního projektu „Rekonstrukce a obnova muzea ve Frenštátě pod Radhoštěm“, který se skládá ze dvou etap. Součástí první etapy byly stavební úpravy objektu, včetně autorského a inţenýrského dozoru. V rámci druhé etapy byly uskutečněny především nákupy sbírkových předmětů pro připravované expozice, uhrazeny znalecké posudky k nakupovaným sbírkovým předmětům a také uhrazena projektová dokumentace k realizaci expozic a interiérového a technického vybavení. U obou etap pak byly hrazeny také bankovní poplatky spojené s vedením zvláštního účtu projektu. Na obě etapy projektu bylo v upraveném rozpočtu kraje vyčleněno celkem 25.609 tis. Kč, z toho čerpáno 13.975 tis. Kč. Zbývající rozpočtované prostředky nebyly vyčerpány z důvodu zpoţdění realizace v důsledku procesu veřejné zakázky. Víceletými individuálními projekty realizovanými v odvětví školství jsou „Modernizace technického a didaktického vybavení center pro další profesní vzdělávání“, „Podpora rozvoje komunitních škol“ a „Vzdělávání v tradičních oborech moderní cestou“. V rámci projektu „Modernizace technického a didaktického vybavení center pro další profesní vzdělávání“ bylo rozpočtováno 38.515 tis. Kč, z nichţ bylo v průběhu roku vyčerpáno 37.492 tis. Kč. Jednalo se především o náklady na nákup vybavení pro tato centra, dále o náklady na propagaci projektu, tj. o náklady na tisk broţur, letáků a samolepek, o náklady na inzerci, na závěrečnou konferenci, na bankovní poplatky, na výrobu pamětních desek nebo o náklady na školení.

70


Cílem projektu „Podpora rozvoje komunitních škol“ je vytvoření tzv. komunitního a informačního centra pro veřejnost u osmi škol, které jsou příspěvkovými organizacemi kraje. U tohoto individuálního projektu byl v roce 2006 upravený rozpočet ve výši 17.667 tis. Kč a finanční prostředky byly čerpány ve výši 15.919 tis. Kč. Jednalo se o faktury za stavební práce, za nákup základního interiérového vybavení, za autorský a technický dozor investora a v neposlední řadě byly z rozpočtu kraje hrazeny také bankovní poplatky. Upravený rozpočet projektu „Vzdělávání v tradičních oborech moderní cestou“ byl ve výši 6.906 tis. Kč, z toho bylo čerpáno 6.717 tis. Kč. V rámci projektu byly pořízeny dva CNC stroje včetně upínacích systémů, provedeno školení projektování a programování, uhrazeny náklady za inzerci, bankovní poplatky a za zhotovení pamětních desek. Víceletý individuální projekt „3D model ortofotomapy Moravskoslezského kraje“, který je realizován v odvětví územního plánování, byl přijat k financování v rámci 4. kola výzvy v druhé polovině roku 2005. Záměrem projektu je vybudovat geografický informační systém, který bude slouţit k propagaci turistického potenciálu celého kraje. Na realizaci projektu bylo v roce 2006 rozpočtováno 6.800 tis. Kč; vyčerpán bylo pouze 1 tis. Kč, a to na úhradu bankovních poplatků spojených s vedením zvláštního účtu projektu. Ostatní rozpočtované finanční prostředky nebyly čerpány, a to vzhledem ke skutečnosti, ţe Smlouva o dílo na vytvoření 3D vizualizace Moravskoslezského kraje byla uzavřena aţ v září 2006. Dle této smlouvy budou jednotlivé dílčí fakturace probíhat po ukončení dílčích etap díla, tj. během roku 2007. Nevyčerpané finanční prostředky na realizaci pokračujících individuálních projektů byly převedeny k pouţití do roku 2007. Povinné spolufinancování Z dokumentace pro SROP vyplývá závazek kraje spolufinancovat projekty předkládané neziskovými subjekty kraje, a to ze svých vlastních finančních prostředků. V roce 2005 bylo zastupitelstvem kraje schváleno kofinancování projektů neziskových subjektů v rámci 1. a 2. kola výzvy pro předkládání projektů do SROP. V průběhu roku 2006 bylo schváleno kofinancování dalších projektů, a to v rámci 5. a 8. kola výzvy. Dotace z rozpočtu kraje se schváleným příjemcům vyplácí dle podmínek stanovených ve smlouvě, a to aţ po ukončení projektu, popř. po ukončení dílčích etap projektu. V průběhu roku 2006 byly vyplaceny dotace pouze neziskovým subjektům z 1. a 2. kola výzvy v celkovém objemu 1.922 tis. Kč. Zbývající nevyčerpané finanční prostředky byly převedeny k pouţití do roku 2007.

4.2 Operační program Infrastruktura 4.2.1 Finančně ukončené akce V rámci Operačního programu Infrastruktura byl realizován pouze jeden individuální projekt, a to „Modernizace a rozšíření letiště Ostrava-Mošnov“. V průběhu roku 2006 došlo k ukončení realizace projektu a na základě předloţené a schválené „Ţádosti o proplacení výdajů k projektu“ byl tento projekt ukončen také finančně, tzn. došlo k proplacení dotace ze strany strukturálních fondů Evropské unie. Individuální projekty Individuální projekt v odvětví dopravy „Modernizace a rozšíření letiště Ostrava-Mošnov“ se skládá ze dvou stavebních částí – dostavba odbavovací haly a přístavba odletové haly. V upraveném rozpočtu kraje na rok 2006 bylo na dokončení obou částí projektu rozpočtováno celkem 76.952 tis. Kč, z toho vyčerpáno bylo 76.951 tis. Kč. 71


Zhodnocení: Projekt byl financován ze dvou zdrojů, z finančních prostředků kraje a strukturálních fondů Evropské unie. Účelem projektu byla výstavba haly pro odlétající cestující a její vybavení potřebným technickým, informačním a bezpečnostním zařízením v souladu se standardy Evropské unie. Realizací projektu došlo k zmodernizování technické infrastruktury letiště Ostrava-Mošnov a byly vytvořeny podmínky pro rozvoj dalších sluţeb v tomto sektoru. Tabulka 4.5: Přehled nákladů na finančně ukončený individuální projekt v rámci Operačního programu Infrastruktura za celé období jeho realizace (v tis. Kč) z toho skutečně neuznatelné uznatelné vynaložené podílu podíl projekt náklady náklady podíl náklady státního Evropské celkem celkem kraje celkem rozpočtu unie Modernizace a rozšíření letiště Ostrava-Mošnov 141 876,9 859,4 141 017,5 98 167,9 0 42 849,6

4.3 Operační program Rozvoj lidských zdrojů V rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů (dále jen „OP RLZ“) realizuje kraj jedno grantové schéma a čtyři individuální projekty. OP RLZ je spolufinancován výlučně státním rozpočtem a Evropskou unií, kraj se na něm finančně nijak nepodílí. Financování akcí probíhá prostřednictvím zálohových plateb, které kraj obdrţí vţdy předem, a z kterých následně provádí financování příslušných aktivit. 4.3.1 Finančně neukončené akce Grantová schémata V rámci OP RLZ realizuje kraj v odvětví školství grantové schéma „Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání“, na jehoţ financování bylo v upraveném rozpočtu kraje na rok 2006 vyčleněno celkem 61.147 tis. Kč, z toho přijaté zálohové platby v průběhu roku 2006 činily 31.178 tis. Kč a zapojené finanční prostředky nevyčerpané v průběhu roku 2005 byly ve výši 29.969 tis. Kč. V průběhu realizace grantového schématu rozhodlo zastupitelstvo kraje o poskytnutí dotací na vybrané projekty v rámci 1., 2. a 3. kola výzvy grantového schématu. Dotace je příjemcům vyplácena aţ po uzavření smlouvy, a to dle podmínek stanovených smlouvou v několika dílčích platbách. V rámci všech kol výzev bylo v roce 2006 na dotacích vyplaceno celkem 21.419 tis. Kč. Další finanční prostředky ve výši 973 tis. Kč byly čerpány na administraci grantového schématu. Jedná se o neinvestiční náklady např. na plat manaţera grantového schématu, pronájem místností a techniky, pohoštění, expertní sluţby, tisk materiálů, bankovní poplatky. Nevyčerpané finanční prostředky jsou předmětem přebytku hospodaření kraje za rok 2006 a byly zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2007, a to na financování grantového schématu v roce 2007. Individuální projekty V odvětví školství se realizují tři víceleté individuální projekty, a to „Rozvoj a zkvalitňování odborného vzdělávání na středních školách a vyšších odborných školách Moravskoslezského kraje s důrazem na odbornou praxi“, „EDUNET“ a „TERNE ČHAVE (Mladí lidé)“. V rámci individuálního projektu „Rozvoj a zkvalitňování odborného vzdělávání na středních školách a vyšších odborných školách Moravskoslezského kraje s důrazem na odbornou praxi“ obdrţel kraj v průběhu roku 2006 tři dílčí zálohové platby v celkové výši 5.482 tis. Kč.

72


Veškeré přijaté finanční prostředky byly zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2006, a to na úhradu uznatelných neinvestičních nákladů projektu a byly čerpány v celkovém objemu 5.436 tis. Kč. Největší část vyčerpaných finančních prostředků ve výši 4.110 tis. Kč byla pouţita na platby partnerům na základě uzavřené Smlouvy o partnerství, ostatní finanční prostředky ve výši 1.326 tis. Kč byly vynaloţeny např. na nákup výpočetní techniky a dalšího zařízení, na pořízení nového gastronomického vybavení, na mzdové náklady a na bankovní poplatky spojené s vedením zvláštního účtu projektu. Také v rámci individuálního projektu „EDUNET“ byly zapojeny do rozpočtu kraje tři dílčí zálohové platby, které kraj obdrţel v průběhu roku 2006, v celkovém objemu 5.469 tis. Kč. V rámci tohoto projektu je uzavřena Smlouva o partnerství pouze s jedním partnerem, kterému bylo v průběhu roku vyplaceno 3.156 tis. Kč. Finanční prostředky ve výši 2.288 tis. Kč byly čerpány na pořízení výpočetní a jiné techniky, na náklady spojené s ubytováním a stravováním účastníků a organizátorů kurzů, na platy zaměstnanců podílejících se na projektu a na bankovní poplatky. Celkem bylo tedy v rámci projektu vyčerpáno 5.444 tis. Kč. V roce 2005 se započalo s realizací dalšího individuálního projektu „TERNE ČHAVE (Mladí lidé)“, na jehoţ financování obdrţel kraj dvě dílčí zálohové platby. V upraveném rozpočtu kraje bylo na tento individuální projekt vyčleněno 1.075 tis. Kč, z toho vyčerpáno bylo 567 tis. Kč. Finanční prostředky byly pouţity na pořízení vybavení edukačního a projektového týmu a dále také na financování dalších činností obou uvedených týmů. Jedná se o náklady na nákup notebooků, kamery, fotoaparátu, dataprojektoru, mobilních telefonů, kancelářského materiálu, didaktických pomůcek, odborné literatury a dále také např. o cestovné a hovorné. Další část vyčerpaných finančních prostředků byla pouţita např. na úhradu mzdových nákladů, na inzerci a bankovní poplatky. Nevyčerpané finanční prostředky v rámci všech tří výše uvedených individuálních projektů jsou předmětem přebytku hospodaření kraje za rok 2006 a budou zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2007. V upraveném rozpočtu kraje na rok 2006 byly vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 3.405 tis. Kč, a to na realizaci individuálního projektu v odvětví ţivotního prostředí „Rozvoj sítě environmentálních poradenských a informačních center Moravskoslezského kraje“. V této částce je zahrnuta zálohová platba ve výši 3.125 tis. Kč, kterou kraj obdrţel na financování činností souvisejících s realizací projektu. Kraj se navíc zavázal k vlastnímu spolufinancování projektu ve výši 280 tis. Kč a tyto finanční prostředky byly rovněţ zařazeny do upraveného rozpočtu kraje. Za účelem vzájemné spolupráce při podílení se na realizaci projektu byly uzavřeny partnerské smlouvy, na jejichţ základě byla partnerům vyplacena částka v celkovém objemu 1.925 tis. Kč. V roce 2006 byly dále pořízeny propagační předměty a uhrazeny bankovní poplatky související s vedením zvláštního účtu projektu, a to v celkové výši 59 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky jsou předmětem přebytku hospodaření kraje za rok 2006 a budou zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2007.

4.4 Iniciativy Společenství INTERREG IIIA Výdaje kraje realizované v oblasti Iniciativy Společenství INTERREG IIIA se dají rozdělit na program INTERREG IIIA Česká republika - Polská republika a INTERREG IIIA Česká republika – Slovenská republika. 4.4.1 Finančně neukončené akce Technická asistence Účelem realizovaných víceletých akcí „Administrace realizace informačních a propagačních opatření pro Iniciativu Společenství INTERREG IIIA Česká republika - Slovenská republika 73


v Moravskoslezském kraji“ a „Administrace realizace informačních a propagačních opatření pro Iniciativu INTERREG IIIA Česká republika - Polsko v Moravskoslezském kraji“ je zajištění technické asistence. Na financování obou akcí byly v upraveném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky v celkovém objemu 18 tis. Kč, které byly v plné výši vyčerpány. Individuální projekty V rámci programu Iniciativy Společenství INTERREG IIIA Česká republika – Polská republika byl v odvětví krizového řízení realizován individuální projekt „Speciální poţární technika pro zásahy při povodních na česko - polské hranici“. Hlavním cílem projektu byl nákup speciálního hasičského vyprošťovacího vozidla, nosiče kontejnerů a kontejneru pro Hasičský záchranný sbor Moravskoslezského kraje, a to za účelem dovybavení jednotek poţární ochrany speciální technikou pro řešení povodňové situace v našem regionu v úzké spolupráci s polskou stranou. V roce 2006 byly v upraveném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky na nákup této speciální techniky a dále na propagaci projektu v celkové výši 8.516 tis. Kč, vyčerpáno bylo 8.426 tis. Kč.

4.5 Finanční mechanismus EHP/Norsko 4.5.1 Finančně neukončené akce Individuální projekty V rámci Finančního mechanismu EHP/Norsko byly v upraveném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky na financování tří individuálních projektů. V odvětví územního plánování se jednalo o financování projektu „Zpřístupnění územně plánovací dokumentace prostřednictvím webových technologií“ v rámci prioritní oblasti 3 Rozvoj lidských zdrojů, opatření 3.1 – Program na podporu a rozvoj modernizace sluţeb veřejné administrativy na regionální a místní úrovni prostřednictvím vyuţití IT technologií. Cílem projektu je zveřejnění a zpřístupnění územně plánovací dokumentace pořízené pro území Moravskoslezského kraje v rastrové podobě, tj. jako digitální kopie mapových výstupů a obecně závazného předpisu, kterým je vyhlášena závazná část území široké veřejnosti s vyuţitím webových technologií. Vzhledem ke skutečnosti, ţe projekt byl schválen k financování z Finančního mechanismu EHP/Norsko aţ v prosinci 2006, nebyly vyčleněné finanční prostředky čerpány a částka ve výši 3.700 tis. Kč byla převedena k pouţití do rozpočtu kraje roku 2007. V odvětví kultury byly v upraveném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky ve výši 16.880 tis. Kč, a to na realizaci projektu „Dostavba depozitáře Muzea Těšínska v Horní Suché“. Jedná se o projekt, který řeší nevhodné umístnění dosavadních sbírek v pronajatých prostorách. Pro dostavbu je jiţ připravena stavební projektová dokumentace a je vydáno stavební povolení. Teprve aţ na podzim roku 2006 byla předloţena ţádost do vyhlášeného kola výzvy, a to v rámci prioritní oblasti 1 – Uchování evropského kulturního dědictví, opatření 1.2 – Zlepšení péče a ochrana movitého kulturního dědictví. Vzhledem ke skutečnosti, ţe vyhlášení bylo ze strany ministerstva neustále odkládáno, došlo k posunu časového harmonogramu realizace projektu. Na základě toho byly nevyčerpané finanční prostředky zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2007. V odvětví ţivotního prostředí se v prioritní oblasti 2 – Ochrana ţivotního prostření, opatření – Sníţení poklesu biodioverzity a ochrana dotčených biotopů připravuje projekt „Komplexní

74


řešení péče o přírodní rezervaci Zábřeţské a Koutské louky“. Cílem je nastavení podmínek pro dlouhodobý udrţitelný management cenných ekosystémů přírodní rezervace Koutské a Zábřeţské louky, včetně souvisejících aktivit environmentální výchovy a osvěty. Cíl bude naplňován v souladu s plánem péče o přírodní rezervaci Koutské a Zábřeţské louky na období 2005 - 2014. Jedním z hlavních předmětů ochrany jsou mokřadní ekosystémy s výskytem vzácných a ohroţených druhů ţivočichů a rostlin. V rámci projektu byly v roce 2006 čerpány finanční prostředky pouze za zpracování ţádosti ve výši 78 tis. Kč.

4.6 Program LIFE 4.6.1 Finančně neukončené akce Individuální projekty V rámci víceletého projektu „Záchrana luţních stanovišť v povodí řeky Morávky“, který je realizován v odvětví ţivotního prostředí, bylo v upraveném rozpočtu kraje na rok 2006 rozpočtováno 7.937 tis. Kč. Jednalo se o přijatou dotaci v rámci programu LIFE, která byla zapojena do rozpočtu kraje v prosinci 2006. Finanční prostředky se však nečerpaly, proto byly v plné výši převedeny k pouţití do rozpočtu kraje na rok 2007.

5

Peněžní fondy

V souladu s § 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, Moravskoslezský kraj zřizuje 3 peněţní fondy, a to fond sociální, zajišťovací a regionální rozvojový fond.

5.1 Sociální fond Statut sociálního fondu byl schválen dne 6. 3. 2003 a účinnosti nabyl dnem 7. 3. 2003. Od doby svého schválení byl upraven 3 doplňky, a to Doplňkem č. 1 účinným od 1. 5. 2004, Doplňkem č. 2 účinným od 6. 12. 2004 a Doplňkem č. 3 účinným od 1. 12. 2005. Schválením těchto doplňků byly upraveny typy a výše příspěvků ze sociálního fondu a zásady pro jejich poskytování. Sociální fond slouţí k zabezpečení financování výdajů na sociální potřeby zaměstnanců kraje zařazených do krajského úřadu Moravskoslezského kraje a členů zastupitelstva kraje uvolněných pro výkon funkce. Základním zdrojem fondu jsou: 1) příspěvek z rozpočtu kraje běţného roku ve výši 3 % z ročního objemu zúčtovaných platů zaměstnanců a z odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje za výkon funkce, 2) připsané úroky ze zvláštního účtu u peněţního ústavu. Doplňkovým zdrojem fondu jsou pak dary a příspěvky od jiných subjektů a příspěvek odvozený od dosaţeného výsledku hospodaření kraje za uplynulé rozpočtové období. Příděly do sociálního fondu se provádějí čtvrtletně a zúčtování je provedeno v následujícím roce podle skutečného objemu zúčtovaných platů a odměn. Zaměstnancům zařazeným do krajského úřadu Moravskoslezského kraje a členům zastupitelstva kraje uvolněným pro výkon funkce lze z fondu hradit výdaje na společenské, kulturní a sportovní akce a poskytovat tyto příspěvky: 75


1) příspěvek na dovolenou, 2) příspěvek na organizovanou dětskou rekreaci, 3) příspěvek při ţivotních a pracovních výročích a při prvním odchodu do starobního či invalidního důchodu, 4) příspěvek na penzijní připojištění, 5) příspěvek na stravování, 6) příspěvek na pojištění odpovědnosti zaměstnance za škodu způsobenou zaměstnavateli. Tabulka 5.1: Přehled příjmů a výdajů sociálního fondu v roce 2006 Počáteční stav fondu k 1. 1. 2006 Příjmy celkem z toho: - zálohové převody do fondu za rok 2006 - připsané úroky - vyúčtování přídělu za rok 2005 Výdaje celkem z toho: - příspěvek na penzijní připojištění - příspěvek na dovolenou - příspěvek na dětskou rekreaci - peněţní dary - příspěvek na sportovní a společenské akce - příspěvek na stravování - příspěvek na pojištění zaměstnanců za škodu způsobenou zaměstnavateli Konečný stav fondu k 31. 12. 2006 Vyúčtování fondu za rok 2006 celkem Konečný stav fondu k 31. 12. 2006 po zúčtování přídělu zálohově odváděného do fondu v průběhu roku 2006

(v Kč) 3 387 038,88 5 265 533,00 5 159 000,00 56 600,70 49 932,30 4 778 474,50 1 518 590,00 1 162 000,00 118 250,00 943 500,00 110 617,50 892 464,00 33 053,00 3 874 097,38 63 684,13 3 937 781,51

Zálohově byly do sociálního fondu převedeny 3 % z ročního rozpočtovaného objemu platů zaměstnanců a odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje za výkon funkce ve výši 5.159 tis. Kč. Stanovené 3 % ze skutečně vyplacených platů a odměn činily 5.222,7 tis. Kč. Rozdíl ve výši 63,7 tis. Kč, o který byl zálohový převod do fondu niţší, je součástí přebytku rozpočtového hospodaření kraje za rok 2006 a bude vrácen do sociálního fondu v roce 2007.

5.2 Zajišťovací fond Statut zajišťovacího fondu Moravskoslezského kraje byl schválen a nabyl účinnosti dne 12. 12. 2002. Hlavním účelem fondu je financování mimořádných, nepředpokládaných a neočekávaných výdajů v souvislosti se škodlivým působením sil a jevů vyvolaných činnostmi člověka, přírodními vlivy a haváriemi, které ohroţují ţivot, zdraví, majetek nebo ţivotní prostředí a vyţadují provedení záchranných, likvidačních či rekonstrukčních prací.

76


Tabulka 5.2: Příjmy a výdaje zajišťovacího fondu v roce 2006 Počáteční stav k 1. 1. 2006 Příjmy fondu Výdaje fondu Konečný stav fondu k 31. 12. 2006

(v Kč) 70 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00 70 000 000,00

Základním zdrojem fondu byl jednorázový příděl z příjmů kraje v roce 2002 ve výši 50 mil. Kč. Doplňkovým zdrojem je kaţdoroční převod prostředků ve výši 0,5 % z rozpočtovaných daňových příjmů, a to aţ do dosaţení výše 70 mil. Kč. V roce 2006 byl fond čerpán na zajištění likvidačních prací kalamitního stavu na místních a účelových komunikacích obcí Staré Hamry a Bílá, který vznikl v důsledku nadměrných sněhových sráţek, ve výši 1.000 tis. Kč. V souladu se statutem Zajišťovacího fondu a na základě usnesení zastupitelstva kraje č. 11/969/1 ze dne 8. 6. 2006, byl fond znovu naplněn do výše 70 mil. Kč.

5.3 Regionální rozvojový fond Statut regionálního rozvojového fondu schválilo zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 20/781/1 ze dne 18.12.2003 a nabyl účinnosti dnem schválení. Od té doby byl jednou změněn, a to usnesením zastupitelstva kraje č. 5/293/1 ze dne 23.6.2005, čímţ došlo mj. k upravení článku o pouţití fondu. Účelem fondu je vytvořit účelové zdroje pro financování rozvojových projektů a dotačních titulů v Moravskoslezském kraji, včetně podpor regionálního rozvoje v jednotlivých oblastech dle zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje a zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů. V průběhu roku 2006 rozhodlo zastupitelstvo kraje o převodu do Regionálního rozvojového fondu v celkovém objemu 160.000 tis. Kč. Svým usnesením č. 9/859/1 ze dne 23.2.2006 rozhodlo o převodu přijatého daru od společnosti Mittal Steel Ostrava, a. s. ve výši 100.000 tis. Kč a dále usnesením č. 11/969/1 ze dne 8.6.2006 rozhodlo o převodu části přebytku hospodaření za rok 2005 ve výši 60.000 tis. Kč. V roce 2004 bylo zastupitelstvem kraje rozhodnuto o poskytnutí dotací v rámci dotačního programu „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ v celkovém objemu 29.531 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu byly dotace poskytovány ve dvou splátkách, a to první po podpisu smlouvy a doplatek po ukončení realizace celého projektu a předloţení závěrečného vyúčtování poskytnuté dotace. V roce 2006 byly v rámci tohoto dotačního programu poskytnuty poslední doplatky dotací v úhrnné výši 1.900 tis. Kč. Část výdajů z Regionálního rozvojového fondu ve výši 33.473 tis. Kč byla pouţita na dotace; z toho na podporu průmyslové zóny obce Třanovice a města Kopřivnice bylo poskytnuto celkem 18.473 tis. Kč a na podporu výzkumu v rámci projektu „Modelování, simulace a monitorování krizových situací způsobených nepříznivými přírodními jevy“ bylo vyplaceno 15.000 tis. Kč. V rámci akce „Podpora mobility mladých pracovníků výzkumu a vývoje Moravskoslezského kraje“ bylo vyplaceno 526 tis. Kč. Další finanční prostředky ve výši 68.168 tis. Kč byly vynaloţeny v rámci akce „Strategická průmyslová zóna Nošovice“.

77


Tabulka 5.3: Příjmy a výdaje Regionálního rozvojového fondu v roce 2006 (v Kč) Počáteční stav fondu k 1. 1. 2006 63 541 477,20 Příjmy fondu celkem 161 972 621,66 z toho: - převod do fondu v roce 2006 160 000 000,00 - připsané úroky 1 972 621,66 Výdaje fondu celkem 104 067 047,92 z toho: - doplatky dotací v rámci dotačního programu „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ 1 899 956,00 - ostatní poskytnuté dotace 33 473 000,00 - akce „Podpora mobility mladých pracovníků výzkumu a vývoje Moravskoslezského kraje“ 526 297,80 - akce „Strategická průmyslová zóna Nošovice“ 68 167 794,12 Konečný stav fondu k 31. 12. 2006 121 447 050,94

6

Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu a Národního fondu

V souladu s § 75 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla) a v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 551/2004 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, bylo provedeno vypořádání účelových přijatých dotací v roce 2006, které jsou předmětem finančního vypořádání za rok 2006. Finanční vypořádání projektů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie se provádí po ukončení projektů. Ukončením projektu se podle této vyhlášky rozumí ukončení jeho financování z veřejných prostředků a Národního fondu, tj. po přijetí dotace na účet Moravskoslezského kraje. Za rok 2006 byly vypořádány projekty s Ministerstvem pro místní rozvoj, Národním fondem a Ministerstvem školství, mládeţe a tělovýchovy. V roce 2006 přijal Moravskoslezský kraj ze státního rozpočtu dotace v úhrnné výši 10.737.622,2 tis. Kč (částka nezahrnuje prostředky v průběhu roku 2006 vrácené v rámci finančního vypořádání ve výši 91,4 tis.Kč), z této částky finančnímu vypořádání nepodléhají dotace v celkové výši 1.302.059,8 tis. Kč. Finančnímu vypořádání nepodléhá částka ve výši 587.060 tis. Kč poskytnutá kraji v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje, dále dotace poskytnuté v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 642.323,7 tis. Kč a dotace poskytnuté ze Státního fondu ţivotního prostředí ve výši 331 tis. Kč. Z důvodů moţnosti pouţití i v dalších letech nepodléhají finančnímu vypořádání za rok 2006 neinvestiční účelově poskytnuté dotace z kapitoly Ministerstva práce a sociálních věcí ve výši 32.252,5 tis. Kč a Ministerstvem ţivotního prostředí ve výši 3.125 tis. Kč v rámci Operačního programu lidských zdrojů, z Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy ve výši 17.916,8 tis. Kč v rámci projektu Financování grantových projektů ESF. Důvodem je moţnost pouţití těchto dotací poskytnutých Ministerstvem školství, mládeţe a tělovýchovy aţ do ukončení jednotlivých projektů. 78


Dále finančnímu vypořádání za rok 2006 nepodléhají dotace poskytnuté Ministerstvem pro místní rozvoj u dosud finančně neukončených projektů v celkové výši 19.050,8 tis. Kč z toho na projekt Posílení kapacity při plánování a realizaci programů v Moravskoslezském kraji ve výši 5.902 tis Kč, na projekt Regionální podpora podnikům v MSK 2004 ve výši 10.149,4 tis. Kč a na projekt Modernizace technického a didaktického vybavení center pro další profesní vzdělávání ve výši 2.999,4 tis. Kč. V následujících kapitolách je uvedeno finanční vypořádání dotací v celkové výši 9.435.653,8 tis. Kč (v tom částka ve výši 1.807,2 tis. Kč představuje vratky dotací v průběhu roku 2006) dle jednotlivých kapitol státního rozpočtu.

6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí S Ministerstvem financí byly vypořádány dotace přijaté v roce 2006 v celkovém objemu 9.460,6 tis. Kč, a to v rámci kapitoly Všeobecná pokladní správa. V rámci finančního vypořádání bylo vráceno na účet Ministerstva financí 1.169,5 tis. Kč a současně poţádáno o doplatek dotace ve výši 77,8 tis. Kč za výdaje související s volbami do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR a společnými volbami do 1/3 Senátu Parlamentu ČR a do zastupitelstev obcí. Tabulka 6.1: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva financí účel dotace Všeobecná pokladní správa celkem z toho: - likvidace nepouţitých léčiv - náhrada škody způsobená chráněným ţivočichem - účelová dotace krajům - TBC - příspěvek zřizovateli zařízení pro děti vyţadující okamţitou pomoc - účelové neinvestiční dotace krajům - volby do Poslanecké sněmovny - volby do 1/3 Senátu a zastupitelstev obcí Celkem Ministerstvo financí

Poskytnuto Čerpáno

(v tis. Kč)

při fin. vypořádání čerpání požado- (%) vráceno váno

9 460,6

8 368,9

1 169,5

77,8

88,5

188,4

188,4

0,0

-

100,0

766,4 5 157,8

766,4 5 157,8

0,0 0,0

-

100,0 100,0

2 000,0 1 243,0 50,0 55,0

1 021,6 1 051,9 75,6 107,2

978,4 191,1 -

25,6 52,2

51,1 84,6 x x

9 460,6

8 368,9

1 169,5

77,8

88,5

Na základě předloţených ţádostí Moravskoslezského kraje o úhradu nákladů za likvidaci nepouţitelných léčiv a v souladu se zákonem č. 79/1997 Sb., o léčivech a o změnách některých souvisejících zákonů poskytlo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji prostředky v úhrnné výši 188,4 tis. Kč. Prostředky byly pouţity v plné výši. Na základě předloţených ţádostí Moravskoslezského kraje o poskytnutí finančních prostředků na náhradu škody způsobené vybranými zvláště chráněnými ţivočichy a v souladu se zákonem č. 115/2000 Sb., o poskytování náhrad škod způsobených vybranými zvláště chráněnými ţivočichy obdrţel Moravskoslezský kraj od Ministerstva financí peněţní prostředky v úhrnné výši 766,4 tis. Kč. Prostředky byly plně vyčerpány. Moravskoslezský kraj obdrţel na základě zaslaných ţádostí a v souladu se zákonem č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů v roce 2006 z kapitoly Všeobecná pokladní správa účelovou neinvestiční dotaci určenou na úhradu 79


činností zdravotnických zařízení v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, které nejsou hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění ve výši 5.157,8 tis. Kč. Prostředky byly pouţity zdravotnickými subjekty v plné výši. Na úhradu příspěvků pro zřizovatele zařízení vyţadující okamţitou pomoc ve smyslu § 42 g) aţ n) zákona č. 359/1999 Sb., o sociálně právní ochraně dětí, ve znění zákona č. 134/2006 Sb., za období červen aţ listopad 2006 obdrţel Moravskoslezský kraj neinvestiční dotaci ve výši 2.000 tis. Kč. Krajský úřad rozhodoval o přiznání příspěvků na základě ţádostí podaných zřizovateli zařízení pro děti vyţadující okamţitou pomoc a vyplácel tento příspěvek na základě vydaného pravomocného rozhodnutí. Vzhledem k tomu, ţe poţadavky ze strany zřizovatelů zařízení byly niţší neţ poskytnutá dotace, neboť počet dětí vyţadujících okamţitou pomoc v těchto zařízeních se mění podle okamţité situace, nebyla dotace k 31. 12. 2006 vyčerpána ve výši 978,4 tis. Kč. Prostředky byly vráceny na vypořádací účet Ministerstva financí. Ministerstvo financí poskytlo na základě usnesení vlády č. 781 ze dne 25. července 2001 z kapitoly Všeobecná pokladní správa účelovou dotaci ve výši 403 tis. Kč. Tato neinvestiční účelová dotace byla vynaloţena na úhradu výdajů určených na financování činnosti krajského koordinátora rómských poradců a byla vyčerpána v plné výši. Na financování výdajů vznikajících v souvislosti s plněním povinností podle § 11 odst. 2 zákona č. 359/1999 Sb., o sociálně-právní ochraně dětí, ve znění pozdějších předpisů a dále povinností podle § 38a citovaného zákona poskytlo Ministerstvo financí dotaci ve výši 840 tis. Kč. Na sociálně právní ochranu dětí nebyla vyčerpána dotace ve výši 191,1 tis. Kč. Důvodem nedočerpání celkové výše uvedené částky dotace je skutečnost, ţe odhad počtu zájemců – fyzických osob, které mají zájem stát se osvojiteli nebo pěstouny a počtu osob, kterým bude poskytnuta poradenská činnost byl vyšší neţ skutečnost. Rovněţ náklady v rozpočtu kraje vyčleněné na činnost poradního sboru pro účely zprostředkování osvojení nebo pěstounské péče nebyly vyčerpány, neboť členové poradního sboru se vzdali veškerých náhrad na cestovné a ušlý výdělek. Nevyčerpaná část dotace byla vrácena na vypořádací účet Ministerstva financí. Ministerstvo financí poskytlo v roce 2006 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci ve výši 55 tis. Kč s účelovým určením na zabezpečení výdajů spojených s konáním společných voleb do 1/3 Senátu Parlamentu ČR a do zastupitelstev obcí. Moravskoslezský kraj v souladu se stanoveným účelem a podmínkami pouţil prostředky v objemu 107,2 tis. Kč coţ představuje přečerpání poskytnuté dotace o částku 52,2 tis. Kč. Ministerstvo financí bylo v rámci finančního vypořádání poţádáno o její dofinancování. Přečerpané finanční prostředky souvisely se zvýšenými náklady při souběhu obou typů voleb. V souvislosti s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR zaslalo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji účelovou dotaci ve výši 50 tis. Kč. Výdaje Moravskoslezského kraje v souvislosti se zajištěním kontroly nad konáním voleb činily 75,6 tis. Kč. Jelikoţ tyto výdaje byly vyšší oproti očekávání, bylo poţádáno Ministerstvo financí v rámci finančního vypořádání o dofinancování v částce Kč 25,6 tis. Kč.

6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy S Ministerstvem školství, mládeţe a tělovýchovy byly vypořádány dotace poskytnuté příspěvkovým organizacím Moravskoslezského kraje působících v odvětví školství, školám a školským zařízením zřizovaným obcemi a soukromým školám.

80


Tabulka 6.2: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy (bez dotací na projekty financované ze strukturálních fondů) (v tis. Kč) účel dotace

poskytnuto*)

Přímé náklady na vzdělávání Přímé náklady na vzdělávání–sport. gymnázia Program sociální prevence a prevence kriminality Dotace pro soukromé školy Projekty rómské komunity Program protidrogové politiky Soutěţe Spolupráce s francouzskými a vlámsk. školami Podpora výuky méně vyučov. cizích jazyků Státní informační politika – reinvestice *) Evropská jazyková cena Podpora vzdělávání národnostních menšin Nákup učebních pomůcek - neinvestice Projekt PILOT 1 Program Socrates Podpora dalšího vzdělávání pedagog. prac. zabezpeč. vzděláv. zařízeními zřiz. kraji Další vzdělávání pedagog. prac. Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se st. příslušností jiného čl. státu EU k začlenění do zákl. vzdělávání Asistenti pedagogů pro děti, ţáky a studenty se sociálním znevýhodněním Náhradní stravování dětí, ţáků a studentů krajského a obecního školství Pilot - pokusné ověřování Státní informační politika - investice Nákup učebních pomůcek - investice Celkem Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy

čerpáno

vráceno plnění při fin. (%) vypoř.

8 563 291,0 10 348,0 861,5 457 179,0 1 647,2 861,5 1 598,0 59,2 134,0 89 909,2 300,0 119,0 682,0 241,1 20,0

8 563 126,1 10 348,0 821,9 457 163,0 1 138,0 828,1 1 598,0 59,2 130,7 89 626,5 300,0 119,0 664,7 241,1 0,0

164,9 0,0 39,6 16,0 509,2 33,4 0,0 0,0 3,3 282,7 0,0 0,0 17,3 0,0 20,0

99,9 100,0 95,4 99,9 69,1 96,1 100,0 100,0 97,5 99,7 100,0 100,0 97,5 100,0 0,0

6 500,0 578,0

6 500,0 555,9

0,0 22,1

100,0 96,2

173,5

143,0

30,5

82,4

13 335,0 1 721,9

88,6

15 056,9 526,7 48,0 8 325,2 318,0 9 158 777,0

402,1 48,0 8 316,2 317,6

124,6 0,0 9,0 0,4

76,3 100,0 99,9 99,9

9 155 782,1 2 994,9

99,9

*) Nezahrnuje prostředky v průběhu roku 2006 vrácené do státního rozpočtu ve výši 90 tis. Kč.

Tabulka 6.3: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na projekty financované ze strukturálních fondů (v tis. Kč) poskytnuto požádáno účel dotace celkem v roce v roce plnění celkem k 31.12.2006 2005 2006 (%) Individuální projekty v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů – Opatření 3.1.: Projekt Hodina 22 113,0 14 865,7 7 179,4 22 045,1 99,7 Pilot Z 668,6 427,4 241,1 668,6 100,0 celkem 22 781,6 15 293,1 7 420,5 22 713,7 99,7

81


Ministerstvo školství, mládeţe a tělovýchovy poskytlo v roce 2006 Moravskoslezskému kraji dotace, které podléhají finančnímu vypořádání za rok 2006 v celkovém objemu 9.166.355,5 tis. Kč, přičemţ 158 tis. Kč bylo v průběhu roku vráceno zpět na účet poskytovatele. Stav přijatých dotací tedy k 31. 12. 2006 činil 9.166.197,5 tis. Kč, z toho částka ve výši 7.420,5 tis. Kč byla určena na financování jiţ v minulých letech zahájených individuálních projektů v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů – Opatření 3.1. Celkově byla poskytnuta neinvestiční dotace v objemu 9.157.554,3 tis. Kč a investiční dotace v objemu 8.643,2 tis. Kč. V rámci projektu Přímé náklady na vzdělávání obdrţel Moravskoslezský kraje finanční prostředky v celkové výši 8.563.291 tis. Kč. Finanční prostředky poskytnuté v rámci tohoto projektu dle podmínek poskytovatele nepodléhají finančnímu vypořádání v případě, ţe v roce 2006 došlo k jejich přerozdělení jednotlivým školám a školským zařízením. Jelikoţ finanční prostředky ve výši 11,5 tis. Kč z poskytnuté dotace ve výši 8.556.907 tis. Kč nebyly na rozšíření učebních plánů ZŠ poskytnuty právnickým osobám vykonávajícím činnost škol a školských zařízení, jsou tedy předmětem odvodu do státního rozpočtu. V objemu přímých nákladů na vzdělávání jsou zahrnuty i účelově určené prostředky na Rozvojový program podpory vzdělávání v gymnáziích v objemu 6.384 tis. Kč, které podléhají zúčtování se státním rozpočtem. Z celkové výše těchto prostředků nebyly školami vyuţity prostředky ve výši 153,4 tis. Kč a jsou předmětem zúčtování se státním rozpočtem. Celkový objem vrácených prostředků v rámci celého projektu přímé náklady na vzdělávání představuje částka 164,9 tis. Kč. V rámci Programu sociální prevence a prevence kriminality Moravskoslezský kraj obdrţel dotaci v celkové výši 861,5 tis. Kč. Objem přidělených prostředků byl v plné výši poskytnut právnickým osobám vykonávajícím činnost škol a školských zařízení ke stanovenému účelu. V závěru kalendářního roku však 6 organizací provedlo vyúčtování přidělených prostředků a vrátilo na účet kraje finanční prostředky ve výši 39,6 tis. Kč. Vzhledem k tomu, ţe tento objem prostředků jiţ nebyl přidělen školám a školským zařízením k dalšímu vyuţití, je dle rozhodnutí poskytovatele předmětem zúčtování se státním rozpočtem. V rámci projektu Dotace pro soukromé školy obdrţel Moravskoslezský kraj neinvestiční dotaci v celkové výši 457.179 tis. Kč. Finanční prostředky poskytnuté v rámci tohoto projektu dle podmínek poskytovatele nepodléhají finančnímu vypořádání v případě, ţe v roce 2006 došlo k jejich přerozdělení jednotlivým školám a školským zařízením. Částka ve výši 540,9 tis. Kč vrácena do rozpočtu kraje v roce 2007 finančnímu vypořádání tudíţ se státním rozpočtem nepodléhá. V objemu dotací pro soukromé školy jsou zahrnuty i účelově určené prostředky na Rozvojový program podpory vzdělávání v gymnáziích v objemu 800 tis. Kč, které podléhají zúčtování se státním rozpočtem. Moravskoslezský kraj v průběhu roku 2006 poţádal Ministerstvo školství, mládeţe a tělovýchovy o dokrytí finančních prostředků na rozvojový program ve výši 112 tis. Kč. Ministerstvo školství, mládeţe a tělovýchovy však zaslalo částku ve výši 128 tis. Kč, tj. o 16 tis.Kč více. Jelikoţ finanční prostředky ve výši 16 tis. Kč nebyly školám a školským zařízením jiţ dále poskytnuty, jsou předmětem odvodu do státního rozpočtu. Moravskoslezskému kraji byly dále poskytnuty pro příspěvkové organizace kraje a příspěvkové organizace obcí finanční prostředky na Projekty rómské komunity ve výši 1.647,2 tis. Kč. Z celkové dotace bylo vyčerpáno 1.138 tis. Kč. Důvodem nečerpané dotace ve výši 509,2 tis. Kč je především pozdní zaslání oznámení o poskytnutí dotace a současně i pozdním zasláním prostředků na účet kraje poskytovatelem. Finanční prostředky na období leden – červen 2006 byly připsány na účet kraje dne 23. května 2006, na období září -

82


prosinec byly připsány na účet kraje dne 12. prosince 2006. Prostředky přidělené na Program MŠMT na podporu integrace romské komunity v roce 2006 – II. kolo byly vyčerpány v plné výši. Nevyčerpané prostředky ve výši 509,2 tis. Kč byly odvedeny na účet Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy v rámci finančního vypořádání za rok 2006. V rámci programu Protidrogové politiky obdrţel Moravskoslezský kraj 861,5 tis. Kč pro právnické osoby vykonávající činnost škol a školských zařízení. Kraj objem přidělených prostředků poskytl v plné výši. V závěru kalendářního roku však 5 organizací provedlo vyúčtování přidělených prostředků a vrátilo na účet kraje finanční prostředky ve výši 33,4 tis. Kč. Vzhledem k tomu, ţe tento objem prostředků jiţ nebyl přidělen školám a školským zařízením k dalšímu vyuţití, je dle rozhodnutí poskytovatele předmětem zúčtování se státním rozpočtem. V rámci projektu Podpora výuky méně vyučovaných cizích jazyků obdrţel Moravskoslezský kraj dotaci ve výši 134 tis. Kč. Účelové prostředky byly jednotlivým školám a školským zařízením přerozděleny, avšak z důvodu zaokrouhlování jednotlivých poţadavků na celé tisíce nebyly finanční prostředky čerpány v plné výši. Celková výše vrácených prostředků do státního rozpočtu činí 3,3 tis. Kč. V rámci projektu Státní informační politika – neinvestice obdrţel Moravskoslezský kraj dotaci ve výši 89.999,2 tis. Kč. Z celkového objemu přidělených prostředků nebyly vyčerpány prostředky ve výši 372,8 tis. Kč. V průběhu roku 2006 však byly finanční prostředky ve výši 90,0 tis. Kč vráceny na účet Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy, z důvodu zrušení Základní školy Kruţberk k 31. 8. 2006. Dále v objemu dotace poskytnuté v rámci Státní informační politiky nebyly čerpány účelově určené prostředky na jednotlivé projekty, z toho na projekt Standard ICT sluţeb nebyla čerpána částka ve výši 138,7 tis. Kč, na projekt ICT – nadstandard – dvouletý projekty částka ve výši 49,4 tis. Kč a na Projekt ICT – nadstandard – jednoletý projekt částka ve výši 94,6 tis. Kč. Z celkového objemu nebylo školami zřízenými krajem vyčerpáno 156 tis. Kč, zřízenými obcemi 97,4 tis. Kč a soukromými školami 29,3 tis. Kč. Celková výše vrácených prostředků do státního rozpočtu činí 282,7 tis. Kč. V rámci účelové neinvestiční dotace na nákup učebních pomůcek obdrţel kraj dotaci ve výši 682 tis. Kč. Účelové prostředky byly jednotlivým školám a školským zařízením přerozděleny na základě předpokládaných cen za jednotlivé učební pomůcky. Skutečné ceny pomůcek v době úhrady faktur však byly niţší. Objem nevyčerpaných prostředků činil 17,3 tis. Kč. Finanční prostředky na program Socrates – Comenius ve výši 20 tis. Kč byly na účet kraje připsány 27. 12. 2006. Vzhledem k tomu, ţe se u poskytovatele včas nepodařilo zjistit konkrétního příjemce dotace (dopis byl doručen na podatelnu kraje 3. 1. 2007), nebyly prostředky v roce 2006 dál poskytnuty. Prostředky jsou v plné výši vráceny do státní rozpočtu. Ministerstvo školství, mládeţe a tělovýchovy poskytlo v roce 2006 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na program Zpřístupnění dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků základních škol s ročníky pouze I. stupně ve výši 578 tis. Kč. Pouţito bylo 555,9 tis. Kč. Z této dotace bylo při finančním vypořádání dotací za rok 2006 vráceno 22,1 tis. Kč na účet Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy. V rámci projektu Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí, osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělání Moravskoslezský kraj obdrţel částku ve výši 173,5 tis. Kč. V době podání ţádosti

83


o poskytnutí finančních prostředků v rámci tohoto programu škola předpokládala, ţe projekt bude fungovat po celý rok 2006. Od září roku 2006 škola očekávala nástup 3 ţáků z Velké Británie, cizinci však na školu nenastoupili, a proto škola nebyla schopna dotaci vyčerpat v plné výši a adekvátní část vrátila na účet kraje. Celková výše vrácených prostředků do státního rozpočtu činí 30,5 tis. Kč V rámci projektu Asistenti pedagogů pro děti, ţáky a studenty se sociálním znevýhodněním obdrţel Moravskoslezský kraj částku 15.056,9 tis. Kč. Z celkového objemu poskytnutých finančních prostředků byla čerpána částka ve výši 13.335 tis. Kč. Ministerstvo školství, mládeţe a tělovýchovy při zahájení programu navýšilo celkově poţadovanou částku neinvestičních výdajů o 5 % z důvodu navýšení platových tarifů od 1. 1. 2006, přestoţe jiţ některé poţadavky ze strany škol byly předloţeny na základě nových platových tabulek. Došlo tak k navýšení všech sloţek neinvestičních výdajů na platy. Tímto postupem obdrţely některé školy nepřiměřeně navýšené prostředky oproti původním poţadavků, které nebyly schopny efektivně vyuţít v rámci daného rozvojového programu. Velký objem nevyuţitých prostředků byl dále ovlivněn změnou osob asistentů pedagoga s jiným platovým zařazením a dále vysokou nemocností asistentů pedagoga. Celková výše vrácených prostředků do státního rozpočtu činí 1.721,9 tis. Kč. V rámci projektů Náhradní stravování dětí, ţáků a studentů krajského a obecního školství Moravskoslezský kraj obdrţel částku ve výši 526,7 tis. Kč. Z celkového objemu poskytnutých finančních prostředků nebyly vyčerpány krajskými školami prostředky ve výši 124,6 tis. Kč. Finanční prostředky účelově určené na program Státní informační politika – investice nebyly vyčerpány ve výši 9 tis. Kč z celkové poskytnuté částky ve výši 8.325,2 tis. Kč a staly se předmětem odvodu do státního rozpočtu při finančním vypořádání za rok 2006. V rámci účelové investiční dotace na nákup učebních pomůcek obdrţel kraj dotaci ve výši 318 tis. Kč. Účelové prostředky byly jednotlivým školám a školským zařízením přerozděleny na základě předpokládaných cen za jednotlivé učební pomůcky. Skutečné ceny pomůcek v době úhrady faktur však byly niţší. Objem nevyčerpaných prostředků činil 0,4 tis. Kč. V roce 2006 došlo k ukončení dvou projektů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie a státního rozpočtu v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů – Opatření 3.1. U Projektu „Úprava vzdělávacích programů 7. ročníků škol směřující k rozvoji klíčových kompetencí ţáků (Hodina)“ nebyly vyčerpány finanční prostředky ve výši 67,9 tis. Kč a to především z důvodu, ţe některé školy neodučily příslušný počet vyučovacích hodin v rámci rozšíření učebních plánů o 1 hodinu týdně (např. návštěva divadla, konání exkurze, apod.) a zbylé prostředky jiţ nebyly schopny zapojit v posledním období projektu (červenec a srpen 2006). Tato skutečnost nebyla zohledněna ve sníţení zasílaných prostředků na poslední období trvání projektu, protoţe nápočet se prováděl v době, kdy nebyly ještě zcela známy skutečně vynaloţené prostředky ze strany škol v předchozím čtvrtletí. Dle podmínek dané poskytovatelem byla v průběhu roku 2006 dotace ve výši 67,9 tis. Kč vrácena na účet Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy (v rámci tohoto projektu byla také zapojena vratka zaslaná v rámci finančního vypořádání na účet kraje ve výši 1,4 tis. Kč). U projektu „Pilotní ověřování školních vzdělávacích programů na 2. stupni vybraných základních škol (PILOT Z)“ byly finanční prostředky vyčerpány v plné výši.

84


Ostatní poskytnuté dotace z Ministerstva školství, mládeţe a tělovýchovy byly plně vyčerpány. V průběhu roku 2006 a při finančním vypořádání poskytnutých dotací za rok 2006 z této kapitoly bylo celkem vráceno na účet poskytovatele 2 994,9 tis. Kč.

6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury Z rozhodnutí Ministerstva kultury obdrţel Moravskoslezský kraj v roce 2006 dotace v celkové výši 1.614 tis. Kč, které podléhaly finančnímu vypořádání. Finanční prostředky byly určeny pro příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje v odvětví kultury a zdravotnictví. Veškeré peněţní prostředky poskytnuté v roce 2006 z kapitoly Ministerstva kultury byly plně vyčerpány. Tabulka 6.4: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva kultury (v tis. Kč) vráceno plnění účel dotace poskytnuto čerpáno při fin. (%) vypoř. Kulturní aktivity 147,0 147,0 0,0 100,0 Veřejné informační sluţby knihoven 312,0 312,0 0,0 100,0 Program restaurování movitých kulturních památek 45,0 45,0 0,0 100,0 Státní podpora profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých souborů 1 110,0 1 110,0 0,0 100,0 Celkem Ministerstvo kultury 1 614,0 1 614,0 0,0 100,0 V rámci programu Kulturní aktivity obdrţel Moravskoslezský kraj z Ministerstva kultury neinvestiční dotace ve celkové výši 147 tis. Kč, z toho příspěvkové organizaci kraje Muzeum Novojičínska byla poskytnuta dotace ve výši 91 tis. Kč účelově určená na realizaci projektu s názvem „Identifikace a dokumentace jevů tradiční lidové kultury ve folkloru, zaměstnání a formách obţivy“, příspěvkové organizaci kraje Muzeum Těšínska byla poskytnuta dotace ve výši 46 tis. Kč účelově určená na realizaci projektu s názvem „Dokumentace činností folklórních souborů na území Těšínského Slezska“ a příspěvkové organizaci kraje Středisko volného času, Opava byla poskytnuta dotace v celkové výši 10 tis. Kč účelově určená na realizaci projektu s názvem „Regionální přehlídka loutkářských divadelních souborů“. Poskytnuté peněţní prostředky byly zcela vyčerpány. V rámci programu Veřejné informační sluţby knihoven obdrţel Moravskoslezský kraj z Ministerstva kultury neinvestiční dotace v celkové výši 312 tis. Kč. Příspěvkové organizaci kraje Moravskoslezská vědecká knihovna v Ostravě byly poskytnuty neinvestiční dotace v celkové výši 292 tis. Kč, z toho dotace v rámci podprogramu VISK 2 - Mimoškolní vzdělávání knihovníků ve výši 128 tis. Kč účelově určená na projekt s názvem „Vzdělávání pracovníků knihoven Moravskoslezského kraje v kurzech informační gramotnosti“ a dotace v rámci podprogramu VISK 5 – RETROKON ve výši 164,0 tis. Kč účelově určená na projekt s názvem „Retrospektivní konverze starší části lístkového katalogu neperiodických publikací MSVK“. Příspěvkové organizaci kraje Nemocnice s poliklinikou Karviná – Ráj byla poskytnuta dotace ve výši 20 tis. Kč účelově určená na realizaci projektu a názvem „Přechod na systém Clavius – 2. fáze“. Dotace byly pouţity v plné výši. Ministerstvo kultury vydalo v rámci svých vyhlašovaných programů rozhodnutí o poskytnutí dotace Moravskoslezskému kraji ze státního rozpočtu na Program státní podpory

85


profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů v celkové 1.110 tis. Kč. Dotaci v plné výši obdrţela příspěvková organizace kraje Těšínské divadlo Český Těšín na realizaci projektu „Vlastní umělecká činnost v roce 2006“. Prostředky byly vyčerpány v plné výši. V rámci programu „Restaurování movitých kulturních památek v roce 2006“ obdrţel Moravskoslezský kraj pro příspěvkovou organizaci kraje Muzeum v Bruntále účelový neinvestiční příspěvek ve výši 45 tis. Kč na obnovu (restaurování) movité kulturní památky – pohovky s koţeným sedákem a pohovky z mobiliáře umístěného v zámku v Bruntále, rejstřík. č. ÚSKP 38-7626. Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.

6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí poskytlo v roce 2006 prostřednictvím úřadů práce Moravskoslezskému kraji pro jeho příspěvkové organizace neinvestiční dotace na aktivní politiku zaměstnanosti v celkovém objemu 3.427,6 tis. Kč. Veškeré tyto finanční prostředky byly příspěvkovými organizacemi vyčerpány v plné výši. Dále Ministerstvo práce a sociálních věcí podle § 14 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů vydalo rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ve výši 128.672 tis. Kč ze státního rozpočtu kapitoly 313 na projekt „Program podpory sociálních sluţeb poskytovaných nestátními neziskovými organizacemi na regionální úrovni seniorům a osobám se zdravotním postiţením“. Finanční prostředky nebyly vyčerpány v plné výši, částka v celkovém objemu 2,7 tis. Kč byla převedena na účet Ministerstva práce a sociálních věcí v rámci finančního vypořádání za rok 2006. Tabulka 6.5: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva práce a sociálních věcí (v tis. Kč) vráceno plnění účel dotace poskytnuto čerpáno při fin. (%) vypoř. Program podpory sociálních sluţeb poskytovaných nestátními neziskovými organizacemi na regionální úrovni 128 672,0 128 669,3 2,7 99,9 Aktivní politika zaměstnanosti 3 427,6 3 427,6 0,0 100,0 celkem 132 099,6 132 096,9 2,7 99,9

6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství Ministerstvo zemědělství poskytlo v roce 2006 Moravskoslezskému kraji dotace v celkovém objemu 7.248,5 tis. Kč z toho investiční dotaci ve výši 4.200 tis. Kč a neinvestiční dotaci ve výši 3.000 tis. Kč na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a neinvestiční dotaci na Majetkovou újmu podle zákona č. 326/2004 Sb., o rostlinolékařské péči ve výši 48,5 tis. Kč.

86


Tabulka 6.6: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva zemědělství (v tis. Kč) vráceno plnění účel dotace poskytnuto čerpáno při fin. (%) vypoř. Majetková újma podle zák. č. 326/2004 Sb. 48,5 48,5 0,0 100,0 Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 odst. 1 a 3 lesního zákona - investice 4 200,0 4 200,0 0,0 100,0 Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 odst. 1 a 3 lesního zákona - neinvestice 3 000,0 3 000,0 0,0 100,0 celkem 7 248,5 7 248,5 0,0 100,0 Investiční dotace ve výši 4.200 tis. Kč a neinvestiční dotace ve výši 3.000 tis. Kč na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 lesního zákona byly poskytnuty státnímu podniku Lesy České republiky, s.p., Správa toků – oblast povodí Odry. Dotace byla určena na provedení opatření ve veřejném zájmu podle § 35 odst. 1 zákona č. 289/1995, o lesích a o změně a doplnění některých zákonů. Finanční prostředky byly čerpány v plné výši. Neinvestiční dotace určená na Majetkovou újmu podle zákona č. 326/2004 Sb., v celkovém objemu 48,5 tis. Kč byla Rozhodnutím Státní rostlinolékařské správy přiznána pro Školní statek Opava, jako náhrada majetkové újmy vzniklé plněním mimořádných rostlinolékařských opatření. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.

6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem pro místní rozvoj Ministerstvo pro místní rozvoj poskytlo Moravskoslezskému kraji dotace v letech 2005 - 2006 na finančně ukončené projekty realizované od roku 2004 do roku 2006 v celkové výši 80.166,2 tis. Kč. Moravskoslezský kraj ukončil k 31. 12. 2006 v rámci Společného regionálního operačního programu financování 2 individuálních projektů, 2 grantových schémat a 1 projektu technické asistence, který se skládá ze čtyř částí - Info, publicita a odborné publikace v Moravskoslezském kraji, Řízení a implementace SROP v Moravskoslezském kraji, Monitoring a hodnocení SROP v Moravskoslezském kraji NELIMIT a Monitoring a hodnocení SROP v Moravskoslezském kraji LIMIT. Objem poskytnutých dotací ze státního rozpočtu a strukturálních fondů Evropské unie na jednotlivé projekty je uveden v tabulce 6.7. Dotace byly poskytnuty zpětně po ukončení projektů ve výši skutečných výdajů uvedených v Ţádostech o proplacení výdajů k projektům, odpovídajících podílu Evropské unie a státu na financování projektů. Celkové výdaje a cíle projektů jsou popsány v části 4.1 Společný regionální operační program. Tabulka 6.7: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva pro místní rozvoj (v tis. Kč) poskytnuto požádáno účel dotace celkem v roce v roce plnění celkem k 31.12.2006 2005 2006 (%) Individuální projekty: Ústav sociální péče pro mládeţ Prţno, dostavba areálu 37 345,6 5 798,8 31 546,8 37 345,6 100,0 Rekonstrukce a oprava kostela sv. Josefa ve Fulneku 14 045,7 - 14 045,7 14 045,7 100,0 Grantová schémata: Síť sociální integrace 2004 13 440,4 - 13 440,4 13 440,4 100,0 87


účel dotace Technická asistence: Technická asistence Společného regionálního operačního programu 2004 celkem

požádáno celkem k 31.12.2006

v roce 2005

poskytnuto v roce celkem 2006

5 798,8

2 383,9 74 367,4

2 383,9 80 166,2

2 383,9 80 166,2

plnění (%)

100,0 100,0

6.7 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost Státní úřad pro jadernou bezpečnost poskytl v roce 2006 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na Vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu ve výši 9,4 tis. Kč. Dotace byla poskytnuta na základě uzavřené Smlouvy o poskytnutí finančních prostředků č. 2668/04 ze dne 15.10.2004. Předmětem smlouvy bylo poskytnutí prostředků ze státního rozpočtu na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu v rámci Radonového programu České republiky. Finanční prostředky byly čerpány v plné výši.

6.8 Dotace poskytnuté Národním fondem Národní fond poskytl v roce 2006 Moravskoslezskému kraji dotace v celkovém objemu 42.849,6 tis. Kč na projekt „Modernizace a rozšíření letiště Ostrava – Mošnov“, který byl realizován v rámci Operačního programu Infrastruktura. Dotace byly Moravskoslezskému kraji zaslány na základě ţádostí o proplacení výdajů projektu v průběhu realizace, a to v červnu 2006 ve výši 25.501,6 tis. Kč a v prosinci 2006 ve výši 15.210,8 tis. Kč a na základě závěrečné ţádosti ve výši 2.137,2 tis. Kč rovněţ v prosinci 2006. Dotace byly poskytnuty ve výši skutečných výdajů odpovídajících podílu Evropské unie na financování projektu.

7

Hospodaření s majetkem

7.1 Majetek kraje 7.1.1 Přehled majetku kraje Majetek kraje představuje majetek vedený v účetnictví a pomocné operativní evidenci kraje jako účetní jednotky a majetek kraje svěřený k vlastnímu hospodářskému vyuţití příspěvkovým organizacím kraje vedený v jejich účetnictví. Přehled majetku dle účetních výkazů k 31. 12. 2006 je uveden v následujícím tabulce. Tabulka 7.1: Přehled majetku Moravskoslezského kraje v roce 2006 kraj jako příspěvkové druh majetku účetní organizace jednotka kraje aktiva celkem z toho: - dlouhodobý nehmot. majetek v pořiz. ceně - oprávky k dlouhodobému nehmot. majetku

(v tis. Kč) celkem

4 230 892,4 24 284 243,2 28 515 135,6 101 295,5 0 88

171 411,0 - 134 649,2

272 706,5 - 134 649,2


příspěvkové organizace celkem kraje 0 - 8 981 830,6 - 8 981 830,6 82 118,0 1 817,2 83 935,2 2 512,9 282 895,5 285 408,4

kraj jako účetní jednotka

druh majetku - oprávky k dlouhodobému hmot. majetku - dlouhodobý finanční majetek - zásoby - fin. majetek a prostředky rozp. hospodaření (ceniny, hotovost, běţné a rozp. účty ) - ostatní (pohledávky, přechodné účty)

1 245 212,6 566 453,4

1 452 104,9 892 439,4

2 697 317,5 1 458 892,8

Rozvahy v plném rozsahu za kraj jako účetní jednotku a za jeho příspěvkové organizace jsou uvedeny v tabulkách 6, 7 a 8 Přílohy 13.1 Tabulková část. 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetnictví V roce 2006 nabyl Moravskoslezský kraj majetek následujícími způsoby: z prostředků účasti státu v rámci programového financování reprodukce majetku (ISPROFIN), z účelových prostředků státního rozpočtu, formou darování a bezúplatných převodů, směnou, z rozpočtu kraje. Moravskoslezský kraj obdrţel v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN neinvestiční dotaci od Ministerstva kultury v rámci programu Záchrana architektonického dědictví v objemu 870 tis. Kč na akci „Fulnek, Kapucínský klášter s kostelem sv.Josefa, práce podle rozh. MK čj. 10657/2006 ze dne 8. 8. 2006“ a investiční dotaci od Ministerstva práce a sociálních věcí v objemu 41.000 tis. Kč určenou na akci „Harmonie, Chářovská 85, Krnov – stavební úpravy a přístavba“. V rámci financování přípravy Strategické průmyslové zóny Nošovice kraj čerpal finanční prostředky od Ministerstva průmyslu a obchodu na dvě akce, a to na „SPZ Nošovice – výkupy nemovitostí, II. etapa“ v objemu 319.677 tis. Kč a na „Průmyslová zóna Nošovice“ ve výši 194.608 tis. Kč. V průběhu roku 2006 získal kraj na základě darovacích smluv majetek od dárců v celkové hodnotě 55.498,2 tis. Kč. Rozpis dárců a předmět darů je uveden v níţe uvedeném přehledu. Jednalo se zejména o dary nemovitostí (pozemky a budov) a movitý majetek (jednalo se zejména o zvláštní zařízení, automobily, výpočetní techniku, software, obrazy apod.). Tabulka 7.2: Přehled majetku darovaného Moravskoslezskému kraji v roce 2006 (v Kč) předmět pořizovací svěřeno do správy příspěvkovým dárce daru cena organizacím Statutární město Ostrava, Prokešovo náměstí 8, Ostrava pozemky Město Albrechtice, nám. pozemky ČSA 10, Město Albrechtice budovy

SZŠ Ostrava, Ţákovská 20-22, Ostrava SŠSaD Ostrava, U Studia 33, Ostrava DD a ŠJ Ostrava, Bukovanského 25, Ostrava, 121 562,00 Šk. zahr. Ostrava, U Hrůbků 115, Ostrava

Krajánek-centrum pro lidi s ment. post., 2 795 361,80 B. Smetany 536/35, Město Albrechtice

89


předmět daru budovy Statutární město Opava, stavby Horní náměstí 69, Opava pozemky Dětský diagnostický ústav, budovy ZŠ, ŠJ, Bohumín-Šunychl pozemky Statutární město Ostrava, Prokešovo náměstí 8, budovy Ostrava pozemky Město Krnov, Hlavní náměstí 1, Krnov pozemky Statutární město Opava, budovy Horní náměstí 69, Opava pozemky Statutární město Opava, Horní náměstí 69, Opava pozemky Město Studénka, nám. Republiky 762, Studénka pozemky Město Nový Jičín, Masarykovo nám. 1, Nový Jičín pozemky Celkem dárce

pořizovací cena

svěřeno do správy příspěvkovým organizacím

VOŠ a HŠ Opava, Tyršova 34/867, 25 222 768,00 Opava Kraj. zařízení pro další vzděl. pedag. prac. 3 218 095,80 Nový Jičín Střední umělecká škola, Poděbradova 33, 4 347 896,70 Ostrava Harmonie-centrum rezidenč. sluţeb 38 157,00 pro mentálně postiţené, Hošťálkovy 26 Slezské gymnázium Opava, 13 143 840,00 Horní náměstí 69, Opava Střední průmyslová škola stavební, 2 296 500,00 Mírová 3, Opava 1 150 860,00 Správa silnic MSK, Úprkova 1, Ostrava

609 000,00 Správa silnic MSK, Úprkova 1, Ostrava 55 498 236,13

Dále Moravskoslezský kraj v roce 2006 získal formou bezúplatných převodů majetek od postupitelů v celkové hodnotě 3.253,9 tis. Kč. Přehled postupitelů a předmět převodů je uveden v níţe uvedené tabulce. Předmětem bezúplatných převodu byly především pozemky od organizační sloţky státu v celkovém objemu 3.198,6 tis. Kč a movité věci. Tabulka 7.3: Bezúplatné převody od v roce 2006 předmět postupitel převodu ČR-Ministerstvo financí, nábytek Letenská 15, Praha 1 ČR-Úřad pro zastupování státu ve věcech majet., pozemky Kodaňská 1441/46, Praha ČR-Úřad pro zastupování státu ve věcech majet., pozemky Kodaňská 1441/46, Praha Celkem

cizích subjektů Moravskoslezskému kraji (v Kč) pořizovací svěřeno do správy příspěvkovým cena organizacím 55 335,00 nesvěřeno 3 187 800,00 Správa silnic MSK, Úprkova 1, Ostrava

10 766,00

Územní středisko záchr. sluţby MSK, Výškovická 40, Ostrava

3 253 901,00

Na základě darovacích smluv schválených orgány kraje byl také v roce 2006 darován majetek kraje v celkové výši 333.421,9 tis. Kč. Předmětem daru byly především budovy, stavby a pozemky, které představovaly 87 % darovaného majetku, zbývající část představuje movitý majetek.

90


Tabulka 7.4: Přehled darovaného majetku Moravskoslezským krajem v roce 2006

předmět darovaného majetku Pozemky

objem 37 579 427,75

Budovy a stavby Movitý majetek Celkem

253 264 791,21 42 577 717,09 333 421 936,05

(v Kč)

Největší podíl darovaného majetku byl převeden na Statutární město Ostrava v hodnotě 271.134,6 tis. Kč Předmětem bezúplatného převodu byly budovy a pozemky v celkové výši 183.247,5 tis. Kč, které Moravskoslezský kraj daroval pro účely vybudování a následného rozvoje strategické průmyslové zóny Mošnov. V průběhu roku 2006 kraj uzavřel 4 dohody (se Statutárním městem Ostrava a městy Český Těšín, Hlučín, Kravaře a Krnov) o společném postupu při řešení provozování středisek volného času, na základě kterých byly uzavřeny darovací smlouvy na nemovitý a movitý majetek z důvodu přechodu činností vykonávaných středisky volného času na obce. V průběhu roku 2006 došlo rovněţ ke směnám pozemků na základě směnných smluv, a to u majetku, který byl ve dvou případech svěřen do správy příspěvkovým organizacím. Tabulka 7.5: Směněný majetek v roce 2006 směnné strany předmět ve správě příspěvkové organizace OKD, a.s., Prokeš. Moravskoslezský kraj, Správa silnic MSK, Úprkova 1 náměstí pozemky 28.října 117, Ostrava Ostrava 6/2020,Ostrava Moravskoslezský kraj, Obec Karlovice, 28.října 117, Ostrava Karlovice 138

pozemky

Muzeum v Bruntále, Zámecké nám. 7/1, Bruntál

ČR-Pozemkový Moravskoslezský kraj, fond,Husinecká 28.října 117, Ostrava 1024/11a, Praha 3

pozemky Moravskoslezský kraj

Ostatní majetek byl pořízen z rozpočtu kraje a na jeho úhradu byly pouţity vlastní prostředky a účelové prostředky ze státního rozpočtu. Z rozpočtu kraje bylo pořízen ostatní majetek v celkové částce 13.079 tis. Kč a ze státního rozpočtu v částce 15.296 tis. Kč. Na účtech kraje je veden majetek v následující struktuře a ocenění, včetně vyčíslení celkového přírůstku majetku formou koupě, bezúplatného nabytí nebo směny a po odečtení úbytků formou prodeje, daru či směny. Tabulka 7.6: Struktura nemovitého majetku kraje jako účetní jednotky podle majetkových účtů (v tis. Kč) stav přírůstky stav k název majetku k 1. 1. 2006 a úbytky 31. 12. 2006 dlouhodobý nehmotný majetek - software drobný dlouhodobý nehmotný majetek ostatní dlouhodobý nehmotný majetek budovy, stavby

15 658,5 8 702,7 36 785,9 621 000,0

91

6 521,4 2 197,3 16 209,3 48 492,1

22 179,9 10 900,0 52 995,2 669 492,1


název majetku drobný dlouhodobý hmotný majetek pozemky umělecká díla a předměty nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek dlouhodobý finanční majetek – majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dlouhodobý finanční majetek – majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem ostatní dlouhodobý finanční majetek stálá aktiva celkem (dlouhodobý majetek)

stav přírůstky stav k k 1. 1. 2006 a úbytky 31. 12. 2006 82 803,1 15 901,0 98 704,1 203 967,5 289 803,8 493 771,3 120,0 0,0 120,0 8 139,6 7 080,9 15 220,5 178 049,2 406 790,6 584 839,8 400,0

- 400,0

0,0

500,0

18 061,2

18 561,2

24 541,0

57 302,0

81 843,0

275,0 200,0

0,0 - 200,0

275,0 0,0

1 782,093,3

634 620,2

2 416 713,5

Kromě výše uvedeného majetku, který je veden na majetkových účtech kraje, kraj vlastní další majetek, tzv. drobný majetek, který je vedený na podrozvahových účtech. Jedná se o drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně od Kč 500,-- včetně do Kč 6.999,99 drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od Kč 1.000,-- včetně do Kč 2.999,99 a drobný hmotný majetek vymezený vnitřním předpisem č. 7/2006 v příloze č. 2 bod d) jako povinně evidovaný majetek do Kč 999,99. Celkem představuje tento majetek hodnotu 10.728,7 tis. Kč. 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací Příspěvkové organizace vedou na svých majetkových účtech majetek kraje svěřený jim do správy a dále svůj vlastní majetek dle vymezení v příloze zřizovací listiny. Na majetkových účtech příspěvkových organizací je vykazován dlouhodobý majetek (svěřený i vlastní) celkem v následující struktuře: 1) dlouhodobý nehmotný majetek 2) dlouhodobý hmotný majetek (z toho budovy, stavby a pozemky) 3) dlouhodobý finanční majetek

171.410,9 30.600.055,2 22.770.002,8 1.817,2

Kč Kč Kč Kč

Tabulka 7.7: Majetek vedený na majetkových účtech příspěvkových organizací kraje (v tis. Kč) druh majetku budovy a stavby pozemky celkem

přírůstky

stav k 1.1.2006 18 085 697,9 3 583 432,2 21 669 130,1

1 48 060,2 52 812,5 1 100 871,7

stav k 31. 12. 2006 19 133 758,1 3 636 244,7 22 770 002,8

Nemovitý majetek kraje svěřený do správy příspěvkovým organizacím je veden v pomocné operativní evidenci na podrozvahových účtech. Přírůstky a úbytky tohoto majetku jsou zřizovateli hlášeny jednou ročně v tabulce „Stav nemovitého majetku ve správě příspěvkové

92


organizace ke dni 31. 12. daného roku“. Svěřený nemovitý majetek je kaţdoročně odsouhlašován a aktualizován na základě provedených inventur. Tabulka 7.8: Struktura nemovitého majetku vedeného na majetkových účtech příspěvkových organizací dle odvětví (v tis. Kč) odvětví budovy a stavby pozemky celkem školství kultura sociální zdravotnictví doprava celkem

5 389 295,1 529 666,0 1 340 018,1 4 873 825,3 7 000 953,6 19 133 758,1

585 365,6 26 745,1 39 089,8 103 839,1 2 881 205,1 3 636 244,7

5 974 660,7 556 411,1 1 379 107,9 4 977 664,4 9 882 158,7 22 770 002,8

Přehled o výši zůstatků účtů dlouhodobého nehmotného majetku a dlouhodobého hmotného majetku v pořizovacích cenách k 31. 12. 2006 podle jednotlivých příspěvkových organizací, jejichţ zřizovatelem je kraj, je uveden v tabulce č. 20 Přílohy 13.1 Tabulková část. Zastavený majetek příspěvkových organizací Zatíţení svěřeného nemovitého majetku věcnými břemeny a zástavními právy je sledováno na základě uzavřených smluv a aktuálních výpisů z katastru nemovitostí. Příspěvková organizace Střední průmyslová škola elektrotechnická, Makarenkova 1/513, Havířov, IČ 62331574, uzavřela se Státním fondem ţivotního prostředí České republiky, Kaplanova 1931/1, Praha 11, IČ 00020729 smlouvu o poskytnutí finančních prostředků ve výši Kč 1.221.000,--. Tato půjčka je zajištěna zástavní smlouvou č. 00960391-Z ze dne 23. 7. 2004 uzavřenou mezi Moravskoslezským krajem, zástavcem a Státním fondem ţivotního prostředí České republiky, zástavním věřitelem. Výše zmíněnou smlouvou je zastaven nemovitý majetek ve vlastnictví Moravskoslezského kraje (ve správě Střední průmyslové školy elektrotechnické), a to pozemky parcela č. 1108, 1111 a 1112 ostatní plocha v k. ú. Havířov-město, obec Havířov, zapsané na listu vlastnictví č. 1610 v účetní hodnotě vedené v účetnictví příspěvkové organizace ve výši Kč 32.061,--. Zastavený majetek se sleduje od 1. 1. 2005 v podrozvaze na analytickém účtu 0003 v rámci syntetického účtu 972. Kontrola splácení je zajištěna tím, ţe příspěvková organizace předloţí 2x ročně (k 30.6. a k 31.12.) komplexní zprávu o plnění povinností vyplývajících ze závazku. Poskytnuté ručitelské závazky příspěvkovým organizacím Dne 30. 9. 2004 rozhodlo zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 25/1132/1 o převzetí ručitelského závazku za úvěr poskytnutý příspěvkové organizaci Muzeum Těšínska. Ručitelská smlouva č. RD/602/05/LCD mezi Moravskoslezským krajem a Českou spořitelnou, a.s nabyla platnosti a účinnosti dne 20. 5. 2005. Úvěr ve výši 7.500 tis. Kč byl splacen dne 6.3.2006. V roce 2005 převzal Moravskoslezský kraj ručitelské záruky v celkové výši 187.138 tis. Kč za příspěvkovou organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje, která si půjčila finanční prostředky od Státního fondu dopravní infrastruktury na realizaci projektů financovaných ze strukturálních fondů. Celý objem finančních prostředků ve výši 187.138 tis. Kč byl ke dni 6.11.2006 splacen na účet Státního fondu dopravní infrastruktury. V průběhu roku 2006 si příspěvková organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje opět půjčila finanční prostředky od Státního fondu dopravní infrastruktury na realizaci projektů financovaných ze strukturálních fondů. K 31.12.2006 byla z celkového objemu ručitelského

93


závazku, převzatého krajem v roce 2006 ve výši 254.064 tis. Kč, splacena na účet Státního fondu dopravní infrastruktury částka ve výši 102.165,5 tis. Kč.

7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem užívaný Ke dni 31. 12. 2006 kraj na základě smluv a předávacích protokolů uţíval zapůjčený majetek v celkové hodnotě 1.589,5 tis. Kč. Jedná se o výpočetní techniku zapůjčenou od MV ČR a MF ČR, dále výtvarná díla určená k výzdobě sídla úřadu a pronájem kopírovacích strojů pro zajištění provozu úřadu. Majetek je veden na podrozvahovém účtě 971.0001 a 971.0002. Tabulka 7.9: Přehled zapůjčeného a cizího majetku půjčitel obsah Galerie výtvarného umění Ostrava Studio Della Galerie Dr. Smetala, Ostrava Střední umělecká škola Ostrava ČR - Ministerstvo vnitra ČR – Ministerstvo financí COPY STAR, s.r.o., Hrušovská 20/2678, Ostrava celkem

počet ks

(v Kč) hodnota

obraz pastel plastiky výpočetní technika výpočetní technika

12 2 9 6 1

1 245 000,00 6 500,00 4 850,00 223 440,49 28 718,51

kopírovací stroje

7

81 000,00 1 589 509,00

7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků Povinnost kraje jako účetní jednotky inventarizovat majetek a závazky byla splněna v souladu s platnými ustanoveními § 6, 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších právních předpisů a v návaznosti na platný vnitřní předpis č. 8/2006, kterým se vydává Směrnice k oběhu účetních dokladů a vedení účetnictví, ve znění pozdějších vnitřních předpisů a Opatření k provedení inventarizace majetku, pohledávek a závazků Moravskoslezského kraje ke dni 31. 12. 2006 včetně harmonogramu. Ústřední inventarizační komise jmenovaná ředitelkou krajského úřadu, ve své Závěrečné zprávě z provedené inventarizace konstatovala, ţe inventarizace proběhla v souladu s vydaným harmonogramem ve dvou etapách. Dlouhodobý hmotný majetek, vč. drobného, byl zinventarizován ke dni 31. 10. 2006 a ostatní majetek, pohledávky a závazky byly inventarizovány ke dni 31. 12. 2006. Skutečný stav majetku byl porovnán na účetní a evidenční stav podle inventurních soupisů členy 7 dílčích inventarizačních komisích. U hmotného majetku byly stavy k 31. 10. 2006 následně doplněny o přírůstky a úbytky k 31. 12. 2006. Výsledkem inventarizací bylo zjištění inventarizačních rozdílů ke dni účetní závěrky na účtech dlouhodobého drobného hmotného majetku (účet 028 50 ve výši 29.848,77 Kč) a drobného hmotného majetku vedeného na podrozvahovém účtu (účet 974 ve výši 2.462,13 Kč). Jednalo se o ztrátu jednoho notebooku s příslušenstvím. V rámci závěrkových prací tedy byly proúčtovány zjištěné případy manka jako inventarizační rozdíly v celkové výši 32.310,90 Kč . V rámci řádné inventarizace byly také zhodnoceny Závěrečné zprávy o inventarizaci od příspěvkových organizací, jejichţ zřizovatelem byl k 31. 12. 2006 Moravskoslezský kraj a bylo konstatováno, ţe příspěvkové organizace plní zákonnou povinnost a informují o výsledcích svého zřizovatele.

94


Nejvýznamnější poloţkou ve struktuře inventarizovaných aktiv kraje jsou pohledávky kraje v celkové výši 566.453,43 tis. Kč. Nejvyšší je dlouhodobá pohledávka z titulu smlouvy o nájmu podniku Letiště Ostrava – Mošnov ve výši 551.246,39 tis. Kč, kterou představuje zůstatková cena pronajatého dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který tvoří podnik, ve výši 546.205,63 tis. Kč a zůstatek pohledávky ve výši 5.040,76 tis. Kč za převzetí majetku a věcí, k nimţ účinností výše uvedené smlouvy přešlo vlastnické právo na nájemce a kterou je povinen splatit do 31. 12. 2009. V případě inventarizovaných pasiv patří mezi významné poloţky krátkodobé závazky kraje, které jsou v celkové výši 115.929,69 tis. Kč a největší poloţku tvoří závazky vůči dodavatelům (neuhrazené faktury ve lhůtě splatnosti) ve výši 88.800,92 tis. Kč a závazky vůči zaměstnancům ve výši 11.910,50 tis. Kč a 8.028,25 tis. Kč vůči institucím sociálního zabezpečení, zdravotního pojištění a finančnímu úřadu, a to z titulu předepsaných prosincových platů.

8

Hospodaření příspěvkových organizací

K 1. 1. 2006 byl kraj zřizovatelem 309 příspěvkových organizací. V průběhu roku 2006 zastupitelstvo kraje schválilo organizační změny, a to v odvětví školství, kde z důvodu optimalizace sítě škol a školských zařízení bylo 8 příspěvkových organizací převedeno na obce, 3 příspěvkové organizace sloučeny a 1 příspěvková organizace zrušena. V odvětví zdravotnictví došlo ke dni 1.7.2006 z důvodu optimalizace nákladů ke sloučení dvou příspěvkových organizací Nemocnice Vítkov a Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně. K 31. 12. 2006 tak kraj zřizoval 296 příspěvkových organizací. Výsledky hospodaření za rok 2006 ovšem předkládalo všech 309 příspěvkových organizací. Seznam jednotlivých příspěvkových organizací a jejich výsledky hospodaření jsou uvedeny v tabulkách č. 21 - 25 Přílohy 13.1 Tabulková část. Tabulka 8.1: Přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací dle odvětví výsledek hospodaření počet v tis. Kč odvětví kladný záporný kladný záporný Školství 257 1 20 648,1 10,3 Zdravotnictví 9 5 58 134,1 18 448,7 Sociálních věcí 29 3 891,5 Kultury 7 1 115,1 Dopravy 1 13 157,8 Celkem 303 6 98 507,9 18 459 Financování neinvestičních a investičních činností příspěvkových organizací zřízených Moravskoslezským krajem v roce 2006 je uvedeno v následujících kapitolách, a to v členění dle jednotlivých odvětví.

8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy V odvětví dopravy je Moravskoslezský kraj zřizovatelem příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje. Hlavní činností příspěvkové organizace je správa a celoroční

95


údrţba silnic, jejich příslušenství a mostů na území kraje a zajištění výkonu vlastnických práv Moravskoslezského kraje k silnicím II. a III. tříd. Financování provozu příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje Příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje byl z rozpočtu kraje poskytnut v roce 2006 příspěvek na provoz v celkové výši 711.247 tis. Kč. Z toho částka ve výši 37.426 tis. Kč byla účelově určená na akci v rámci I. výzvy SROP a částka ve výši 673.821 tis. Kč účelově určená na provoz. Akce v rámci I. výzvy SROP: - obnovu průtahů silnic II. a III. tříd obcí a měst (projekt pod názvem „Program modernizace a rekonstrukce silnic průtahů měst a obcí a navazujících úseků na území Moravskoslezského kraje na silnicích II. a III. tříd“) ve výši 37.426 tis. Kč. Akce hrazené z příspěvku na provoz: - výdaje na zajištění sjízdnosti silnic II. a III. tříd, běţnou a souvislou údrţbu silničního majetku a výdaje na činnost Správy silnic Moravskoslezského kraje ve výši 380.915 tis. Kč, - pokrytí odpisů silnic II. a III.tříd ve výši 120.000 tis. Kč, - souvislé opravy silnic II. a III. tříd (opravy silnic navrţených v rámci „Plánu souvislých oprav vozovek silnic II. a III. tříd v roce 2005 po zimním období“ a financovaných z přebytku hospodaření za rok 2005) ve výši 150.000 tis. Kč, - souvislé opravy silnic II. a III. třídy (opravy silnic navrţených v rámci „Plánu souvislých oprav vozovek silnic II. a III. tříd v roce 2006“ a financované z úspor rozpočtu roku 2006) ve výši 6.300 tis. Kč, - souvislé opravy silnic II. a III. třídy (opravy silnic navrţených v rámci „Plánu souvislých oprav vozovek silnic II. a III. tříd v roce 2006“ a financované z úspor vzniklých v rámci národního podílu u akcí financovaných ze SROP) ve výši 15.606 tis. Kč, - zajištění likvidačních prací na místních a účelových komunikacích obcí Staré Hamry a Bílá (poskytnutí pomoci při řešení kalamitního stavu vzniklého v důsledku nadměrných sněhových sráţek) ve výši 1.000 tis. Kč. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje Investiční účelová dotace do investičního fondu poskytnutá v roce 2006 v celkové výši 214.171 tis. Kč. Z toho částka ve výši 111.393 tis. Kč byla účelově určená na investiční akce v rámci IV., V. výzvy SROP a částka 102.777 tis. Kč účelově určená na ostatní investiční akce. Investiční akce v rámci IV., V. výzvy SROP: - II/462 Větřkovice-Jelenice obchvat II ve výši 11.000 tis. Kč, - 445 Vrbno pod Pradědem, most 445-029 ve výši 3.000 tis. Kč, - II/4832 opěrná zeď Ţivotice ve výši 2.920 tis. Kč, - Most 464-10 Bílovec ve výši 8.497 tis. Kč, - Most 473-10 a 11 v Šenově ve výši 7.824 tis. Kč, - Most 4794-4 v Paskově ve výši 7.460 tis. Kč, - rekonstrukce a modernizace průtahů II. – kulturní cíl ve výši 6.439 tis. Kč, - rekonstrukce a modernizace průtahů III. – Skřípov ve výši 7.328 tis. Kč, 96


-

rekonstrukce a modernizace průtahů IV. ve výši 17.525 tis. Kč, II/479 Českobratrská ve výši 30.000 tis. Kč, II/476 Třinec přeloţka II/476 včetně křiţovatek a I/11ve výši 9.400 tis Kč.

Ostatní investiční akce: - příprava staveb a vypořádání pozemků (výdaje na pořízení dokumentace pro územní a stavební řízení a pro realizaci staveb a výkupy pozemků pro investiční akce a pozemků zastavěných v minulosti a výdaje na stavby připravované pro SROP) ve výši 26.500 tis. Kč, - silnice II/461, Opava, ul. Bílovická, II. etapa – II. stavba ve výši 3.500 tis. Kč, - silnice II/449 Valšovský ţleb – rekonstrukce silnice (most 449-008) ve výši 17.500 tis. Kč, - silnice II/4721 Ostrava ul. Michálkovická , most 4721-3 ve výši 15.450 tis. Kč, - silnice II/442 Jakubčovice na Odrou, most 442-028 ve výši 16.000 tis. Kč, - silnice II/467 Kravaře, rekonstrukce mostu 467/03 ve výši 19.300 tis. Kč, - rekonstrukce haly na posypový materiál v Rýmařově ve výši 900 tis. Kč, - okruţní křiţovatka ulic Hřbitovní - Sv. Čecha – Riegrova v Novém Jičíně ve výši 2.000 tis. Kč, - rekonstrukce haly na sůl v Albrechticích ve výši 1.627 tis. Kč. V roce 2006 byly čerpány prostředky na investiční akce ve výši 46.827 tis. Kč. Částka ve výši 45.500 tis. Kč se stala součástí přebytku hospodaření a v roce 2007 byla zapojena na akce se stejným účelem. Jedná se o zapojení finanční prostředků na akci „Silnice II/479 Českobratrská, Ostrava“ ve výši 30.000 tis. Kč, na akci „Silnice II/462 Větřkovice-Jelenice obchvat II ve výši 4.000 tis. Kč“ a na akci „Silnice II/461 ul. Bílovecká Opava, II.stav.“ ve výši 11.500 tis. Kč. Zbývající částka ve výši 1.327 tis. Kč představuje vratky finančních prostředků v roce 2006 z jiţ ukončených akcí. Dále Správa silnic Moravskoslezského kraje vrátila v roce 2007 do rozpočtu kraje, v rámci finančního vypořádání prostředků na provoz poskytnutých v roce 2006, částku ve výši 2.432 tis. Kč a z poskytnutých investičních prostředků v roce 2006 bylo vráceno 782.185 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání prostředků poskytnutých v roce 2005 byla vrácena částka z investiční akce rekonstrukce ulice Rybářská, Opava (úprava průjezdního úseku silnice III/4641) ve výši 16.761 tis. Kč. Odvod finančních prostředků do rozpočtu kraje V průběhu roku 2006 zaslala Správa silnic Moravskoslezského kraje odvod finanční prostředků do rozpočtu kraje ve výši 29.985 tis. Kč na financování „Plánu rekonstrukce mostů, opěrných zdí a jejich stavební přípravy na silnicích II. a III. tříd v Moravskoslezské kraji v roce 2006. Výsledek hospodaření příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje Ve sledovaném období došlo k zásadní změně ve výsledku hospodaření organizace v uceleném hospodářském roce se totiţ poprvé promítla do výsledku hospodaření činnost organizace, která po předchozím usnesení zastupitelstva kraje č. 6/313/1 ze dne 29.9.2005 získala smluvní zakázku Ředitelství silnic a dálnic ČR na údrţbu silnic I. tříd v konkurenčním prostředí.

97


Organizace docílila v roce 2006 zlepšeného výsledku hospodaření, který byl vytvořen jako rozdíl mezi dosaţenými výnosy a vynaloţenými náklady v celkové výši 13.158 tis. Kč, přičemţ v hlavní činnosti byl vytvořen kladný výsledek hospodaření po zdanění ve výši 4.945 tis. Kč a byl vytvořen z pronájmů pozemků, prodejů frézované drtě, prodeje šrotu, vyúčtovaného penále apod. po započtení všech souvztaţných nákladů. V doplňkové činnosti byl dosaţen zlepšený výsledek hospodaření po zdanění ve výši 8.213 tis. Kč. Vytvořený zlepšený výsledek hospodaření v doplňkové činnosti je odrazem výše uvedené zásadní změny v činnosti organizace, tj. změnil se způsob zajišťování údrţby silnic I. tříd, kterou organizace k 30. 9. 2005 přestala zajišťovat jako příkazník a stala se smluvním dodavatelem Ředitelství silnic a dálnic ČR. Výše zlepšeného výsledku hospodaření je dána vysokými výkony při zimní údrţbě silnic v extrémním zimním období (leden – březen 2006).

8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství K 31. 12. 2006 byl Moravskoslezský kraj zřizovatelem 242 škol a školských zařízení. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví školství Příspěvkovým organizacím v odvětví školství byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 4.417.743 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 3.884.359 tis. Kč. Tabulka 8.2: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví školství (v tis. Kč) Příspěvek na provoz - z toho: účelový účelový příspěvek neúčelový příspěvek příspěvek příspěvkové organizace na provoz příspěvek na provoz na provoz celkem na provoz z rozpočtu ze státního kraje rozpočtu mateřské školy a základní školy 613 428 71 621 20 505 521 302 gymnázia 677 172 70 704 24 486 581 982 odborné školy a učiliště 2 457 563 325 976 94 708 2 036 879 základní umělecké školy 322 046 182 1 062 320 802 domy dětí a mládeţe 101 121 10 974 3 463 86 684 dětské domovy 154 877 35 225 5 422 114 230 ostatní zařízení 91 536 18 702 9 954 62 880 celkem 4 417 743 533 384 159 600 3 724 759 Částka ve výši 533.384 tis. Kč představuje příspěvek na běţný provoz příspěvkových organizací poskytovaný z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Částka ve výši 159.600 tis. Kč představuje pro příspěvkové organizace rozpočtovaný objem finančních prostředků, které byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje s předem definovaným účelem. Tento účelový příspěvek na provoz byl určen na: - reprodukci majetku ve výši 14.008 tis. Kč,

98


-

-

-

projekty v rámci strukturálních fondů Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání v MSK, Rozvoj a zkvalitňování odborného vzdělávání na SŠ a VOŠ a na projekt Edunet ve výši 10.177 tis. Kč, úhradu odpisů ve výši 84.481 tis. Kč, úhrady za energie ve výši 29.536 tis. Kč, rozvojové programy Moravskoslezského kraje Leonardo, Podpora vyuţívání informačních a komunikačních technologií a Jazykové vzdělávání pedagogických pracovníků ve výši 4.529 tis. Kč, podpora změn v oblasti školství ve výši 1.830 tis. Kč, akce realizované v rámci vyhlášeného dotačního titulu Podpora environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty ve výši 708 tis. Kč, zajištění osobní asistence pro postiţené ţáky ve výši 2.248 tis. Kč, mimořádné odměny v rámci oslav Dne učitelů ve výši 158 tis. Kč, podporu soutěţí a přehlídek ve výši 318 tis. Kč, podporu méně početných tříd ve výši 139 tis. Kč, podporu mezinárodních projektu EU v oblasti volného času ve výši 90 tis. Kč a v rámci ostatních mimořádných akcí bylo příspěvkovým organizacím poskytnuto celkem 11.378 tis. Kč. Jednalo se o akce, o jejichţ financování poţádaly příspěvkové organizace v průběhu roku 2006, a které byly řešeny z nerozděleného příspěvku na provoz a z úspor hospodaření roku 2006.

Částka ve výši 3.724.759 tis. Kč je tvořena dotacemi ze státního rozpočtu. Prostředky byly účelově určeny na financování např. přímých výdajů na vzdělávání, státní informační politiky, projektů romské komunity, aktivní politiky zaměstnanosti, sociální prevence a prevence kriminality, grantových projektů ESF, dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví školství Investiční činnost příspěvkových organizací působících v odvětví školství byla financována prostřednictví dotací do investičního fondu, jejichţ úhrnná výše činila 73.316 tis. Kč. Tabulka 8.3: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví školství (v tis. Kč) z toho: investiční investiční dotace investiční dotace dotace do příspěvkové organizace do investičního do investičního investičního fondu z rozpočtu fondu ze státního fondu celkem kraje rozpočtu mateřské školy a základní školy 7 403 6 905 498 gymnázia 17 091 14 871 2 220 odborné školy a učiliště 42 434 39 736 2 698 základní umělecké školy 1 454 1 454 0 domy dětí a mládeţe 1 800 1 800 0 dětské domovy 2 423 2 423 0 ostatní zařízení 711 711 0 celkem 73 316 67 900 5 416

99


Z rozpočtu Moravskoslezského kraje bylo poskytnuto příspěvkovým organizacím v souvislosti s jejich investiční činností 73.316 tis. Kč. Prostředky byly určeny na financování rozvojového programu Moravskoslezského kraje Podpora zavádění informační a komunikační technologie do výuky, na podporu změn v oblasti školství a na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Z prostředků státního rozpočtu byly poskytnuty investiční dotace ve výši 5.416 tis. Kč. Z toho částka ve výši 318 tis. Kč představuje investiční prostředky určené na nákup učebních pomůcek a zbylé finanční prostředky byly účelově určeny na realizaci státní informační politiky. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví školství Hospodaření příspěvkových organizací za rok 2006 v odvětví školství skončilo zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši 20.638 tis. Kč. Na tomto výsledku se podílelo 257 organizací vyrovnaným nebo zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši 20.648 tis. Kč (včetně 3 sloučených a 8 zrušených organizací) a 1 zrušená organizace záporným výsledkem hospodaření ve výši 10 tis. Kč.

8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury V roce 2006 byl Moravskoslezský kraj zřizovatelem 7 organizací v odvětví kultury. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví kultury Příspěvkovým organizacím v odvětví kultury byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 146.103 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 18.553 tis. Kč. Tabulka 8.4: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: účelový účelový příspěvek na příspěvkové neúčelový příspěvek na příspěvek na počet provoz organizace příspěvek na provoz provoz ze celkem provoz z rozpočtu státního kraje rozpočtu divadlo 1 31 561 29 436 1 015 1 110 knihovna 1 32 591 21 837 10 462 292 muzea a galerie 5 81 951 76 277 4 891 783 celkem 7 146 103 127 550 16 368 2 185 Prostředky ve výši 127.550 tis. Kč představují příspěvek na zajištění běţného provozu příspěvkových organizací v odvětví kultury. Částka ve výši 16.368 tis. Kč představuje objem finančních prostředků z rozpočtu kraje určených pro příspěvkové organizace s podmínkou dodrţení předem stanoveného účelu. Tyto prostředky byly určeny na zajištění regionálních funkcí knihoven ve výši 829 tis. Kč, na program rozvoje muzejnictví ve výši 543 tis. Kč, na krytí odpisů dlouhodobého majetku ve výši 7.186 tis. Kč, prostředky ve výši 5.100 tis. Kč byly určeny na doplňování knihovního fondu Moravskoslezské vědecké knihovně, dále prostředky ve výši 200 tis. Kč byly určeny na podporu V. ročníku festivalu divadel Moravy a Slezska a ve výši 200 tis. Kč na vydání 100


publikace nazvané „Odkaz“ Dům umění a Jurečkova obrazárna – kořeny galerijní činnosti v Ostravě. Na reprodukci majetku byly vyčleněny prostředky ve výši 2.150 tis. Kč na realizaci projektu „Příprava novostavby Moravskoslezské vědecké knihovny“. V rámci příspěvku na provoz byla poskytnuta první dílčí platba ve výši 160 tis. Kč pro partnera (Moravskoslezskou vědeckou knihovnu) projektu „Rozvoj sítě enviromentálních poradenských a informačních center Moravskoslezského kraje“. Z účelově poskytnutých prostředků určených na krytí odpisů dlouhodobého majetku bylo vráceno celkem 44,5 tis. Kč Příspěvkovým organizacím v odvětví kultury byly poskytnuty v roce 2006 účelové neinvestiční dotace hrazené ze státního rozpočtu v celkovém objemu 2.185 tis. Kč, a to na akce typu rozvoj informační sítě veřejných knihoven, státní podpora profesionálních divadel a souborů, na kulturní aktivity a na program restaurování movitých kulturních památek. Prostředky byly vyčerpány v plné výši. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví kultury Investiční dotace příspěvkovým organizacím působícím v odvětví kultury byly poskytnuty v objemu 3.183 tis. Kč. Tabulka 8.5: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: investiční dotace investiční dotace investiční dotace příspěvkové počet do investičního do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu fondu ze státního kraje rozpočtu divadlo 1 2 342 2 342 0 knihovna 1 700 700 0 muzea a galerie 5 141 120 21 celkem 7 3 183 3 162 21 Z rozpočtu kraje byly příspěvkovým organizacím poskytnuty investiční dotace ve výši 3.162 tis. Kč. Prostředky ve výši 3.042 tis. Kč byly určeny na reprodukci majetku svěřeného příspěvkovým organizacím (blíţe viz kapitola Reprodukce majetku v odvětví kultury) a dále na financování projektu „Dostavba depozitáře Muzea Těšínska v Horní Suché“ ve výši 120 tis. Kč prostřednictvím Finančního mechanizmu EHP/Norsko. Ze státního rozpočtu byla poskytnuta investiční dotace Muzeu Novojičínska ve výši 21 tis. Kč. Prostředky byly účelově určeny na zabezpečení investiční akce „Rekonstrukce objektových zařízení FA 101 pro provoz v síti 2k4“ v rámci programu Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví. Finanční prostředky byly čerpány v plné výši. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví kultury Příspěvkové organizace v odvětví kultury dosáhly celkového výsledku hospodaření 1.115 tis. Kč, z toho 1 organizace (Těšínské divadlo Český Těšín) uzavřela hospodaření s vyrovnaným výsledkem hospodaření.

101


8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví V odvětví zdravotnictví je Moravskoslezský kraj zřizovatelem 14 příspěvkových organizací – 9 nemocnic, 2 odborných léčebných ústavů, 2 zařízení ostatní ústavní péče a 1 zdravotnické záchranné sluţby. S účinností od 1.7.2006 došlo ke sloučení dvou příspěvkových organizací Nemocnice Vítkov a Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, kdy přejímající organizací se stala NsP v Novém Jičíně, příspěvková organizace. Celkový počet nemocnic se tímto sníţil na 8. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 316.088 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 30.293 tis. Kč. Tabulka 8.6: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: účelový účelový příspěvek příspěvkové neúčelový příspěvek na příspěvek na počet na provoz organizace příspěvek provoz provoz celkem na provoz z rozpočtu ze státního kraje rozpočtu nemocnice 9 29 522 2 594 26 000 928 zdravotní záchranné sluţby 1 247 917 247 917 0 0 odborné léčebné ústavy 2 3 741 536 2 334 871 ostatní ústavní péče 2 34 908 34 748 140 20 celkem 14 316 088 285 795 28 474 1 819 Částka ve výši 285.795 tis. Kč byla poskytnuta k zajištění běţného provozu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví. Pro příspěvkové organizace působící v odvětví zdravotnictví byly vyčleněny v průběhu roku 2006 účelově určené neinvestiční dotace z vlastních zdrojů kraje, a to ve výši 28.474 tis. Kč. Z této částky bylo určeno 2.000 tis. Kč na údrţbu a opravy majetku Nemocnice s poliklinikou v Karviné. Finanční prostředky neinvestičního charakteru poskytnuté ze státního rozpočtu představují částku 1.819 tis. Kč. Byly pouţity na akce typu aktivní politika zaměstnanosti, zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, rozvoj informační sítě veřejných knihoven a pro zřizovatele zařízení pro děti vyţadující okamţitou pomoc. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Investiční dotace z rozpočtu kraje na rok 2006 pro příspěvkové organizace působící v odvětví zdravotnictví činily 160.367 tis. Kč.

102


Tabulka 8.7: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: investiční investiční dotace investiční dotace příspěvkové dotace do počet do investičního do investičního organizace investičního fondu z rozpočtu fondu ze státního fondu celkem kraje rozpočtu nemocnice 9 121 977 38 747 83 230 zdravotní záchranné sluţby 1 35 260 33 260 2 000 odborné léčebné ústavy 2 2 470 2 470 0 ostatní ústavní péče 2 660 660 0 celkem 14 160 367 75 137 85 230 Částka ve výši 75.137 tis. Kč představuje příspěvkovým organizacím rozpočtované finanční prostředky, které jim byly poskytnuty z vlastních zdrojů kraje formou investiční dotace do investičního fondu. Finanční prostředky byly určeny na pořízení a obnovu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 27.450 tis. Kč u akce „Obměna vozového parku“ pro Územní středisko záchranné sluţby byly převedeny do rozpočtu roku 2007. Z prostředků státního rozpočtu v rámci programového financování ISPROFIN byla poskytnuta příspěvkovým organizacím působícím ve zdravotnictví částka ve výši 85.230 tis. Kč, která byla plně vyčerpána, a to zejména na podporu a optimalizaci sítě regionálních zdravotnických zařízení, dále na podporu a rozvoj materiálně technické základny regionálního zdravotnictví a na podporu zdravotní péče. Největší objem z této částky představovala částka ve výši 80.348 tis. Kč příspěvkové organizaci kraje Nemocnice s poliklinikou Havířov na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů a byla plně vyčerpána. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví dosáhly v celkovém souhrnu zlepšeného výsledku hospodaření, který pro rok 2006 činil 39.685 tis. Kč. Celkem 5 organizací vytvořilo ztrátu v celkové výši 18.449 tis. Kč. Na vytvořené ztrátě se nejvíce podílely 3 organizace Sdruţené zdravotnické zařízení Krnov, Nemocnice ve Frýdku-Místku a Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně (vč.pracoviště Vítkov). Celkem 8 organizací dosáhlo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 58.134 tis. Kč. Nejlepšího zlepšeného výsledku hospodaření dosáhly Nemocnice v Třinci – ve výši 20.879 tis. Kč a Nemocnice Karviná-Ráj ve výši 16.672 tis. Kč (blíţe viz tabulka č. 24 Přílohy 13.1 Tabulková část).

8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí Ke dni 31. 12. 2006 byl kraj zřizovatelem 29 příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí.

103


Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí Příspěvkovým organizacím v odvětví sociálních věcí byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 496.532 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 38.326 tis. Kč. Tabulka 8.8: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: účelový účelový příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz neúčelový příspěvek příspěvek na příspěvek na provoz provoz celkem na provoz z rozpočtu ze státního kraje rozpočtu sociální ústavy pro dospělé 2 29 725 27 209 2 516 0 sociální ústavy pro zdravotně 10 165 757 156 830 8 129 798 postiţenou mládeţ domovy důchodců 14 256 315 240 495 15 062 758 domovy – penziony pro staré 2 27 839 24 122 3 717 0 občany ostatní ústavy sociální péče

1

16 896

9 551

6 515

830

celkem

29

496 532

458 207

35 939

2 386

Částka ve výši 458.207 tis. Kč slouţila k zajištění běţného provozu příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí. Příspěvkovým organizacím působícím v odvětví sociálních věcí byly poskytnuty v průběhu roku 2006 účelově určené dotace z vlastních zdrojů kraje, a to ve výši 35.939 tis. Kč. Z této částky bylo určeno 1.382 tis. Kč na reprodukci majetku kraje. Prostředky byly určeny na stavební úpravy a opravu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Prostředky byly plně vyčerpány. Prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu byly účelově vázány na zajištění aktivní politiky zaměstnanosti, a to v celkové výši 1.556 tis. Kč, dále na oblast sociálně-právní ochrany dětí (poradenskou pomoc a poradní sbory pro účely zprostředkování osvojení nebo pěstounské péče) ve výši 830 tis. Kč. Vyčerpány byly v plné výši. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí Investiční dotace příspěvkovým organizacím působícím v odvětví sociálních věcí činila 5.308 tis. Kč.

104


Tabulka 8.9: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: investiční investiční dotace investiční dotace dotace příspěvkové organizace počet do investičního do investičního do investičního fondu celkem fondu z rozpočtu fondu ze státního kraje rozpočtu sociální ústavy pro dospělé 2 248 248 0 sociální ústavy pro zdrav. postiţenou mládeţ 10 2 254 2 254 0 domovy důchodců 14 1 906 1 906 0 domovy – penziony pro staré občany 2 0 0 0 ostatní ústavy sociální péče 1 900 900 celkem 29 5 308 5 308 0 Z rozpočtu Moravskoslezského kraje byly vyčleněny investiční dotace pro příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí ve výši 5.308 tis. Kč, které byly čerpány ve výši 4.699 tis. Kč, tj. 88,5 % upraveného rozpočtu. Pouţity byly na stavební úpravy objektu Harmonie Krnov, zpracování studií posilujícího transformátoru Ústavu sociální péče Jindřichov ve Slezsku, posouzení nákupu objektu Domova důchodců v Bohumíně, na modernizaci dorozumívacího zařízení Domova důchodců v Budišově, na výstavbu vnitřní komunikací v Ústavu sociální péče v Petřvaldě a v Tiché aj. Návratné finanční výpomoci poskytnuté příspěvkovým organizacím v odvětví sociálních věcí Zastupitelstvo kraje schválilo usnesením č. 13/1071/1 ze dne 21.9.2006 poskytnutí návratné finanční výpomoci příspěvkové organizaci Náš Svět-centrum pro lidi s mentálním postiţením v Prţně ve výši 6.432 tis. Kč k zabezpečení realizace projektu Nový svět - program rozvoje osob s těţkými psychiatrickými diagnózami prostřednictvím rehabilitačních aktivit. Poskytnuté prostředky byly vráceny 31.3.2007. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí Ke dni 31. 12. 2006 dosáhly příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí zlepšeného výsledku hospodaření pro rok 2006 ve výši 3.891 tis. Kč. Z toho 4 organizace skončily s vyrovnaným hospodařením.

9

Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje

Moravskoslezský kraj měl k 31. 12. 2006 majetkovou účast ve 12 obchodních společnostech: - Třinecká nemocnice, a.s., - Frýdeckomístecká nemocnice, a.s., - Karvinská nemocnice, a.s., - Havířovská nemocnice, a.s., - Opavská nemocnice, a.s., - Vítkovská nemocnice, a.s., „v likvidaci“, - Novojičínská nemocnice, a.s.,

105


-

Bílovecká nemocnice, a.s., Krnovská nemocnice, a.s. Agentura pro regionální rozvoj, a.s., Koordinátor ODIS s.r.o., Letiště Ostrava, a.s.

9.1 Obchodní společnosti - nemocnice Tabulka 9.1: Přehled obchodních společností - nemocnic Název Sídlo Třinecká nemocnice, a.s. 739 61 Třinec, Kaštanová 268 Frýdeckomístecká nemocnice, a.s. 738 18 Frýdek–Místek, El. Krásnohorské 321 Karvinská nemocnice, a.s. 734 12 Karviná - Ráj, Vydmuchov 399/5 Havířovská nemocnice, a.s. 736 01 Havířov, Dělnická 1132/24 Opavská nemocnice, a.s. 746 01 Opava, Olomoucká 86 Vítkovská nemocnice, a.s. – “v likvidaci“ 749 01 Vítkov, Opavská 90 Novojičínská nemocnice, a.s 741 11 Nový Jičín, K nemocnici 76 Bílovecká nemocnice, a.s. 734 01 Bílovec, 17. listopadu 538 Krnovská nemocnice, a.s. 794 01 Krnov, I. P. Pavlova 9 Výše uvedené obchodní společnosti byly zaloţeny usneseními zastupitelstva kraje č. 4/110/1 – 4/118/1 ze dne 28. 4. 2005, za účelem následného nahrazení funkce všech nemocnic zřízených v právní formě příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje. Současně se zaloţením byli zvoleni členové dozorčí rady a představenstva těchto obchodních společností. Působnost valné hromady nemocnic akciových společností vykonává rada kraje. Moravskoslezský kraj je u všech nemocnic jediným zakladatelem. Podíl kraje na základním kapitálu ve výši 2 mil. Kč tedy činí 100%. Všechny výše uvedené akciové společnosti byly zapsány do obchodního rejstříku a bylo jim v souladu se zákonem č. 160/1992 Sb., o zdravotní péči v nestátních zdravotnických zařízeních, ve znění pozdějších předpisů, vydáno rozhodnutí o registraci nestátního zdravotnického zařízení. Usnesením rady kraje, v působnosti valné hromady Vítkovské nemocnice, akciová společnost, č. 80/2937 ze dne 2. 8. 2006 bylo rozhodnuto o zrušení této společnosti, a to v souvislosti se sloučením Nemocnice Vítkov, příspěvková organizace s Nemocnicí s poliklinikou v Novém Jičíně, příspěvková organizace k datu 1. 7. 2006, a to s ohledem, ţe existence samostatné obchodní společnosti se jevila jako bezpředmětná. Současně byl výše uvedeným usnesením jmenován likvidátor. V měsíci září byly likvidátorem převzaty písemné materiály společnosti, byla provedena změna podpisového vzoru a bylo poţádáno o změnu obchodní firmy na Vítkovská nemocnice, a.s., „v likvidaci“. Do 13. března 2007 plynula lhůta pro přihlášení případných pohledávek věřitelů vůči Vítkovské nemocnici, a.s., „v likvidaci“. V současné době probíhají ze strany likvidátora veškeré kroky v souladu s obchodním zákoníkem tak, aby v co nejkratší době došlo k výmazu společnosti z obchodního rejstříku. Nemocnice akciové společnosti fakticky dosud nezačaly poskytovat zdravotní péči. Původní termín počátku poskytování zdravotní péče 1. 1. 2006 byl usnesením rady kraje č. 42/1785 dne 21. 12. 2005 změněn na datum 1. 7. 2006 a s ohledem na skutečnosti, o kterých byla informována rada kraje (zejména v souvislosti s platností zákona č. 245/2006 Sb., o veřejných neziskových ústavních zdravotnických zařízeních), byl usnesením rady kraje 106


č. 63/2260 ze dne 5. 4. 2006 počátek poskytování zdravotní péče nemocnicemi, akciovými společnostmi posunut na 1. 1. 2007. Vzhledem ke skutečnosti, ţe do doby plánovaného převodu činností (tedy k datu 1. 1. 2007) nebyly vyjasněny otázky kolem majetku pořízeného z programového financování ISPROFIN, nebyla vyjasněna problematika úhrady za poskytovanou zdravotní péči od zdravotních pojišťoven a z důvodu neuskutečněných výběrových řízení na Ministerstvu zdravotnictví byl v prosinci 2006 radě kraje předloţen materiál, kterým bylo navrhováno zrušení usnesení orgánů kraje týkajících se úkonů spojených se zabezpečením přechodu poskytování zdravotní péče z nemocnic – příspěvkových organizací na nemocnice – akciové společnosti. Usnesením č. 99/3608 ze dne 4. 12. 2006 rada kraje vzala na vědomí důvody návrhu na zrušení usnesení orgánů kraje týkajících se úkonů spojených se zabezpečením přechodu poskytování zdravotní péče z nemocnic - příspěvkových organizací na nemocnice - akciové společnosti a rozhodla, o zrušení bodu 3) usnesení rady kraje č. 63/2260 ze dne 5. 4. 2006, kterým rada kraje stanovila, ţe poskytování zdravotní péče bude nemocnicemi příspěvkovými organizacemi zabezpečeno do data 31. 12. 2006 – tzn. fakticky rada kraje rozhodla o tom, ţe činnosti zabezpečované nemocnicemi ve formě příspěvkové organizace na nemocnice akciové společnosti k datu 1. 1. 2007 nepřejdou.

9.2 Obchodní společnosti ostatní Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 7/81/4 ze dne 13. 12. 2001stanovilo majetkovou účast Moravskoslezského kraje na podnikání obchodní společnosti Agentura pro regionální rozvoj, a.s., se sídlem Ostrava, Na Jízdárně 7, č.p. 1245, PSČ 702 00, IČ 47673168, ve výši 70 % základního kapitálu bezúplatným nabytím 70 kusů akcií v nominální hodnotě 10.000,-- Kč jedné kaţdé akcie. Současně zastupitelstvo rozhodlo o uzavření 2 smluv o bezúplatném převodu 70 kusů akcií Agentury pro regionální rozvoj, a.s. Akcie byly fyzicky předány dne 31. 1. 2002. Kraj je tedy vlastníkem cenných papírů (akcií), které tvoří 70% podíl na základním kapitálu ve výši 1.000.000,-- Kč, nominální hodnota vkladu činí 700.000,- Kč. Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtu 061.10 - Majetkové účasti s rozhodujícím vlivem v ocenění 4.541.000,-- Kč (oceněno reprodukční pořizovací cenou, a to ekvivalencí, tj. podílem na vlastním kapitálu společnosti k 31.12.2001). Usnesením zastupitelstva kraje č. 11/195/3 ze dne 20.6.2002 bylo rozhodnuto o účasti Moravskoslezského kraje ve společnosti Koordinátor ODIS s.r.o., se sídlem OstravaMoravská Ostrava, Na Hradbách 1440/16, PSČ 702 00, IČ 64613895, současně byla stanovena majetková účast kraje ve výši 275.000,-- Kč, a to peněţitým vkladem. Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtu 062.10 - Majetkové účasti s podstatným vlivem v ocenění 275.000,-- Kč a podíl kraje na základním kapitálu společnosti v hodnotě 920.000,-- Kč činí 29,89 %. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 18/605/1 ze dne 25.9.2003 rozhodlo o zaloţení společnosti Letiště Ostrava, a.s., se sídlem Mošnov, Letiště Ostrava č.p. 401, PSČ 742 51, IČ 26827719 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 3. 3. 2004 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.20 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 4/700008 dne 27.4.2004. Peněţitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši 600.000,-- Kč byla uhrazena dne 14. 10. 2003, druhá splátka peněţitého

107


vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 19. 4. 2004 ve výši 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 9/855/1 ze dne 23.2.2006 rozhodlo o peněţitém vkladu ve výši 35 mil. Kč do základního kapitálu a dále o uzavření smlouvy o upsání akcií s obchodní společností Letiště Ostrava, a.s. Smlouva nabyla účinnosti dne 9.3.2006. Ke dni zápisu bylo splaceno 100 % základního kapitálu. Dle výpisu z obchodního rejstříku byl dnem zápisu 29. březen 2006. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 11/1053/1 ze dne 8.6.2006 rozhodlo o peněţitém vkladu ve výši 22,3 mil. Kč do základního kapitálu a o uzavření smlouvy o upsání akcií s obchodní společností Letiště Ostrava, a.s. Dále rozhodlo o uzavření dohody o započtení pohledávky Moravskoslezského kraje vůči obchodní společnosti Letiště Ostrava, a.s. ve výši 22,3 mil. Kč na nájemném roku 2005. Dle výpisu z obchodního rejstříku byl dnem zápisu 13. červenec 2006. K 31.12.2006 tedy výše základního kapitálu Letiště Ostrava, a.s. činila Kč 59.302.000.--, podíl kraje na základním kapitálu činí 100%. Na základě rozhodnutí ministra dopravy ze dne 31.5.2004 č.j. 394/2004-410-PRIV a v souladu se zákonem č. 166/2004 Sb., o přechodu některého majetku, se kterým je příslušný hospodařit Česká správa letišť, státní podnik z vlastnictví České republiky do vlastnictví některých krajů, přešla dnem 1.7.2004 do vlastnictví Moravskoslezského kraje část podniku Letiště Ostrava – Mošnov, ke které měl právo hospodaření Česká správa letišť, s.p. Na Moravskoslezský kraj současně přešla veškerá práva a závazky náleţející k tomuto podniku. Součástí převodu byly také 2 kusy akcií společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost se sídlem Ostrava-Moravská Ostrava, Nádraţní 142/20, PSČ 702 00, IČ 13642693, v nominální hodnotě 70.000,-- Kč za 1 akcii. Na ţádost Moravskoslezského kraje byla provedena změna na účtu nabyvatele cenných papírů z původního majitele ČSL, s.p., letiště Ruzyně, Praha 6 na Moravskoslezský kraj s platností od 21. 12. 2004. Tímto datem byly akcie zaúčtovány v ocenění ke dni účetního případu reprodukční pořizovací cenou 200.000,-- Kč dokladem č. 12/700123 do majetku Moravskoslezského kraje na účet 069.66 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek. Jako reprodukční pořizovací cena byla určena historická pořizovací cena z účetnictví státního podniku. Podíl Moravskoslezského kraje na základním kapitálu obchodní společnosti ve výši 7.280.000,-- Kč činil 1,92 %. Zastupitelstvo kraje rozhodlo svými usneseními č. 11/994/1 ze dne 8.6.2006 a č. 13/1069/1 ze dne 21.9.2006 o prodeji 2 kusů akcií této společnosti, a to společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost za cenu Kč 104.000,-- za 1 ks. Následně dne 18.10.2006 nabyla účinnosti Smlouva o převodu cenných papírů uzavřená mezi Moravskoslezským krajem a společností FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost. Akcie byly ve Středisku cenných papírů převedeny k datu 8.11.2006. Tabulka 9.2: Údaje o hospodaření jednotlivých společností za rok 2006, ve kterých má Moravskoslezský kraj majetkovou účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem (v tis. Kč) Agentura pro Koordinátor ODIS Letiště Ostrava, regionální rozvoj, s.r.o. a.s. a.s. Výsledek hospodaření 1 267 166 6 201 Náklady 18 955 7 396 217 329 spotřebované nákupy 855 136 38 536

108


osobní náklady odpisy tvorba rezerv daň z příjmu ostatní náklady Výnosy trţby z prodeje vl. výrobků prodej majetku zúčtování rezerv ostatní provozní výnosy ostatní výnosy

Agentura pro Koordinátor ODIS Letiště Ostrava, regionální rozvoj, s.r.o. a.s. a.s. 8 926 5 689 61 164 375 27 25 080 0 0 3 878 456 0 2 556 519 113 4 110 20 222 7 562 223 530 5 842 1 146 160 861 275 1 185 212 0 0 0 14 086 5 116 62 151 19 115 306

Společnost Agentura pro regionální rozvoj, a.s. dosáhla za rok 2006 zisku po zdanění ve výši 1.267 tis. Kč. Předběţný termín konání valné hromady, která bude rozhodovat o rozdělení zisku společnosti za rok 2006, byl předběţně stanoven na konec června 2007. Dle předběţné dohody dojde k přesunu do nerozděleného zisku minulých let, část zisku bude navrţeno přidělit do sociálního fondu. Společnost Koordinátor ODIS s.r.o. dosáhla za rok 2006 zisku po zdanění ve výši 166 tis. Kč. Valná hromada rozhodla, ţe výsledek hospodaření bude pouţit na úhradu neuhrazené ztráty minulých let. Společnost nemá ţádné neuhrazené dlouhodobé pohledávky, u dlouhodobého závazku ve výši 141 tis. Kč se jedná o vytvoření dohadné poloţky za nevyfakturované sluţby spojené s nájmem nebytových prostor v roce 2005. Krátkodobé závazky ve výši 658 tis. Kč vyplývají ze zaúčtování mezd za prosinec 2006 a neuhrazených faktur (splatnost v roce 2007). Krátkodobé pohledávky ve výši 506 tis. Kč představují především neuhrazené faktury dopravců za sluţby v ODIS, splatné aţ v roce 2007 (v současnosti jsou jiţ uhrazeny) a nevyúčtovaná záloha na nájem a sluţby za rok 2006. Společnost Letiště Ostrava, a.s. dosáhla za rok 2006 zisku po zdanění ve výši 6.201 tis. Kč. Valná hromada rozhodla, ţe část zisku ve výši 310 tis. Kč bude převedena do rezervního fondu, zbývající část zisku bude pouţita na úhradu ztráty z roku 2005, která dosáhla výše 6.270 tis. Kč. Zbývající část ztráty z roku 2005 ve výši 379,4 tis. Kč bude uhrazena z nerozděleného zisku za rok 2004. Účetní jednotka neeviduje ţádné závazky po lhůtě splatnosti. Dlouhodobé pohledávky po lhůtě splatnosti činí 5.891 tis. Kč, po splatnosti více neţ 90 dnů 430 tis. Kč, po splatnosti více neţ 60 dnů 918 tis. Kč a pohledávky v konkurzním řízení 948 tis. Kč.

10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí, Regionální radě regionu soudržnosti Moravskoslezsko a k hospodaření dalších osob V roce 2006 byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace obcím a dobrovolným svazkům obcí v územní působnosti Moravskoslezského kraje, Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko a ostatním fyzickým a právnickým osobám.

109


V následujících podkapitolách je uveden pouze výčet dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnutých v roce 2006 výše uvedeným subjektům. Podrobné informace o dotacích poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje v rámci vyhlašovaných dotačních programů jsou uvedeny v kapitole 3 Dotační programy. Přehled o jednotlivých příjemcích dotací – obcích, dobrovolných svazků obcí, Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko a ostatních fyzických a právnických osobách - z rozpočtu kraje je uveden v tabulkách č. 27 aţ 29 kapitoly 13.1. Tabulková část.

10.1 Finanční vztahy k rozpočtům obcí V roce 2006 byly obcím a jejím organizacím schváleny z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace v celkovém objemu 237.510 tis. Kč. V uvedeném objemu nejsou zahrnuty prostředky ve výši 4.977.251,9 tis. Kč, které byly poskytnuty příspěvkovým organizacím obcí dle zákona č. 561/2004 Sb.,o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění. Tyto finanční prostředky byly poskytnuty formou dotací přímo příspěvkovým organizacím, aniţ by prošly rozpočtem jejich zřizovatele (obce). Přehled příjemců a účelu poskytnutých prostředků je uveden v tabulce č. 29 kapitoly 13.1. Tabulková část. Tabulka 10.1: Dotace poskytnuté obcím v roce 2006 dotace dotace ze zdrojů státního rozpočtu dotace z vlastních zdrojů kraje z toho v rámci: - vyhlášených dotačních programů - strukturálních fondů – povinné kofinancování neziskových subjektů - příspěvku na vedení onkologického registru - dotací pro jednotky sboru dobrovolných hasičů - výdajů na projekty financované ze strukturálních fondů - podpory profes. divadel a profes. symfonického orchestru - regionální funkce knihoven - příspěvky na hospodaření v lesích – nároky dle lesního zákona - podpora vodohospodářských projektů - odstraňování havárií dle zákona o vodách - výdaje regionálního rozvojového fondu na průmyslové zóny kraje - projekt „Ekokom“ - projekt „Navštivte MSK a jeho centrum“ - mimořádných dotací Schválená výše dotace celkem

(v tis. Kč) schváleno orgány kraje 9 627,2 227 882,8 109 620,2 1 252,0 334,7 5 000,0 10 835,0 4 532,0 11 983,0 9 505,6 10 292,9 189,4 18 473,0 100,0 2 000,0 43 765,0 237 510,0

U většiny dotací poskytnutých obcím v rámci vyhlašovaných dotačních programů bylo stanoveno pouţití do konce roku 2006 (viz kapitola 3 Dotační programy). Na Moravskoslezský kraj se v roce 2006 rovněţ obrátily obce s ţádostmi o poskytnutí mimořádných dotací. Ţádosti byly předloţeny k rozhodnutí orgánům kraje a v případě

110


schválení byla s jednotlivými příjemci uzavřena smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu kraje. V úhrnné výši byla orgány kraje schválena v roce 2006 k poskytnutí částka ve výši 43.765 tis. Kč. Poskytnuté prostředky nebyly vyčerpány v celkové výši 40,4 tis. Kč a obce ji v rámci finančního vypořádání vrátily na účet kraje. Tabulka 10.2: Mimořádné dotace poskytnuté obcím z rozpočtu kraje schváleno orgány kraje 12 316,9

příjemce dotace – obec, město neinvestiční dotace celkem z toho:

(v tis. Kč) poskytnuto 12 316,5

Krnov Petrovice Palkovice Jablunkov Třinec Český Těšín Havířov Slatina Luboměř Odry Příbor Hlučín Kravaře Hrabyně Jakartovice Kyjovice ve Slezsku Štítina Ostrava Šenov

81,3 150,0 108,9 200,0 29,0 45,7 1 300,0 105,9 224,0 27,0 150,0 28,0 25,1 3 150,0 150,0 100,0 28,0 6 352,0 62,0

81,0 150,0 108,8 200,0 29,0 45,7 1 300,0 105,9 224,0 27,0 150,0 28,0 25,1 3 150,0 150,0 100,0 28,0 6 352,0 62,0

investiční dotace celkem z toho:

31 448,1

31 448,1

Bruntál Lomnice Krnov Stará Ves Krmelín Vojkovice Český Těšín Karviná Kopřivnice Nový Jičín Jakubčovice nad Odrou Petřvald Hlučín Závada Bolatice Kravaře Ostrava

450,0 63,6 178,4 75,0 100,0 1 550,0 55,4 12 500,0 27,0 1 288,0 535,0 335,1 25,6 550,0 2 000,0 19,4 11 695,6

450,0 63,6 178,4 75,0 100,0 1 550,0 55,4 12 500,0 27,0 1 288,0 535,0 335,1 25,6 550,0 2 000,0 19,4 11 695,6

111


Podrobné údaje o neinvestičních a investičních dotacích poskytnutých zastupitelstvem kraje v roce 2006 jednotlivým obcím v územní působnosti Moravskoslezského kraje jsou uvedeny v tabulce č. 27 Přílohy 13.1 Tabulková část.

10.2 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí Z rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2006 byly orgány kraje schváleny k poskytnutí dobrovolným svazkům obcí dotace v celkovém objemu 12.713,6 tis. Kč. Tabulka 10.3: Dotace poskytnuté dobrovolným svazkům obcí z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje

příjemce dotace

neinvestiční dotace celkem z toho: DSO Bílovecka DSO Jablunkovsko DSO Mikroregion Quingburk DSO Mikroregion Ţermanické a Těrlické přehrady DSO Povodí Morávky DSO Povodí Stonávky DSO Region Poodří DSO Háj ve Slezsku DSO Sdruţení obcí Hlučínska DSO Mikroregion Hvozdnice DSO Mikroregion Krnovsko DSO Mikroregion Slezská Harta DSO Venkovský mikroregion Moravice investiční dotace celkem z toho: DSO Mikroregion Quingburk DSO Povodí Ondřejnice DSO Region Poodří DSO Mikroregion Odersko DSO Háj ve Slezsku DSO Mikroregion Olše DSO Mikroregion Krnovsko DSO Mikroregion Opavsko

poskytnuto

8 448,1

8 308,4

1 049,0 100,0 52,5 300,0 1 648,3 913,5 1 728,5 350,0 514,8 420,0 436,5 735,0 200,0 4 265,5

1 049,0 100,0 52,5 228,6 1 648,3 913,5 1 690,2 350,0 514,8 420,0 433,7 707,8 200,0 2 900,7

280,0 1 275,0 441,0 490,0 100,0 500,0 679,5 500,0

280,0 0,00 441,0 490,0 100,0 500,0 589,7 500,0

Z celkového objemu finančních prostředků schválených orgány kraje k poskytnutí dobrovolným svazkům obcí představovala částka 7.789 tis. Kč dotace schválené v rámci dotačního titulu Program podpory rozvoje venkovských oblastí. Čerpání výše uvedeného dotačního titulu je podrobně popsáno v kapitole 3 Dotační programy. V rámci vyhlášených dotačních titulů byly schváleny finanční prostředky ve výši 1.895,5 tis. Kč, z toho na podporu přípravy projektů v oblasti ţivotního prostředí a zemědělství ve výši 1.454,5 tis. Kč a na podporu přípravy projektové dokumentace pro programovací období EU 2007-2013 ve výši 441,0 tis. Kč. V rámci grantové schématu Jednotný komunikační styl 2004 byly schváleny dotace v objemu 3.029,1 tis. Kč. Finanční prostředky byly čerpány ve výši 11.209,1 tis. Kč a v rámci finančního vypořádání byly vráceny na účet kraje prostředky ve výši 0,5 tis. Kč.

112


10.3 Finanční vztahy Moravskoslezsko

k Regionální

radě

regionu

soudržnosti

V roce 2006 byla z rozpočtu Moravskoslezského kraje v souladu se zákonem č. 248/2002 Sb. o podpoře regionálního rozvoje poskytnuta dotace ve výši 8.212 tis. Kč Regionální radě regionu soudrţnosti Moravskoslezsko účelově určená na financování vlastní činnosti. Dotace byla poskytnuta jako investiční ve výši 569 tis. Kč a neinvestiční ve výši 7.643 tis. Kč. Poskytnuté finanční prostředky nebyly v roce 2006 plně vyčerpány a v rámci finančního vypořádání zaslala Regionální rada regionu soudrţnosti Moravskoslezsko na účet kraje částku ve výši 103,2 tis. Kč.

10.4 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám V roce 2006 byly ostatním fyzickým a právnickým osobám schváleny k poskytnutí z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace v úhrnné výši 2.023.951,6 tis. Kč, z toho 467.685,8 tis. Kč bylo vyčleněno soukromým školám. V následující tabulce nejsou uvedeny příspěvky stanovené v objemu 36.319,7 tis. Kč na hospodaření v lesích, které jsou organizacím poskytovány zpětně po prokázání jiţ vynaloţených nákladů, a tudíţ u těchto prostředků není prováděno finanční vypořádání. Tabulka 10.4: Schválené dotace ostatním fyzickým a právnickým osobám z rozpočtu kraje v roce 2006 (v tis. Kč) schváleno účel dotace orgány kraje dotace ze zdrojů státního rozpočtu 603 013,0 dotace z vlastních zdrojů kraje 1 384 618,9 z toho v rámci: - úhrady prokazatelné ztráty v drážní a silniční dopravě (vč. za žákovské jízdné) 902 679,2 - vyhlášených dotačních programů 38 042,7 - rozvojových programů kraje v odvětví školství 773,0 - projektu LIFE - záchrana lužních stanovišť v povodí Morávky 7 936,9 - podpory zaměstnanosti v kraji 4 115,0 - projektu na komplex chráněných dílen a křesťanský domov pro lidi s mentálním a kombinovaným postižením 1,5 - projektu „Integrace ODIS“ 421,6 - projektu "Modelování, simulace a monitorování krizových situací způsobených nepříznivými přírodními jevy" 15 000,0 - strukturálních fondů – povinné kofinancování neziskových subjektů 2 485,8 - výdajů na projekty financované ze strukturálních fondů 252 550,2 - příspěvku na vedení onkologického registru 505,1 - mimořádných dotací z vlastních zdrojů kraje 101 607,2 Schválená výše dotace celkem 1 987 631,9 Dotace poskytnuté v rámci vyhlášených dotačních programů na rok 2006 jsou blíţe rozepsány v kapitole 3 Dotační programy a údaje o všech neinvestičních a investičních

113


dotacích poskytnutých fyzickým a právnickým osobám jsou uvedeny v tabulce č. 28 Přílohy 13.1. Tabulková část.

11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2006 bylo přezkoumáno dle zákona č. 420/2004, o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Ministerstvem financí. Ministerstvo financí předalo Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření, která je uvedena v přílohové části 13.4. Závěrem této zprávy je konstatováno, ţe nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Na základě výše uvedeného nevyplývá pro Moravskoslezský kraj povinnost přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků.

12 Závěr Hospodaření kraje za rok 2006 bylo ukončeno kladným přebytkem. Přebytek hospodaření za rok 2006 je z části tvořen účelovými prostředky. Jsou to nevyčerpané státní dotace, které podléhají finančnímu vypořádání a byly v 1. čtvrtletí roku 2007 vráceny do státního rozpočtu, vypořádání prostředků zapojených z fondů do rozpočtu kraje, účelové prostředky vázané dle zákona, akce, které jsou nutné realizovat v roce 2007 z titulu smlouvy, rozhodnutí orgánu kraje. Rada kraje na základě svěření zastupitelstva kraje usnesením č. 15/1277/1 bodem 4 písm.f) ze dne 21.12.2006 provedla svými usneseními č. 106/3917 a 110/4059 zapojení části přebytku hospodaření roku 2006 v celkové výši 646.301 tis. Kč. Jednalo se převáţně o zapojení účelově určených finančních prostředků smluvně jiţ zajištěných v rámci dotačních programů Moravskoslezského kraje, akcí spolufinancovaných z evropských zdrojů nebo zajištění financování investičních akcí, u kterých došlo k prodlouţení doby realizace. Zastupitelstvo kraje usnesením č. 16/1381/1 ze dne 1.3.2007 zapojilo část přebytku hospodaření roku 2006 (vypořádání poplatků za odběr podzemní vody) ve výši 16.682,2 tis. Kč určených na úhradu vrácení přeplatků za odběr podzemní vody a na odstraňování následků havárií dle zákona č. 254/2001 Sb., zákona o vodách . Rozhodnutí o pouţití zbývající části přebytku bude radě kraje a zastupitelstvu kraje předloţeno samostatným materiálem, který bude navazovat na tento materiál.

114


Tabulka 12.1: Rozbor zůstatku rozpočtových prostředků

zůstatek finančních prostředků celkem z toho zapojeno do rozpočtu 2007 - zastupitelstvem kraje - přeplněné daňové příjmy - nezapojené příjmy z podzemních vod (prostředky dle vodního zákona)

zapojeno do rozpočtu 2007 - radou kraje - akce spoluvin. z fondů EU - akce RMK - ostatní

(v tis. Kč)

1 104 523 116 682 100 000 16 682

646 301 247 434 226 131 172 736

účelové finanční prostředky (státní dotace) - státní dotace, které jsou nutné použít v roce 2007 na stejný účel - státní dotace vrácené do stát. rozpočtu při fin. vypořádání v roce 2007

vypořádání fondů

1 144 27 1 117

9 690

- sociální fond - regionální rozvojový fond

3 938 5 752

závazky z minulých let (na základě uzavřených smluv, rozhodnutí orgánů kraje) - dofinancování dotačního titulu Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství - zapojení úroků za rok 2005 na bankovních účtech projektů financ. z EU - nedočerpané a nezapojené státní dotace na projektech financ. z EU - stavební úpravy a přístavba objektu Základní školy speciální a Mateřské školy speciální Nový Jičín - účelové finanční prostředky (státní dotace, vratky) - prostředky na platy zaměstnanců z důvodu navýšení počtu - Průmyslová zóna Nošovice - dofinancování smluvních závazků - Průmyslová zóna Nošovice - rezerva na dofinancování smluvních závazků

nespecifikovaný zůstatek

145 664 1 838 451 71 300 5 2 000 41 000 100 000

185 042

115


13 Přílohy 13.1 Tabulková část

116

Příloha č. 1 k materiálu č. 2 Počet stran přílohy: 398 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Recommend Documents