Příloha č. 1 k materiálu č.: 1 Počet stran přílohy: 368 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Příloha č. 1 k materiálu č.: 1 Počet stran přílohy: 368

MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Závěrečný účet

Moravskoslezského kraje

za rok 2005

Závěrečný účet za rok 2005

Obsah závěrečného účtu: 1

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2005................6

1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření ................................................................................... 7 1.2 Plnění rozpočtu příjmů ......................................................................................................... 7 1.2.1 Daňové příjmy............................................................................................................ 7 1.2.2 Nedaňové příjmy ........................................................................................................ 9 1.2.3 Kapitálové příjmy..................................................................................................... 10 1.2.4 Přijaté dotace ............................................................................................................ 11 1.3 Plnění rozpočtu výdajů....................................................................................................... 12 1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje .................................................................... 13 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy ........................................................................................ 14 1.3.3 Výdaje v odvětví školství......................................................................................... 15 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury.......................................................................................... 16 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví ................................................................................ 16 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu........................................ 17 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje ....................................................................................... 18 1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí ....................................................................... 19 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí ............................................................................. 21 1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení ........................................................................... 21 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva .............................................................................. 22 1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu .......................................................................... 23 1.4 Konsolidace........................................................................................................................ 25 1.5 Financování ........................................................................................................................ 25 1.5.1 Financování prostřednictvím cizích návratných zdrojů ........................................... 25 1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně....................................................... 26

2

Reprodukce majetku kraje .........................................................................27

2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN .................................................................... 27 2.2 Program reprodukce majetku ISPROFIN .......................................................................... 35

3

Dotační programy........................................................................................36

3.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2002 .......................................... 38 3.1.1 Dofinancování dotačního programu v odvětví životního prostředí ......................... 38 3.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2003 .......................................... 39 3.2.1 Dofinancování dotačního programu v odvětví životního prostředí ......................... 39 3.3 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2004 .......................................... 41 3.3.1 Dofinancování dotačních programů v odvětví regionálního rozvoje....................... 41 3.4 Dotační programy vyhlášené v roce 2005.......................................................................... 43 3.4.1 Vyhlášené dotační programy v odvětví regionálního rozvoje ................................. 44 3.4.2 Vyhlášené dotačního programy v odvětví dopravy.................................................. 46 3.4.3 Vyhlášené dotační programy v odvětví školství ...................................................... 47 3.4.4 Vyhlášené dotační programy v odvětví kultury ....................................................... 49 3.4.5 Vyhlášené dotační programy v odvětví zdravotnictví.............................................. 52 3.4.6 Vyhlášené dotační programy v odvětví životního prostředí a zemědělství ............. 53 3.4.7 Vyhlášené dotační programy v odvětví sociálních věcí........................................... 56

2


4

Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu .............................................................................59

4.1 Společný regionální operační program .............................................................................. 59 4.2 Operační program Infrastruktura........................................................................................ 62 4.3 Operační program Rozvoj lidských zdrojů ........................................................................ 62 4.4 Iniciativy Společenství INTERREG IIIA .......................................................................... 62 4.5 Finanční mechanismy EHP/Norsko ................................................................................... 63

5

Peněžní fondy ...............................................................................................63

5.1 Sociální fond ...................................................................................................................... 63 5.2 Zajišťovací fond ................................................................................................................. 65 5.3 Regionální rozvojový fond................................................................................................. 65

6

Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu....................66

6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí.......................................................................... 67 6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy.................................. 67 6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury ......................................................................... 69 6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí................................................. 70 6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství.................................................................. 71 6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem zdravotnictví................................................................ 71 6.7 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost ........................................... 71

7

Hospodaření s majetkem.............................................................................72

7.1 Majetek kraje...................................................................................................................... 72 7.1.1 Přehled majetku kraje............................................................................................... 72 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetnictví.................................................................... 72 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací.............................................. 74 7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem užívaný .................................................... 76 7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků ................................................................... 76

8

Hospodaření příspěvkových organizací ....................................................76

8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy........................................................................ 77 8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství ........................................................................ 79 8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury ......................................................................... 81 8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví................................................................ 83 8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí............................................................. 85

9

Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje .....................................87

9.1 Obchodní společnosti založené v roce 2005 ...................................................................... 87 9.2 Obchodní společnosti ostatní ............................................................................................. 89

10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí a k hospodaření dalších osob ...........................................................................91 10.1 Finanční vztahy k rozpočtům obcí................................................................................. 91 3


10.2 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí.............................................. 93 10.3 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám........................................ 94

11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření .........................................95 12 Závěr .............................................................................................................95 13 Přílohy...........................................................................................................97 13.1 Tabulková část ............................................................................................................... 97 Tabulka č. 1 – Plnění rozpočtu Moravskoslezského kraje k 31. 12. 2005 – PŘÍJMY............. 98 Tabulka č. 2 – Plnění rozpočtu Moravskoslezského kraje k 31. 12. 2005 –VÝDAJE ......... 102 Tabulka č. 3 – Programové financování reprodukce majetku ISPROFIN v roce 2005 ........ 109 Tabulka č. 4 – Přehled účelových dotací ze státního rozpočtu podléhající finančnímu vypořádání za rok 2005 ................................................................................. 111 Tabulka č. 5 – Přehled projektů spolufinancovaných ze strukturálních fondů Evropské unie a jiných evropských zdrojů v roce 2005........................................................ 113 Tabulka č. 6 – Účetní výkazy za rok 2005 – Rozvaha Moravskoslezského kraje bez příspěvkových organizací.............................................................................. 115 Tabulka č. 7 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Rozvaha Moravskoslezského kraje a jeho příspěvkových organizací...................................................................... 119 Tabulka č. 8 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Rozvaha příspěvkových organizací kraje............................................................................................................... 123 Tabulka č. 9 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Výkaz zisku a ztráty příspěvkových organizací kraje ............................................................................................. 127 Tabulka č. 10 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví dopravy ...................................................................................... 129 Tabulka č. 11 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví dopravy ..................................................................... 133 Tabulka č. 12 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 -Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví školství ....................................................................................... 135 Tabulka č. 13 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví školství...................................................................... 139 Tabulka č. 14 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví kultury ........................................................................................ 141 Tabulka č. 15 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví kultury....................................................................... 145 Tabulka č. 16 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví .............................................................................. 147 Tabulka č. 17 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví ............................................................. 151 Tabulka č. 18 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Rozvaha příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí ........................................................................... 153 Tabulka č. 19 – Sumář účetních výkazů za rok 2005 – Výkaz zisků a ztráty příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí .......................................................... 157 Tabulka č. 20 – Účetní stavy majetku příspěvkových organizací k 31. 12. 2005................. 159 Tabulka č. 21 – Výsledek hospodaření za rok 2005 u příspěvkových organizací v odvětví dopravy....................................................................................................... 176 Tabulka č. 22 – Výsledek hospodaření za rok 2005 u příspěvkových organizací v odvětví školství ....................................................................................................... 177 Tabulka č. 23 – Výsledek hospodaření za rok 2005 u příspěvkových organizací v odvětví kultury ........................................................................................................ 196 4


Tabulka č. 24 – Výsledek hospodaření za rok 2005 u příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví............................................................................................... 197 Tabulka č. 25 – Výsledek hospodaření za rok 2005 u příspěvkových organizací v odvětví sociálních věcí ............................................................................................ 199 Tabulka č. 26 – Přehled poskytnutých fin. prostředků příspěvkovým organizacím kraje .... 202 Tabulka č. 27 – Přehled poskytnutých dotací obcím a dobrovolným svazkům obcí ........... 245 Tabulka č. 28 – Vypořádání finančních vztahů k ostatním fyzickým a právnickým osobám (včetně prostředků poskytnutých soukromým školám) ............................. 259 Tabulka č. 29 - Přehled poskytnutých dotací v roce 2005 příspěvkovým organizacím obcí dle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění .............. 274 13.2 Grafická část................................................................................................................. 296 Graf č. 1 – Srovnání skutečných příjmů rozpočtu Moravskoslezského kraje v letech 2001 - 2005............................................................................................. 297 Graf č. 2 – Srovnání skutečných výdajů rozpočtu Moravskoslezského kraje v letech 2001 - 2005 ............................................................................................ 298 Graf č. 3 – Struktura skutečných příjmů rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2005... 299 Graf č. 4 – Struktura skutečných výdajů rozpočtu Moravskoslezského kraje v 2005 .......... 300 Graf č. 5 – Rozpočet dotačních programů v jednotlivých odvětvích v roce 2005 ................ 301 13.3 Účetní závěrka Moravskoslezského kraje sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2005 Rozvaha – bilance organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Výkaz zisku a ztráty organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkových organizací Příloha účetní uzávěrky územních samosprávných celků včetně dodatku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (Fin 2-12 M) ............................................................................................. 302 13.4 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2005 ................................................................................................................ 363 Seznam použitých zkratek..................................................................................................... 368

5


1

Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kraje za rok 2005

Rozpočet kraje na rok 2005 byl schválen usnesením zastupitelstva č. 2/20/2 a 2/20/3 dne 22. 12. 2004. Rozpočet na rok 2005 byl schválen ve výši 3.466.158 tis. Kč. Schválený objem zdrojů byl tvořen příjmy ve výši 3.430.158 tis. Kč a financováním (převodem nevyčerpaných vlastních finančních prostředků z rozpočtu roku 2004) ve výši 36.000 tis. Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval daňové příjmy ve výši 1.245.018 tis. Kč, nedaňové a kapitálové příjmy ve výši 96.140 tis. Kč a přijaté dotace ve výši 2.089.000 tis. Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné výdaje ve výši 2.804.755 tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši 661.403 tis. Kč. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření k navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu po konsolidaci na hodnotu rozpočtu příjmů 13.870.418 tis. Kč a rozpočtu výdajů 14.448.585 tis. Kč. Bylo provedeno 268 rozpočtových opatření, z toho rada kraje v souladu se svěřením schválila v období leden až prosinec 2005 rozpočtová opatření v objemu 9,32 % schváleného rozpočtu vlastních příjmů. Ke zvýšení rozpočtu příjmů i výdajů v objemu 933.046 tis. Kč došlo v souvislosti se schválením zákona č. 1/2005 Sb., kterým se mění zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům, ve znění původních předpisů, a některé další zákony. K nárůstu rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněž úpravou očekávaných účelových dotací ze státního rozpočtu v celkovém objemu 9.322.674 tis. Kč. Jednalo se především o část dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy určenou na financování přímých nákladů na vzdělávání škol a školských zařízení zřizovaných krajem a obcemi ve výši 8.178.072 tis. Kč. K nárůstu obou stran rozpočtu (příjmů a výdajů) došlo rovněž v souvislosti s navýšením nedaňových a kapitálových příjmů kraje o 184.540 tis. Kč. Ke zvýšení pouze výdajové části upraveného rozpočtu došlo zapojením jednak přebytku hospodaření za rok 2004 ve výši 442.167 tis. Kč a dále cizích prostředků (úvěr od Evropské investiční banky) ve výši 100.000 tis. Kč. Zbývající rozpočtová opatření neměla dopad na celkovou výši rozpočtu kraje. Rozpočtové hospodaření kraje za rok 2005 bylo ukončeno kladným zůstatkem ve výši 1.034.858 tis. Kč, z toho saldo příjmů a výdajů je ve výši 456.691 tis. Kč, financování ve výši 578.167 tis. Kč (zapojení přebytku hospodaření za rok 2004 ve výši 478.167 tis. Kč a přijetí 1. tranže úvěrové linky Evropské investiční banky ve výši 100.000 tis. Kč). Tento přebytek hospodaření za rok 2005 byl vytvořen vyšším plněním příjmů oproti výdajům a neuskutečněním vybraných akcí schválených v rozpočtu kraje v jejich plné výši a přijetím daru od společnosti Mittal Steel Ostrava a.s. v závěru roku.

6


1.1 Výsledek rozpočtového hospodaření Tabulka 1.1: Příjmy a výdaje kraje v členění dle rozpočtové skladby (v tis. Kč) třída

schválený rozpočet

upravený rozpočet

skutečnost

plnění (%)

daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté dotace konsolidace příjmů

1 245 018 85 840 10 300 2 089 000 3 189

3 687 023 230 482 47 124 9 905 789 7 001

3 921 787 260 510 48 468 9 905 978 6 101 297

106,4 113,0 102,9 100,1 x

příjmy po konsolidaci běžné výdaje kapitálové výdaje konsolidace výdajů

3 430 158 2 804 755 661 403 3 189

13 870 418 12 761 889 1 686 696 7 001

14 136 743 12 489 341 1 190 711 6 101 297

101,9 97,9 70,6 x

výdaje po konsolidaci SALDO příjmů a výdajů

3 466 158 - 36 000

14 448 585 - 578 167

13 680 052 456 691

94,7 x

1.2 Plnění rozpočtu příjmů Celkové příjmy Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2005 ve výši 3.430.158 tis. Kč. V upraveném rozpočtu k 31. 12. 2005 dosáhly příjmy výše 13.870.418 tis. Kč. Příjmy byly splněny na 101,9 % upraveného rozpočtu zejména v souvislosti s vyšším plněním daňových a nedaňových příjmů. Příjmy Moravskoslezského kraje se dělí dle druhového třídění rozpočtové skladby na daňové příjmy, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace. 1.2.1 Daňové příjmy V roce 2005 dosáhly příjmy z daní výše 3.919.378 tis. Kč, tj. 106,3 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.2: Plnění jednotlivých příjmů z daní (v tis. Kč) schválený upravený plnění daň skutečnost rozpočet rozpočet (%) daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků 306 744 915 065 930 427 101,7 daň z příjmu fyzických osob ze SVČ 41 575 124 025 130 515 105,2 daň z příjmů fyzických osob 59 163 53 039 89,6 z kapitálových výnosů 19 832 daň z příjmů právnických osob 330 671 986 438 1 121 266 113,7 daň z příjmů právnických osob za kraje 11 000 8 574 8 574 100,0 daň z přidané hodnoty 533 776 1 592 338 1 675 557 110,9 celkem 1 243 598 3 685 603 3 919 378 106,3 Dne 3. 1. 2005 byla ve Sbírce zákonů uveřejněna změna zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům, ve znění původních předpisů, a některé další zákony (dále jen novela RUD).

7


Novelou RUD byl krajům navýšen podíl na sdílených daních a Moravskoslezský kraj se nově podílel na celkovém objemu daní pro všechny kraje 9,624135 %. Daňovým příjmem kraje byla rovněž daň z příjmů právnických osob ve výši 8.574 tis. Kč, zaplacená krajem v roce 2005 jako daňovým poplatníkem. Tato daň byla místně příslušným finančním úřadem vrácena do 30 dnů po zaplacení. Plnění jednotlivých daní a vývoj daňových příjmů byl v průběhu roku 2004 nerovnoměrný, což dokládá graf č. 1. S ohledem na zkušenosti s nerovnoměrným inkasem sdílených daní v předchozích letech byl tento trend očekáván a podřídilo se mu řízení finančních toků. Graf č. 1: Výnos jednotlivých daní Moravskoslezskému kraji v lednu až prosinci roku 2005

600 000

v tis. Kč

500 000 400 000 300 000 200 000 100 000

Daň z příjmů FO celkem

Daň z příjmů PO 1/12

prosinec

listopad

říjen

září

srpen

červenec

červen

květen

duben

březen

únor

leden

0

DPH bez doplatku r. 2004

Mezi daňové příjmy (dle třídění rozpočtové skladby) jsou dále zahrnuty správní poplatky ze správních činností v objemu 2.409 tis. Kč, tj. plnění na 169,5 % upraveného rozpočtu. Vyššího výběru správních poplatků ve srovnání s očekávanou výší stanovenou v rozpočtu bylo dosaženo především na úseku vnitřních věcí a na úseku dopravy a silničního hospodářství. Správní poplatky byly vybírány rovněž na úseku zdravotnictví a životního prostředí.

8


1.2.2 Nedaňové příjmy

Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2005 objemu 260.510 tis. Kč, tj. plnění na 113,0 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.3: Přehled nedaňových příjmů rozpočtu kraje a jejich plnění (v tis. Kč) plnění upravený druh příjmu skutečnost (%) rozpočet nedaňové příjmy 230 482 260 510 113,0 příjmy z poskytování služeb a výrobků 559 451 80,6 odvody příspěvkových organizací kraje 33 757 33 814 100,2 příjmy z pronájmu 44 841 43 033 95,9 úroky 24 640 27 943 113,4 příjmy z podílů na zisku a dividend 0 32 realizované kurzové zisky 0 29 přijaté sankční platby 2 000 3 345 167,2 příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi příp. jin. veř. rozpočtů 1 397 1 586 113,5 ostatní přijaté vratky transferů 5 602 6 429 114,8 přijaté neinvestiční dary 100 004 100 004 100,0 přijaté pojistné náhrady 1 669 2 725 163,3 přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 797 3 595 45,1 ostatní nedaňové příjmy 216 794 36,8 platby za odebrané množství podzemní vody 15 000 36 730 244,9 Objemově nejvýznamnějším nedaňovým příjmem byl dar od společnosti Mittal Steel Ostrava a.s. se sídlem Vratimovská 689, Ostrava – Kunčice, ve výši 100.000 tis. Kč určený ve prospěch Programu regionálního rozvoje na účely sociální, vzdělávání, vědy a výzkumu a na podporu aktivní politiky zaměstnanosti. Dar byl poskytnut kraji na základě rozhodnutí o privatizaci majetkové účasti státu ve společnosti NOVÁ HUŤ, a.s. Vybraný nabyvatel, tj LNM Holdings, N.V. se sídlem Penstraat 105, Nizozemské Antily se zavázal zajistit, aby NOVÁ HUŤ, a.s., nyní Mittal Steel Ostrava a.s. poskytl Moravskoslezskému kraji v 2005 tyto finanční prostředky formou daru. Závazek byl splněn v roce 2005. Podstatným nedaňovým příjmem jsou odvody příspěvkových organizací, které byly naplňovány dle splátkového kalendáře do výše 32.840 tis. Kč. Dalším významným nedaňovým příjmem jsou příjmy z úroků na bankovních účtech, které činily 27.943 tis. Kč, což představuje plnění na 113,4 % upraveného rozpočtu. Mezi další nedaňové příjmy patří podíl kraje na poplatku za odebrané množství podzemní vody ve výši 36.730 tis. Kč. Ve smyslu zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů dle § 88 odst. 15 je část poplatků za odběr podzemní vody ve výši 50 % příjmem rozpočtu kraje na jehož území se odběr podzemní vody uskutečňuje, zbývajících 50 % je příjmem Státního fondu životního prostředí. Poplatky, které jsou příjmem rozpočtu kraje, mohou být použity jen na podporu výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury a na doplňování zvláštního účtu do objemu 10.000 tis. Kč, z něhož je možné dle § 42 odst. 4 uhradit odstranění následků způsobených nedovoleným vypouštěním odpadních vod, nedovoleným nakládáním se závadnými látkami nebo haváriemi.

9


Příjmy z pronájmu movitých věcí od příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví činily 42.645 tis. Kč, tj. plnění upraveného rozpočtu na 95,6 %. Nenaplnění příjmů v roce 2005 bylo způsobeno odesláním platby od příspěvkové organizace Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně za 4. čtvrtletí 2005 ve výši 1.979,75 tis. Kč poslední pracovní den roku 2005 a na účet kraje byla tato platba připsána až dne 2. 1. 2006. Pojistné náhrady za škody způsobené na majetku kraje činily 2.725 tis. Kč. Součástí vlastních příjmů jsou rovněž prostředky ve výši 7.892 tis. Kč, které představují příjmy z vypořádání roku 2004, a to především v odvětví školství, mládeže a sportu. Sankční platby byly přijaty ve výši 3.345 tis. Kč, což bylo způsobeno zejména sankcemi v odvětví dopravy ve výši 1.740 tis. Kč. Jednalo se o pokuty uložené Krajským úřadem Moravskoslezského kraje (dopravní úřad) v jeho přenesené působnosti svěřenou mu zákonem č. 111/1994 Sb., o silniční dopravě. Součástí nedaňových příjmů kraje se rovněž staly prostředky zaslané Ministerstvem financí ve výši 123,6 tis. Kč k vyúčtování dotací poskytnutých v roce 2004. Jednalo se o prostředky, které byly určené na dofinancování výdajů za volby do Evropského parlamentu a za volby do Senátu Parlamentu České republiky a krajských zastupitelstev, které proběhly v roce 2004. 1.2.3 Kapitálové příjmy

Kapitálové příjmy jsou za sledované období plněny v objemu 48.468 tis. Kč na 102,9 %. Z toho částka ve výši 10.573 tis. Kč tvoří příjmy z prodeje nemovitostí, částka ve výši 660,4 tis. Kč představuje příjmy z prodeje pozemků (viz tabulka 1.4). Částku 36.824,2 tis. Kč tvoří přijaté příspěvky na investice od společností Biocel Paskov a.s. a Mayr-Melnhof Holz Paskov s.r.o. přijaté v rámci spolufinancování akce Příprava a realizace napojení průmyslové zóny Paskov. Mezi další kapitálové příjmy patří příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku ve výši 410 tis. Kč. Jedná se o příjmy z prodeje ojetého vozidla. Podrobněji viz následující tabulka. Tabulka 1.4: Přehled kapitálových příjmů z prodeje nemovitostí a pozemků (v tis. Kč) upravený skutečnost typ příjmů rozpočet příjmy z prodeje pozemků 300,0 660,4 215,0 pozemky příslušející k hotelu v k.ú. Seč u Jeseníka 205,0 pozemek v rodinné zástavbě obce Kravaře 141,2 přístupová komunikace k zahrádkářské kolonii Dolní Líštná 28,8 pozemek v k.ú. Heřmanice u Polomi 25,6 pozemky pod budovou Okresního staveb. družstva Opava 17,0 pozemek parc. č. 1277/10 orná půda v Hlučíně 10,0 pozemek parc. č. 2370/3 v k.ú. Trojanovice 10,0 pozemek u silnice v Mikolajicích 5,6 část pozemku (silniční příkop) v k.ú Šenov u Ostravy 2,2 prodej pozemku parc. č. 4174 v k.ú. Jablunkov příjmy z prodeje ostatních nemovitostí 10 000,0 10 573,0 budova č.p. 1320 včetně pozemku v areálu Nemocnice 3 000,0 s poliklinikou Nový Jičín

10


upravený rozpočet

typ příjmů hospodářská část (zahradnictví) u Hückelových vil v areálu Nemocnice s poliklinikou Nový Jičín průmyslový objekt včetně pozemku v k.ú. Kunčice nad Ostravicí rodinný dům č.p. 151 včetně pozemku v k.ú. Kateřinky u Opavy čistička odpadních vod Bílá objekt zdravotního střediska v Bartošovicích individuální rekreace Rejvíz č.p. 45 včetně pozemku bývalé rekreační zařízení Dětřichov objekt bývalého mlýna v Jeseníku garáž včetně pozemku v k.ú. Frenštát pod Radhoštěm zemědělský objekt ve Městě Albrechticích

skutečnost

-

2 500,0

-

1 120,0

-

1 008,0 1 000,0 750,0 612,0 210,0 152,0 121,0 100,0

1.2.4 Přijaté dotace

Moravskoslezský kraj přijal v roce 2005 ze státního rozpočtu dotace v úhrnné výši 9.904.828 tis. Kč, z toho dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN činily 469.995 tis. Kč. Poskytovateli těchto dotací byly ministerstva, státní fondy, Státní úřad pro jadernou bezpečnost a Národní fond. Objemy přijatých dotací v roce 2005 dle jednotlivých kapitol státního rozpočtu jsou uvedeny v následující tabulce. Tabulka 1.5: Objemy poskytnutých dotací v roce 2005 (v tis. Kč) Poskytnuto*)

poskytovatel dotace Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo pro místní rozvoj z toho: ISPROFIN Ministerstvo průmyslu a obchodu z toho: ISPROFIN Ministerstvo zemědělství Ministerstvo školství, mládeže a sportu Ministerstvo kultury z toho: ISPROFIN Ministerstvo zdravotnictví z toho: ISPROFIN Státní úřad pro jadernou bezpečnost Státní fond životního prostředí České republiky Národní fond Ministerstvo financí z toho: Souhrnný dotační vztah CELKEM z toho: ISPROFIN

149 338,07 7 531,44 7 531,44 270 695,44 270 695,44 242,45 8 689 073,49 2 812,36 1 549,36 190 228,91 190 218,91 20,00 356,95 2 172,19 592 356,77 586 358,00 9 904 828,07 469 995,15

*) nezahrnuje prostředky v průběhu roku 2005 vrácené do státního rozpočtu

Finanční vypořádání poskytnutých dotací je uvedeno v kapitole 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu.

11


Přílohou zákona č. 675/2004 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2005, byl stanoven finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši 2.086.338 tis. Kč. Samostatnou účelovou dotací z kapitoly Všeobecná pokladní správa byl Moravskoslezskému kraji navýšen příspěvek na výkon státní správy o 5%, tj. o 5.905 tis. Kč. Dále v důsledku schválení zákona č. 1/2005 Sb., kterým se mění zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům, ve znění původních předpisů, a některé další zákony (novela RUD), byl kraji snížen tento finanční vztah, a to o částku 1.505.885 tis. Kč. Tabulka 1.6: Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje za rok 2005 (v tis. Kč) příspěvek, dotace

poskytnuto

příspěvek na výkon státní správy příspěvek na dobrovolné hasiče výkon zřizovatelských funkcí v odvětví sociálních věcí celkem

99 615 8 295 478 448 586 358

Finančnímu vypořádání podléhá pouze navýšená část příspěvku na výkon státní správy ve výši 5.905 tis. Kč (viz kapitola 6 Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu). Ostatní finanční prostředky poskytnuté v rámci finančního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje nepodléhají finančnímu vypořádání. V roce 2005 byla Moravskoslezskému kraji poskytnuta investiční dotace od statutárního města Ostravy ve výši 1.150 tis. Kč za účelem spolufinancování projektové dokumentace pro vydání územního rozhodnutí pro Integrovaný parkovací objekt na ulici 28. října, který by měl být využíván souběžně návštěvníky budovaných staveb, a to Moravskoslezské vědecké knihovny a Střediska správních činností.

1.3 Plnění rozpočtu výdajů Celkové výdaje Moravskoslezského kraje byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2005 ve výši 3.466.158 tis. Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2005 výše 14.448.585 tis. Kč, z toho běžných výdajů 12.761.889 tis. Kč a kapitálových výdajů 1.686.696 tis. Kč (viz tabulka 1.7). Celkové navýšení bylo kryto zejména přijatými dotacemi ze státního rozpočtu, zvýšenými daňovými a nedaňovými příjmy, zapojeným přebytkem hospodaření roku 2004 a přijetím cizích prostředků (úvěr od Evropské investiční banky ve výši 100 mil. Kč). Skutečné čerpání výdajů k 31. 12. 2005 dosáhlo výše 13.680.052 tis. Kč, což představuje plnění na 94,7 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly čerpány na 97,9 % a kapitálové výdaje na 70,6 % upraveného rozpočtu. Tabulka 1.7: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2005 (v tis. Kč) schválený upravený výdaje rozpočet rozpočet

skutečnost

plnění (%)

běžné výdaje celkem kapitálové výdaje celkem konsolidace výdajů

2 804 755 661 403 3 189

12 761 889 1 686 696 7 001

12 489 341 1 190 711 6 101 297

97,9 70,6 x

výdaje celkem po konsolidaci

3 466 158

14 448 585

13 680 052

94,7

12


Rozpočet výdajů Moravskoslezského kraje je v následujících podkapitolách podrobně analyzován z pohledu výdajů v jednotlivých odvětvích. Výjimkou jsou výdaje, které jsou podrobněji rozvedeny v samostatných kapitolách závěrečného účtu, a to výdaje účelově určené na reprodukci majetku kraje (kapitola 2), výdaje vynaložené v rámci dotačních programů vyhlášených zastupitelstvem kraje (kapitola 3), výdaje na akce spolufinancované z evropských zdrojů (kapitola 4), výdaje související se zřizovatelskou funkcí Moravskoslezského kraje k jeho příspěvkovým organizacím (kapitola 8), výdaje, které jsou kryty dotacemi přijatými z ministerstev, státních fondů, Národního fondu a územně samosprávných celků (kapitola 1.2.4 a kapitola 6). Údaje o plnění rozpočtu výdajů v členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v tabulce č. 2 Přílohy 13.1 Tabulková část. Tabulka 1.8: Vývoj plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých odvětví v roce 2005 (v tis. Kč) Plnění schválený upravený skutečnost odvětví skutečnost/ rozpočet rozpočet UR (%) regionální rozvoj doprava školství kultura zdravotnictví územní plánování a stavební řád prezentace kraje životní prostředí sociální věci krizové řízení činnost zastupitelstva kraje činnost krajského úřadu celkem odvětví nespecifikovaná rezerva finanční vypořádání platba daní a úroků správa pozemků použití přídělu do zajišťovacího fondu

189 386 837 048 737 834 180 422 451 736 7 402 9 490 56 320 538 299 36 250 42 680 341 866 3 428 733 12 450 0 17 500 1 250

výdaje celkem po konsolidaci

3 466 158

6 225

536 542 281 323 1 934 649 1 830 789 9 531 794 9 472 585 248 479 199 006 721 979 697 968 10 073 3 858 13 095 11 954 136 599 77 757 696 270 665 265 44 181 36 771 44 401 37 070 403 300 333 475 14 321 362 13 647 821 84 142 0 21 563 21 563 11 457 9 940 1 515 728 8 546

52,4 94,6 99,4 80,1 96,7 38,3 91,3 56,9 95,5 83,2 83,5 82,7 95,3 0,0 x 86,8 48,1

0

0,0

14 448 585 13 680 052

94,7

1.3.1 Výdaje v odvětví regionálního rozvoje

Skutečné výdaje v odvětví regionálního rozvoje byly v roce 2005 čerpány v celkové výši 281.323 tis. Kč, tj. čerpání na 52,4 % upraveného rozpočtu. Pouze poloviční čerpání upraveného rozpočtu v rámci tohoto odvětví souvisí zejména s nečerpáním finančních prostředků vyhrazených na akce, které jsou spolufinancovány z prostředků strukturálních

13


fondů, u kterých probíhá časově a organizačně náročný schvalovací proces a na to navazující proces realizace obvykle přesahující období jednoho rozpočtového roku. V rámci tohoto odvětví nebyly rovněž vyčerpány finanční prostředky ve výši 100.000 tis. Kč, které Moravskoslezský kraj obdržel od společnosti Mittal Steel formou daru v závěru roku. Přestože finanční prostředky byly zapojeny do rozpočtu kraje, o jejich konkrétním použití nebylo v daném roce rozhodnuto. Největší podíl vyčerpaných prostředků ve výši 213.155 tis. Kč připadá na podporu přípravy strategické průmyslové zóny Nošovice, z toho 201.873 tis. Kč bylo kryto státní dotací, z Regionálního rozvojového fondu bylo použito 9.863 tis. Kč a částka ve výši 1.419 tis. Kč byla hrazena z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Finanční prostředky byly použity na výkupy nemovitostí a přípravu území. Finanční prostředky ve výši 7.043 tis. Kč byly vynaloženy na akce spolufinancované z evropských zdrojů (viz tabulka č. 5 Přílohy 13.1 Tabulková část). V rámci vyhlášených dotačních programů byly vyplaceny finanční prostředky ve výši 36.202 tis. Kč (viz kapitola 3 Dotační programy). Na úseku cestovního ruchu byly vyčerpány finanční prostředky ve výši 5.395,3 tis. Kč, které byly určeny zejména na prezentaci nabídky v cestovním ruchu. Tyto výdaje byly vynaloženy např. na pronájem ploch a služby spojené s účastí Moravskoslezského kraje na veletrzích v tuzemsku i zahraničí a dále na zpracování různých propagačních materiálů, publikací a studií a v neposlední řadě také na činnosti spojené s marketingovým průzkumem. Zbývající objem vyčerpaných finančních prostředků ve výši 19.527,7 tis. Kč byl určen na další rozvojové projekty na úseku regionálního rozvoje zaměřené zejména na podporu podnikání. 1.3.2 Výdaje v odvětví dopravy

Skutečné výdaje v odvětví dopravy činily v roce 2005 celkem 1.830.789 tis. Kč (tj. 94,6 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 1.539.702 tis. Kč (čerpány na 99,9 %) a kapitálové výdaje 291.087 tis. Kč (čerpány na 74,0 %). Podstatnou část běžných výdajů v odvětví dopravy tvořily výdaje na úhradu ztráty vzniklé dopravcům v důsledku poskytování slevněného žákovského jízdného v linkové a drážní osobní dopravě ve výši 48.455 tis. Kč (čerpáno na 100,0 %) a výdaje na zabezpečení dopravní obslužnosti kraje linkovou a drážní osobní dopravou ve výši 829.954 tis. Kč (čerpáno na 99,9 %). Z důvodu neprovedení dopravních výkonů byly dopravcům kráceny příspěvky ve výši 211,8 tis. Kč. Tyto prostředky se staly součástí přebytku hospodaření za rok 2005. K zajištění činnosti příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje byl poskytnut příspěvek na provoz ve výši 622.506 tis. Kč, investiční účelová dotace do investičního fondu ve výši 112.018 tis. Kč a návratná finanční výpomoc ve výši 29.200 tis. Kč (rozbor poskytnutých prostředků je součástí kapitoly 8 Hospodaření příspěvkových organizací). Na dotační program podpory investičních aktivit obcí v odvětví dopravy pod názvem „Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích“ byly schváleny finanční prostředky v objemu 13.531 tis. Kč (více viz kapitola 3 Dotační programy). 14


V roce 2005 byly v oblasti dopravy poskytnuty mimořádné neinvestiční dotace ve výši 5.986 tis. Kč Letišti Ostrava a.s., Ústřednímu automotoklubu České republiky, společnosti Koordinátor ODIS s.r.o. a Sdružení pro rozvoj Moravskoslezského kraje a mimořádná investiční dotace ve výši 1.000 tis. Kč Regionálnímu sdružení pro Česko-Polskou spolupráci v Českém Těšíně (více viz kapitola 10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolných svazků obcí a k hospodaření dalších osob.) Prostředky vyčleněné v rozpočtu odvětví dopravy v objemu 5.615,2 tis. Kč byly určeny na pořízení rozpracování závěrů Koncepce rozvoje dopravní infrastruktury Moravskoslezského kraje a na financování činnosti společnosti Koordinátor ODIS s.r.o. v rámci zavádění integrovaného dopravního systému. Finanční prostředky nebyly vyčerpány ve výši 4.038,8 tis. Kč, a jelikož se z části jednalo o prostředky vázané smlouvami, tak byly zapojeny z přebytku hospodaření roku 2005 do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006. V rámci reprodukce majetku kraje v odvětví dopravy nebyly rovněž vyčerpány kapitálové výdaje vyčleněné na akci Napojení průmyslové zóny Paskov ve výši 30.601 tis. Kč a 14.233 tis. Kč určené na nákup hasičského letištního speciálu. Jelikož se jedná o časově náročné akce, tak jejich realizace přesáhne do následujícího roku 2006. 1.3.3 Výdaje v odvětví školství

Schválený rozpočet výdajů v odvětví školství byl celkově navýšen o 8.793.960 tis. Kč. Jednalo se hlavně o úpravu rozpočtu výdajů, které byly kryty očekávanými dotacemi ze státního rozpočtu, z toho podstatný objem dotací je z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na úhradu přímých nákladů na vzdělávání a na úhradu výdajů soukromých škol v celkové výši 8.592.396 tis. Kč. Rozpočet výdajů v odvětví školství byl čerpán ve výši 9.472.585 tis. Kč, tj. čerpání na 99,4 % upraveného rozpočtu. Příspěvkovým organizacím v odvětví školství byly schváleny prostředky z rozpočtu kraje k zajištění jejich běžného provozu v úhrnné výši 612.662 tis. Kč. Dále na úhradu přímých nákladů na vzdělávání bylo schváleno krajským školám 3.479.377 tis. Kč a obecním školám 4.698.695 tis. Kč. Soukromým školám byla schválena dotace ve výši 414.309 tis. Kč. Částka ve výši 25.714 tis. Kč představuje účelově určené prostředky příspěvkovým organizacím kraje na úhradu mimořádných provozních nákladů a na úhradu nákladů souvisejících např. s oceňování pedagogických pracovníků, s realizací krajských rozvojových programů, zajištěním osobní asistence pro postižené žáky, podporou mezinárodních projektů EU. Schváleným rozpočtem na rok 2005 bylo v odvětví školství vyčleněno 8.000 tis. Kč na dotační programy. Tyto finanční prostředky byly čerpány ve výši 7.853 tis. Kč, tj. 98,2 %. Další významný objem prostředků poskytnutých z rozpočtu kraje dotačním způsobem představují výdaje kryté státním rozpočtem, a to ve výši 94.423 tis. Kč (bez dotací na přímé náklady na vzdělávání a dotací soukromým školám) účelově určené na realizaci programu státní informační politiky ve vzdělávání, na realizaci programu rozvoje lidských zdrojů Hodina, dotace pro sportovní gymnázia, na soutěže škol, na sociální prevenci a prevenci kriminality, na podporu romských žáků středních škol, na protidrogovou politiku apod.

15


V odvětví školství byly rovněž čerpány prostředky v objemu 109.859 tis. Kč, které byly určeny na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. 1.3.4 Výdaje v odvětví kultury

Výdaje v odvětví kultury činily v roce 2005 celkem 199.006 tis. Kč (tj. 80,1 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje tvoří 168.318 tis. Kč (čerpány na 99,2 %) a kapitálové výdaje 30.688 tis. Kč (čerpány na 38,9 %). Největší podíl na výdajích připadá na příspěvkové organizace v odvětví kultury, kterým byly poskytnuty finanční prostředky na zajištění běžného provozu v objemu 130.864,5 tis. Kč, dále účelové neinvestiční dotace v objemu 6.223,8 tis. Kč a účelové investiční dotace v objemu 3.445,4 tis. Kč. Upraveným rozpočtem výdajů bylo na vyhlašované dotační programy stanoven finanční objem prostředků 18.031 tis. Kč. Na Podporu kultury ve výši 4.437 tis. Kč, na Podporu národnostních menšin v objemu 661 tis. Kč, na Podporu kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí ve výši 8.143 tis. Kč a v objemu 4.790 tis. Kč na Podporu profesionálních divadel, symfonickým orchestrů a pěveckých souborů (čerpání prostředků viz kapitola 3 Dotační programy). Po zániku státního dotačního programu Podpory regionálních funkcí knihoven byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje mimořádné dotace na zajištění tohoto účelu v objemu 12.569 tis. Kč. Dále byly v odvětví kultury poskytnuty na základě individuálních žádostí doručených během roku mimořádné dotace obcím a ostatním subjektům v objemu 1.782 tis. Kč. V rámci akcí reprodukce majetku kraje v odvětví kultury byla z rozpočtu kraje na rok 2005 financován projekt novostavby Moravskoslezské vědecké knihovny, na který bylo vyčleněno 36.264 tis. Kč. Čerpání u této akce činilo 10.935 tis. Kč, což je blíže popsáno v kapitole 2 Reprodukce majetku kraje. V odvětví kultury bylo v roce 2005 rozpočtováno 145 tis. Kč na konzultační, poradenské a právní služby. Prostředky byly rozpočtovány na zabezpečení posudků, konzultací a průzkumů v rámci přenesené působnosti v oblasti památkové péče, a to pro dohled nad dodržováním podmínek výroby, šíření a archivování audiovizuálních děl, autorských práv, ochrany sbírek muzejní povahy a obnovy a péče o kulturní památky. Použito bylo 11 tis. Kč, a to na odborné posouzení evidence sbírkového fondu v Muzeu Beskyd Frýdek-Místek. V rámci Moravskoslezského plánu vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením byla poskytnuta cena hejtmana kraje ve výši 3 tis. Kč. Cena hejtmana Moravskoslezského kraje je určena pro autory děl literárních, publicistických, zpravodajských a dalších, kteří přispívají k poznání problémů občanů se zdravotním postižením a podporují myšlenku jejich společenské integrace. V roce 2005 byla udělena Jiřině Medveďové za dílo „S bílou holí“. 1.3.5 Výdaje v odvětví zdravotnictví

Celkové výdaje v odvětví zdravotnictví činily v roce 2005 celkem 697.968 tis. Kč (tj. 96,7 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 360.084 tis. Kč (čerpány na 99,5 %) a kapitálové výdaje 337.884 tis. Kč (čerpány na 93,8 %). Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 324.101 tis. Kč pokrývající činnosti, které nejsou

16


hrazeny výnosy ze zdravotního pojištění (lékařská knihovna, sociální sestry, kojenecký ústav, lékařská služba první pomoci). Dále jim byly poskytnuty neinvestiční účelově určené finanční prostředky v celkovém objemu 22.392 tis. Kč. K úhradě investičních výdajů byly příspěvkovým organizacím poskytnuty investiční dotace do investičních fondů v celkové výši 312.231 tis. Kč. Tyto poskytnuté účelové prostředky byly z 59 % kryty účelovými dotacemi ze státního rozpočtu, z nichž největší podíl tvořila investiční účelová dotace poskytnutá v rámci programového financování ISPROFIN příspěvkové organizaci kraje Nemocnice s poliklinikou Havířov na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů ve výši 133.972 tis. Kč. Mezi ostatní výdaje v odvětví zdravotnictví patří každoročně vyhlašovaný dotační program s názvem Speciální zdravotnické programy a péče. Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny pro 34 projektů v celkové výši 4.997 tis. Kč. Vyčerpáno bylo celkem 4.899 tis. Kč. Do běžných činností v odvětví zdravotnictví spadá úhrada nákladů za znalecké posudky v rámci odvolacích řízení a úhrada nákladů souvisejících s činností Územní znalecké komise, která působí při Fakultní nemocnici s poliklinikou v Ostravě-Porubě. Čerpání proběhlo podle skutečného počtu případů řešených komisí v průběhu roku. Nedočerpáno zůstalo 232 tis. Kč z původně rozpočtovaných 600 tis Kč. Finanční prostředky ve výši 95 tis. Kč, rozpočtované na služby školení a vzdělávání, nebyly vyčerpány, neboť se neuskutečnily předpokládané odborné přednášky pro orgány kraje. Výdaje v odvětví zdravotnictví zahrnují také neinvestiční dotace určené na částečnou úhradu nákladů zdravotnických zařízení v kraji, a to za uskutečněné počty hlášení v souvislosti s evidencí onkologických onemocnění a vedení dat v Národním onkologickém registru. V roce 2005 byly poskytnuty a plně vyčerpány prostředky v objemu 1.222 tis. Kč, z toho 609 tis. Kč vlastním příspěvkovým organizacím kraje. Na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice provozované Městskou nemocnicí v Ostravě byl v souladu se zákonem č. 37/1989 Sb., o ochraně před alkoholismem a jinými toxikomaniemi, za účelem spolufinancování poskytnut příspěvek ve výši 4.600 tis. Kč. Prostředky byly použity v plné výši. V souvislosti s připravovanou změnou právní formy nemocnic z příspěvkových organizací na obchodní společnosti byly použity z rozpočtu kraje finanční prostředky ve výši 18.000 tis. Kč za účelem vložení základního kapitálu do těchto společností. 1.3.6 Výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu

Upravený rozpočet výdajů v odvětví územního plánování a stavebního řádu v celkovém objemu 10.073 tis. Kč byl v roce 2005 čerpán ve výši 3.858 tis. Kč, což představuje plnění rozpočtu odvětví na 38,3 %. Z toho běžné výdaje činily 96 tis. Kč a kapitálové 3.762 tis. Kč. Nízké čerpání rozpočtovaných prostředků v odvětví územního plánování a stavebního řádu je ovlivněno neuskutečněním dvou plánovaných projektů spolufinancovaných z evropských zdrojů, a to projektu 3D model ortofomapy a projektu Zpřístupnění územní plánovací dokumentace obcí veřejnosti. Projekty byly předloženy a hodnoceny až ve 2. polovině roku 2005. Tyto nevyčerpané finanční prostředky v celkové výši 4.777 tis. Kč byly převedeny do rozpočtu roku 2006.

17


Kapitálové výdaje v odvětví územního plánování a stavebního řádu zahrnují pořízení následujících studií a územně plánovací dokumentace: - Územní generel infrastruktury cestovního ruchu Oderské vrchy, Vítkovsko, Budišovsko a Hradecko, - Návrh územního plánu velkého územního celku Ostrava – Karviná, - Studie proveditelnosti programu EHP/Norsko, - Geodatabáze územního plánování, - Zajištění dat a autorských práv k užití dat pro potřeby budování informačního systému územního plánování. V roce 2005 byla dokončena zakázka z roku 2004 za cenu 286 tis. Kč s názvem „Územní generel infrastruktury cestovního ruchu Oderské vrchy, Vítkovsko, Budišovsko a Hradecko“, která má návaznost na schválené územní plány velkých územních celků okresu Opava a Beskydy. Rovněž pokračovaly práce na pilotním projektu „Založení geodatabáze a pořízení územně plánovacího podkladu limity využití území“ v celkové výši 2.258 tis. Kč. V upraveném rozpočtu kapitálových výdajů odvětví územního plánování a stavebního řádu na rok 2005 byla rozpočtována částka 1.650 tis. Kč na Návrh územního plánu velkého územního celku Ostrava – Karviná. Na základě výběrového řízení byla uzavřena smlouva o dílo ve výši 1.345 tis. Kč. Za zpracování 1. a 2. etapy bylo vynaloženo 940 tis. Kč. Z důvodu nevydání souhlasu Ministerstva životního prostředí se záborem zemědělského půdního fondu nemohla být dokončena 3. etapa pořizování územního plánu velkého územního celku a prostředky vyhrazené smlouvou na tuto akci ve výši 405 tis. Kč byly převedeny z přebytku hospodaření do rozpočtu roku 2006. Z nevyčerpané části rozpočtu na akci Návrh územního plánu velkého územního celku Ostrava – Karviná ve výši 305 tis. Kč bylo použito 137 tis. Kč na pořízení studie proveditelnosti pro potřeby dotačního programu EHP/Norsko. Vzniklá úspora z prostředků určených na zajištění dat a autorských práv k užití dat pro potřeby budování informačního systému územního plánování ve výši 157 tis. Kč byla zahrnuta do přebytku hospodaření roku 2005 a byla zapojena do rozpočtu roku 2006 na pořízení licence k sjednocenému datovému modelu, jednotné symboliky a sjednoceného katalogu jevů pro potřeby územního plánování. 1.3.7 Výdaje na prezentaci kraje

Upravený rozpočet běžných výdajů na prezentaci kraje činil 13.095 tis. Kč. Ke dni 31. 12. 2005 byl čerpán ve výši 11.954 tis. Kč, tj. na 91,3 %. Kapitálové výdaje nebyly pro rok 2005 rozpočtovány. Rada kraje schválila ediční plán na rok 2005, v rámci kterého byly vyčerpány prostředky v úhrnné výši 2.442 tis. Kč, tj. na 96,1 %. Do edičního plánu bylo zařazeno celkem 16 titulů. K prezentaci Moravskoslezského kraje pro širokou veřejnost slouží tituly např. „Výroční zpráva Moravskoslezského kraje 2004“, „Výroční zpráva školství 2004“, „Historická sídla v Moravskoslezském kraji“, „Osobnosti v Moravskoslezském kraji“, „Kraj přívětivý pro podnikání“, „Naučné stezky“, „Stav životního prostředí v Moravskoslezském kraji“, „Adresář zastupitelů“. Se stejným účelem, tj. zajištění informovanosti občanů kraje a k propagaci kraje, byly vyčleněny finanční prostředky na výrobu a distribuci krajského měsíčníku. V roce 2005 bylo

18


uhrazeno celkem 8 čísel, jejichž tisk a distribuce si vyžádaly náklady ve výši 6.135 tis. Kč, tj. 96,7 %. Mezi významné akce podpořené Moravskoslezským krajem patří zabezpečení V. ročníku akce „Den NATO v Ostravě“ a oslava „60. výročí osvobození kraje a města Ostravy od nacismu“, na které kraj přispěl částkou celkem ve výši 1.260 tis. Kč. Moravskoslezský kraj se dále podílel na spolufinancování 14. ročníku předávání cen „Anděl Allianz 2004“ a zabezpečení III. Jarního plesu Moravskoslezského kraje a Nadace Terezy Maxové, na tyto akce byly z rozpočtu kraje čerpány prostředky ve výši 700 tis. Kč. V oblasti propagace kraje v zahraničí a mezinárodní spolupráce s partnerskými regiony byly rozpočtovány výdaje spojené s organizačním zajištěním společných projektů ve výši 440 tis. Kč a čerpány ve výši 390 tis. Kč. Jednalo se o výdaje související se zajištěním organizace společných projektů s partnerskými regiony, ubytování, dopravy. Mezi nejvýznamnější akce patřilo vystoupení souboru IRŠAVA v Hornickém muzeu u příležitosti návštěvy delegace z Ruské federace a uspořádání mezinárodní konference „Budoucnost regionálních letišť“. V rozpočtu kraje na rok 2005 bylo na Dny evropské kultury vyčleněno 700 tis. Kč a vyčerpáno 530 tis. Kč. Jednalo se o výdaje spojené se zajištěním propagace Moravskoslezského kraje, tj. propagačních materiálů, pohoštění, věcných darů. Důvodem nečerpání plánovaných výdajů bylo zrušení prezentace Moravskoslezského kraje v partnerském regionu Lotrinsko. 1.3.8 Výdaje v odvětví životního prostředí

Skutečné výdaje v odvětví životního prostředí a zemědělství činily v roce 2005 celkem 77.757 tis. Kč (tj. čerpání na 56,9 % upraveného rozpočtu v odvětví), z toho běžné výdaje 51.664 tis. Kč (čerpány na 79,3 %) a kapitálové výdaje 26.093 tis. Kč (čerpány na 36,5 %). Nedočerpáno zůstalo celkem 58.843 tis. Kč ( tj. 43,1 %), z toho byly vázány do rozpočtu na rok 2006 prostředky ve výši 38.297 tis. Kč, což tvoří 28,1 % upraveného rozpočtu. Na vyhlašované dotační programy v odvětví životního prostředí a zemědělství byly v roce 2005 rozpočtovány finanční prostředky v objemu 52.558 tis. Kč. Dotační titul Podpora aktivit v oblasti životního prostředí byl vyplacen v plné výši, Drobné vodohospodářské akce byly čerpány ve výši 98,21 %, k čemuž došlo z důvodu stanovení konkrétní výše dotace v závislosti na plnění podmínek smlouvy a doručeném vyúčtování jednotlivých dotací. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 225,4 tis. Kč byly zapojeny do rozpočtu na rok 2006 z důvodu posílení dotačního programu Drobné vodohospodářské akce v roce 2006. V roce 2002 byl vyhlášen dotační program Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod a v roce 2003 Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství, jejichž doplatky ve výši 2.682 tis. Kč proběhly v roce 2005. Příspěvky na hospodaření v lesích jsou poskytovány v souladu s přijatými „Zásadami pro poskytnutí finančních příspěvků na hospodaření v lesích v roce 2005 z rozpočtu Moravskoslezského kraje a způsobu jejich využití“ na základě podaných žádostí. Cílem této akce je mj. obnova lesů poškozených imisemi, zajištění a výchova porostů, sdružování vlastníků lesů malých výměr a ekologické a k přírodě šetrné technologie. Finanční prostředky na poskytnutí dotací byly rozpočtovány v objemu 43.672 tis. Kč, z toho bylo čerpáno 75 %. Za účelem příjmu části poplatků za odběr podzemní vody byl zřízen zvláštní účet ve smyslu zákona § 88 odst. 15 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní 19


zákon), ve znění pozdějších předpisů. Tyto finanční prostředky jsou účelově určeny na doplňování havarijního účtu a na podporu výstavby a obnovu vodohospodářské infrastruktury. Průběžně se na tento účet převádí 50 % zálohové platby těchto poplatků, vypočtené odběrateli postupem stanoveným vodním zákonem. Na základě rozhodnutí České inspekce životního prostředí o skutečné výši poplatků byla vrácena jednotlivým odběratelům celková částka ve výši 14.092 tis. Kč, která vznikla přeplatkem záloh. Zbývající část ve výši 19.739 tis. Kč byla zapojena v rámci akce podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství. Dále byl zřízen zvláštní účet, tzv. havarijní účet ve smyslu zákona § 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů (vodní zákon), ve znění pozdějších předpisů, ročně doplňovaný do výše 10 mil. Kč na úhradu nutných nákladů vzniklých s odstraněním následků nedovoleného vypouštění odpadních vod, nakládání se závadnými látkami nebo havárií, kde vodoprávním úřadem nelze uložit opatření k nápravě a hrozí-li závažné ohrožení nebo znečištění povrchových nebo podzemních vod. Poskytování těchto finančních prostředků se řídí „Zásadami pro poskytování finančních prostředků z rozpočtu Moravskoslezského kraje k odstranění následků závadného stavu podle § 42 odst. 4 vodního zákona“. V roce 2005 byly tyto prostředky poskytnuty ve výši 9,2 tis. Kč městu Rýmařov na odstranění následků závadného stavu – likvidace ropné havárie v II. ochranném pásmu úpravny vody. V rámci akce Plán oblasti povodí se Moravskoslezský kraj v roce 2006 zavázal poskytnout účelově určenou investiční dotaci na zpracování I. etapy Plánu oblasti povodí Odry ve výši 1.000 tis. Kč jako hlavního a po schválení krajem závazného koncepčního dokumentu v oblasti povodí, který je pořizován správcem povodí – Povodí Odry, státní podnik ve spolupráci s krajským úřadem. Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. Moravskoslezský kraj poskytl ze svého rozpočtu v roce 2005 dotaci Českému hydrometeorologickému ústavu na provoz 2 monitorovacích stanic kvality ovzduší na území kraje v objemu 500 tis. Kč s cílem provádění kontroly a hodnocení dodržování imisních limitů na základě údajů z informačního systému kvality ovzduší. Na Studii sesuvných území bylo v rozpočtu vyčleněno 1.123 tis. Kč na dokončení studie poskytující celkové informace o sesuvných území na území Moravskoslezského kraje, které budou využity pro potřeby územního plánování, a jako podklad pro zajištění financování stabilizačních prací a monitoringu ze státního rozpočtu. Smluvní vztah byl uzavřen již v roce 2004, kdy v rámci etapy A byl zhotoven koncepční materiál ve výši 50 tis. Kč, dokončení studie v rámci dokončení etapy A a celé etapy B proběhlo v roce 2005 a bylo financováno ve výši 1.122 tis. Kč. Pro stanovení priorit podpory zemědělství a venkova v Moravskoslezském kraji bylo nutné zpracovat studii Koncepce rozvoje zemědělství a venkova Moravskoslezského kraje, která byla provedena společností EKOTOXA OPAVA s.r.o na základě provedené podrobné analýzy současného stavu a to v celkové sumě 994 tis. Kč. Z rozpočtu kraje byly poskytnuty dotace za účelem spoluúčasti kraje na zajištění konferencí v oblasti životního prostředí typu Průmyslová krajina, Odpady 21 a mezinárodního festivalu TUR Ostrava popř. jiných konferencí pořádaných v této oblasti. Vynaložené náklady na tyto akce činily 550 tis. Kč, tj. 100 % čerpání.

20


Výkon státní správy v přenesené působnosti v oblasti životního prostředí a zemědělství je financován z několika akcí. Aktivity zaměřené na péči o přírodní parky, vymezení a hodnocení územního systému ekologické stability, záchranné programy ohrožených zvláště chráněných druhů a odebírání nedovoleně držených jedinců byly hrazeny z akcí rozpočtu ochrana druhů a stanovišť a péče o chráněné druhy živočichů v celkové výši 1.200 tis. Kč, skutečné čerpání tvořilo 87,4 % z celkové částky uvolněné na tyto akce. Obdobně i v případě péče o přírodní rezervace a přírodní památky bylo čerpáno 85 % v rámci akce chráněné části přírody z celkového objemu prostředků 3.030 tis. Kč. V obou případech byl zůstatek vytvořen důsledným výběrem dodavatelů, a tím i výrazným snížením nabídkových cen. Z rozpočtu odvětví životního prostředí se rovněž proplácí náhrady škod způsobené chráněnými živočichy ve smyslu zákona č.115/2000 Sb., o poskytování náhrady škod způsobené vybranými zvláště chráněnými živočichy. V roce 2005 byla za tímto účelem vyplacena částka 947 tis. Kč, která je kryta státní dotací. 1.3.9 Výdaje v odvětví sociálních věcí

Skutečné výdaje v odvětví sociálních služeb činily v roce 2005 celkem 665.265 tis. Kč (tj. 95,5 % upraveného rozpočtu), z toho běžné výdaje 629.893 tis. Kč (čerpány na 97,7 %) a kapitálové výdaje 35.372 tis. Kč (čerpány na 68,9 %). Příspěvkovým organizacím byly poskytnuty finanční prostředky k zajištění běžného provozu v objemu 465.185 tis. Kč. Dále byly poskytnuty příspěvkovým organizacím účelově určené finanční prostředky v celkové výši 32.809 tis. Kč, z toho neinvestičního charakteru ve výši 28.920 tis. Kč (účelové státní dotace tvořily objem 1.821 tis. Kč) a investičního charakteru 3.889 tis. Kč. Na dotační programy v odvětví sociálních služeb byl rozpočtován objem prostředků ve výši 138.790 tis. Kč, z toho prostředky ve výši 114.328 tis. Kč učené na Podporu regionálních aktivit nestátních neziskových organizací byly financovány převážně z dotace Ministerstva práce a sociálních věcí (v objemu 113.721 tis. Kč) a částečně z vlastních prostředků kraje (v objemu 597 tis. Kč). Na dotační programy každoročně vyhlašované Moravskoslezským krajem v tomto odvětví bylo rozpočtováno 7.404 tis. Kč, a to na program Sociální poradenství a péče a na program Prevence před drogami a jinými návykovými látkami. Dále byly v odvětví sociálních služeb poskytnuty na základě individuálních doručených žádostí mimořádné dotace ostatním subjektům v objemu 6.958 tis. Kč a prostředky ve výši 10.100 tis. Kč obci Háj ve Slezsku, a to na zajištění pečovatelské služby Domova důchodců Háj ve Slezsku, u které byla s účinností od 1. 1. 2005 převedena zřizovatelské funkce z kraje na tuto obec. 1.3.10 Výdaje v odvětví krizového řízení

Ke dni 31. 12. 2005 byl rozpočet v odvětví krizového řízení čerpán ve výši 36.771 tis. Kč, tj. na 83,2 %. Běžné výdaje v odvětví krizového řízení byly skutečně čerpány ve výši 10.521,4 tis. Kč, tj. 95,9 % a kapitálové výdaje ve výši 26.249 tis. Kč, tj. na 79,0 %. Část výdajů v tomto odvětví byla kryta státními dotacemi. Byly to výdaje spojené s vyhledáváním budov se zvýšeným obsahem radonu ve výši 20 tis. Kč a výdaje související s poskytování dotací obcím pro jednotky sboru dobrovolných hasičů v objemu 8.769,4 tis. Kč. V obcích Moravskoslezského kraje působilo v roce 2005 celkem 398 jednotek Sboru dobrovolných hasičů (dále jen jednotky SDH). Na činnosti těchto jednotek přispěl stát

21


jednotlivým zřizovatelům formou neinvestiční účelové dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2005, a to ve výši 8.295 tis. Kč. Dotace byla určena zejména na výdaje na odbornou přípravu velitelů a strojníků jednotek SDH obcí, na uskutečněný zásah jednotek SDH mimo jejich územní obvod a na udržení akceschopnosti jednotek SDH obcí. Během roku 2005 došlo ke zvýšení rozpočtu neinvestiční účelové dotace pro jednotky SDH o 474,4 tis. Kč o vyúčtované vratky z roku 2004. V roce 2005 byla dotace čerpána na 99,9 %. Pro jednotky SDH byly rovněž vyčleněny prostředky z vlastních zdrojů kraje ve výši 5 mil. Kč, které byly použity na nákup 91 kusů radiostanic a na nákup základní zásahové techniky městu Orlová a Budišov nad Budišovkou. Pro potřeby Hasičského záchranného sboru Moravskoslezského kraje byly z rozpočtu kraje nakoupeny dvě speciální vyprošťovací vozidla ve výši 6.890 tis. Kč, jeden speciální hasičský týlový kontejner ve výši 3.465 tis. Kč, dvacet protižárových obleků a dvacet protichemických obleků celkem ve výši 3.643 tis. Kč, jeden kus měřícího zařízení pro měření přítomnosti a koncentrace bojových látek ve výši 482 tis. Kč, čtyři zařízení pro detekci zdrojů tepelného vyzařování ve výši 2.193 tis. Kč, požární kontejner pro ochranu obyvatel ve výši 3.990 tis. Kč a nafukovací dekontaminační stan ve výši 997 tis. Kč. V roce 2005 byly z přebytku roku 2004 rozpočtovány prostředky ve výši 7.432 tis. Kč na výstavbu Integrovaného bezpečnostního centra, určené na úhradu nákladů na zpracování projektové dokumentace. Z důvodu zpoždění procesu realizace veřejné zakázky byl upravený rozpočet výdajů čerpán jen ve výši 587 tis. Kč, tj. na 7,90 %. Výdaje ve výši 6.845,3 tis. Kč budou na zpracování projektové dokumentace dočerpány během roku 2006. Ostatní finanční prostředky v roce 2005 rozpočtované ve skupině 5 – Bezpečnost státu a právní ochrana činily 1.150 tis. Kč. Prostředky byly určeny zejména na nákup materiálu, zpracování bezpečnostní dokumentace informačního systému zpracovávajícího utajované skutečnosti, výdaje související s provozem datového propojení Centra tísňového volání krajského úřadu a hasičského záchranného sboru, zajištění cvičení jednotek Integrovaného záchranného systému „Slezská Harta 2005“, zajištění služeb spojených s průběhem cvičení jednotek Integrovaného záchranného systému „Mosty u Jablunkova - tunel“, zajištění porad s tajemníky bezpečnostních rad a pracovníky krizového řízení obcí s rozšířenou působností a vybraných právních subjektů Moravskoslezského kraje. Skutečné výdaje byly čerpány ve výši 739 tis. Kč v důsledku úspor při nákupu zboží, z důvodu neuskutečnění mezinárodní plánované konference a cvičení Příval 2005 vzhledem k nepříznivému vývoji povětrnostní situace v srpnu 2005. 1.3.11 Výdaje na činnost zastupitelstva

Schválený rozpočet výdajů na činnost zastupitelstva kraje ve výši 42.680 tis. Kč byl během roku 2005 upraven na částku 44.401 tis. Kč. Skutečné výdaje na činnost zastupitelstva v roce 2005 činily celkem 37.070,2 tis. Kč, z toho běžné výdaje 30.935,4 tis. Kč (tj. 87,5 % upraveného rozpočtu) a kapitálové výdaje 6.134,8 tis. Kč (čerpány na 67,81 %). Podstatnou část běžných výdajů na činnost zastupitelstva tvořily výdaje na odměny uvolněných a neuvolněných členů zastupitelstva včetně povinného pojistného (viz tabulka 1.9). Výdaje na nákup služeb, materiálu, knih, drobného hmotného dlouhodobého majetku, školení, cestovné a pohoštění byly čerpány na základě požadavků

22


zastupitelstva kraje. V rámci výdajů určených na nákup vody, tepla, elektrické energie pohonných hmot a telekomunikačních služeb došlo k provozní úspoře. Z kapitálových výdajů určených na zajištění činnosti zastupitelstva kraje ve výši 6.134,8 tis.Kč byla provedena obnova vozového parku, zrealizován nákup softwaru, a notebooků. Z důvodu snížení pořizovací ceny notebooků veřejnou zakázkou došlo k úspoře kapitálových výdajů ve výši 2.912 tis. Kč. Finanční prostředky ve výši 270 tis. Kč byly zapojeny z přebytku hospodaření roku 2005 do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006 na pořízení čipových karet a licencí software pro FileNet work flow (eProcess). Tabulka 1.9: Běžné výdaje na činnost zastupitelstva (v tis. Kč) Druh výdaje odměny členů zastupitelstva včetně povinného pojistného nákup drobného hmotného dlouh. majetku, materiálu, knih nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot nákup služeb opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění ostatní běžné výdaje Běžné výdaje celkem

skutečnost 18.819,1 4.683,6 1.155,9 2.236,0 3.143,0 897,8 30.935,40

Podíl (%) 60,8 15,1 3,7 7,2 10,3 2,9 100,0

1.3.12 Výdaje na činnost krajského úřadu

Celkový rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu byl schválen ve výši 341.866 tis. Kč a v průběhu roku 2005 byl navýšen o 61.434 tis. Kč, z toho o 53.378 tis. Kč byla posílena akce „Rekonstrukce budovy krajského úřadu“. Ke dni 31.12.2005 byl rozpočet výdajů na činnost krajského úřadu čerpán ve výši 333.474,5 tis. Kč, tj. na 83,7 % upraveného rozpočtu. Schválený rozpočet byl v průběhu roku navýšen zejména v souvislosti Upravený rozpočet běžných výdajů na činnost krajského úřadu činil 294.113,6 tis. Kč a kapitálových výdajů činil 109.186,4 tis. Kč. Za rok 2005 bylo na běžné výdaje skutečně čerpáno 268.254,0 tis. Kč, což představuje plnění na 91,2 % upraveného rozpočtu a úsporu finančních prostředků ve výši 25.859,6 tis. Kč. Největší objem běžných výdajů určených na činnost krajského úřadu představovaly osobní výdaje, tj. platy a odvody na povinné pojištění zaměstnanců krajského úřadu, jejichž počet byl na rok 2005 schválen radou kraje na 604. K 31.12.2005 byl fyzický stav 592 zaměstnanců, což je oproti roku 2004 navýšení o 22 zaměstnanců. Průměrný přepočtený evidenční stav zaměstnanců za rok 2005 byl 588 a průměrný plat činil Kč 22.286,--. Nenaplnění stavu zaměstnanců mělo také vliv na úsporu finančních prostředků určených na platy, ostatní platby za provedenou práci a pojistné ve výši 3.757,8 tis. Kč.

23


Tabulka 1.10: Běžné výdaje na činnost krajského úřadu (v tis. Kč) Druh výdaje platy zaměst. včetně odvodů na pojistné a ost. osob. výdaje nákup drobného hmotného dlouh. majetku, materiálu, knih nákup služeb nákup vody, tepla, elektrické energie a pohonných hmot opravy, programové vybavení, cestovné, pohoštění ostatní běžné výdaje Běžné výdaje celkem

skutečnost 212.931,4 9.940,4 30.093,2 4.642,1 7.864,1 2.782,8 268.254,0

Podíl (%) 79,4 3,7 11,2 1,7 2,9 1,1 100,0

Druhou objemovou položkou běžných výdajů tvořily neinvestiční nákupy ve výši 40.033,6 tis. Kč. V průběhu roku 2005 byl pořízen drobný hmotný majetek v hodnotě 9.940,4 tis. Kč, kde je zařazen např. kancelářský nábytek a potřeby, skartátory, telefonní přístroje, počítače, notebooky, tiskárny, paměti, multifunkční stroje, bílá technika. Dále literatura, sbírky zákony, ochranné pomůcky, pracovní oděvy a ostatní materiál. Částka ve výši 30.093,2 tis. Kč byla použita na nákup služeb pošt, peněžních ústavů, konzultačních, poradenských a právních firem, telekomunikačních společností, gastronomických služeb a služeb najímaných pro údržbu a ostrahu sídla kraje a pojištění majetku kraje. Úspora ve výši 15.501,5 tis. Kč u finanční prostředků určených na neinvestiční nákupy a související výdaje vznikla důsledkem snížení cen v rámci veřejných zakázek a snížení spotřeby kancelářského materiálu, uzavřením výhodnějších smluv a objednávek a snížení poptávky po službách technické podpory. Finanční prostředky ve výši 1.300 tis. Kč byly zapojeny z přebytku hospodaření roku 2005 do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006 na pořízení čipových karet. Prostředky rozpočtované v roce 2005 na nákup vody, paliv, energií, programového vybavení (nákup licencí a update) a ostatních běžných výdajů byly čerpány ve výši 15.289,0 tis. Kč. Úspora ve výši 6.600,3 tis. Kč je jednak důsledkem nalezení optimálnějších řešení v pořizování programového vybavení a dále úsporou při spotřebě energií. V rámci kapitálových výdajů byly vyčerpány finanční prostředky ve výši 65.220,6 tis. Kč, což tvoří 59,7 % plnění upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější objem finančních prostředků ve výši 55.055 tis. Kč byl použit na rekonstrukci budovy krajského úřadu (blíže viz kapitola 2 Reprodukce majetku kraje). Zbývající objem kapitálových výdajů ve výši 10.165,5 tis. Kč byl použit např. na nákup klimatizačních jednotek, kopírovacích strojů, komunikačního zařízení do místnosti zastupitelstva kraje, vestavěného nábytku, notebooků, serverů, počítačů a monitorů. Z finančních prostředků byl dále uhrazen projekt „Analýza výkonnosti odboru školství, mládeže a sportu“, projekt „Tvorba jednotné klasifikace činností při výkonu veřejné správy krajskými úřady“, projekt „Rámcový procení model Krajského úřadu Moravskoslezského kraje“, projekt „Analýza rizik informačních systémů“, a proveden nákup práv k užití datových sad, licencí k programům ArcView 9.1 WIN CU, Symantec Antivirus, Veritas Storage Foundation, FirstSTEP Desinger v 5.5., Kaspersky antivirus for Linux, spisová služby GINIS SSL, VEMA Win Mzdy a Vema Win Systemizace pro zpracování 700 osobních čísel. K úspoře kapitálových výdajů ve výši 4.143,2 tis. Kč došlo např. z důvodu snížení cen v průběhu realizace veřejné zakázky na nákup programového vybavení pro procesní modelování FirstStep a antivir Proxy a na nákup notebooků a kopírovacích strojů. Část nevyčerpaných finančních prostředků ve výši 2.930 tis. Kč byla zapojena z přebytku hospodaření roku 2005 do rozpočtu Moravskoslezského kraje na rok 2006 24


na pořízení čipových karet, pilotní aplikace Manažerského informačního systému a licencí software pro FileNet work flow (eProcess).

1.4

Konsolidace

Při používání rozpočtové skladby, která je postavena na peněžním principu a sleduje veškeré operace na bankovních účtech, je smyslem konsolidace očištění příjmů a výdajů od interních přesunů peněžních prostředků mezi bankovními účty a účty fondů. Objem převodů mezi bankovními účty kraje dosáhl v roce 2005 hodnoty Kč 6.037.960.360,32 a přesuny prostředků sociálního, zajišťovacího a regionálního rozvojového fondu byly v objemu Kč 63.336.905. Celkem představuje konsolidace částku Kč 6.101.297.265,32.

1.5 Financování Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněžní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. V roce 2005 se stal upravený rozpočet Moravskoslezského kraje schodkovým v souvislosti se zapojením přebytku hospodaření roku 2004 ve výši 478.167 tis. Kč a zapojením cizích návratných zdrojů financování ve výši 100.000 tis. Kč. 1.5.1 Financování prostřednictvím cizích návratných zdrojů

Úvěrový rámec Evropské investiční banky V roce 2005 Moravskoslezský kraj použil ke krytí svých výdajů cizí zdroje ve výši 100 mil. Kč. Jednalo se o prostředky poskytnuté v rámci 1. tranže úvěrového rámce od Evropské investiční banky (dále EIB). Moravskoslezský kraj si sjednal tento úvěrový rámec za účelem dlouhodobého financování investičních výdajů, jejichž převážná většina je spolufinancována ze strukturálních fondů Evropské unie. V následující tabulce je uveden přehled projektů z části financovaných 1. tranší EIB včetně výše půjčených prostředků. Tabulka 1.11: Přehled projektů z části financovaných 1. tranší EIB (v tis. Kč) Název projektu Modernizace a rozšíření letiště Ostrava – Mošnov, dostavba odbavovací haly II/462 Větřkovice – Jelenice obchvat (I. stavba Větřkovice) km 0-1,57 II/477 Ostrava ul. Bohumínská – Frýdecká, km 2,685 – 6,335 II/449 a Ii/445 Rýmařov – Ondřejov rekonstrukce silnice km 0,0-11,4, I. stavba Rekonstrukce a oprava kostela sv. Josefa ve Fulneku Rekonstrukce a obnova Muzea ve Frenštátě pod Radhoštěm Ústav sociální péče pro mládež Pržno – dostavba areálu Celkem

25

Úvěr EIB 2005

40 380,1 10 692,0 14 151,0 10 919,0 5 653,7 2 589,8 15 614,4 100 000,0


Kontokorentní úvěr Moravskoslezský kraj rovněž uzavřel smlouvu s Českou spořitelnou o kontokorentním úvěru výhradně na překlenutí časového nesouladu mezi tvorbou a potřebou finančních zdrojů provozního charakteru. V roce 2005 nebyl tento úvěr čerpán.

1.6 Veřejnosprávní kontrola - porušení rozpočtové kázně Moravskoslezský kraj provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory poskytované z rozpočtu kraje v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. V pravidelných čtvrtletních intervalech informuje orgány kraje o výsledcích těchto kontrol. V případě porušení rozpočtové kázně rozhoduje orgán kraje, který rozhodl o poskytnutí veřejné finanční podpory, o uložení odvodu do rozpočtu kraje. Dle § 22 odst. 2 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se za porušení rozpočtové kázně považuje každé neoprávněné použití nebo zadržení peněžních prostředků patřících či svěřených územnímu samosprávnému celku. Při ukládání, vybírání a vymáhání sankcí uložených za porušení rozpočtové kázně se postupuje dle zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů. Veřejnosprávní kontrola v podmínkách Moravskoslezského kraje je dále zakotvena v dokumentech, které upravují vztahy orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, jejichž zřivatelem je kraj (Zásady vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím), v dokumentech upravujících poskytování veřejné finanční podpory příjemcům této podpory (Podmínky pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje) a v neposlední řadě také v Kontrolním řádu krajského úřadu, který upravuje vztah krajského úřadu (kontrolního orgánu) ke kontrolované osobě, práva a povinnosti kontrolního orgánu, formální a procesní stránku kontroly, případně postup řešení důsledků kontrolních zjištění při výkonu kontroly jak v samostatné, tak v přenesené působnosti. Veřejnosprávní kontrola probíhá ve třech fázích, a to jako předběžná, průběžná a následná. V rámci následné veřejnosprávní kontroly bylo v roce 2005 u příspěvkových organizací zřizovaných krajem provedeno celkem 56 kontrol. Z tohoto počtu bylo ve 24 případech konstatováno porušení rozpočtové kázně v celkové výši 130 tis. Kč. Zároveň bylo ve zmiňovaném období provedeno celkem 65 kontrol zaměřených u příspěvkových organizací obcí na kontrolu finančních prostředků podle ust. § 8 zákona č. 546/1990 Sb., o státní správě a samosprávě ve školství, ve znění pozdějších předpisů (tzv. přímé náklady), a u příspěvkových organizací kraje na přezkoumání kontrolních zjištění České školní inspekce v oblasti porušení rozpočtové kázně. V oblasti poskytování veřejných finančních podpor bylo v roce 2005 provedeno celkem 10 kontrol příjemců veřejné finanční podpory. Porušení rozpočtové kázně bylo konstatováno ve 4 případech v celkové výši 800 tis. Kč.

26


2

Reprodukce majetku kraje

Na financování reprodukce majetku Moravskoslezského kraje byly určeny prostředky ve výši 1.681.234 tis. Kč. Čerpání dosáhlo výše 88,3 %. Součástí těchto výdajů byly i přijaté dotace ze státního rozpočtu v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 463.677 tis. Kč.

2.1 Reprodukce majetku kraje vyjma ISPROFIN Schváleným rozpočtem na rok 2005 byla na obnovu stávajícího a pořízení nového majetku kraje vyčleněna částka ve výši 319.237 tis. Kč. Úhrnně byl rozpočet navýšen o 898.320 tis. Kč, z toho 482.433 tis. Kč představuje navýšení výdajů, které jsou kryty navýšenými očekávanými daňovými příjmy (na základě schválení zákona č. 1/2005, kterým se mění zákon č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům, ve znění pozdějších předpisů). Nejvyšší objem tímto způsobem zařazených výdajů představují prostředky ve výši 419.840 tis. Kč, které jsou určeny na opravu a údržbu silnic II. a III. tříd. V návaznosti na zapojení části přebytku z roku 2004 byl upravený rozpočet výdajů navýšen o 271.907 tis. Kč. Součástí přebytku byla také zbývající část státní dotace na pořízení sídel krajů ve výši 18.109 tis. Kč, která byla kraji poskytnuta v roce 2003. Tuto dotaci Moravskoslezský kraj použil na rekonstrukci budovy E krajského úřadu. Dotace byla zcela vyčerpána. Zbývající objem navýšených prostředků byl určen na reprodukci majetku kraje v odvětví zdravotnictví, což bylo kryto příjmy z pronájmu movitého majetku nemocnicím kraje. V odvětví dopravy byly navýšeny investiční výdaje z důvodu přijetí kapitálových příspěvků od společností podílejících se na výstavbě dopravního napojení průmyslové zóny Paskov a přijetí dotace od statutárního města Ostravy na akci Integrovaný parkovací objekt na ulici 28. října. Na financování reprodukce majetku kraje v rámci rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2005 byly vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 1.217.557 tis. Kč. Čerpání výdajů v jednotlivých odvětvích činilo k 31.12.2005 úhrnně 1.020.629 tis. Kč, tj. čerpání na 83,8 % upraveného rozpočtu. Podrobněji viz následující tabulka.

27


Tabulka 2.1: Přehled výdajů v členění dle odvětví (v tis. Kč) odvětví

schválený rozpočet

upravený rozpočet

skutečnost

plnění (%)

doprava školství kultura zdravotnictví sociální věci krizové řízení majetkové činnost zastupitelstva kraje činnost krajského úřadu

23 000 86 474 3 168 112 500 28 220 0 1 000

668 765 143 132 57 547 170 214 49 360 7 432 1 000

622 308 121 032 17 671 147 007 38 568 587 255

93,1 84,6 30,7 86,4 78,1 7,9 25,5

8 630 56 245

10 937 109 170

8 025 65 176

73,4 59,7

celkem

319 237

1 217 557

1 020 629

83,8

V následujícím grafu je zobrazen podíl výdajů vyčerpaných na akce reprodukce majetku kraje podle jednotlivých odvětví.

Graf č. 2: Podíl výdajů na reprodukci majetku kraje v jednotlivých odvětvích v roce 2005

Odvětví činnost zastupitelstva kraje 1%

Odvětví činnost krajského úřadu 6%

Odvětví školství 12%

Odvětví kultury 2% Odvětví zdravotnictví 14%

Odvětví dopravy 61%

Odvětví sociálních věcí 4%

Reprodukce majetku kraje v odvětví dopravy V odvětví dopravy byly vyčleněny na reprodukci majetku finanční prostředky v celkové výši 668.765 tis. Kč, z toho neinvestiční 490.132 tis. Kč a investiční 178.633 tis. Kč. Z toho finanční prostředky ve výši 587.606 tis. Kč byly určeny příspěvkové organizaci Správa silnic

28


Moravskoslezského kraje, příspěvková organizace na realizaci akce „III/4641 – Rekonstrukce ulice Rybářská Opava“, na rekonstrukce mostů a jejich opěrných zdí, dále na běžnou opravu silnic II. a III. tříd a na přípravu staveb a vypořádání pozemků. Všechny finanční prostředky vyčleněné pro příspěvkovou organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje, příspěvková organizace byly zcela vyčerpány. Na akce reprodukce majetku realizované krajským úřadem v tomto odvětví v roce 2005 bylo v rozpočtu vyčleněno celkem 81.159 tis. Kč. Objemově nejvýznamnější akce jsou blíže uvedeny v následujících odstavcích. Částka ve výši 57.551 tis. Kč byla určena v rozpočtu kraje na realizaci akce „Dopravní napojení průmyslové zóny Paskov“. Vyčerpáno bylo 26.950 tis. Kč, a to na dokončení stavební části této akce započaté v roce 2004. Tato akce byla rovněž financována státní dotací v rámci programového financování ISPROFIN ve výši 68.761 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky (z rozpočtu kraje) ve výši 30.540 tis. Kč budou použity na výkupy pozemků, které se uskuteční na základě skutečného zaměření stavby v 1. pololetí roku 2006 a na vyúčtování skutečných stavebních nákladů společnostmi Biocel Paskov, a. s. a Mayr-Melnhof Holz Paskov s. r. o., které se podílely na financování této komunikace. U obou společností vznikl přeplatek z důvodu vydaného Rozhodnutí o účasti státního rozpočtu na financování akce, kterým Ministerstvo průmyslu a obchodu navýšilo v prosinci 2005 dotaci na tuto akci o 12.241 tis. Kč (z 56.520 tis. Kč na 68.761 tis. Kč). Na akci „Integrovaný parkovací objekt na ul. 28. října“ byly vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 2.357 tis. Kč. Z toho finanční prostředky ve výši 1.150 tis. Kč byly poskytnuty Moravskoslezskému kraji statutárním městem Ostrava formou investiční dotace. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 100 tis. Kč budou použity na úhradu inženýrských činností spojených s vydáním územního rozhodnutí na základě mandátní části smlouvy na zhotovení projektové dokumentace integrovaného parkovacího objektu, která bude zaplacena po nabytí právní moci územního rozhodnutí. U akcí „Denní dráhové značení vzletové a přistávací dráhy“, „Oprava 7 kusů cementobetonových desek“ a „Projektová dokumentace pro odbavovací zařízení pro cestující a zavazadla“ realizovaných na Letišti Ostrava-Mošnov byly vysoutěženy nižší částky, čímž došlo k celkové úspoře 524 tis. Kč. Akce „Přistávací světelný systém“, která byla zařazena do rozpočtu roku ve výši 1.000 tis. Kč, nebyla v roce 2005 realizována. Investorem této akce bude v roce 2006 přímo Letiště Ostrava, a.s., které tuto akci provede z navýšeného základního kapitálu. V roce 2005 nebyla plně realizována akce „Hasičský letištní speciál II“, na kterou bylo v rozpočtu kraje vyčleněno 14.233 tis. Kč. Rada kraje usnesením č. 33/1400 ze dne 2. 11. 2005 rozhodla o přidělení veřejné zakázky a uzavření smlouvy v souladu s § 65 zákona č. 40/2004 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, na nákup 1 ks rychlého zásahového vozidla pro jednotku hasičské bezpečnostní služby Letiště Ostrava - Mošnov. Smlouva k veřejné zakázce nabyla účinnosti dne 2. 12. 2005. Pode smluvních podmínek bude dodávka realizována nejpozději do 30. 6. 2006. Prostředky byly převedeny z přebytku hospodaření roku 2005 do rozpočtu roku 2006. Reprodukce majetku kraje v odvětví školství Na reprodukci majetku v odvětví školství byly v rozpočtu určeny finanční prostředky v celkové výši 143.131,7 tis. Kč. Pro příspěvkové organizace byla vyčleněna částka

29


58.016,6 tis. Kč, příspěvkové organizace z toho použily celkem 57.790 tis. Kč. Nižší čerpání představuje úsporu skutečných výdajů. Finanční prostředky byly poskytnuty formou příspěvků a dotací 62 příspěvkovým organizacím kraje (viz následující tabulka). Tabulka 2.2: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví školství (v tis. Kč) z toho: výdaje počet dotace na reprodukci příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku celkem na provoz do investičního fondu mateřské školy a základní 9 6 254 930 5 324 školy gymnázia 14 19 976 2 036 17 940 odborné školy a učiliště 24 19 922 4 024 15 898 základní umělecké školy 8 5 173 855 4 318 domy dětí a mládeže 4 5 595 0 5 595 dětské domovy 2 800 0 800 ostatní zařízení 1 70 25 45 celkem 62 57 790 7 870 49 920 Na akce realizované krajským úřadem bylo vyčleněno 85.115,1 tis. Kč. Z těchto finančních prostředků bylo vyčerpáno 63.242 tis. Kč. Nedočerpání zbývající části finančních prostředků bylo způsobeno u následujících akcí. Při provádění stavby „Dětský domov Vrbno pod Pradědem – úpravy objektu školy v přírodě na dětský domov rodinného typu“ a následným odborným posudkem technického stavu objektu byly zjištěny závažné defekty střechy, stropních konstrukcí a vlhkostní defekty zdiva. Na základě těchto skutečností nebylo možno pokračovat v realizaci stavby dle stávající projektové dokumentace bez jejích následných úprav. V letošním roce bude zpracována nová projektová dokumentace včetně potřebných průzkumů a provedena realizace stavby, na kterou budou použity nevyčerpané finanční prostředky z roku 2005 ve výši 2.233,3 tis. Kč. U akce „Gymnázium Krnov – rekonstrukce a přístavba hygienických zařízení školy“ a „Masarykova střední škola zemědělská v Opavě – výstavba pracoviště pro odborný výcvik“ došlo při realizaci inženýrsko-projektových činností, které byly v loňském roce provedeny, k úspoře finančních prostředků oproti předpokladům. Tato úspora v celkové výši 628 tis. Kč bude použita spolu s prostředky rozpočtu roku 2006 na vlastní realizaci staveb. V roce 2005 byla vypracována zadávací dokumentace na zhotovitele „Stavby tělocvičny Masarykova gymnázia v Příboře“. Z důvodu mimořádně nízké nabídkové ceny jednoho z uchazeče a následné výzvy zadavatele k odůvodnění této nabídkové ceny došlo k prodloužení výběrového řízení na zhotovitele stavby. Nevyčerpaná část ve výši 10.538,4 tis. Kč bude letos použita na výkon inženýrské činnosti, autorského dozoru a vlastní realizaci stavby. Smluvně stanovenými platebními podmínkami dle č. VII., odst. 7 smlouvy o dílo se smluvní strany dohodly, že v průběhu roku 2005 budou zhotoviteli akce „Dětský domov a Školní jídelna, Slezská Ostrava – rekonstrukce objektu dětského domova“ uhrazeny faktury nejvýše do celkové částky 10.695 tis. Kč včetně DPH. Nevyčerpaná část prostředků ve výši 30


999 tis. Kč bude spolu s prostředky vyčleněnými na tuto akci v rozpočtu na rok 2006 použita na úhradu zbývající části ceny za dílo. V průběhu zpracování investičního záměru akce „Rekonstrukce a úprava budovy ZŠ, Ostrava-Poruba, G. Klimenta pro potřeby Gymnázia s rozšířenou výukou cizích jazyků“ došlo na základě aktuálních zjištění o technickém stavu stavebních konstrukcí budovy k jeho upřesnění a následnému zpoždění v zadání zakázek na zpracování projektové dokumentace a realizaci stavby. Výběrové řízení na zhotovitele stavby bylo zadáno v listopadu 2005. Realizace akce, na jejíž financování budou použity nevyčerpané finanční prostředky ve výši 4.163 tis. Kč, bude hrazena v letošním roce. Smlouva o dílo na akci „Střední škola hotelová a obchodně podnikatelská v Českém Těšíně – tělocvična, víceúčelová hala“ byla uzavřena v červnu roku 2005. Splatnost faktur dle uzavřené smlouvy o dílo činí 45 dnů. Nevyčerpaná částka ve výši 2.883 tis. Kč byla použita na úhradu faktur za práce provedené v listopadu a prosinci 2005. Reprodukce majetku kraje v odvětví kultury V odvětví kultury bylo vyčleněno na reprodukci majetku celkem 57.547 tis. Kč. Z toho finanční prostředky ve výši 46.806 tis. Kč byly určeny na akce realizované krajským úřadem (z toho 36.264 tis. Kč na akci „Novostavba Moravskoslezské vědecké knihovny“), zbývající prostředky byly poskytnuty 3 příspěvkovým organizacím kraje formou dotací (viz následující tabulka). Tabulka 2.3: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví kultury (v tis. Kč) výdaje z toho: počet na reprodukci dotace příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku do investičního na provoz celkem fondu divadlo 1 176 0 176 galerie 1 895 0 895 muzea 1 1 500 0 1 500 celkem 3 2 571 0 2 571 Na akci „Galerie výtvarného umění Ostrava – generální rekonstrukce objektu Poděbradova“ bylo v rozpočtu kraje na rok 2005 vyčleněno 8.923 tis. Kč. Při přípravě akce došlo ke změně projektanta z důvodu neplnění smluvních termínů. V roce 2005 byla příspěvkovou organizací uhrazena částka ve výši 895 tis. Kč za zpracování projektové dokumentace. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 8.028 tis. Kč budou v roce 2006 použity na vlastní realizaci akce, kterou bude dále zajišťovat přímo krajský úřad. U akce „Novostavba Moravskoslezské vědecké knihovny“ bylo v roce 2005 uhrazeno zpracování dokumentace pro územní řízení včetně vydání územního rozhodnutí ve výši 5.891 tis. Kč a dále nákup pozemků pro stavbu knihovny ve výši 5.044 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 25.329 tis. Kč budou letos použity pro úhradu jednotlivých stupňů projektové dokumentace a na platbu daně z převodu nemovitostí, kterou hradí prodávající.

31


Akce „Rekonstrukce a obnova hradu Hukvaldy“ byla opožděna z důvodu podání námitky jednoho z uchazečů o veřejnou zakázku. V roce 2005 bylo vyčerpáno 2.153,5 tis. Kč, zbývající finanční prostředky ve výši 1.170,7 tis. Kč budou použity k zaplacení za stavební práce provedené v měsíci listopadu 2005 až lednu 2006. Akce „Rekonstrukce a oprava Kapucínského kláštera ve Fulneku“ byla schválena usnesením zastupitelstva kraje č. 2/20/3 ze dne 22. 12. 2004. Projekt nebyl přijat k financování ze zdrojů Evropské unie v rámci prvního kola Společného regionálního operačního programu podopatření 4.2.1 podpora nadregionální infrastruktury cestovního ruchu. Vzhledem k tomu, že dochází k neustálé devastaci a degradaci objektu kláštera, je nutno z hlediska záchrany objektu staticky zajistit a zabezpečit zbytky zdiva, vnitřních a obvodových kamenných a cihelních zdí. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 5.156,5 tis. Kč budou použity v letošním roce na zakonzervování stavby. Usnesením zastupitelstva kraje č. 6/326/1 došlo ke schválení změny účelu části dotace na projektovou dokumentaci - rekonstrukce tepelného hospodářství v Těšínském divadle. Nevyužitá část dotace ve výši 141,9 tis. Kč by měla být použita na vybudování plynové kotelny. Akce Rekonstrukce tepelného hospodářství v Těšínském divadle je rovněž zařazena ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2006. Reprodukce majetku kraje v odvětví zdravotnictví Na reprodukci majetku v odvětví zdravotnictví byly určeny finanční prostředky ve výši 170.214 tis. Kč, z toho neinvestiční 11.871 tis. Kč a investiční 158.343 tis. Kč. Finanční prostředky směřovaly formou příspěvků a dotací příspěvkovým organizacím kraje, s výjimkou prostředků ve výši 18.349 tis. Kč, určených na reprodukci majetku realizovanou krajským úřadem. Příspěvky a dotace byly určeny 11 příspěvkovým organizacím (viz následující tabulka). Tabulka 2.4: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: výdaje příspěvkové počet dotace na reprodukci příspěvek organizace organizací do investičního majetku celkem na provoz fondu nemocnice 9 124 384 9 910 114 474 zdravotnická záchranná 1 14 944 1 000 13 944 služba odborné léčebné ústavy 1 370 0 370 celkem 11 139 698 10 910 128 788 U akcí realizovaných příspěvkovými organizacemi nebyly v roce 2005 použity prostředky ve výši 10.050 tis. Kč určené Nemocnici s poliklinikou v Havířově na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů a na lékařskou přístrojovou techniku traumatologického příjmu. Dále nebyly vyčerpány finanční prostředky ve výši 860 tis. Kč určené Územnímu středisku záchranné služby Moravskoslezského kraje na pořízení vozidla pro poskytování rychlé lékařské pomoci. Nevyčerpané finanční prostředky byly zapojeny do rozpočtu na rok 2006, kdy budou uvedené akce realizovány.

32


Z akcí realizovaných krajským úřadem nebyla dokončena Akce „Nemocnice Havířov – rekonstrukce výtahů v monobloku“. Vzhledem ke změně zadání ze strany nemocnice a následné nutné úpravě projektové dokumentace, bylo stavební povolení vydáno a nabylo právní moci v listopadu 2005. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 988,4 tis. Kč budou použity na dokončení akce v roce 2006. Z důvodu nedodržení dohodnutého termínu odevzdání projektové dokumentace, kterou zajišťovala příspěvková organizace (tato projektová dokumentace je součástí zadávací dokumentace) a následného opožděného termínu vyhlášení veřejné soutěže nebyly vyčerpány finanční prostředky ve výši 6.019 tis. Kč určené na akci „Nemocnice s poliklinikou Karviná – Ráj, rekonstrukce a modernizace výtahů Orlová“. Realizace akce byla zahájena v listopadu 2005 a bude ukončena v prvním čtvrtletí roku 2006. U akce „Územní středisko záchranné služby Moravskoslezského kraje – rekonstrukce výjezdového stanoviště ve Vítkově“ došlo ke zpoždění z důvodu upřesňování investičního záměru ze strany uživatele a požadavkem stavebního úřadu na samostatné územní řízení. Dalším důvodem zpoždění v přípravě a realizaci akce bylo dořešení majetkových poměrů k nemovitému majetku užívanému Sdružením majitelů zdravotního střediska jako dalšího účastníka územního řízení. Nevyčerpané finanční prostředky na tuto akci ve výši 4.000 tis. Kč budou použity na tuto akci v roce 2006. Reprodukce majetku kraje v odvětví sociálních věcí V odvětví sociálních věcí bylo na reprodukci majetku vyčleněno celkem 49.360 tis. Kč, z toho formou příspěvků a dotací příspěvkovým organizacím kraje 27.934 tis. Kč. Finanční prostředky ve výši 21.426 tis. Kč byly vyčleněny na akce realizované krajským úřadem. Příspěvky a dotace směřovaly 10 příspěvkovým organizacím, jejich čerpání uvádí následující tabulka. Tabulka 2.5: Čerpání prostředků účelově určených na reprodukci majetku kraje příspěvkovými organizacemi v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) výdaje z toho: počet na reprodukci dotace příspěvkové organizace příspěvek organizací majetku do investičního na provoz celkem fondu sociální ústavy pro zdravotně postiženou 7 24 079 21 090 2 989 mládež domovy důchodců 3 3 839 2 939 900 celkem 10 27 918 24 029 3 889 Přímo krajským úřadem byly v tomto odvětví zrealizovány 4 akce, další 2 budou dokončeny v letošním roce. U akce „Stavební úpravy a přístavba objektu Harmonie Krnov“ byla v roce 2005 uhrazena kompletní projektová dokumentace včetně stavebního povolení, které nabylo právní moci v říjnu 2005. Smlouva s dodavatelem stavby nabyla účinnosti v únoru 2006 po vydání „Rozhodnutí o účasti státního rozpočtu na financování akce“ Ministerstvem práce a sociálních věcí v rámci programu „Rozvoj a obnova materiálně technické základny sociální péče a služeb“. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 8.772 tis. Kč z roku 2005 budou v letošním roce použity na realizaci této akce.

33


V přípravné fázi akce „Ústav sociální péče pro muže s mentálním postižením Dolní Životice – sanace zavlhlého zdiva“, po provedeném posudku Technickým a zkušebním ústavem stavebním Ostrava, byl projektantem zvolen způsob sanace zdiva, který vyžaduje technologickou přestávku v postupu prací pro potřebné vyschnutí kamenného zdiva. V roce 2005 byla provedena izolace a podřezání štítové stěny západního křídla a odstranění kontaktní tepelné izolace štítové fasády. Nedočerpané finanční prostředky ve výši 695,8 tis. Kč se v letošním roce použijí na průzkumné práce kanalizační sítě a na zbylé sanační práce. U akcí „Domov důchodců Vítkov – výměna oken“ a „Ústav sociální péče Petřvald – rekonstrukce výtahu a přístavba 4 místností“ došlo k úspoře finančních prostředků ve výši 1.051 tis. Kč oproti předpokladům. Úspory bylo dosaženo vysoutěžením nižších cen a náhradou výtahu lanového za hydraulický, který zcela vyhovuje provozním potřebám Ústavu sociální péče v Petřvaldu. Reprodukce majetku kraje v odvětví krizového řízení Moravskoslezský kraj a statutární město Ostrava uzavřely Smlouvu o úhradě nákladů projektové přípravy Integrovaného bezpečnostního centra. Následně, na základě zjištění při přípravě veřejné zakázky, byl uzavřen Dodatek č. 1 uvedené smlouvy č. 1015/2004/D1/2005/KH ze dne 19. 7. 2005, řešící úhradu zvýšených nákladů na zpracování projektové dokumentace. Poté byla uzavřena smlouva o dílo a smlouva mandátní č. 00883/2005/KH ze dne 17. 8. 2005 mezi statutárním městem Ostrava, Moravskoslezským krajem a zhotovitelem projektové dokumentace, ve které byly stanoveny termíny plnění a plateb až v roce 2006, na které budou použity nevyčerpané finanční prostředky z roku 2005 ve výši 6.845 tis. Kč. Reprodukce majetku kraje v odvětví činnost krajského úřadu V odvětví činnost krajského úřadu bylo schváleno na reprodukci majetku kraje celkem 109.170 tis. Kč. Finanční prostředky byly čerpány ve výši 65.176 tis. Kč. Na finančně nejnáročnější akci v tomto odvětví - „Stavební úpravy budovy krajského úřadu“ byly v roce 2005 vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 94.997 tis. Kč (z toho částku 18.109 tis. Kč představovala nevyčerpaná část státní dotace určené na pořízení sídla kraje, která byla poskytnuta Moravskoslezskému kraji v roce 2003). Termín zahájení stavby byl posunut z důvodu změny zadání veřejné zakázky pro výběr zhotovitele na základě rozhodnutí rady kraje. Z důvodu pozdějšího termínu zahájení stavby oproti plánovanému harmonogramu prací nebyla vyčerpána částka ve výši 39.621 tis. Kč, která bude v průběhu letošního roku použita na úhradu stavebních prací a dodávek spojených s dokončením rekonstrukce sídla kraje. Reprodukce majetku kraje v odvětví činnost zastupitelstva kraje V odvětví činnost zastupitelstva kraje bylo schváleno na reprodukci majetku kraje celkem 10.937 tis. Kč. Finanční prostředky byly čerpány ve výši 8.025 tis. Kč. Úspory v tomto odvětví bylo dosaženo snížením pořizovací ceny notebooků veřejnou zakázkou.

34


2.2 Program reprodukce majetku ISPROFIN V rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN byly finanční prostředky státního rozpočtu v roce 2005 čerpány (v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 40/2001 Sb., o účasti státního rozpočtu na financování reprodukce majetku kraje) na programy uvedené v tabulce č. 2.6. V roce 2005 se kraj zapojil do programů reprodukce majetku ISPROFIN a byly mu poskytnuty dotace z jednotlivých kapitol státního rozpočtu celkem ve výši 464.196,4 tis. Kč. Konečným příjemcem neinvestiční a investiční přijaté dotace v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN poskytnuté ze státního rozpočtu byl kraj (ve výši 271.633,4 tis. Kč) a jeho příspěvkové organizace (ve výši 192.563 tis. Kč). Využití těchto dotací nebylo předmětem zúčtování se státním rozpočtem, protože tyto dotace jednotliví příjemci čerpali prostřednictvím čerpacích účtů u České spořitelny, a. s. Rozpočet těchto dotací je limit na jednotlivé akce a skutečný příjem pak představuje čerpání ve výši výdajů uhrazených z čerpacích účtů. Tabulka 2.6: Vyhlášené programy v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN a jejich plnění (v tis. Kč) plnění program rozpočet skutečnost (%) Příspěvkové organizace celkem

192 043,0

192 563,0

100,3

133 972,0

133 972,0

100,0

49 149,0

49 148,9

99,9

6 848,0 250,0

6 848,0 250,0

100,0 100,0

304,0

304,0

100,0

293,0 1 200,0 0,0 0,0 27,0

245,4 1 199,7 498,0 35,0 62,0

83,8 99,9 x x x

Krajský úřad celkem Z toho: - Výstavba a technická obnova inženýrských sítí průmyslových zón – INV - Záchrana architektonického dědictví - NEINV

271 634,0

271 633,4

99,9

270 634,0 1 000,0

270 633,4 1 000,0

99,9 100,0

Celkem ISPROFIN

463 677,0

464 196,4

100,1

Z toho: - Podpora a optimalizace sítě regionálních zdravotnických zařízení – INV - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního zdravotnictví – INV - Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny regionálního zdravotnictví – NEINV - Podpora zdravotní péče – INV - Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví - NEINV - Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví – INV - Podpora regionálního rozvoje – NEINV - Společný regionální operační program – INV - INTERREG III A – INV - Investiční dotace na úsporná energetická opatření – INV

Příspěvkovým organizacím kraje v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty Ministerstvem zdravotnictví účelové dotace v rámci programového financování reprodukce majetku

35


ISPROFIN v celkovém objemu 190.218,9 tis. Kč. V odvětví kultury byly poskytnuty Ministerstvem kultury příspěvkovým organizacím kraje účelové dotace v celkovém objemu 549,4 tis. Kč. Investiční dotace na úsporná energetická opatření v objemu 62 tis. Kč byly poskytnuty Ministerstvem průmyslu a obchodu příspěvkovým organizacím kraje v odvětví školství. Ministerstvo pro místní rozvoj poskytlo příspěvkovým organizacím kraje v odvětví školství účelové dotace ve výši 1.732,7 tis. Kč. Podrobný přehled dotací poskytnutých příspěvkovým organizacím kraje v rámci programů reprodukce majetku ISPROFIN je uveden v tabulce č. 3 Přílohy 13.1 Tabulková část. Moravskoslezský kraj obdržel v rámci programu Záchrana architektonického dědictví neinvestiční dotaci od Ministerstva kultury v objemu 1.000 tis. Kč určenou na akci „Kapucínský klášter s kostelem sv. Josefa ve Fulneku“ a investiční dotaci od Ministerstva průmyslu a obchodu v rámci programu Výstavba a technická obnova inženýrských sítí průmyslových zón v objemu 68.760,6 tis. Kč na akci „Dopravní napojení průmyslové zóny Paskov“ a 201.872,9 tis. Kč na akci „SPZ Nošovice – výkupy nemovitostí, etapa 1a-1c“. Do rozpočtu kraje nebyly zapojeny v roce 2005 finanční prostředky v celkové výši 568 tis. Kč na akce realizované čtyřmi příspěvkovými organizacemi, které působí v odvětví školství. Tyto organizace nedodaly včas potřebné podklady (rozhodnutí o účasti státního rozpočtu na financování akce a oznámení limitu výdajů státního rozpočtu). Jedná se o tyto akce, realizované příspěvkovými organizacemi: − Obchodní akademie a Střední zemědělská škola Bruntál, adaptace regionálního vzdělávacího centra v Bruntále – ve výši 218 tis. Kč, − Střední průmyslová škola Bruntál, centrum celoživotního vzdělávání pro výuku informačních technologií – ve výši 280 tis. Kč, − Integrovaná střední škola Frýdek-Místek, zvýšení kvalifikace žáků – ve výši 35 tis. Kč, − Obchodní akademie Opava, energetický audit budov – ve výši 35 tis. Kč.

3

Dotační programy

Dotační programy vyhlašuje Moravskoslezský kraj od roku 2002. Programy jsou každoročně vyhlašovány v odvětví regionálního rozvoje, životního prostředí a zemědělství, dopravy, školství, kultury, zdravotnictví a sociálních věcí. Pro výběr a poskytování dotací jsou krajem stanoveny jednotné a závazné pravidla, a to „Podmínky pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje“. Výjimku tvoří dotace poskytované v odvětví sociálních služeb na provoz nestátních neziskových organizací, pro které platí zvláštní „Zásady pro poskytování dotací nestátním neziskovým subjektům z rozpočtu Moravskoslezského kraje na sociální služby“. Výdaje v rámci tohoto dotačního titulu jsou kryty státními dotacemi. V roce 2005 bylo v rozpočtu kraje vyčleněno na financování dotačních programů celkem 271.881 tis. Kč. Nevyčerpané prostředky byly účelově převedeny do roku 2006, jednak z důvodu posunu termínu vyplácení jednotlivých dotací v odvětví regionálního rozvoje a dále z důvodu vyhlášení nového dotačního titulu až závěrem roku 2005 v odvětví životního prostředí a zemědělství.

36


Tabulka 3.1: Přehled dotačních programů, jejichž vyhlášení příp. realizace probíhala v roce 2005 a délka jejich financování odvětví

název dotačního programu

reg. rozvoje Úprava lyžařských běžeckých tras reg. rozvoje Příprava projektů pro získání fin. prostředků z EU (INTERREG)

délka jeho financování 2004-05, 2005-06 2004-06*, 2005-06

reg. rozvoje Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji

2004-06

reg. rozvoje Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje

2005-06

život. prostř. Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod

2002-05

život. prostř. Projekty v oblasti životního prostředí a zemědělství

2003-05

život. prostř. Podpora aktivit v oblasti životního prostředí

2005

život. prostř. Drobné vodohospodářské ekologické akce

2005

život. prostř. Podpora obcím-zpracování koncepcí v oblasti životního prostředí

2005

život. prostř. Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí

2006 - 07

dopravy

Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích

2005

školství

Tělovýchovná činnost

2005

školství

Využití volného času dětí a mládeže

2005

školství

Prevence sociálně patologických jevů

2005

školství

Celoživotní vzdělávání osob se zdravotním postižením

2005

školství

Environmentální vzdělávání, výchova a osvěta

2005

kultury

Podpora kultury

2005

kultury

Podpora národnostních menšin

2005

kultury

Podpora profesionál. divadel, symfonických orchestrů a pěv. sborů

2005

kultury

Obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí

2005

zdravotnictví Speciální zdravotní programy

2005

soc. věcí soc. věcí

Program protidrogové politiky kraje

2005

Program rozvoje sociálních služeb kraje

2005

soc. věcí

Podpora nestátních neziskových organizací poskytující soc. služby

2005

* V roce 2005 nebyly v rámci tohoto dotačního programu vyplaceny žádné finanční prostředky Největším podíl dotačních programů tvoří jednoleté dotační programy, tzn. že financování a použití finančních prostředků je v roce, ve kterém byl program vyhlášen. Za daný rok je rovněž provedeno a v závěrečném účtu uvedeno závěrečné vyúčtování dotačního programu. Dalším typem jsou dotační programy, které jsou v daném roce financovány v plné, tj. schválené výši, ale účel použití těchto prostředků je rozšířen na více let. V následujících tabulkách je uveden objem poskytnutých prostředků. Závěrečné vyúčtování a zhodnocení dotačních programů bude poté provedeno až v závěrečném účtu za rok, ve kterém byla ukončena realizace těchto programů. Posledním typem jsou víceleté dotační programy, u kterých financování probíhá více let. V závěrečném účtu za rok 2005 je uvedeno financování roku 2005 a celkový přehled dosud vyplacených a k 31. 12. 2005 použitých prostředků. Výjimkou jsou víceleté dotační programy, které byly v roce 2005 ukončeny jako celek. V závěrečném účtu za rok 2005 je pak rovněž uvedeno celkové zhodnocení těchto dotačních programů. U víceletých dotačních

37


programů je vyplácení druhých splátek podmíněno splněním smluvních podmínek. Nesplněním těchto smluvních podmínek či snížením celkových uznatelných nákladů projektu je druhá část dotace příjemci přiměřeně krácena. Tyto finanční prostředky a vrácené nedočerpané finanční prostředky jsou z důvodu jednotného pohledu na dotační programy uvedeny v následujících tabulkách kapitoly Dotační programy jako vrácené finanční prostředky celkem. Objem finančních prostředků vyčleněných na realizaci dotačních programů představuje 2 % z celkových rozpočtovaných výdajů kraje. Prostřednictvím těchto prostředků jsou realizovány významné kulturní aktivity v kraji, zabezpečeny odpovídající sociální služby, uplatňována sociální politika kraje, podpořeny kvalitní školské i volnočasové aktivity dětí a mládeže, zvýšena ekologická stabilita krajiny, ovlivněn územní a ekonomický rozvoj kraje a v neposlední řadě i jeho propagace, a to nabízením možnosti aktivního odpočinku v kraji, a s tím související podpora turistických destinací.

3.1 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2002 3.1.1 Dofinancování dotačního programu v odvětví životního prostředí

Moravskoslezský kraj vyhlásil v odvětví životního prostředí a zemědělství v roce 2002 dotační program „Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod“, jehož vyplácení bylo rozloženo do období 4 let. Většina projektů byla ukončena v roce 2004. Z rozpočtu roku 2005 byl dofinancován poslední projekt předložený městem Hlučín, které využilo nejzazšího termínu stanoveného vyhlášeným dotačním programem, tj. předložilo závěrečné vyúčtování k 31.12.2004, vhledem k rozsahu přípravy projektu (od studie až po zpracování dokumentace pro stavební povolení a tendrové dokumentace). Doplatek dotace ve výši 1.440 tis. Kč byl tedy poskytnut začátkem roku 2005. Tabulka 3.2: Podpora přípravy projektů v oblasti ochrany vod (v Kč)

subjekt

celkem z toho: - obcím - dobrovolným svazkům obcí

v letech 2002 - 2005 počet schválených schválená poskytnuto projektů výše celkem v roce 2005 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem 19

18 847 600

1 440 000 18 847 600 17 970 504

877 096

16

14 376 400

1 440 000 14 376 400 13 533 998

842 402

3

4 471 200

0

4 471 200

4 436 506

34 694

Zastupitelstvem kraje bylo schváleno 19 projektů v celkové částce 18.848 tis. Kč, jejichž vyplácení bylo stanoveno na období let 2002 - 2005. V roce 2002 byla z této částky poskytnuta všem příjemcům 1. splátka ve výši 60 % celkové navrhované dotace, tj. 11.309 tis. Kč. V roce 2003 bylo z celkového počtu 19 projektů ukončeno 8 a těmto vyplacena 2. splátka dotace ve výši 2.539 tis. Kč. V roce 2004 bylo ukončeno dalších 8 projektů, které byly financovány částkou 2.683 tis. Kč. V roce 2005 byl ukončen poslední projekt, byla mu vyplacena 2. splátka dotace ve výši 1.440 tis. Kč. V souladu s nedodržením smluvních podmínek daného programu byla na 2 projekty vyplacena pouze 1. splátka dotace.

38


V rámci tohoto dotačního programu bylo vyčerpáno celkem 17.971 tis. Kč, tj. 95 % prostředků vyčleněných na uvedený dotační program. 13 subjektů vyčerpalo dotaci v plné výši, 4 subjekty dostali nižší dotaci z důvodu snížených nákladů na jednotlivé projekty (úspora činila 718 tis. Kč) a 2 subjekty část své dotace vrátili, a to ve výši 159 tis. Kč. Nedočerpáno zůstalo za celý dotační program celkem 877 tis. Kč. Zhodnocení: Oblast vodního hospodářství patří mezi prioritní oblasti v ochraně životního prostředí na celostátní i krajské úrovni, a z toho důvodu byl vyhlášen tento dotační program, který umožnil žadatelům po splnění předepsaných podmínek provést přípravu těch projektů v oblasti ochrany vod, které by byly úspěšné při získání finančních prostředků na jejich samotnou realizaci. Dotační program umožnil podporu přípravy projektů zajišťujících prevenci plošného a bodového znečištění povrchových a podzemních vod. Tedy podporu přípravy projektů zajišťujících zvýšení kapacit a účinnosti existujících čistíren odpadních vod, výstavbu kanalizačních sítí a nových čistíren odpadních vod pro dosažení evropských standardů, zvýšení podílu obyvatel napojených na kanalizaci, mechanicko-biologického čištění odpadních vod ve všech obcích nad 2.000 ekvivalentních obyvatel, výstavbu infrastruktury pro biotechnologické postupy čištění odpadních vod v malých sídlech pod 2.000 ekvivalentních obyvatel a zajišťující výrobu pitné zdravotně nezávadné vody z podzemních i povrchových zdrojů, ochrana zdrojů pitných, léčebných a minerálních vod. Příjemci těchto finančních prostředků byly obce a dobrovolné svazky obcí. Vzhledem k zaměření a celkovému počtu podaných žádostí ze strany žadatelů lze konstatovat, že daný dotační program byl úspěšný, což dokazuje velký zájem v rámci nově vyhlášeného dotačního programu „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství“. Byla podpořena příprava 19 projektových dokumentací projektů, jejichž příprava napomůže zvýšit absorpční kapacitu kraje při čerpání finančních prostředků z EU a z národních zdrojů. Za finanční spoluúčasti Moravskoslezského kraje byl např. připraven projekt „Revitalizace povodí Olše – I. fáze“, na jehož realizaci byla podána žádost o podporu z Fondu soudržnosti. Projekt byl odsouhlasen Pracovní skupinou Fondu soudržnosti zřízenou Ministerstvem životního prostředí a v současné době je na 1. místě seznamu Fondu soudržnosti a bude předložen k rozhodnutí Evropské komisi. Celkové náklady projektu činí 34,76 mil. EUR, předpokládná podpora z Fondu soudržnosti činí 24,28 mil. EUR. Dalšími projekty, které obdržely kladné rozhodnutí ministra životního prostředí na financování ze Státního fondu životního prostředí ČR, jsou například projekty Města Budišov nad Budišovkou (výstavba kanalizace a čističky odpadních vod – podpora ve výši 60.000 tis. Kč – 80% výše dotace) a Obce Bolatice (čistička odpadních vod a kanalizace – podpora ve výši 24.192 tis. Kč – 80% výše dotace).

3.2 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2003 3.2.1 Dofinancování dotačního programu v odvětví životního prostředí

V roce 2003 byl v odvětví životního prostředí a zemědělství vyhlášen rozvojový program „Projekty v oblasti životního prostředí a zemědělství“, u něhož byla u ukončených projektů dofinancována 2. část splátek z rozpočtu roku 2005 ve výši 1.042 tis. Kč.

39


Tabulka 3.3: Projekty v oblasti životního prostředí a zemědělství (v Kč)

subjekt

celkem z toho: - obcím - dobrov. svazkům obcí - nefin. podnik. subjektům - fyzickým osobám - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením - obecně prospěšným spol.

v letech 2003 - 2005 počet schválených schválená poskytnuto projektů výše celkem v roce 2005 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem 35

10 224 700

1 041 960

9 975 900

9 199 603

776 297

22 2

5 647 700 1 145 000

536 080 0

5 398 900 1 145 000

4 995 728 1 024 200

403 172 120 800

1

408 000

0

408 000

408 000

0

7 2 1

2 584 000 216 000 224 000

429 880 76 000 0

2 584 000 216 000 224 000

2 331 675 216 000 224 000

252 325 0 0

Do vyhlášeného programu bylo přihlášeno 56 projektů, z nichž 35 projektů bylo schváleno, a to v celkovém objemu 10.225 tis. Kč. Tyto projekty byly realizovány celkem 28 fyzickými a právnickými subjekty, z toho převážnou část tvořily obce. V roce 2003 byla všem schváleným subjektům vyplácena 1. část dotace a na 6 ukončených projektů zároveň 2. část dotací, a to v celkovém objemu 6.232 tis. Kč. V roce 2004 bylo ukončeno 18 projektů, které byly financovány částkou 1.951 tis. Kč. V roce 2005 bylo poskytnuto celkem 1.042 tis. Kč na ukončených 8 projektů. Pro nesplnění programem stanovených podmínek nebyla 1 subjektu vyplacena druhá splátka (zároveň byla na účet kraje vrácena část první splátky) a s jedním subjektem nebyla vůbec uzavřena smlouva. Dále projekt statutárního města Opavy bude ukončen až na konci roku 2006, a v následujícím roce po konečném vyhodnocení bude vyplacena 2. část dotace ve výši 229 tis. Kč. Celkové zhodnocení dotačního programu „Projekty v oblasti životního prostředí a zemědělství“ bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2007. Zhodnocení: Vyhlášený program „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství“ umožnil podporu přípravy projektů, jejichž následná realizace zvýší ekologickou stabilitu krajiny a zajistí obnovu ekosystémů, zvýší účinnost protipovodňové ochrany, zlepší kvalitu ovzduší a způsob nakládání s odpady v souladu s „Programem rozvoje územního obvodu Moravskoslezského kraje“. Byl zaměřen zejména na: − řešení problematiky územních systémů ekologické stability, − obnovu území poškozených v minulosti těžbou, energetikou a ukládáním odpadů, − obnovu funkčního využití poškozeného území včetně ochrany půdy proti erozi a zhutnění, − revitalizaci malých vodních toků s ohledem na zachování krajinných hodnot a původního krajinného rázu území, zvýšení retenční schopnosti krajiny s důrazem na obnovu vyváženého vodního režimu v povodí, − snižování energetické náročnosti a podporu využívání obnovitelných zdrojů energie včetně podpory pěstování, zpracování a využívání energie biomasy, výrobu ekologického paliva, − podporu zavádění systémů environmentálního managementu a čistší produkce zejména v malých a středních podnicích, 40


− omezování vzniku odpadů, − podporu sběru, třídění a využívání komunálních odpadů; zvýšení podílu jejich materiálového i energetického využití, − řešení specifických problémů odpadového hospodářství v kraji - kaly z čističek odpadních vod, kompostovatelné odpady, ocelárenské kaly, plasty a papír z třídění komunálního odpadu se zvláštním zřetelem na biologicky rozložitelný odpad, − výrobu bioplynu a jeho energetické využívání.

Vzhledem k zaměření a celkovému počtu podaných žádostí ze strany žadatelů lze konstatovat, že daný dotační program byl úspěšný, což dokazuje velký zájem v rámci nově vyhlášeného dotačního programu „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství“. Jedním z úspěšných projektů, který byl schválený EU, je např. projekt města Šenov – rekonstrukce zámeckého parku nebo statutárního města Ostravy – solární kolektory. Zpětná vazba ze strany příjemců dotace, tzn. povinnost informovat Moravskoslezský kraj o úspěšnosti zpracovaných projektů určených ke spolufinancování z EU, je smluvně upravena až v rámci prostředků poskytovaných z dotačního programu vyhlášeného v roce 2005.

3.3 Dofinancování dotačních programů vyhlášených v roce 2004 3.3.1 Dofinancování dotačních programů v odvětví regionálního rozvoje

V roce 2004 byly vyhlášeny víceleté dotační programy jen v odvětví regionálního rozvoje, a to „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005“, „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ a „Příprava projektů pro získání finančních prostředků z EU (INTERREG)“. U posledního jmenovaného dotačního programu nebyly v roce 2005 vyplaceny žádné finanční prostředky. Doplatky budou poskytnuty v roce 2006. Tabulka 3.4: Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005

subjekt

celkem z toho: - nefin. podnik. subjektům - fyzickým osobám - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením

v letech 2004 a 2005 počet schválených schválená poskytnuto projektů výše celkem v roce 2005 poskytnuto čerpáno vráceno celkem celkem celkem celkem 12

1 942 000

1

348 000

4

1 044 500

7

549 500

691 835 1 942 000 1 645 348 296 652 141 131

348 000

348 000

331 307 1 044 500

747 848 296 652

219 397

549 500

549 500

Dotační program „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005“ byl vyhlášen v roce 2004. Schváleno bylo 12 projektů v celkovém objemu 1.942 tis. Kč, z toho v roce 2004 byla vyplacena příjemcům první splátka dotace ve výši 50%, tj. 971 tis. Kč. V červnu 2005, po ukončení zimní sezóny 2004/2005, bylo

41

0

0


na základě předložených závěrečných vyúčtování provedeno vyhodnocení celého dotačního programu. Deseti subjektům byly vyplaceny druhé splátky dotací, jejichž celkový objem činil 692 tis. Kč a dva subjekty vrátily část první splátky v celkové výši 18 tis. Kč a zároveň jim již nebyly vyplaceny druhé splátky ve výši 277 tis. Kč. V rámci dotačního programu bylo tedy nedočerpáno 297 tis. Kč, což představuje 15 % ze stanovené částky na tento dotační titul. V rámci dotačního programu, kterým bylo podpořeno celkem 12 provozovatelů lyžařských běžeckých tras (dále jen „LBT“), se rozšířil v Moravskoslezském kraji počet upravovaných kilometrů LBT o téměř 100 km. V zimní sezóně 2003/2004 to bylo celkem 223,2 km a v sezóně 2004/2005 již celkem 321,3 km LBT. Celková výše poskytovaných dotací pokrývá skoro 60 % z celkových nákladů na údržbu LBT v sezóně 2004/2005. Vzhledem ke krátké, byť náročné, zimní sezóně však byly skutečné celkové náklady provozovatelů LBT nižší než předpokládané, proto i výše skutečných dotací u mnohých příjemců byla nižší než výše dotací schválených. Zhodnocení: hlavní výsledky tohoto dotačního programu lze shrnout do uvedených bodů: − rozšíření počtu kilometrů udržovaných a garantovaných LBT v Moravskoslezském kraji, − výrazné zlepšení úrovně infrastruktury pro zimní sporty na našich horách, což je velmi kladně kvitováno veřejností, − většina LBT je v bezprostřední blízkosti lyžařských areálů, což je výhodné pro rodiny, jejichž členové mohou využívat různých služeb (sjezd, běžkaření apod.), − upravované LBT zvyšují návštěvnost zimních středisek, především stravovacích a ubytovacích kapacit, někteří provozovatelé uvádějí zvýšení návštěvnosti až o 200 %, tzn. dochází k podpoře tohoto druhu podnikání, − řádné vyznačení většiny LBT značením a také vstupními informačními tabulemi, což znamená opět kvalitativní zvýšení služeb turistům – běžkařům, − výrazné zlepšení propagace našich hor a zimních sportů v rámci celé České republiky (dle Analýzy prezentace domácích turistických destinací v českých médiích v období od září 2004 do února 2005 provedené společností MediaCon a CzechTourism je Severní Morava a Slezsko nejčastěji zmiňovaným regionem v českých médiích, čímž předstihl dokonce i Prahu), − a v neposlední řadě také díky vydání podrobných map „Moravskoslezský kraj na běžkách“ (Moravskoslezský kraj, 2004) došlo k výraznému zlepšení propagace možností aktivního odpočinku na horách Moravskoslezského kraje (distribuce map byla zajištěna prostřednictvím všech turistických informačních center v kraji, provozovatelů jednotlivých tras, ubytovacích a stravovacích zařízení, apod.).

42


Tabulka 3.5: Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji v letech 2004 - 2005 subjekt

celkem z toho: - nefin. podnik. subjektům - fyzickým osobám - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám - církvím

počet schválená poskytnuto schválených výše celkem v roce 2005 projektů poskytnuto celkem 14

29 531 440

7 104 119

2

3 017 500

900 385

11

25 461 910

5 688 163

1

1 052 030

515 571

čerpáno celkem

vráceno celkem

23 349 839 22 764 839 585 000 2 409 135

2 409 135

19 899 118 19 314 118 585 000 1 041 586

1 041 586

V roce 2004 bylo zastupitelstvem kraje rozhodnuto o poskytnutí dotací v rámci dotačního programu „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ v celkovém objemu 29.531 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu jsou dotace poskytnuty ve dvou splátkách, a to první po podpisu smlouvy a doplatek po ukončení realizace celého projektu dle skutečných celkových uznatelných nákladů na realizaci akce. V roce 2004 byly poskytnuty prostředky ve výši 16.246 tis. Kč, z toho první splátky dotací všem schváleným příjemcům a jednomu subjektu také i doplatek dotace. Vráceno bylo 20 tis. Kč. Během roku 2005 bylo ukončeno devět projektů, na doplatcích bylo osmi z nich vyplaceno celkem 7.104 tis. Kč a jeden subjekt vrátil celou první splátku ve výši 565 tis. Kč. V roce 2006 budou ukončeny poslední čtyři projekty. Na základě následné kontroly bylo u jednoho subjektu zjištěno podezření na porušení rozpočtové kázně dle § 22 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech. V případě rozhodnutí o porušení rozpočtové kázně bude orgánem kraje nařízen odvod vyplacených finančních prostředků zpět do rozpočtu kraje včetně penále. Předmětné finanční prostředky jsou, vzhledem k dosud probíhajícímu procesu rozhodování a schvalování, zahrnuty v objemu celkově poskytnutých finančních prostředků. Celkové zhodnocení dotačního programu Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2006.

3.4 Dotační programy vyhlášené v roce 2005 V roce 2005 bylo vyhlášeno v 7 odvětvích 22 dotačních programů. 7 dotačních programů bylo vyhlášeno jako víceletý dotační program, z toho: − 2 programy byly financovány v plné výši v roce 2005, ovšem termín jejich konečného vypořádání je stanoven v následujících letech („Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích“ a „Environmentální vzdělávání, výchova a osvěta“), − u 3 dotačních programů byla vyplacena v roce 2005 pouze 1. část dotací („Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006“, „Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA“ a „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje“),

43

0

0


− a 2 dotační programy byly vyhlášeny v roce 2005, ale financovány budou od roku 2006 („Podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury“ a „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí“).

Zbývajících 15 tvořily jednoleté dotační programy. 3.4.1 Vyhlášené dotační programy v odvětví regionálního rozvoje

Tabulka 3.6: Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006 v roce 2005 subjekt

celkem z toho: - nefin. podnik. subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením

počet schválená schválených výše celkem projektů

počet ukončených poskytnuto projektů

14

2 723 300

0

4 10

1 433 500 1 289 800

0 0

čerpáno

vráceno

1 361 650 1 361 650

716 750 644 900

716 750 644 900

Dotační program „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006“ byl vyhlášen již potřetí. Do stanoveného termínu pro odevzdání žádostí jich bylo přijato 15, z toho 12 bylo od tradičních žadatelů a 3 žádosti byly nové. Při hodnocení žádostí byla jedna z nich vyřazena. Výše finančních prostředků původně určená na dotační program byla navýšena o finanční prostředky z přebytku hospodaření roku 2004. Aby mohli být podpořeni všichni žadatelé o dotaci, bylo v září 2005 zastupitelstvem kraje rozhodnuto o použití části finančních prostředků z dotačního programu „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje“ a dále o použití uspořených finančních prostředků z doplatků dotací v rámci programu „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2004/2005“. Dle podmínek dotačního programu byly všem subjektům po uzavření smluv vyplaceny první splátky dotací v celkovém objemu 1.362 tis. Kč. Druhá část splátek dotací bude vyplacena až v roce 2006, a to po vyhodnocení plnění podmínek smluv ze strany příjemců. Celkové zhodnocení dotačního programu „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006“ bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2006.

44

0

0 0


Tabulka 3.7: Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA v roce 2005 počet schválená schválených výše celkem projektů

subjekt

celkem z toho: - nefin. podnik.subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením - obcím

počet ukončených poskytnuto čerpáno projektů

vráceno

27

9 495 000

14

6 740 161

6 670 161

70 000

2 3 22

620 000 1 059 000 7 816 000

1 1 12

370 000 579 500 5 790 661

370 000 579 500 5 720 661

0 0 70 000

Ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2005 byly na dotační program „Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA“ vyčleněny finanční prostředky ve výši 15.000 tis. Kč. Zastupitelstvo kraje rozhodlo o poskytnutí dotací na realizaci 27 projektů v celkovém objemu 9.495 tis. Kč. V průběhu roku 2005 byly rozhodnutím zastupitelstva přesunuty nerozdělené finanční prostředky ve výši 5.505 tis. Kč ve prospěch dotačních programu „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje“. Schválené dotace v rámci dotačního programu jsou poskytovány ve dvou splátkách, první splátka dotace (50% ze schválené výše) po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení realizace projektu, a to dle skutečných celkových nákladů na realizaci akce. Na prvních splátkách a doplatcích bylo v roce 2005 vyplaceno celkem 6.740 tis. Kč, z toho obec Metylovice vrátila první splátku dotace ve výši 70 tis. Kč. Zbývající prostředky budou vyplaceny v roce 2006. Celkové zhodnocení dotačního programu Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA bude předmětem Závěrečného účtu za rok 2006. Tabulka 3.8: Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje (v Kč) v roce 2005 subjekt

celkem z toho: - dobrovolným svazkům obcí - obcím

počet schválená schválených výše celkem projektů

počet ukončených poskytnuto projektů

čerpáno

vráceno

153

28 248 000

76

20 374 331

20 374 331

0

16 137

3 976 000 24 272 000

2 74

2 373 324 18 001 007

2 373 324 18 001 007

0 0

Ve schváleném rozpočtu 2005 bylo v odvětví regionálního rozvoje vyčleněno na dotační program „Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje“ 22.621 tis. Kč. V průběhu roku byly zastupitelstvem kraje navýšeny tyto prostředky na 28.126 tis. Kč, a to

45


z nerozdělených finančních prostředků dotačního programu „Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA“. Žádosti o dotace byly podávány v rámci tří dotačních titulů: Rozvoj infrastruktury a vybavenosti venkovských sídel pro funkční a estetické zvelebování venkova, Rozvoj poradenských a informačních služeb a občanských aktivit pro udržení venkovského dědictví a Rozvoj alternativních ekonomických činností (řemesel, turistiky, živností a služeb) ve venkovském prostoru. Celkem bylo přijato 229 žádostí, z toho schválena byla dotace 151 subjektům v celkovém objemu 28.062 tis. Kč. Nerozdělené finanční prostředky ve výši 64 tis. Kč byly nechány pro případné poskytnutí dotací schváleným náhradníkům. Dále došlo v průběhu roku k navýšení dotačního programu o prostředky ve výši 140 tis. Kč z dotačního programu „Příprava projektové dokumentace pro strukturální fondy Evropské unie a INTERREG IIIA“, a to z nedočerpaných a vrácených finančních prostředků. Naopak snížen byl dotační program o prostředky ve výši 17,3 tis. Kč, a to ve prospěch dotačního programu „Úprava lyžařských běžeckých tras v Moravskoslezském kraji v zimní sezóně 2005/2006“. Během roku 4 původně schválení příjemci dotaci odmítli a tím došlo k nevyčerpání částky ve výši 750 tis. Kč. Na základě výše uvedených úprav dotačního programu byla částka ve výši 936 tis. Kč následně poskytnuta 6 náhradníkům. Dle podmínek dotačního programu jsou dotace poskytovány ve dvou splátkách, první po podpisu smlouvy a doplatek dotace po ukončení realizace projektu a doložení skutečné výše uznatelných nákladů na realizaci akce. Do konce roku 2005 bylo na prvních a částečně i druhých splátkách čerpáno 20.171 tis.Kč a ukončeno bylo 76 projektů. Vzhledem ke skutečnosti, že některé dotace byly schválené jako víceleté, bude celkové zhodnocení dotačního programu Podpora obnovy a rozvoje venkova Moravskoslezského kraje předmětem Závěrečného účtu za rok 2006. 3.4.2 Vyhlášené dotačního programy v odvětví dopravy

Tabulka 3.9: Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích (v Kč) subjekt celkem z toho: - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

k použití v letech 2006 - 07

vráceno

23

13 531 000 12 531 000

0

12 531 000

23

13 531 000 12 531 000

0

12 531 000

V roce 2005 byl vyhlášen dvouletý dotační program podpory investičních aktivit obcí v oblasti dopravy pod názvem „Zvyšování pasivní bezpečnosti na pozemních komunikacích“, který měl navázat na pokračování programu podpory do místních komunikací probíhajících v letech 2003 – 2006 jako náhrada za nerealizované grantové schéma Společného regionálního operačního programu. Předmětem programu bylo poskytnutí investičních dotací na tzv. nízkonákladová opatření směřující k odstraňování závad na pozemních komunikacích ve výši v rozmezí od 100 tis. Kč do 1 mil. Kč včetně, maximálně do výše 75 % plánovaných stavebních nákladů. Na program byla v roce 2005 vyčleněna částka 16 mil. Kč. Vhledem k tomu, že podmínky dotačního programu splnilo pouze 17 žadatelů se žádostmi o poskytnutí dotace v celkové výši 8.761 tis. Kč rozhodla rada kraje o vyhlášení II. výzvy dotačního programu, ve kterém podmínky splnilo 6 žadatelů se žádostmi o poskytnutí dotace ve výši celkem 4.770 tis. Kč. K poskytnutí dotace bylo navrženo 23 projektů v celkové výši

46


13.531 tis. Kč. Z důvodu nesplnění podmínek dotačního programu obcí Vojkovice došlo k nevyplacení částky ve výši 1 mil. Kč. Vyhodnocení dotačního programu bude provedeno v závěrečném účtu za rok 2007. 3.4.3 Vyhlášené dotační programy v odvětví školství

V odvětví školství bylo vyhlášeno pět dotačních programů, a to na podporu aktivit v oblasti tělovýchovy, využití volného času dětí a mládeže, prevence sociálně patologických jevů u dětí a mládeže na školách a ve školních zařízeních, celoživotního vzdělávání osob se zdravotním postižením a v oblasti environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty. Do výběrového řízení bylo přihlášeno 274 projektů. Výbor zastupitelstva pro výchovu, vzdělávání a zaměstnanost posoudil dle „Zásad pro hodnocení a poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje“ předložené projekty a zastupitelstvo schválilo 64 úspěšných projektů v celkové částce 7.938 tis. Kč, z toho pro oblast: - tělovýchovné činnosti 18 projektů, - využití volného času dětí a mládeže 24 projektů, - prevence sociálně patologických jevů 7 projektů, - celoživotní vzdělávání osob se zdravotním postižením 1 projekt, - environmentální vzdělávání,výchova a osvěta 14 projektů. Z celkového objemu poskytnutých finančních prostředků 7.938 tis. Kč v odvětví školství byly vyčerpány prostředky ve výši 6.723 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání bylo na účet kraje vráceno celkem 206 tis. Kč. Důvodem byl nepřesně stanovený rozpočet projektu při podání žádosti o dotaci nebo nepředpokládané sponzorské dary, které umožnily snížit náklady na realizaci projektů. Tabulka 3.10:Tělovýchovná činnost (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdružením

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

18

1 996 800

1 926 018

70 782

18

1 996 800

1 926 018

70 782

Cílem dotačního programu zaměřeného na tělovýchovnou činnost byla podpora významných krajských, celostátních a mezinárodních akcí a činností konaných na území Moravskoslezského kraje, a to nejen pro děti a mládež, ale také seniory (včetně handicapovaných). Dále podpora dětí, mládeže a handicapovaných sportovců reprezentujících Moravskoslezský kraj na významných celostátních, evropských a světových soutěžích.

47


Tabulka 3.11: Využití volného času dětí a mládeže (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám - občanským sdružením - obecně prospěšným organizacím - obcím a jejich organizacím - církvím a náboženským organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

24

2 640 720

2 589 528

51 192

1 20 1 1 1

117 400 2 302 320 70 000 91 000 60 000

117 400 2 263 501 57 627 91 000 60 000

0 38 819 12 373 0 0

Dotační program zaměřený na využití volného času dětí a mládeže (včetně handicapovaných) byl určen na podporu volnočasových aktivit krajského, celostátního a mezinárodního charakteru. Dále byl určen na podporu pravidelné činnosti nestátních neziskových organizací zaměřených na děti a mládež a podporu materiální a technické základny pro mimoškolní aktivity dětí a mládeže. Tabulka 3.12: Prevence sociálně patologických jevů (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem z toho:

7

1 297 200

1 250 776

46 624

- občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - obcím a jejich organizacím - vysokým školám

3 2 1 1

542 200 355 000 100 000 300 000

495 776 355 000 100 000 300 000

46 624 0 0 0

Cílem tohoto dotačního programu byla podpora vzdělávání pedagogických pracovníků a jiných pracovníků v oblasti prevence sociálně nežádoucích jevů, zkvalitnění a rozšíření preventivních programů na školách a ve školských zařízeních, podpora dalších aktivit škol v oblasti primární prevence a podpora nízkoprahových zařízení pro děti a mládež. Tabulka 3.13: Celoživotní vzdělávání osob se zdravotním postižením(v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem z toho:

1

300 000

300 000

0

- občanským sdružením

1

300 000

300 000

0

48


Dotační program Celoživotní vzdělávání osob se zdravotním postižením je zaměřen na podporu zvyšování vzdělanosti a rozvoje dalších kompetencí osob se zdravotním postižením prostřednictvím nestátních neziskových organizací, nebo organizací pracující se zdravotně postiženými osobami (zajištění kurzů, seminářů pro osoby zdravotně postižené, atd.). Tabulka 3.14: Environmentální vzdělávání, výchova a osvěta (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

k použití v roce 2006

vráceno

celkem z toho:

14

1 703 521

645 635

49 255

1 008 631

- občanským sdružením - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám - obcím a jejich organizacím - příspěvkovým organizacím kraje

1

100 000

100 000

0

0

2 5 6

158 390 608 483 836 648

16 081 149 405 380 149

0 0 49 255

142 309 459 078 407 244

Zapojení škol a školských zařízení do monitoringu životního prostředí, zapojení žáků a studentů do činností příznivých k životnímu prostředí, rozšíření vzdělávací nabídky škol aj. bylo cílem dotačního programu v oblasti environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty. Dotační titul byl vyhlášen na školní rok 2005/2006 s časovou použitelností od 1. 9. 2005 do 31. 8. 2006. K použití v roce 2006 zůstaly organizacím finanční prostředky v objemu 1.009 tis. Kč. Vyúčtování a vyhodnocení těchto dotací proběhne v měsíci září 2006 a bude předmětem závěrečného účtu za rok 2006. Zhodnocení: Ve všech výše uvedených dotačních titulech, i v jednotlivých projektech, byly splněny stanovené cíle a přidělené finanční prostředky byly vynaloženy účelně a efektivně. Těmito dotačními tituly se podařilo podpořit reprezentaci kraje na významných celostátních i mezinárodních sportovních soutěžích, např. na Mezinárodním turnaji zrakově postižených sportovců v kuželkách, na Mezinárodních lukostřeleckých závodech olympijských nadějí, na II. mistrovství Evropy v požárním sportu hasičů a záchranářů a na jiných sportovních akcích. Podařilo se také zkvalitnit využití volného času dětí a mládeže aktivitami jako např. Akce pro turistickou mládež, Letní pobyty dětí na Slezské Hartě, Organizace volnočasových aktivit dětí z náhradní rodinné péče s terapeutickým zaměřením a jinými. V neposlední řadě se také podařilo přispět ke zkvalitnění vzdělávání pedagogických pracovníků a jiných pracovníků v oblasti prevence sociálně nežádoucích jevů akcemi jako Komplexní dlouhodobý výcvik metodiků prevence v Moravskoslezském kraji nebo Systém dalšího vzdělávání učitelů základních škol v oblasti sociální prevence. 3.4.4 Vyhlášené dotační programy v odvětví kultury

Pro dotační programy odvětví kultury byly schváleným rozpočtem vyčleněny finanční prostředky v objemu 18.133 tis. Kč, z toho pro oblast kultury 4.500 tis. Kč, pro oblast národnostních menšin 700 tis. Kč, pro oblast podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů 4.790 tis. Kč a pro oblast obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí kraje 8.143 tis. Kč. Celkově bylo v odvětví kultury podpořeno 77 vybraných projektů, v rámci kterých byly použity prostředky v úhrnné výši 17.994 tis. Kč. 49


Tabulka 3.15: Podpora kultury (v Kč) subjekt

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

celkem

34

4 500 000

4 416 114

83 886

z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám

5

608 000

608 000

0

1

79 500

79 500

0

- občanským sdružením

16

1 876 800

1 822 283

54 517

- obcím a jejich organizacím - vysokým školám

11 1

1 885 700 50 000

1 856 331 50 000

29 369 0

V oblasti podpory kultury bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 131 žádostí o dotaci, z nichž bylo schváleno 34 žádostí v celkové výši 4.500 tis. Kč. Hlavní okruhy tohoto dotačního titulu tvořily: hudební a scénické umění, literatura a publicistika, výtvarné umění, architektura a vlastivěda, audiovizuální tvorba, kulturně vzdělávací činnost a ostatní kulturní aktivity. Dotační Program podpory aktivit v oblasti kultury je důležitou součástí péče kraje o rozvoj území. Systém je sice poměrně administrativně náročný (při dodržování platných Podmínek pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje) avšak v oblasti kultury jde o typický systém podpory, který umožňuje každý rok posoudit projekty všech subjektů vyvíjejících na území kraje kulturní aktivity. Efektivita poskytnutých prostředků z hlediska plnění cílů je při důsledném uplatňování kontrolních mechanismů vysoká. Tabulka 3.16: Podpora národnostních menšin (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdružením

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

10

700 000

648 171

51 829

10

700 000

648 171

51 829

Druhým programem v odvětví kultury jsou dotace na podporu aktivit příslušníků národnostních menšin žijících na území kraje. Program je rozdělen na oblast: umělecké aktivity a kulturně vzdělávací a výchovné aktivity, studium a rozbor národnostní kultury a lidových tradic, dokumentace národnostní kultury, ediční činnost. Do výběrového řízení bylo přihlášeno celkem 36 projektů, z nichž bylo schváleno 10 projektů ve výši 700 tis. Kč.

50


Dotační Program podpory aktivit příslušníků národnostních menšin žijících na území Moravskoslezského kraje lze hodnotit obdobně jako Program podpory aktivit v oblasti kultury. Tabulka 3.17: Podpora profesionálních divadel, profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům – právnickým osobám - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

6

4 790 000

4 786 897

3 103

1 5

235 000 4 555 000

235 000 4 551 897

0 3 103

V oblasti podpory profesionálních divadel a profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 6 žádostí o dotaci, schváleny byly všechny žádosti a to v celkové výši 4.790 tis. Kč. Finanční prostředky určeny na dotační Program podpory profesionálních divadel jsou poskytovány v návaznosti na dotační program Ministerstva kultury. Dotace jsou důležitou součástí rozpočtů profesionálních divadel v kraji. Podpora profesionálních divadel byla v roce 2005 realizována naposledy jako dotační program. V roce 2006 se již podpora profesionálním divadlům poskytuje mimo vyhlašované dotační programy, protože jde o omezený počet známých příjemců, kterým lze dotaci poskytnout na základě vyhodnocení objektivních kritérií. Tabulka 3.18: Obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje (v Kč) subjekt celkem z toho: - církvím a náboženským společnostem - obcím a jejich organizacím - nepodnikajícím fyzickým osobám

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

27

8 143 000

8 143 000

0

23 3 1

7 287 000 756 000 100 000

7 287 000 756 000 100 000

0 0 0

V oblasti obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí bylo v rámci výběrového řízení doručeno celkem 63 žádostí o dotaci, z nichž bylo schváleno 27 žádostí v celkové výši 8.143 tis. Kč. Finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši. Poskytování účelově určených dotací slouží především k naplnění těchto priorit: − záchrana kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, které jsou ve špatném technickém stavu, − obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí využívaných veřejností pro kulturně vzdělávací nebo náboženské účely,

51


− obnova kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, které se nalézají v pohledově významné poloze, − záchrana a obnova kulturních památek, které mají zásadní význam pro charakter a prezentaci Moravskoslezského kraje, − záchrana kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí, jejichž vlastník nemůže uhradit z vlastních prostředků náklady spojené s jejich zachováním nebo obnovou, − motivace vlastníků kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí k jejich obnově v souladu se zájmy státní památkové péče.

Dotační Program obnovy kulturních památek a památkově chráněných nemovitostí Moravskoslezského kraje je důležitou součástí péče o území a kulturní dědictví kraje. Kompetence k poskytování těchto dotací je dána zákonem o státní památkové péči, potažmo zákonem o krajích, a v neposlední řadě je také naplněním platného Programu rozvoje kraje, opatření 3.4.1 a 5.1.2 kapitoly Strategie rozvoje Moravskoslezského kraje. Poskytování dotací na obnovu kulturních památek je nutné hodnotit i jako vyjádření veřejného zájmu na uchování památek, což může alespoň částečně kompenzovat omezení vlastníků při nakládání s kulturními památkami (takový předpoklad je uveden v zákoně o státní památkové péči). Vynakládání těchto prostředků krajem je hodnocen jako efektivní (dotace byly poskytovány v rozmezí 100 – 500 tis. Kč), dotace byly zcela vyčerpány, převis požadavků byl téměř trojnásobný. K odpovídajícímu plnění cílů programu by bylo vhodné do programu vložit částku alespoň třikrát vyšší a přiblížit se tak úrovni ostatních srovnatelných krajů. Zhodnocení: Ve výše uvedených dotačních titulech, i v jednotlivých projektech, byly splněny stanovené cíle a přidělené finanční prostředky byly vynaloženy účelně a efektivně. Těmito dotačními tituly se podařilo podpořit významné kulturní projekty z oblasti divadelní, literární a hudební, konané v Moravskoslezském kraji, dále pak se podařilo podpořit organizace vykonávající činnost ve prospěch příslušníků národnostních menšin žijících na území kraje, podpořit péči o nemovité kulturní památky kraje a podpořit činnost profesionálních divadel, symfonických orchestrů a pěveckých sborů. 3.4.5 Vyhlášené dotační programy v odvětví zdravotnictví

Moravskoslezský kraj vyhlásil dotační program v odvětví zdravotnictví s názvem Speciální zdravotní programy, a to se zaměřením na podporu aktivit v oblasti péče a pomoci handicapovaným spoluobčanům, na podporu zdravého životního stylu, podporu edukační a prezentační činnosti v oblasti zdravotní výchovy občanů a na zkvalitnění života seniorů a občanů se zdravotním postižením.

52


Tabulka 3.19: Speciální zdravotní programy (v Kč) subjekt celkem z toho: - fyzickým osobám - právnickým osobám - obecně prospěšným organizacím - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

34

4 997 077

4 898 788

98 289

1 2 3 15 11 2

108 000 211 150 545 420 2 164 280 1 806 727 161 500

108 000 211 150 537 548 2 073 863 1 806 727 161 500

0 0 7 872 90 417 0 0

Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny mezi 34 projektů v celkové výši 4.997 tis. Kč. Vyplaceny byly v plné výši. Vyčerpáno bylo 4.899 tis. Kč. V rámci závěrečného vyhodnocení a vyúčtování projektů byla vypořádána částka 98 tis. Kč, která byla vrácena zpět na účet kraje. Zhodnocení: Dotační program v oblasti zdravotnictví byl vyhlášen s cílem podpořit činnost organizací poskytující pečovatelskou a ošetřovatelskou službu, která napomáhá zkvalitňovat a zvyšovat úroveň života handicapovaných spoluobčanů, seniorů a nemocných, napomáhá těmto občanům v zapojení se do běžného života. Dalším cílem bylo podpořit vzdělávací činnost v oblasti zdravotní výchovy občanů a zaměřit se rovněž na prevenci při péči o zdraví a podpořit aktivity na podporu zdravého životního stylu. Příjemci dotace byly především nestátní neziskové organizace, mezi něž patří občanská sdružení, církevní organizace a obecně prospěšné společnosti, jejichž provoz je z převážné části závislý na financování z veřejných finančních prostředků. Posláním těchto organizací je mimo jiné poskytovat kvalitní pečovatelské a ošetřovatelské služby zejména handicapovaným spoluobčanům, seniorům a nemocným. Mezi podpořenými projekty byly zahrnuty rovněž rekondiční a rehabilitační pobyty zdravotně postižených, a to vozíčkářů a ostatních těžce tělesně postižených, stomiků, postižených onkologickým onemocněním, dětí s leukémií a jinou poruchou krvetvorby a dětí s autismem. Smyslem poskytnutí dotace na výše uvedené projekty bylo podpořit takové činnosti, které nelze hradit prostřednictvím uzavřeného smluvního vztahu se zdravotními pojišťovnami. Podílení se Moravskoslezského kraje na spolufinancování projektů bylo v souladu se zásadami účelnosti, efektivnosti a hospodárnosti využití finančních prostředků. Poskytnutí dotací na podporu projektů v odvětví zdravotnictví splnilo stanovené cíle. 3.4.6 Vyhlášené dotační programy v odvětví životního prostředí a zemědělství

V roce 2005 byly v odvětví životního prostředí a zemědělství vyhlášeny 4 dotační programy, z toho dotační program „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství“ byl vyhlášen v roce 2005, ale bude realizován až v letech 2006 a 2007. Cílem dotačního programu „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství“ je podpora rozvojových záměrů obcí, svazkům obcí, podnikatelů a neziskových subjektů ve všech složkách životního prostředí a zemědělství. Konečný termín pro předkládání žádostí je 53


stanoven na 31. 1. 2006. Dotace budou poskytovány jako víceleté a budou uvolňovány postupně až v letech 2006 a 2007. Tento program bude z titulu financování rozdělen do dvou oblastí. Oblast vodohospodářské infrastruktury bude hrazena z finančních prostředků dotačního programu „Podpora výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury“, což představuje prostředky získané ve výši 50 % odvodu poplatků za odběr podzemních vod podle § 88 z. č. 254/2001 Sb., vodního zákona. Druhá oblast zaměřená na ostatní složky životního prostředí bude financována z úspor vytvořených v odvětví životního prostředí. Tabulka 3.20: Podpora aktivit v oblasti životního prostředí (v Kč) subjekt celkem z toho: - nefinančním podnikatelským subjektům – fyzickým osobám - občanským sdružením - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

8

975 350

944 168

31 182

1 4 3

65 800 555 400 354 150

65 800 524 951 353 417

0 30 449 733

Dotační program „Podpora aktivit v oblasti životního prostředí“ byl zaměřen především na zvýšení environmentálního povědomí obyvatel Moravskoslezského kraje, na podporu činnosti environmentálních nevládních neziskových organizací, na podporu projektů v procesu přijímání dobrovolných závazků a dohod a na podporu projektů v rámci procesu Místní Agendy 21 a sítě Zdravých měst. Bylo podpořeno 8 žádostí v celkovém finančním objemu 975 tis. Kč. Ve dvou případech došlo k úspoře a vrácení finančních prostředků, a to v celkové objemu 31 tis. Kč. Zhodnocení: Do výše uvedeného dotačního programu se přihlásilo 33 subjektů - školy, nevládní neziskové organizace, podnikatelské subjekty, města a obce. Tudíž lze konstatovat, že zájem o tento program byl, v rámci finančních možností (1.000 tis. Kč), které nabízel, značný. Požadovaná celková výše dotace u všech subjektů činila 3.543 tis. Kč. Z těchto čísel vyplývá, že žádosti převyšovaly finanční objem tohoto dotačního programu asi trojnásobně. Tabulka 3.21: Drobné vodohospodářské akce (v Kč) subjekt celkem z toho: - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

7

12 586 000

12 360 580

225 420

7

12 586 000

12 360 580

225 420

Cílem dotačního programu Drobné vodohospodářské akce byla podpora obcí do 2000 (resp. 5000 obyvatel), které mají problémy s odváděním a čištěním odpadních vod a zásobováním obyvatel pitnou vodou. Důvodem zaměření dotačního programu byla skutečnost, že podpora obcí pod 2000 ekvivalentních obyvatel není řešena národními programy (Státní fond životního prostředí České republiky) ani evropskými programy (strukturální fondy – Operační program Infrastruktura, Fond soudržnosti). Uvedené programy řeší pouze podporu 54


obcí nad 2000 ekvivalentních obyvatel. Jediným zdrojem financování zůstávají programy vyhlašované Ministerstvem zemědělství se snižujícím se objemem finančních prostředků. Program byl původně vyhlášen jako dvouletý, ale jeho realizace a financování byla nakonec uskutečněna v roce 2005. Za rok 2005 bylo rovněž předloženo závěrečné vyúčtování. Dotační program byl vyhlášen ve dvou kolech. V rámci prvního kola bylo předloženo 8 žádostí, v rámci druhého kola bylo předloženo také 8 žádostí. Z celkového počtu 16 žádostí bylo celkem 9 žádostí vyřazeno z důvodu formálních nedostatků a 7 žádostí zastupitelstvem kraje schváleno. Podpora v rámci dotačního programu byla schválena 7 obcím v celkové výši 12.585 tis. Kč. Dotace byly vypláceny průběžně dle náležitostí stanovených smlouvou o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje, a to stanoveným procentním poměrem dotace a vlastních zdrojů. Vyplaceno bylo celkem 12.361 tis. Kč. Rozdíl mezi celkovou schválenou výší a skutečně poskytnutou výší dotace byl zapříčiněn snížením skutečných nákladů staveb oproti předpokládaným. Vzhledem k zaměření dotačního programu a zájmu ze strany obcí lze konstatovat jednoznačný přínos tohoto dotačního programu. Tabulka 3.22: Podpora obcím – zpracování koncepcí v oblasti životního prostředí(v Kč) subjekt celkem z toho: - obcím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

1

200 000

200 000

0

1

200 000

200 000

0

Na dotační program „Podpora obcím – zpracování koncepcí v oblasti životního prostředí“ bylo ve schváleném rozpočtu vyčleněno celkem 3.500 tis. Kč. Do vyhlášeného programu se přihlásila pouze jedna obec. Z důvodu nezájmu jiných subjektů byla vyplacena pouze jedna dotace, a to ve výši 200 tis. Kč. Zbývající prostředky ve výši 3.300 tis. Kč byly rozhodnutím zastupitelstva kraje převedeny na dotační program „Podpora přípravy projektů v oblasti životního prostředí a zemědělství“. Zhodnocení: Dotační programy v oblasti životního prostředí a zemědělství byly vyhlášeny s cílem podpořit osvětu, výchovu a vzdělávání široké veřejnosti v oblasti ochrany životního prostředí, podpořit akce ke zlepšení kvality krajiny, podpořit zpracování koncepčních materiálů - plánů odpadového hospodářství u obcí s rozšířenou působností, podpořit vodohospodářská opatření na ochranu povrchových a podzemních vod před znečišťováním v obcích do 2 tis. obyvatel a podpořit zabezpečení zásobování pitnou vodou, popř. na výstavbu kanalizací. Cíle, na které byly dotační programy zaměřeny, byly splněny. V dotačním programu „Podpora aktivit v oblasti životního prostředí“ bylo např. vytvořeno multimediální DVD o chráněných územích soustavy Natura 2000, byly zpracovány informační programy environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty v oblasti Krnovska a Bruntálska, byl podpořen Průvodce po významných dřevinách Opavska, v neposlední řadě vznikl akční plán biodiverzity Podbeskydí.

55


V dotačním programu „Drobné vodohospodářské akce“ bylo podpořeno 7 projektů, např. vybudování a rekonstrukce kanalizace v Klimkovicích, vybudování kanalizace v Brušperku, rekonstrukce automatické tlakové stanice v Chotěbuzi, vybudování vodovodu v obcích Těškovice, Nový Dvůr a Nýdek. Podílení se Moravskoslezského kraje na spolufinancování projektů bylo v souladu se zásadami účelnosti, efektivnosti a hospodárnosti využití finančních prostředků. Všechny podpořené projekty byly zpracovány kvalitně a v souladu s „Podmínkami pro poskytování dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje“. Záměry stanovené v žádostech byly splněny úspěšně, v některých případech v nadstandardní kvalitě. Finanční prostředky, které subjekty obdržely na základě smlouvy, byly využity v souladu s výše uvedenými podmínkami a hospodárně. 3.4.7 Vyhlášené dotační programy v odvětví sociálních věcí

V odvětví sociálních věcí byly v roce 2005 vyhlášeny 3 dotační programy, a to „Program rozvoje sociálních služeb kraje“, „Program protidrogové politiky“ a „Podpora nestátních neziskových organizací poskytující sociální služby“. Celkově bylo na dotační programy v odvětví sociálních věcí vyčleněno 121.731 tis. Kč. Tabulka 3.23: Program protidrogové politiky kraje (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - obecně prospěšným společnostem - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

6

1 304 800

1 291 816

12 984

3 1 1 1

672 800 154 000 340 000 138 000

672 800 154 000 327 016 138 000

0 0 12 984 0

Vyhlášený dotační program s názvem „Program protidrogové politiky kraje“ byl zaměřen na podporu realizace sekundární protidrogové prevence (nízkoprahová zařízení zaměřená na práci s uživateli drog a jejich blízkými, terénní programy zaměřené na kontaktování skryté populace uživatelů drog, drogové agentury apod.) a podporu vývojově-výzkumných projektů (mapování drogové scény). Původní částka vyčleněná na tento dotační program byla 3.500 tis. Kč. S ohledem na skutečnost, že v oblasti protidrogové politiky kraje nebylo přihlášeno dostatek kvalitních projektů, schválilo zastupitelstvo kraje přesun finančních prostředků ve výši 2.195 tis. Kč původně určených pro použití v oblasti protidrogové politiky kraje na „Program rozvoje sociálních služeb kraje“.

56


Tabulka 3.24: Program rozvoje sociálních služeb kraje (v Kč) subjekt celkem z toho: - občanským sdružením - církvím a náboženským společnostem - obecně prospěšným společnostem - obcím a jejich organizacím

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

29

6 098 459

5 950 802

147 657

16 5 1 7

2 765 219 1 660 580 136 000 1 536 660

2 647 299 1 651 694 136 000 1 515 809

117 920 8 886 0 20 851

Vyhlášený dotační program s názvem „Programy rozvoje sociálních služeb kraje“ byl zaměřen na podporu poskytovatelů sociálních služeb a zvýšení jejich kvality, podporu sociálních služeb obcí a jejich zvýšení kvality, rozvoje služeb osobní asistence, podporu sociálně právní ochrany dětí (náhradní rodinná péče, rozvoj asistence v sociálně ohrožených rodinách, apod.). Dotace byly zastupitelstvem kraje schváleny a rozděleny pro 29 projektů v celkové výši 6.099 tis. Kč. Vyplaceny byly v plné výši. Vyčerpáno bylo 5.951 tis. Kč. V rámci závěrečného vyhodnocení a vyúčtování projektů byla vypořádána částka 148 tis. Kč, která byla vrácena zpět na účet Moravskoslezského kraje. Zhodnocení: Na základě definovaných priorit v oblasti sociální a protidrogové politiky kraje byly na rok 2005 vyhlášeny cílené dotační programy, které se zaměřovaly na podporu specifických aktivit v oblasti sociálních služeb a reagovaly tak na nejaktuálnější potřeby regionu. Priority sociální politiky vychází ze strategických materiálů kraje, obecně jsou tyto základní cíle obsaženy v Programu rozvoje územního obvodu Moravskoslezského kraje a konkrétně jsou již rozpracovány v Koncepci sociálních služeb v Moravskoslezském kraji, v Moravskoslezském krajském plánu vyrovnávání příležitostí pro občany se zdravotním postižením. V souvislosti se sociálně-právní ochranou dětí byly formulovány speciální oblasti podpory, jejichž prostřednictvím kraj aplikuje moderní způsob podpory sociální práce. Prostřednictvím výše uvedených dotačních programů je realizována zamýšlená sociální politika kraje a jsou naplňovány zásadní cíle deklarované v jeho strategických dokumentech. Vyhlašování zcela cílených dotačních programů reagujících na specifické situace a potřeby v oblasti sociálních služeb se stává nepostradatelným nástrojem systémového a účelného aplikování prioritních záměrů kraje. Bez realizace uvedených dotačních programů by nebylo možné dosáhnout základního cíle sociální politiky kraje, a to vytvoření efektivně fungující sítě sociálních služeb v kraji, jež bude pružně reagovat na potřeby uživatelů. Dále byly v odvětví sociálních věcí dotačně spolufinancovány provozní náklady sociálních služeb poskytované nestátními neziskovými organizacemi v Moravskoslezském kraji. Podpora těchto sociálních služeb a rozdělení finančních prostředků mezi jednotlivé projekty byla do roku 2003 realizována centrálně na Ministerstvu práce a sociálních věcí. Od roku 2004 jsou prostředky na tyto sociální služby rozdělovány přímo na jednotlivých krajích. Celkově byla na podporu těchto sociálních služeb v roce 2005 vyčleněna mezi jednotlivé kraje částka 894.405 tis. Kč. Na sociální služby poskytované nestátními neziskovými organizacemi na území Moravskoslezského kraje bylo určeno 113.731 tis. Kč. Z vlastních prostředků kraje byly tyto sociální služby dofinancované v objemu 596 tis. Kč. 57


Tabulka 3.25: Podpora nestátních neziskových organizací poskytující sociální služby (v Kč) subjekt celkem z toho: - fyzickým osobám - občanským sdružením - obecně prospěšným společnostem - církvím a náboženským společnostem

počet projektů

schváleno

čerpáno

vráceno

114

114 327 300

114 297 453

29 847

3 32 8 71

1 574 700 31 609 900 5 462 100 75 680 600

1 574 700 31 609 900 5 441 830 75 671 023

0 0 20 270 9 577

Poskytnuté finanční prostředky umožňují realizovat činnosti v oblasti podpory nestátních neziskových organizací, které poskytují sociální služby zejména seniorům a osobám se zdravotním postižením na území Moravskoslezského kraje. Jedná se o podporu osob s tělesným postižením, mentálním postižením, smyslovým postižením, duševním onemocněním, kombinovaným postižením a s jiným zdravotním postižením. Moravskoslezský kraj má vypracován Systém financování sociálních služeb na území kraje poskytovaných nestátními neziskovými organizacemi seniorům a osobám se zdravotním postižením, kde jsou stanoveny procentní podíly možné podpory Moravskoslezským krajem u jednotlivých komplexů sociálních služeb. Upřednostňovány jsou zejména intervenční a terénní typy sociálních služeb před službami rezidenčního charakteru, a to v míře, jež je dána specifickými potřebami uživatelů s možností zachování přirozeného sociálního prostředí a vazeb. Toto je možno realizovat právě za aktivní účasti nestátních neziskových subjektů. Jde zejména o následující typy sociálních služeb: domovy a penziony, centra denních služeb, osobní asistence, dílny, pečovatelská služba, poradny, krizová pomoc, chráněné bydlení, zařízení pěstounské péče, odlehčovací služby, podporované zaměstnávání, podporované bydlení, průvodcovská, předčitatelská a tlumočnická služba, přechodné zaměstnávání, raná péče, tísňová péče. Z celkového počtu 183 přijatých žádostí v objemu 248.618 tis. Kč bylo výsledně podpořeno 114 projektů, z toho 110 projektů v původním rozdělení prostředků mezi jednotlivé projekty a další 4 projekty v rámci přerozdělení nespotřebovaných a vrácených prostředků v průběhu roku. Dotace byla využita na 99,9 %, v rámci finančního vypořádání zůstalo nedočerpáno pouze 29,9 tis. Kč. Zhodnocení: Poskytnuté finanční prostředky byly v roce 2005 použity s cílem zachování kontinuity provozu nestátních neziskových organizací poskytujících sociální služby seniorům a osobám se zdravotním postižením. Bez existence těchto poskytovatelů (nestátní neziskové organizace – z nichž mnozí jsou zcela závislí na prostředcích poskytnutých z kraje) by nebylo možné zabezpečit odpovídající poskytování sociálních služeb občanům, neboť právě nestátní neziskové organizace reagují na sociální potřeby občanů v oblastech, kde nepůsobí jiné subjekty (kraj, obec) a jejich činnost je tak v tomto smyslu zcela nepostradatelná. Prostředky poskytnuté v rámci vyhlášeného dotačního programu významným dílem přispěli k vytvoření funkční sítě potřebných sociálních služeb.

58


4

Akce spolufinancované z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu

Vstupem České republiky do Evropské unie se otevřela širší možnost využívat finančních prostředků ze společného rozpočtu Evropské unie, a to zejména prostřednictvím strukturálních fondů a Fondu soudržnosti. Strukturální fondy slouží k financování strukturální pomoci, jejímž prostřednictvím se posiluje hospodářská a sociální soudržnost Evropské unie. Česká republika čerpá finanční prostředky z těchto fondů prostřednictvím smluveného Národního strategického referenčního rámce, který vymezuje jednotlivé operační programy. Moravskoslezský kraj (případně jeho příspěvkové organizace) realizuje individuální projekty a grantová schémata v rámci Společného regionálního operačního programu, Operačního programu Infrastruktura, Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů, Iniciativy Společenství INTERREG IIIA a Finančních mechanismů Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu (dále jen „EHP/Norsko“). Tabulka 4.1: Rozpočet projektů v roce 2005 (v tis. Kč) Operační program

Společný regionální operační program Operační program Infrastruktura Operační program Rozvoj lidských zdrojů Iniciativy Společenství INTERREG IIIA Finanční mechanismy Evropského hospodářského prostoru a Norského finančního mechanismu CELKEM

Počet projektů 18 1 5 1

Upravený rozpočet 273 694 115 998 30 946 30

1

1 320

26

421 988

Ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2005 bylo vyčleněno 358.884 tis. Kč na financování akcí z prostředků Evropské unie a Finančních mechanismů EHP/Norsko. V průběhu roku došlo k navýšení rozpočtu o 63.101,9 tis. Kč. Jelikož se jedná o víceleté akce, které prochází časově náročným procesem přípravy, schvalování a realizace, byly finanční prostředky v roce 2005 vyčerpány pouze ve výši 185.056,5 tis. Kč, tj. čerpání na 43,9% upraveného rozpočtu (členění výdajů dle odvětví je uvedeno v tabulce č. 5 Přílohy 13.1 Tabulková část). Nevyčerpané finanční prostředky potřebné pro realizaci pokračujících akcí v roce 2006 jsou předmětem přebytku hospodaření kraje za rok 2005 a byly převedeny k použití do roku 2006.

4.1 Společný regionální operační program V rámci Společného regionálního operačního programu (dále jen „SROP“) realizuje kraj níže uvedené aktivity.

59


Technická asistence Na činnosti spojené s technickou asistencí v rámci SROP byly rozpočtovány finanční prostředky ve výši 3.813,7 tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno pouze 817,1 tis. Kč. Důvodem nedočerpání částky ve výši 661,1 tis. Kč bylo neuskutečnění všech činností v předpokládaném rozsahu upraveného rozpočtu, nižší ceny v rámci objednávek a dále došlo v průběhu měsíce dubna k ukončení technické asistence 2004, v rámci které zůstala část finančních prostředků nedočerpána. Ostatní nevyčerpané finanční prostředky ve výši 2.335,5 tis. Kč byly určeny na technickou asistenci 2005, které se však mohou použít také v roce 2006. Grantová schémata Kraj realizuje v rámci SROP čtyři víceletá grantová schémata „Síť sociální integrace“, „Jednotný komunikační styl“, „Regionální podpora podnikům v Moravskoslezském kraji“ a „Podpora místní infrastruktury“. V rozpočtu kraje byly v rámci každého grantového schématu vyčleněny finanční prostředky na financování schválených akcí konečných uživatelů a dále také na financování výdajů spojených s administrací příslušného grantového schématu. Celkem bylo na grantová schémata vyčleněno 106.374,2 tis. Kč. V roce 2005 rozhodlo zastupitelstvo kraje o poskytnutí dotací na vybrané akce v rámci všech výše uvedených grantových schémat. Dotace se dle uzavřené smlouvy vyplácí konečným uživatelům až po ukončení celé akce, popř. etapy, a to na základě předložené Žádosti o proplacení výdajů. Protože veškeré akce jsou schváleny jako víceleté, s termínem ukončení nejpozději do 30.6.2006, nebyly v roce 2005 na tyto akce žádné finanční prostředky čerpány. Výjimkou byly prostředky určené na administraci těchto grantových schémat, které byly vyčerpány ve výši 659 tis. Kč. Jedná se převážně o výdaje vynaložené za inzerci, tisk materiálů, služby externího poradce a bankovní poplatky. Vzhledem k tomu, že se jedná o víceletá grantová schémata, byly nevyčerpané finanční prostředky v celkovém objemu 105.715,2 tis. Kč převedeny do rozpočtu kraje na rok 2006. Povinné spolufinancování Z dokumentace pro SROP vyplývá závazek kraje spolufinancovat projekty předkládané neziskovými subjekty kraje, a to ze svých vlastních finančních prostředků. V rámci 1. a 2. kola výzvy pro předkládání projektů do SROP bylo zastupitelstvem kraje schváleno kofinancování 13 neziskových subjektů, v celkovém objemu 8.349,7 tis. Kč. Dotace z rozpočtu kraje se schváleným příjemcům vyplácí dle podmínek stanovených ve smlouvě. Na dotacích tak bylo v roce 2005 vyplaceno 4.589,4 tis. Kč, zbývající nevyčerpané finanční prostředky byly převedeny k použití do roku 2006. V upraveném rozpočtu kraje byla dále vyčleněna částka ve výši 5.483,3 tis. Kč na spolufinancování projektů předkládaných neziskovými subjekty kraje v rámci 5. kola výzvy. Tyto finanční prostředky byly rovněž převedeny k použití do roku 2006. Individuální projekty Správa silnic Moravskoslezského kraje, příspěvková organizace, zahájil realizaci čtyř projektů v rámci SROP – „Obnova průtahů silnic II. a III. tříd obcí a měst“, II/462 Větřkovice – Jelenice obchvat km 0-1,57“, „“II/477 Ostrava ul. Bohumínská – Frýdecká“ a projekt „II/449 a II/445 Rýmařov – Ondřejov rekonstrukce silnice“. Prostřednictvím příspěvku na

60


provoz a účelové dotace do investičního fondu bylo v roce 2005 příspěvkové organizaci kraje převedeno na předfinancování podílu Evropské unie v úhrnu 81.569 tis. Kč. V odvětví sociálních věcí realizuje kraj víceletý individuální projekt „Ústav sociální péče pro mládež Pržno – dostavba areálu“, který má být ukončen v první polovině roku 2006. Na úhradu výdajů spojených s realizací projektu bylo v roce 2005 rozpočtováno 22.547,6 tis. Kč, z toho čerpáno 17.380,9 tis. Kč, tj. čerpání na 77,1 %. V odvětví kultury se realizují dva víceleté individuální projekty „Rekonstrukce a oprava kostela sv. Josefa ve Fulneku“ a „Rekonstrukce a obnova muzea ve Frenštátě pod Radhoštěm“. V rámci obou projektů byly v roce 2005 čerpány převážně finanční prostředky na úhradu nákladů za stavební části projektů, a to v celkovém objemu 12.743,5 tis. Kč. Rozsáhlý víceletý individuální projekt „Posílení kapacity při plánování a realizaci programů v Moravskoslezském kraji“, jenž je realizován v odvětví regionálního rozvoje, se dělí do 7 dílčích etap. V rámci projektu jsou uzavřeny mj. Smlouvy o spolupráci partnerů, na základě kterých budou partneři fakturovat vykonávané činnosti v rámci příslušných etap projektu. Uznatelné náklady, které byly v roce 2005 již čerpány, jsou osobní náklady projektového manažera, expertů podílejících se na realizaci projektu a také studentek, které provádí administrativní výpomoc. Dalšími vynaloženými náklady byly výdaje spojené s pořádáním seminářů, pohoštění pro pracovní skupiny, inzerce, tisk a zpracování propagačních materiálů a také bankovní poplatky spojené s vedením zvláštního účtu projektu. Celkově tak bylo vyčerpáno 537 tis. Kč. Víceletými individuálními projekty v odvětví školství jsou „Modernizace technického a didaktického vybavení center pro další profesní vzdělávání“, „Podpora rozvoje komunitních škol“ a „Vzdělávání v tradičních oborech moderní cestou“, které se začaly realizovat až v druhé polovině roku 2005. Náklady byly vynaloženy na zpracování žádostí včetně příloh a také na bankovní poplatky spojené s vedením zvláštních účtů projektů. U projektu „Podpora rozvoje komunitních škol“ byla uhrazena projektová dokumentace. Na všechny projekty bylo rozpočtováno v úhrnu 7.129 tis. Kč, vyčerpáno bylo 1.074,7 tis. Kč, tj. čerpání 15,1% upraveného rozpočtu. V odvětví územního plánování a stavebního řádu se realizuje individuální projekt „3D model ortofotomapy Moravskoslezského kraje“. Záměrem je vybudovat geografický informační systém, který bude sloužit k propagaci turistického potenciálu celého kraje. Projekt byl přijat v rámci 4. kola výzvy, tedy až v druhé polovině roku, proto čerpání bylo pouze ve výši 0,8 tis. Kč, a to za bankovní poplatky. Veškeré nevyčerpané finanční prostředky v rámci všech výše uvedených individuálních projektů byly převedeny k použití do roku 2006. V roce 2005 byly vynaloženy také náklady na individuální projekty, které se však již dále nebudou realizovat, a to zejména z toho důvodu, že nebyly implementačními orgány SROPu doporučeny k financování. Jedná se o tyto projekty: „Internetizace obcí Moravskoslezského kraje – I. část“, „Internetizace obcí Moravskoslezského kraje – II. část“, „Rekonstrukce a obnova hradu Hukvaldy“ a „Rekonstrukce a oprava Kapucínského kláštera ve Fulneku“. Vynaložené náklady na tyto projekty byly ve výši 435,2 tis. Kč a jsou zařazeny v rozpočtu mezi neuznatelné náklady v rámci strukturálních fondů.

61


4.2 Operační program Infrastruktura Individuální projekt „Modernizace a rozšíření letiště Ostrava-Mošnov“, který byl předložen v rámci Operačního programu Infrastruktura, je financován ze dvou zdrojů, z finančních prostředků kraje a strukturálních fondů Evropské unie. Projekt má dvě stavební části – dostavba odbavovací haly a přístavba odletové haly. V roce 2005 bylo na obě části projektu rozpočtováno celkem 115.997,9 tis. Kč, z toho vyčerpáno 64.068,7 tis. Kč, tj. čerpání na 55,2 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpané finanční prostředky byly zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2006.

4.3 Operační program Rozvoj lidských zdrojů V rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů (dále jen „OP RLZ“) realizuje kraj jedno grantové schéma a individuální projekty. OP RLZ je spolufinancován výlučně státním rozpočtem a Evropskou unií, kraj se na něm finančně nijak nepodílí. Kraj na financování uznatelných nákladů obdrží předem zálohové platby, z kterých poté provádí financování příslušných aktivit. V roce 2005 kraj obdržel zálohové platby pouze na financování grantového schématu „Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání“. Z takto přijatých finančních prostředků byla vyčerpána částka na jeho administraci ve výši 494,1 tis. Kč, a to na úhradu uznatelných nákladů, kterými jsou např. plat manažera grantového schématu, inzerce, pohoštění, expertní služby, tisk materiálů, bankovní poplatky. Zastupitelstvem kraje bylo v listopadu 2005 rozhodnuto o poskytnutí dotací na vybrané projekty grantového schématu. Dotace bude příjemcům vyplacena až po uzavření smlouvy, a to v několika platbách. Vzhledem ke skutečnosti, že v roce 2005 nebyly ještě smlouvy uzavřeny, zůstaly finanční prostředky na financování akcí grantového schématu nečerpány. Tyto finanční prostředky jsou předmětem přebytku hospodaření kraje za rok 2005 a budou zapojeny do rozpočtu kraje na rok 2006. Dále se v roce 2005 započalo s realizací dvou individuálních projektů v odvětví školství, a to „Rozvoj a zkvalitňování odborného vzdělávání na středních školách a vyšších odborných školách Moravskoslezského kraje s důrazem na odbornou praxi“ a „EDUNET“. Na základě skutečnosti, že uznatelné náklady jsou stanoveny až od akceptace Rozhodnutí o poskytnutí dotace, které do konce roku nebylo podepsáno, jsou veškeré do té doby uhrazené výdaje považovány za neuznatelné. Jedná se o náklady za zpracování žádostí včetně příloh a bankovní poplatky, a to v celkovém objemu 369,4 tis. Kč. V rozpočtu na rok 2005 byly rovněž vyčleněny prostředky ve výši 108 tis. Kč na zpracování projektové dokumentace pro projekt „Člověk“. Prostředky nebyly vyčerpány, jelikož se jeví administrativně méně náročná varianta, že projektovou dokumentaci předloží a zafinancuje přímo příspěvková organizace kraje – Krajské vzdělávací a informační centrum. V rámci OP RLZ byla připravována akce „Kompetenční model pro Moravskoslezský kraj“, která nebyla realizována, a to na základě rozhodnutí Řídícího orgánu OP RLZ. Vynaložené náklady na tento projekt byly ve výši 248,3 tis. Kč a jsou zařazeny v rozpočtu mezi neuznatelné náklady v rámci strukturálních fondů.

4.4 Iniciativy Společenství INTERREG IIIA Výdaje kraje realizované v oblasti Iniciativy Společenství INTERREG IIIA se dají rozdělit na program INTERREG IIIA Česká republika - Polská republika a INTERREG IIIA Česká republika – Slovenská republika.

62


Účelem realizovaných projektů „Administrace realizace informačních a propagačních opatření pro Iniciativu Společenství INTERREG IIIA Česká republika - Slovenská republika v Moravskoslezském kraji“ a „Administrace realizace informačních a propagačních opatření pro Iniciativu INTERREG IIIA Česká republika - Polsko v Moravskoslezském kraji“ je zajištění technické asistence. Na tyto projekty bylo v upraveném rozpočtu kraje vyčleněno celkem 280 tis. Kč, z toho čerpáno pouze 39,5 tis. Kč. Vzhledem ke skutečnosti, že se jedná o akce s termínem ukončení do 31.12.2006, byly nevyčerpané finanční prostředky převedeny do rozpočtu kraje na rok 2006. V rámci programu Iniciativy Společenství INTERREG IIIA Česká republika – Polská republika byla předložena projektová žádost o spolufinancování projektu „Speciální požární technika pro zásahy při povodních na česko - polské hranici“. Hlavním cílem projektu je nákup speciálního hasičského vyprošťovacího vozidla, nosiče kontejnerů a kontejneru pro Hasičský záchranný sbor Moravskoslezského kraje, a to za účelem dovybavení jednotek požární ochrany speciální technikou pro řešení povodňové situace v našem regionu v úzké spolupráci s polskou stranou. V roce 2005 byly v upraveném rozpočtu kraje vyčleněny finanční prostředky na dopracování studie proveditelnosti ve výši 30 tis. Kč, které byly v plné výši vyčerpány.

4.5 Finanční mechanismy EHP/Norsko Moravskoslezský kraj předložil v roce 2005 projekt „Zpřístupnění územně plánovací dokumentace prostřednictvím webových technologií“ v rámci priority 3 – Rozvoj lidských zdrojů, opatření 3.1 – Program na podporu a rozvoj modernizace služeb veřejné administrativy na regionální a místní úrovni prostřednictvím využití IT technologií. Cílem projektu je zveřejnění a zpřístupnění územně plánovací dokumentace pořízené pro území Moravskoslezského kraje v rastrové podobě, tj. jako digitální kopie mapových výstupů a obecně závazného předpisu, kterým je vyhlášena závazná část území široké veřejnosti s využitím webových technologií. Z přebytku hospodaření roku 2004 byly na financování podílu kraje vyčleněny finanční prostředky ve výši 1.320 tis. Kč, které však nebyly vyčerpány a byly převedeny k použití do roku 2006.

5

Peněžní fondy

V souladu s § 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, Moravskoslezský kraj zřizuje 3 peněžní fondy, a to fond sociální, zajišťovací a regionální rozvojový fond.

5.1 Sociální fond Statut sociálního fondu byl schválen dne 6. 3. 2003 a účinnosti nabyl dnem 7. 3. 2003. Od doby svého schválení byl upraven 3 doplňky, a to Doplňkem č. 1 účinným od 1. 5. 2004, Doplňkem č. 2 účinným od 6. 12. 2004 a Doplňkem č. 3 účinným od 1. 12. 2005. Schválením těchto doplňků byly upraveny typy a výše příspěvků ze sociálního fondu a zásady pro jejich poskytování. Sociální fond slouží k zabezpečení financování výdajů na sociální potřeby zaměstnanců kraje zařazených do krajského úřadu Moravskoslezského kraje a členů zastupitelstva kraje uvolněných pro výkon funkce.

63


Základním zdrojem fondu jsou: 1) příspěvek z rozpočtu kraje běžného roku ve výši 3 % z ročního objemu zúčtovaných platů zaměstnanců a z odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje za výkon funkce, 2) připsané úroky ze zvláštního účtu u peněžního ústavu. Doplňkovým zdrojem fondu jsou pak dary a příspěvky od jiných subjektů a příspěvek odvozený od dosaženého výsledku hospodaření kraje za uplynulé rozpočtové období. Příděly do sociálního fondu se provádějí čtvrtletně a zúčtování je provedeno v následujícím roce podle skutečného objemu zúčtovaných platů a odměn. Zaměstnancům zařazeným do krajského úřadu Moravskoslezského kraje a členům zastupitelstva kraje uvolněným pro výkon funkce lze z fondu hradit výdaje na společenské, kulturní a sportovní akce a poskytovat tyto příspěvky: 1) příspěvek na dovolenou, 2) příspěvek na organizovanou dětskou rekreaci, 3) příspěvek při životních a pracovních výročích a při prvním odchodu do starobního či invalidního důchodu, 4) příspěvek na penzijní připojištění, 5) příspěvek na stravování, 6) příspěvek na pojištění odpovědnosti zaměstnance za škodu způsobenou zaměstnavateli. Tabulka 5.1: Přehled příjmů a výdajů sociálního fondu v roce 2005 (v Kč) Počáteční stav fondu k 1. 1. 2005 Příjmy celkem z toho: - zálohové převody do fondu za rok 2004 - připsané úroky Výdaje celkem z toho: - příspěvek na penzijní připojištění - příspěvek na dovolenou - příspěvek na dětskou rekreaci - peněžní dary - příspěvek na sportovní akci - příspěvek na stravování - vyúčtování přídělu za rok 2004 Vyúčtování fondu za rok 2005 celkem Konečný stav fondu k 31. 12. 2005 po zúčtování přídělu zálohově odváděného do fondu v průběhu roku 2005

2.378.596,72 4.824.159,40

4.790.730,00 33.429,40 3.815.717,24 1.147.100,00 1.112.000,00 100.016,00 134.000,00 101.420,00 1.053.450,00 167.731,24 49.932,30 3.436.971,18

Zálohově byly do sociálního fondu převedeny 3 % z ročního rozpočtovaného objemu platů zaměstnanců a odměn uvolněných členů zastupitelstva kraje za výkon funkce ve výši Kč 4.790.730,00. Stanovené 3 % ze skutečně vyplacených platů a odměn činily Kč 4.840.662,30. Rozdíl ve výši Kč 49.932,30, o který byl zálohový převod do fondu nižší je součástí přebytku rozpočtového hospodaření kraje za rok 2005 a bude vrácen do sociálního fondu v roce 2006. 64


5.2 Zajišťovací fond Statut zajišťovacího fondu Moravskoslezského kraje byl schválen dne a nabyl účinnosti dne 12. 12. 2002. Hlavním účelem fondu je financování mimořádných nepředpokládaných a neočekávaných výdajů v souvislosti se škodlivým působením sil a jevů vyvolaných činnostmi člověka, přírodními vlivy a haváriemi, které ohrožují život, zdraví, majetek nebo životní prostředí a vyžadují provedení záchranných, likvidačních či rekonstrukčních prací. Tabulka 5.2: Příjmy a výdaje zajišťovacího fondu v roce 2005 (Kč) Počáteční stav k 1. 1. 2005 Příjmy fondu Výdaje fondu Konečný stav fondu k 31. 12 2005

61.453.825,00 8.546.175,00 0,00 70.000.000,00

Základním zdrojem fondu byl jednorázový příděl z příjmů kraje v roce 2002 ve výši 50 mil. Kč. Doplňkovým zdrojem je každoroční převod prostředků ve výši 0,5 % z rozpočtovaných daňových příjmů, a to až do dosažení výše 70 mil. Kč. V roce 2005 byl proveden příděl ve výši 8.546,2 tis. Kč. Prostředky fondu nebyly v roce 2005 použity.

5.3 Regionální rozvojový fond Statut regionálního rozvojového fondu schválilo zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 20/781/1 ze dne 18.12.2003 a nabyl účinnosti dnem schválení. Od té doby byl jednou změněn, a to usnesením zastupitelstva kraje č. 5/293/1 ze dne 23.6.2005, čímž došlo mj. k upravení článku o použití fondu. Účelem fondu je vytvořit účelové zdroje pro financování rozvojových projektů a dotačních titulů v Moravskoslezském kraji, včetně podpor regionálního rozvoje v jednotlivých oblastech dle zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje a zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 5/207/1 ze dne 23.6.2005 rozhodlo o převodu do fondu ve výši 50.000 tis. Kč z přijatého daru od společnosti LNM Holdings. V roce 2004 bylo zastupitelstvem kraje rozhodnuto o poskytnutí dotací v rámci dotačního programu „Podpora zaměstnanosti v Moravskoslezském kraji“ v celkovém objemu 29.531 tis. Kč. Dle podmínek dotačního programu budou dotace poskytnuty ve dvou splátkách, a to první po podpisu smlouvy a doplatek po ukončení realizace celého projektu a předložení závěrečného vyúčtování poskytnuté dotace. V roce 2005 byly v rámci dotačního programu poskytnuty další doplatky dotací v úhrnné výši 7.104 tis. Kč a jedním příjemcem dotace byla vrácena první splátka ve výši 565 tis. Kč. (Podrobněji viz kapitola 3 Dotační programy). Další část výdajů z Regionálního rozvojového fondu ve výši 9.863 tis. Kč byla vynaložena na podporu přípravy strategické průmyslové zóny Nošovice. Finanční prostředky byly použity na výkupy nemovitostí (krajský podíl ke státní dotaci).

65


Tabulka 5.3: Příjmy a výdaje Regionálního rozvojového fondu v roce 2005 (v Kč) Počáteční stav fondu k 1. 1. 2005 29 229 482,60 Příjmy fondu celkem 51 279 137,69 z toho: - převod do fondu v roce 2005 50 000 000,00 - připsané úroky 714 137,69 - vratka dotace 565 000,00 Výdaje fondu celkem 16 967 143,09 z toho: - výkupy nemovitostí - Nošovice 9 863 024,00 - doplatky dotací 7 104 119,09 Konečný stav fondu k 31. 12. 2005 63 541 477,20

6

Finanční vypořádání přijatých dotací ze státního rozpočtu

V souladu s § 75 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla) a v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 551/2004 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, bylo provedeno vypořádání účelových přijatých dotací v roce 2005, které jsou předmětem finančního vypořádání za rok 2005. V roce 2005 přijal Moravskoslezský kraj ze státního rozpočtu dotace v úhrnné výši 9.904.828,1 tis. Kč, z této částky finančnímu vypořádání nepodléhají dotace poskytnuté v rámci souhrnného dotačního vztahu státního rozpočtu k rozpočtu kraje ve výši 580.453 tis. Kč, dotace poskytnuté v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN ve výši 469.995,15 tis. Kč, dotace poskytnutá Ministerstvem práce a sociálních věcí v rámci Operačního programu lidských zdrojů ve výši 30.216,9 tis. Kč, doplatky dotací poskytnutých kraji z Národního fondu ve výši 2.172,19 tis. Kč a ze Státního fondu životního prostředí ve výši 356,95 tis. Kč. Z důvodů možnosti použití i v dalších letech nepodléhají finančnímu vypořádání za rok 2005 neinvestiční účelově poskytnuté dotace z kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy v celkové výši 13.996 tis. Kč, z toho na projekt Řešení operačního programu Rozvoj lidských zdrojů – opatření 3.1 ve výši 11.072,7 tis. Kč, na projekt PILOT Z – Pokusné ověřování výuky na 2. stupni základních škol ve výši 328,8 tis. Kč a na projekt Financování grantových projektů ESF ve výši 2.594,5 tis. Kč. Důvodem je možnost použití těchto dotací poskytnutých Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy až do ukončení jednotlivých projektů. Finanční vypořádání za jednotlivé kapitoly státního rozpočtu je uvedeno v následujících kapitolách.

66


6.1 Dotace poskytnuté Ministerstvem financí S Ministerstvem financí byly vypořádány dotace přijaté v roce 2005 v celkovém objemu Kč 11.903.767,43, a to v rámci kapitoly Všeobecná pokladní správa. Tabulka 6.1: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva financí (v tis. Kč) účel dotace

poskytnuto

čerpáno

vráceno čerpání při fin. (%) vypoř.

Všeobecná pokladní správa celkem z toho: - likvidace nepoužitých léčiv - náhrada škody způsobená chráněným živočichem - účelová dotace krajům - TBC - účelové neinvestiční dotace krajům

11 903,7

11 903,7

0,0

100,00

215,3 947,1 4 452,3 6 289,0

215,3 947,1 4 452,3 6 289,0

0,0 0,0 0,0 0,0

100,00 100,00 100,00 100,00

Celkem Ministerstvo financí

11 903,7

11 903,7

0,0 100,00

Na základě předložených žádostí Moravskoslezského kraje o úhradu nákladů za likvidaci nepoužitelných léčiv a v souladu se zákonem č. 79/1997 Sb., o léčivech a o změnách některých souvisejících zákonů poskytlo Ministerstvo financí Moravskoslezskému kraji prostředky v úhrnné výši Kč 215.328,43. Prostředky byly použity v plné výši. Na základě předložených žádostí Moravskoslezského kraje o poskytnutí finančních prostředků na náhradu škody způsobené vybranými zvláště chráněnými živočichy a v souladu se zákonem č. 115/2000 Sb., o poskytování náhrad škod způsobených vybranými zvláště chráněnými živočichy obdržel Moravskoslezský kraj od Ministerstva financí peněžní prostředky v úhrnné výši Kč 947.122,--. Prostředky byly plně vyčerpány. Moravskoslezský kraj obdržel na základě zaslaných žádostí a v souladu se zákonem č. 258/2000 Sb., o ochraně veřejného zdraví a o změně některých souvisejících zákonů v roce 2005 z kapitoly Všeobecná pokladní správa účelovou neinvestiční dotaci určenou na úhradu činností zdravotnických zařízení v oblasti zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou, které nejsou hrazeny z prostředků veřejného zdravotního pojištění ve výši Kč 4.452.317,--. Prostředky byly použity zdravotnickými subjekty v plné výši. Ministerstvo financí poskytlo na základě usnesení vlády č. 781 ze dne 25. července 2001 z kapitoly Všeobecná pokladní správa účelové dotace ve výši Kč 6.289.000,--. Tato neinvestiční účelová dotace ve výši Kč 5.905.000,-- byla vynaložena na úhradu výdajů určených na financování činnosti krajského koordinátora rómských poradců a dotace ve výši Kč 384.000,-- na výkon státní správy. Prostředky byly použity v plné výši.

6.2 Dotace poskytnuté Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy S Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy byly vypořádány dotace poskytnuté příspěvkovým organizacím Moravskoslezského kraje působících v odvětví školství, školám a školským zařízením zřizovaným obcemi a soukromým školám.

67


Tabulka 6.2: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy (v tis. Kč) účel dotace

poskytnuto

Přímé náklady na vzdělávání Přímé náklady na vzdělávání–sport. gymnázia Program sociální prevence a prevence kriminality Dotace pro soukromé školy Projekty rómské komunity Program protidrogové politiky Soutěže Spolupráce s francouzskými a vlámsk. školami Státní informační politika - neinvestice Projekt – integrace cizinců Podpora vzdělávání národnostních menšin Projekt PILOT 1 Program Socrates Program dalšího vzdělávání pedagog. prac. Zpřístupnění dalšího vzděl. pedagog. prac. Zajištění podm. základního vzdělávání Koncepce péče o nadané žáky Státní informační politika - investice Celkem Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy

čerpáno

vráceno plnění při fin. (%) vypoř.

8 178 072,0 8 178 072,0 0,0 8 021,4 8 021,4 0,0 886,5 884,9 0,0 414 324,0 413 813,6 15,2 2 306,2 1 651,7 654,5 886,5 859,6 0,0 1 991,0 1 991,0 0,0 44,4 44,4 0,0 57 519,3 55 536,8 1 110,9 50,0 0,0 0,0 338,0 312,5 5,6 361,7 361,7 0,0 161,0 161,0 0,0 6 303,0 6 303,0 0,0 531,0 466,6 64,5 493,0 336,0 157,0 41,0 41,0 0,0 3 670,6 3 667,1 1,9

100,0 100,0 100,0 99,99 71,62 96,90 100,0 100,0 96,55 0,0 92,46 100,0 100,0 100,0 87,87 68,15 100,0 99,90

8 676 000,6 8 672 524,3 2 009,6

99,96

Neinvestiční dotace na projekt dotace pro soukromé školy byla poskytnuta v celkové výši 414.324 tis. Kč. Prostředky ve výši Kč 15.198,-- nebyly dále poskytnuty právnickým osobám vykonávajícím činnost škol a školských zařízení a byly tedy předmětem odvodu do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání za rok 2005. Moravskoslezskému kraji byly poskytnuty pro příspěvkové organizace kraje a příspěvkové organizace obcí finanční prostředky na projekty rómské komunity ve výši 2.306,2 tis. Kč. Z celkové dotace bylo vyčerpáno 1.651,7 tis. Kč. Důvodem nečerpání dotace bylo ukončení studia žáků, jejich vysoká nemocnost případně neschopnost doložit doklady o pořízení učebních pomůcek. Nevyčerpané prostředky ve výši 654,5 tis. Kč byly odvedeny na účet Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy v rámci finančního vypořádání za rok 2005. Největším objemem se na vrácených dotacích podílely nedočerpané prostředky na program Státní informační politika - neinvestice. Tento program Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy vypisuje již od roku 2002 a je určen zejména k podpoře vzdělávání pedagogů. Nejvyššího procenta čerpání těchto prostředků bylo dosaženo v roce 2002, poté využití prostředků klesalo tak, jak byla pokrývána poptávka po vzdělávání v této oblasti v jednotlivých školách. Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy reagovalo na tuto skutečnost a pro rok 2005 změnilo systém přidělování dotací a rozšířilo i oblast použití prostředků v rámci tohoto programu. Počínaje rokem 2005 si školy o tyto dotace musely žádat, výsledkem této změny je jak nárůst celkového objemu dotací, tak i zvýšení procenta čerpání dotací. Ze strany Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy byla pro tuto dotační

68


oblast nastavena velmi striktní pravidla, přestože na základě šetření v listopadu 2005 bylo zjištěno, že část škol přidělené dotace nevyčerpá a naopak jiné školy mají zájem o zvýšení těchto dotací, musely být prostředky vráceny zpět poskytovateli. Celková výše poskytnuté dotace činila 57.519,3 tis. Kč, nevyčerpané prostředky ve výši 1.110,9 tis. Kč byly předmětem odvodu do státního rozpočtu při finančním vypořádání na počátku roku 2006. Částka dotace na projekt integrace cizinců ve výši Kč 50.000,-- byla v průběhu roku 2005 odvedena na účet Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Soukromá škola, které byly peněžní prostředky určeny, plánovaný projekt nerealizovala, vzhledem k nízké obsazenosti v kurzu (malý zájem občanů vietnamské národnosti). Dotace na program podpory vzdělávání národnostních menšin byly vyčerpány ve výši 312,5 tis. Kč. Celková částka poskytnuté dotace činila 338 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky byly ve výši 25,5 tis. Kč odvedeny na účet Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy v průběhu roku 2005 a při finančním vypořádání za rok 2005. Tato nevyčerpaná částka představuje cca 7 % z celkové poskytnuté dotace. Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy poskytlo v roce 2005 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na program Zpřístupnění dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků základních škol s ročníky pouze I. stupně ve výši 531 tis. Kč. Použito bylo 466,6 tis. Kč, což představuje čerpání ve výši cca 87,87 %. Z této dotace bylo při finančním vypořádání dotací za rok 2005 vráceno 64,4 tis. Kč na účet Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Poskytnuté finanční prostředky na zajištění podmínek základního vzdělávání ve výši 493 tis. Kč byly vyčerpány ve výši 336 tis. Kč což představuje cca 68,2 %. Při finančním vypořádání za rok 2005 bylo na účet poskytovatele vráceno 157 tis. Kč. Finanční prostředky účelově určené na program Státní informační politika – investice nebyly vyčerpány ve výši Kč 3.477,50 z celkové poskytnuté částky ve výši 3.670,6 tis. Kč a staly se předmětem odvodu do státního rozpočtu v průběhu roku 2005 a při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2005. Ostatní poskytnuté dotace z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy byly plně vyčerpány. V průběhu roku 2005 a při finančním vypořádání poskytnutých dotací za rok 2005 z této kapitoly bylo celkem vráceno na účet poskytovatele Kč 2.952.623,14.

6.3 Dotace poskytnuté Ministerstvem kultury Z rozhodnutí Ministerstva kultury obdržel Moravskoslezský kraj v roce 2005 dotace v celkové výši 1.263 tis. Kč, které podléhaly finančnímu vypořádání. Finanční prostředky byly určeny pro příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje v odvětví kultury a zdravotnictví. Veškeré peněžní prostředky poskytnuté v roce 2005 z kapitoly Ministerstva kultury byly plně vyčerpány.

69


Tabulka 6.3: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva kultury (v tis. Kč) vráceno plnění účel dotace poskytnuto čerpáno při fin. (%) vypoř. Kulturní aktivity 106,0 106,0 0,0 100,0 Veřejné informační služby knihoven 287,0 287,0 0,0 100,0 Státní podpora profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických 870,0 870,0 0,0 100,0 orchestrů a pěveckých souborů Celkem Ministerstvo kultury 1 263,0 1 263,0 0,0 100,0 Z Ministerstva kultury obdržel Moravskoslezský kraj neinvestiční dotaci účelově určenou na program Kulturní aktivity v celkové výši Kč 106.000,--. Poskytnuté peněžní prostředky byly zcela vyčerpány. Ministerstvo kultury poskytlo Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na program Veřejné informační služby knihoven ve výši Kč 287.000,--. Dotace byla použita v plné výši. Ministerstvo kultury vydalo v rámci svých vyhlašovaných programů rozhodnutí o poskytnutí dotace Moravskoslezskému kraji ze státního rozpočtu na Program státní podpory profesionálních divadel a stálých profesionálních symfonických orchestrů a pěveckých sborů v celkové výši Kč 870.000,--. Dotace byla vyčerpána v plné výši.

6.4 Dotace poskytnuté Ministerstvem práce a sociálních věcí Ministerstvo práce a sociálních věcí poskytlo v roce 2005 prostřednictvím úřadů práce Moravskoslezskému kraji pro jeho příspěvkové organizace neinvestiční dotace na aktivní politiku zaměstnanosti v celkovém objemu 5.390,50 tis. Kč. V rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2005 byla částka ve výši Kč 4.200,-- vrácena zpět na účet poskytovatele. Zbývající finanční prostředky byly příspěvkovými organizacemi vyčerpány v plné výši. Dále Ministerstvo práce a sociálních věcí podle § 14 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů vydalo rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ve výši Kč 113.730.600,-- ze státního rozpočtu kapitoly 313 na projekt „Program podpory sociálních služeb poskytovaných nestátními neziskovými organizacemi na regionální úrovni seniorům a osobám se zdravotním postižením“. Finanční prostředky nebyly vyčerpány v plné výši, částka v celkovém objemu Kč 29.847,-- byla převedena na depozitní účet Ministerstva práce a sociálních věcí v rámci finančního vypořádání za rok 2005. Tabulka 6.4: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva práce a sociálních věcí (v tis. Kč) vráceno plnění účel dotace poskytnuto čerpáno při fin. (%) vypoř. Program podpory sociálních služeb poskytovaných nestátními neziskovými organizacemi na regionální úrovni 113 730,6 113 700,7 29,8 99,9 Aktivní politika zaměstnanosti 5 390,5 5 386,3 4,2 99,9 celkem 119 121,1 119 087,0 34,0 99,9

70


6.5 Dotace poskytnuté Ministerstvem zemědělství Ministerstvo zemědělství poskytlo v roce 2005 Moravskoslezskému kraji dotace v celkovém objemu Kč 242.450,--, z toho investiční dotace na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 zákona č. 289/1995 Sb., o lesích ve výši Kč 200.000,-- a neinvestiční dotace na Majetkovou újmu podle zákona č. 326/2004 Sb., o rostlinolékařské péči ve výši Kč 42.450,--. Tabulka 6.5: Finanční vypořádání dotací přijatých z Ministerstva zemědělství (v tis. Kč) vráceno plnění účel dotace poskytnuto čerpáno při fin. (%) vypoř. Majetková újma podle zák. č. 326/2004 Sb. 42,5 42,5 0,0 100,0 Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 200,0 199,0 1,0 99,5 35 odst. 1 a 3 lesního zákona celkem 242,5 241,5 1,0 99,6 Investiční dotace na Meliorace a hrazení bystřin v lesích podle § 35 lesního zákona v objemu 200 tis. Kč byly poskytnuty státnímu podniku Lesy České republiky, Oblastní správa toků Frýdek-Místek. Dotace byla určena na provedení opatření ve veřejném zájmu podle § 35 odst. 1 zákona č. 289/1995, o lesích a o změně a doplnění některých zákonů. Vyčerpány byly ve výši Kč 199.000,--. Uvedená finanční částka ve výši 200 tis. Kč byla Ministerstvem zemědělství převedena na účet Moravskoslezského kraje dne 5.12.2005, tyto finanční prostředky byly vyplaceny na základě dokladů předložených krajskému úřadu až do celkové výše vlastních nákladů stavby v souladu s rozhodnutím krajského úřadu. Vyplacení finančních prostředků bylo podmíněno provedením kontroly realizovaných prací orgánem státní správy lesů. Finanční prostředky nebyly čerpány v plné výši. Tyto nevyčerpané prostředky v objemu Kč 1.000,-- byly dne 13.2.2006 vráceny na depozitní účet Ministerstva zemědělství v rámci finančního vypořádání za rok 2005. Neinvestiční dotace určená na Majetkovou újmu podle zákona č. 326/2004 Sb., v celkovém objemu Kč 42.450,-- byla Rozhodnutím Státní rostlinolékařské správy přiznána pro Školní statek Opava jako náhrada majetkové újmy vzniklé plněním mimořádných rostlinolékařských opatření. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány v plné výši.

6.6 Dotace poskytnuté Ministerstvem zdravotnictví Ministerstvo zdravotnictví poskytlo v roce 2005 Moravskoslezskému kraji dotaci na řešení projektu „Je dobré dávat informace, jsme-li požádáni. Je ale lepší je dávat bez požádání, z pochopení“ v celkové výši Kč 10.000,--. Konečným příjemcem výše uvedené dotace byla Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, příspěvková organizace. Poskytnuté finanční prostředky byly čerpány v plné výši.

6.7 Dotace poskytnuté Státním úřadem pro jadernou bezpečnost Státní úřad pro jadernou bezpečnost poskytl v roce 2005 Moravskoslezskému kraji neinvestiční dotaci na Vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu ve výši 20 tis. Kč . Dotace byla poskytnuta na základě uzavřené Smlouvy o poskytnutí finančních prostředků č. 2668/04 ze dne 15.10.2004. Předmětem smlouvy bylo poskytnutí prostředků ze státního rozpočtu na vyhledávání budov se zvýšeným obsahem radonu v rámci Radonového programu České republiky. Finanční prostředky byly čerpány v plné výši. 71


7

Hospodaření s majetkem

7.1 Majetek kraje 7.1.1 Přehled majetku kraje

Majetek kraje představuje majetek vedený v účetnictví a pomocné operativní evidenci kraje jako účetní jednotky a majetek kraje svěřený k vlastnímu hospodářskému využití příspěvkovým organizacím kraje vedený v jejich účetnictví. Přehled majetku dle účetních výkazů k 31. 12. 2005 je uveden v následující tabulce. Tabulka 7.1: Přehled majetku Moravskoslezského kraje v roce 2005 (v tis. Kč) kraj jako příspěvkové organizace celkem druh majetku účetní kraje jednotka aktiva celkem z toho: - dlouhodobý nehmot. majetek v pořiz. ceně - oprávky k dlouhodobému nehmot. majetku - dlouhodobý hmotný majetek v pořiz. ceně - oprávky k dlouhodobému hmot. majetku - dlouhodobý finanční majetek - zásoby - fin. majetek a prostředky rozp. hospodaření (ceniny, hotovost, běžné a rozp. účty ) - ostatní (pohledávky, přechodné účty)

3 617 441,5 23 147 445,4 26 764 886,9

69 686,7 160 509,5 230 196,2 0,0 -121 522,2 - 121 522,2 1 687 390,6 28 786 363,3 30 473 753,9 0 -8 240 824,0 - 8 240 824,0 25 016,0 1 817,2 26 833,2 2 863,3 274 307,2 277 170,5 1 180 732,3 651 752,6

1 241 666,0 1 045 128,4

2 422 398,3 1 696 881,0

Rozvahy v plném rozsahu za kraj jako účetní jednotku a za jeho příspěvkové organizace jsou uvedeny v tabulkách č. 6, 7 a 8 Přílohy 13.1 Tabulková část. 7.1.2 Majetek kraje vedený v jeho účetnictví

V roce 2005 nabyl kraj majetek následujícími způsoby: 1) z prostředků účasti státu v rámci programového financování reprodukce majetku (ISPROFIN), 2) z účelových prostředků státního rozpočtu, 3) formou darování, bezúplatných převodů, 4) směnou, 5) z rozpočtu kraje. Moravskoslezský kraj obdržel v rámci programového financování reprodukce majetku ISPROFIN neinvestiční dotaci od Ministerstva kultury v rámci programu Záchrana architektonického dědictví v objemu 1.000 tis. Kč určenou na akci „Kapucínský klášter s kostelem sv. Josefa ve Fulneku“ a investiční dotaci od Ministerstva průmyslu a obchodu v rámci programu Výstavba a technická obnova inženýrských sítí průmyslových zón v objemu 68.760,6 tis. Kč na akci „Dopravní napojení průmyslové zóny Paskov“ a 201.872,9 tis. Kč na akci „SPZ Nošovice – výkupy nemovitostí, etapa 1a-1c“.

72


V průběhu roku 2005 získal kraj na základě smluv majetek od dárců v celkové hodnotě 81.777,9 tis. Kč. Rozpis dárců a předmět darů je uveden v tabulce č. 7.2. Jednalo se zejména o dary nemovitostí (pozemků a budov) a výpočetní techniky. Tabulka 7.2: Přehled majetku darovaného Moravskoslezskému kraji v roce 2005 (v Kč) předmět pořizovací svěřeno do správy příspěvkovým dárce daru cena organizacím Město Fulnek, nám. Komenského 12, Muzeum Novojičínska, příspěvková Fulnek pozemek 19 200,00 organizace, 28. října 12, Nový Jičín ČR – Ministerstvo obrany, budova Tychonova 1, Praha 6 pozemek 36 169 855,80nesvěřeno Gymnázium a Střední odborná pozemky Město Frýdek-Místek, škola, tř. T. G. Masaryka 451, budova Radniční 1148, Frýdek– stavba 43 040 492,20 Frýdek-Místek Místek výpočetní Ministerstvo financí – technika, Centrální finanční a záznamníky, kontraktační jednotka, televizor aj. 1 007 735,30 nesvěřeno Letenská 15, Praha 1 Ministerstvo životního prostředí, Vršovická 65, výpočetní Praha 10 technika 671 088,30nesvěřeno Ministerstvo vnitra, Nad Štolou 936/3, Praha 7 pozemek 243 700,00nesvěřeno výpočetní Ministerstvo financí – technika, Centrální finanční a videoprojekkontraktační jednotka, tor, aj. 625 902,00nesvěřeno Letenská 15, Praha 1 celkem 81 777 973,60 Na základě darovacích smluv schválených orgány kraje byl také v roce 2005 darován majetek kraje v celkové výši 132.459,3 tis. Kč. V průběhu roku došlo rovněž ke směnám majetku na základě směnné smlouvy, a to u majetku, který byl svěřen do správy příspěvkové organizaci. Součástí směnné smlouvy bylo prohlášení o nenárokování finančního vyrovnání různých hodnot směňovaného majetku. Tabulka 7.3: Směněný majetek v roce 2005 směnné strany předmět OKD, a.s., Moravskoslezský Prokešovo budovy, pozemky kraj, 28.října 117, náměstí 6/2020, Ostrava Ostrava

ve správě příspěvkové organizace

Správa silnic Moravskoslezského kraje, příspěvková organizace, Úprkova 1, Ostrava

Ostatní majetek byl pořízen z rozpočtu kraje a na jeho úhradu byly použity vlastní prostředky a účelové prostředky ze státního rozpočtu.

73


Na účtech kraje je veden majetek v následující struktuře a ocenění, vč. vyčíslení celkového přírůstku majetku formou koupě, bezúplatného nabytí či směny a po odečtení úbytků formou prodeje, daru či směny. Tabulka 7.4: Struktura majetku kraje jako účetní jednotky podle majetkových účtů (v tis. Kč) stav stav přírůstky název majetku k 1. 1. 2005 a úbytky k 31. 12. 2005 dlouhodobý nehmotný majetek - software drobný dlouhodobý nehmotný majetek ostatní dlouhodobý nehmotný majetek budovy, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí drobný dlouhodobý hmotný majetek pozemky umělecká díla a předměty nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek dlouhodobý finanční majetek – majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dlouhodobý finanční majetek – majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem ostatní dlouhodobý finanční majetek stálá aktiva celkem (dlouhodobý majetek)

13 062,6 2 595,9 7 938,3 764,4 23 565,5 13 220,5 442 841,2 178 158,8 575 330,8 25 620,0 76 190,5 6 612,5 18 997,0 184 970,5 80,0 40,0 6 669,3 1 470,3 22 133,7 155 915,5

15 658,5 8 702,7 36 786,0 621 000,0 600 950,8 82 803,0 203 967,5 120,0 8 139,6 178 049,2

0,0

400,0

400,0

870,0

-370,0

500,0

6 541,0

18 000,0

24 541,0

275,0 200,0

0,0 0,0

275,0 200,0

1 194 694,9 587 398,4

1 782 093,3

Kromě výše uvedeného majetku, který je veden na majetkových účtech kraje, kraj vlastní další majetek, tzv. drobný majetek, který je vedený na podrozvahových účtech. Jedná se o drobný nehmotný majetek v pořizovací ceně od Kč 500,-- včetně do Kč 6.999.99, drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od Kč 1.000,-- včetně do Kč 2.999,99 a drobný hmotný majetek vymezený vnitřním předpisem č. 23/2004 v příloze č. 2, bod d) jako povinně evidovaný majetek do Kč 999,99. Celkem představuje tento majetek hodnotu 10.449,94 tis. Kč. 7.1.3 Majetek vedený na účtech příspěvkových organizací

Příspěvkové organizace vedou na svých majetkových účtech majetek kraje svěřený jim do správy a dále svůj vlastní majetek dle vymezení v příloze zřizovací listiny. Na majetkových účtech příspěvkových organizací je vykazován dlouhodobý majetek (svěřený i vlastní) celkem v následující struktuře: 1) dlouhodobý nehmotný majetek 160.509,5 tis. Kč 2) dlouhodobý hmotný majetek 28.786.363,3 tis. Kč (z toho budovy, stavby a pozemky) 21.669.130,1 tis. Kč 3) dlouhodobý finanční majetek 1.817,2 tis. Kč

74


Nemovitý majetek kraje svěřený do správy příspěvkovým organizacím je veden v pomocné operativní evidenci na podrozvahových účtech. Přírůstky a úbytky tohoto majetku jsou zřizovateli hlášeny jednou ročně v tabulce „Stav nemovitého majetku ve správě příspěvkové organizace ke dni 31. 12. daného roku“. Zatížení svěřeného nemovitého majetku věcnými břemeny a zástavními právy je sledováno na základě uzavřených smluv a aktuálních výpisů z katastru nemovitostí. Příspěvková organizace Střední průmyslová škola elektrotechnická, Makarenkova 1/513, Havířov, IČ 62331574, uzavřela se Státním fondem životního prostředí České republiky, Kaplanova 1931/1, Praha 11, IČ 00020729 smlouvu o poskytnutí finančních prostředků ve výši Kč 1.221.000,--. Tato půjčka je zajištěna zástavní smlouvou č. 00960391Z ze dne 23. 7. 2004 uzavřenou mezi Moravskoslezským krajem, zástavcem a Státním fondem životního prostředí České republiky, zástavním věřitelem. Výše zmíněnou smlouvou je zastaven nemovitý majetek ve vlastnictví Moravskoslezského kraje a ve správě Střední průmyslové školy elektrotechnické, a to pozemky parc. č. 1108, 1111 a 1112 ostatní plocha v k. ú. Havířov-město, obec Havířov zapsány na listu vlastnictví č. 1610 v účetní hodnotě vedené v účetnictví příspěvkové organizace ve výši Kč 32.060,--. Zastavený majetek se sleduje od 1. 1. 2005 v podrozvaze na zvláštním analytickém účtu v rámci syntetického účtu 972. Kontrola splácení je zajištěna tím, že příspěvková organizace předloží 2x ročně (do 30.6. a do 31.12.) komplexní zprávu o plnění povinností vyplývajících ze závazku. Na podrozvahových účtech kraje jsou vedeny ručitelské závazky. Za příspěvkovou organizaci Muzeum Těšínska převzal Moravskoslezský kraj ručitelský závazek ve výši 7.500 tis. Kč na období od 20. 5. 2005 do 31. 12. 2011, a to na úvěr přijatý příspěvkovou organizací na akci Archeopark Chotěbuz. Dále kraj převzal ručitelský závazek v celkové výši 187.138 tis. Kč za příspěvkovou organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje na období od 13. 7. 2005 do přijetí podílu Evropské unie na poskytnutí prostředků z rozpočtu Státního fondu dopravní infrastruktury na zálohové financování Evropské unie. Přehled o výši zůstatků účtů dlouhodobého nehmotného majetku a dlouhodobého hmotného majetku v pořizovacích cenách k 31. 12. 2005 podle jednotlivých příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je kraj, je uveden v tabulce č. 20 Přílohy 13.1 Tabulková část. Na podrozvahových účtech je sledován svěřený nemovitý majetek, který je každoročně odsouhlašován a aktualizován na základě provedených inventur. V následujících tabulkách je uveden přehled veškerého majetku příspěvkových organizací – vlastní a svěřený. Tabulka 7.5: Majetek vedený na maj. účtech příspěvkových organizací kraje (v tis. Kč) druh majetku

budovy a stavby pozemky celkem

stav k 1.1.2005

přírůstky

17 149 422,3 3 429 321,2 20 578 743,5

936 275,6 154 111,0 1 090 386,6

stav k 31. 12. 2005

18 085 697,9 3 583 432,2 21 669 130,1

Tabulka 7.6: Struktura nemovitého majetku vedeného na majetkových účtech příspěvkových organizací dle odvětví (v tis. Kč) odvětví budovy a stavby pozemky celkem školství kultura sociální zdravotnictví doprava celkem

5 319 173,9 470 062,9 1 272 013,5 4 609 843,7 6 414 603,8 18 085 697,8

75

600 152,0 29 319,1 37 773,1 107 121,1 2 809 067,0 3 583 432,3

5 919 325,9 499 382,0 1 309 786,6 4 716 964,8 9 223 670,8 21 669 130,1


7.2 Majetek kraji zapůjčený a cizí majetek krajem užívaný Ke dni 31. 12. 2005 kraj na základě smluv a předávacích protokolů užíval zapůjčený majetek v celkové hodnotě 1.556,55 tis. Kč. Jedná se o zapůjčená výtvarná díla určená k výzdobě sídla úřadu a majetek zapůjčený pro vybavení počítačové učebny. Tabulka 7.7: Přehled zapůjčeného a cizího majetku v roce 2005 (v Kč) půjčitel obsah počet ks hodnota Galerie výtvarného umění Ostrava obraz 12 1 245 000,00 p. Pajasová pastely 2 6 500,00 Střední umělecká škola Ostrava plastiky 9 4 850,00 stoly, židle, PC, Ministerstvo financí tiskárny 300 195,00 celkem 1 556 545,00

7.3 Inventarizace majetku, pohledávek a závazků Povinnost kraje jako účetní jednotky inventarizovat majetek a závazky byla splněna v souladu s platnými ustanoveními § 6, 29 a 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších právních předpisů a v návaznosti na platný vnitřní předpis č. 21/2005, kterým se zabezpečuje provedení inventarizace majetku, pohledávek a závazků Moravskoslezského kraje k rozvahovému dni 31. 12. 2005 a vnitřní předpis č. 25/2004, kterým se vydává Směrnice k oběhu účetních dokladů a vedení účetnictví, ve znění pozdějších vnitřních předpisů. Ústřední inventarizační komise jmenovaná ředitelkou krajského úřadu, ve své Závěrečné zprávě z provedené inventarizace konstatovala, že u žádného z inventarizovaných účtů nebyl zjištěn k 31. 12. 2005 inventarizační rozdíl a v rámci účetní závěrky tedy nebyly proúčtovány žádné zjištěné případy manka (schodku) či přebytku . V rámci inventarizace byly také zhodnoceny Závěrečné zprávy o inventarizaci od příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem byl k 31. 12. 2005 Moravskoslezský kraj a bylo konstatováno, že příspěvkové organizace plní zákonnou povinnost a informují o výsledcích svého zřizovatele. Nejvýznamnější položkou ve struktuře inventarizovaných aktiv kraje jsou pohledávky kraje v celkové výši 651.752,56 tis. Kč. Nejvyšší je dlouhodobá pohledávka z titulu smlouvy o nájmu podniku Letiště Ostrava – Mošnov ve výši 622.321,033 tis.Kč, kterou představuje zůstatková cena pronajatého dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, který tvoří podnik, ve výši 613.060,45 tis. Kč a zůstatek pohledávky ve výši 9.280,58 tis. Kč za převzetí majetku a věcí, k nimž účinností výše uvedené smlouvy přešlo vlastnické právo na nájemce a kterou je povinen splatit do 31.12.2009. V případě inventarizovaných pasiv patří mezi významné položky závazky kraje, které jsou v celkové výši 47.757,70 tis. Kč a největší položku tvoří závazky vůči dodavatelům ve výši 22.394,51 tis. Kč a závazky vůči zaměstnancům ve výši 10.671,40 tis. Kč a 7.122,54 tis. Kč vůči institucím sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění a finančnímu úřadu, a to z titulu předepsaných prosincových platů.

8

Hospodaření příspěvkových organizací

K 1. 1. 2005 byl kraj zřizovatelem 315 příspěvkových organizací. V průběhu roku 2005 zastupitelstvo kraje schválilo organizační změny v odvětví školství. Z důvodu optimalizace sítě škol a školských zařízení byly 4 příspěvkové organizace k 1. 9. 2005 sloučeny. 76


K 31. 12. 2005 tak kraj zřizoval 311 příspěvkových organizací. Vzhledem ke skutečnosti, že ke sloučení příspěvkových organizací v odvětví školství došlo až v II. pololetí roku 2005, výsledky hospodaření za rok 2005 předkládalo 315 organizací. Seznam jednotlivých příspěvkových organizací a jejich výsledky hospodaření jsou uvedeny v tabulkách č. 21 - 25 Přílohy 13.1 Tabulková část. Tabulka 8.1: Přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací dle odvětví výsledek hospodaření počet v tis. Kč odvětví kladný záporný kladný záporný Školství 264 1 18.735,3 1.495,4 Zdravotnictví 9 5 27.925,0 41.684,0 Sociálních věcí 28 1.469,2 Kultury 7 1.129,8 Dopravy 1 309,3 Celkem 309 6 49.568,6 43.179,4 Financování neinvestičních a investičních činností příspěvkových organizací zřízených Moravskoslezským krajem v roce 2005 je uvedeno v následujících kapitolách, a to v členění dle jednotlivých odvětví.

8.1 Příspěvkové organizace v odvětví dopravy V odvětví dopravy je Moravskoslezský kraj zřizovatelem příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje. Hlavní činností příspěvkové organizace je správa a celoroční údržba silnic a jejich příslušenství a mostů na území kraje. Financování provozu příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje Příspěvkové organizaci Správa silnic Moravskoslezského kraje byl z rozpočtu kraje poskytnut v roce 2005 příspěvek na provoz v celkové výši 622.520 tis. Kč, z toho účelově určený na: - výdaje na zajištění sjízdnosti silnic II. a III. tříd, běžnou a souvislou údržbu silničního majetku a výdaje na činnost Správy silnic Moravskoslezského kraje ve výši 419.840 tis. Kč, - pokrytí odpisů silnic II. a III.tříd ve výši 60.000 tis. Kč, - obnovu průtahů silnic II. a III. tříd obcí a měst 2004 (investiční projekt v rámci 1. výzvy SROP pod názvem „Program modernizace a rekonstrukce silnic průtahů měst a obcí a navazujících úseků na území Moravskoslezského kraje na silnicích II. a III. tříd“) ve výši 45.807 tis. Kč, - souvislé opravy silnic II. a III. tříd (opravy silnic navržených v rámci „Plánu souvislých oprav vozovek silnic II. a III. tříd v roce 2005 po zimní období“) ve výši 38.040 tis. Kč, - souvislé opravy silnic II. a III. třídy (opravy silnic navržených v rámci „Plánu souvislých oprav výši vozovek silnic II. a III. tříd v roce 2005“) ve výši 28.400 tis. Kč, - II/477 Ostrava ul. Bohumínská – Frýdecká, km 2,685 – 6,335 (investiční akce v rámci II. výzvy SROP) ve výši 14.155 tis. Kč,

77


-

II/449 a II/445 Rýmařov - Ondřejov rekonstrukce silnice 0,0-11,40 – I. stavba (investiční akce v rámci II. výzvy SROP) ve výši 10.929 tis. Kč, provozování komunikace Hvězdárna – Ovčárna a navazujícího parkoviště (běžná údržba komunikace) ve výši 3.000 tis. Kč, zvyšování pasivní bezpečnosti železničních přejezdů na silnicích II. a III. třídy (rekonstrukce 4 úseků silnic II. a III. třídy u nechráněných železničních přejezdů vybavené zastaralých a nevyhovujícím dopravním značením) ve výši 1.469 tis. Kč, opravu veřejné účelové komunikace na pozemku p.č. 2503/3, k.ú. Čermná ve Slezsku ve výši 580 tis. Kč. údržbu informačního systému (v návaznosti na projekt Phare 2000_“MSK KOTIS“ bylo prováděno čištění a údržba orientačních panelů na vstupu do kraje a směrového značení k turistickým cílům) ve výši 300 tis. Kč.

Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje Investiční účelová dotace do investičního fondu poskytnutá v celkové výši 112.042 tis. Kč byla účelově určená na: - rekonstrukci ulice Rybářská, Opava (úprava průjezdního úseku silnice III/4641) ve výši 49.326 tis. Kč, - mostní program (rekonstrukce mostů navržených v rámci „Plánu rekonstrukce mostů, opěrných zdí a jejich stavební přípravy na silnicích II. a III. tříd v Moravskoslezském kraji v roce 2005“) ve výši 36.000 tis. Kč. - přípravu staveb a vypořádání pozemků (výdaje na pořízení dokumentace pro územní a stavební řízení a pro realizaci staveb a výkupy pozemků pro investiční akce a pozemků zastavěných v minulosti a výdaje na stavby připravované pro SROP) ve výši 12.000 tis. Kč, - II/462 Větřkovice-Jelenice obchvat (I. stavba Větřkovice) km 0-1,57 (investiční akce v rámci II. výzvy SROP) ve výši 10.716 tis. Kč, - přípravu staveb a vypořádání pozemků (výdaje na pořízení dokumentace pro územní a stavební řízení a pro realizaci staveb a výkupy pozemků pro investiční akce a pozemků zastavěných v minulosti a výdaje na stavby připravované pro SROP) ve výši 4.000 tis. Kč. Správa silnic Moravskoslezského kraje vrátila do rozpočtu kraje v rámci finančního vypořádání prostředků poskytnutých na provoz částku ve výši 14 tis. Kč a z poskytnutých investičních prostředků zůstalo nedočerpáno 24 tis. Kč. Výsledek hospodaření příspěvkové organizace Správa silnic Moravskoslezského kraje Organizace docílila v roce 2005 zlepšeného výsledku hospodaření, který byl vytvořen jako rozdíl mezi dosaženými výnosy a vynaloženými náklady v celkové výši 309 tis. Kč, přičemž v hlavní činnosti byla vytvořena ztráta ve výši 6.839 tis. Kč a v doplňkové činnosti byl dosažen zlepšený výsledek hospodaření ve výši 7.148 tis. Kč. Návratná finanční výpomoc Moravskoslezského kraje

poskytnutá

příspěvkové

organizaci

Správa

silnic

Usnesením č. 26/1158 ze dne 7. 9. 2005 schválilo zastupitelstvo kraje Správě silnic Moravskoslezského kraje poskytnutí návratné finanční výpomoci ve výši 29,2 mil. Kč, a to na období od 1. 10. 2005 do 31. 3. 2005. Prostředky byly určeny k finančnímu zabezpečení realizace zakázky pro Ředitelství silnic a dálnic České republiky na zajištění zimní a běžné

78


letní údržby silnic I. třídy v Moravskoslezském kraji. Organizace vrátila finanční prostředky ve stanoveném termínu.

8.2 Příspěvkové organizace v odvětví školství K 31. 12. 2005 byl Moravskoslezský kraj zřizovatelem 261 škol a školských zařízení. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví školství Příspěvkovým organizacím v odvětví školství byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 4.176.931 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 3.564.269 tis. Kč. Tabulka 8.2: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro příspěvkové organizace v odvětví školství (v tis. Kč) Příspěvek na provoz - z toho: účelový účelový příspěvek příspěvek příspěvkové organizace na provoz neúčelový příspěvek příspěvek na provoz na provoz celkem na provoz z rozpočtu ze státního rozpočtu kraje mateřské školy a základní školy 493 131 63 914 5 079 424 138 gymnázia 619 007 82 809 4 867 531 331 odborné školy a učiliště 2 376 209 385 326 10 562 1 980 321 základní umělecké školy 302 447 218 1 271 300 958 domy dětí a mládeže 114 149 13 263 2 257 98 629 dětské domovy 173 812 44 207 1 012 128 593 ostatní zařízení 98 176 22 925 7 404 67 847 celkem 4 176 931 612 662 32 452 3 531 817 Částka ve výši 612.662 tis. Kč představuje příspěvek určený na běžný provoz příspěvkových organizací poskytovaný z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Částka ve výši 32.452 tis. Kč představuje pro příspěvkové organizace rozpočtovaný objem finančních prostředků, které byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje s předem stanoveným účelem. Tento účelový příspěvek na provoz byl určen na: − reprodukci majetku ve výši 7.753 tis. Kč, − rozvojové programy Moravskoslezského kraje Kvalita, Leonardo, Jazykové vzdělávání pedagog. pracovníků, Zavádění informačních technologií do výuky ve výši 3.617 tis. Kč, − optimalizaci škol a škol. zařízení, na zlepšení vybavenosti škol a škol. zařízení ve výši 3.075 tis. Kč, − zajištění osobní asistence pro postižené žáky ve výši 2.092 tis. Kč, − aktivity škol v oblasti prevence a na podporu vzniku informačních systémů ve vzdělávání ve výši 1.050 tis. Kč, − akce realizované v rámci vyhlášeného dotačního titulu Podpora environmentálního vzdělávání, výchovy a osvěty ve výši 837 tis. Kč, − podporu mezinárodních projektů EU v oblasti volného času ve výši 380 tis. Kč, − mimořádné odměny v rámci oslav Dne učitelů ve výši 115 tis. Kč a

79


− podporu soutěží a přehlídek ve výši 450 tis. Kč, V rámci ostatních mimořádných akcí bylo pro příspěvkové organizace stanoveno celkem 13.083 tis. Kč. Jednalo se o akce, o jejichž financování požádaly příspěvkové organizace v průběhu roku 2005, a které byly řešeny z mimořádných zdrojů rozpočtu kraje (přebytek z roku 2004, úspory hospodaření roku 2005).

Z výše uvedených účelově určených prostředků zůstalo nedočerpáno celkem 184 tis. Kč, tj. 0,5 % z poskytnutých prostředků. Částka ve výši 3.531.817 tis. Kč je tvořena dotacemi ze státního rozpočtu Prostředky byly účelově určené na financování např. přímých výdajů na vzdělávání, státní informační politiky, aktivní politiky zaměstnanosti, sociální prevence a prevence kriminality, grantových projektů ESF, dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků, aj. Nedočerpáno zůstalo 1.176 tis. Kč. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví školství Investiční činnost příspěvkových organizací působících v odvětví školství byla financována prostřednictví dotací do investičního fondu, jejichž úhrnná výše činila 54.100 tis. Kč. Tabulka 8.3: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví školství (v tis. Kč) z toho: investiční investiční dotace dotace do příspěvkové organizace do investičního investičního fondu celkem fondu z rozpočtu kraje mateřské školy a základní školy 5 392 5 365 gymnázia 19 347 18 466 odborné školy a učiliště 18 602 16 689 základní umělecké školy 4 319 4 319 domy dětí a mládeže 5 595 5 595 dětské domovy 800 800 ostatní zařízení 45 45 celkem 54 100 51 279

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 27 881 1 913 0 0 0 0 2 821

Z rozpočtu Moravskoslezského kraje bylo poskytnuto příspěvkovým organizacím v souvislosti s jejich investiční činností 51.279 tis. Kč. Prostředky byly určeny na financování rozvojového programu Moravskoslezského kraje (Podpora zavádění informační a komunikační technologie do výuky), na reprodukci majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím a na povinné kofinancování projektů předložených do Společného regionálního operačního programu (Adaptace regionálního vzdělávacího centra v Bruntále, Střední průmyslová škola v Bruntále jako centrum celoživotního vzdělávání pro výuku informačních technologií). Z prostředků státního rozpočtu byly poskytnuty investiční dotace ve výši 2.821 tis. Kč. Z toho částka ve výši 27 tis. Kč představuje investiční prostředky určené na reprodukci a obnovu majetku kraje svěřeného do správy příspěvkovým organizacím v odvětví školství. Tyto výdaje byly kryty ze státní dotace v rámci programového financování ISPROFIN. Zbylé

80


finanční prostředky byly účelově určeny na realizaci státní informační politiky ve vzdělávání. Nedočerpáno a vráceno do státního rozpočtu bylo 867 tis. Kč. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví školství Hospodaření příspěvkových organizací za rok 2005 v odvětví školství skončilo zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši 17.240 tis. Kč. Na tomto výsledku se podílelo 264 organizací vyrovnaným nebo zlepšeným hospodářským výsledkem ve výši 18.735 tis. Kč (včetně 4 sloučených organizací) a 1 organizace záporným výsledkem hospodaření ve výši 1.495 tis. Kč (Střední škola obchodní, Ostrava). Návratné finanční výpomoci poskytnuté příspěvkovým organizacím v odvětví školství Zastupitelstvo kraje schválilo usnesením č. 5/207/1 ze dne 23. 6. 2005 poskytnutí návratných finančních výpomocí 2 příspěvkovým organizacím v odvětví školství v úhrnné výši 6.120 tis. Kč na období od 1. 7. 2005 do 31. 3. 2006. Návratné finanční výpomoci byly určeny k úhradě nákladů souvisejících s projekty realizovanými v rámci programu SROP, a to od zahájení financování do poskytnutí prostředků ze SROP, pro následující příspěvkové organizace: − Obchodní akademie a Střední zemědělská škola Bruntál v částce 2.600 tis. Kč, − Střední průmyslová škola Bruntál v částce 3.520 tis. Kč. Organizace vrátily finanční prostředky ve stanoveném termínu.

8.3 Příspěvkové organizace v odvětví kultury V roce 2005 byl Moravskoslezský kraj zřizovatelem 7 organizací v odvětví kultury. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví kultury Příspěvkovým organizacím v odvětví kultury byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 137.090 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 6.225 tis. Kč. Tabulka 8.4: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro organizace v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: účelový příspěvek neúčelový příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz příspěvek na provoz celkem na provoz z rozpočtu kraje divadlo 1 29 270 28 400 0 knihovna 1 27 372 23 597 2 169 muzea a galerie 5 80 447 78 867 2 470 celkem 7 137 089 130 864 4 639

příspěvkové

Účelový příspěvek na provoz ze státního rozpočtu 870 177 539 1 586

Prostředky ve výši 130.864 tis. Kč představují příspěvek na zajištění běžného provozu příspěvkových organizací v odvětví kultury.

81


Částka ve výši 4.639 tis. Kč představuje objem finančních prostředků určený pro příspěvkové organizace z rozpočtu kraje s podmínkou dodržení předem stanoveného účelu. Tyto prostředky byly určeny na zajištění regionálních funkcí knihoven ve výši 2.198 tis. Kč, na program rozvoje muzejnictví ve výši 1.000 tis. Kč, na náhradu za škodu na nemovitém majetku - oprava a údržba zámku Žerotín v Novém Jičíně ve výši 41 tis. Kč a prostředky ve výši 1.400 tis. Kč byly určeny na doplňování knihovního fondu Moravskoslezské vědecké knihovně. Z účelově poskytnutých prostředků zůstalo nedočerpáno celkem 38 tis. Kč, z toho 22 tis. Kč z prostředků poskytnutých na program rozvoje muzejnictví a 16 tis. Kč z prostředků určených na regionální funkce knihoven. Příspěvkovým organizacím v odvětví kultury byly poskytnuty v roce 2005 účelové neinvestiční dotace hrazené ze státního rozpočtu v celkovém objemu 1.586 tis. Kč, a to na akce typu podpora rozvoje informační sítě veřejných knihoven, zajištění kulturních aktivit, státní podpora profesionálních divadel a souborů a na aktivní politiku zaměstnanosti. Prostředky byly vyčerpány v plné výši. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví kultury Investiční dotace příspěvkovým organizacím působícím v odvětví kultury byly poskytnuty v objemu 11.685 tis. Kč. Tabulka 8.5: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví kultury (v tis. Kč) z toho: investiční dotace investiční dotace příspěvkové počet do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu kraje divadlo 1 318 318 knihovna 1 0 0 muzea a galerie 5 11 367 11 074 celkem 7 11 685 11 392

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 0 0 293 293

Z rozpočtu kraje byly příspěvkovým organizacím poskytnuty investiční dotace ve výši 11.392 tis. Kč. Prostředky byly určeny jednak na reprodukci majetku svěřeného příspěvkovým organizacím do správy a byly vyčerpány ve výši 2.571 tis. Kč (blíže viz odvětví kultury v kapitole 2 Reprodukce majetku kraje) a dále na povinné kofinancování projektu „Archeopark Chotěbuz“ předloženého v rámci operačního programu SROP. V rámci této akce byly prostředky vyčerpány na 96,6 % poskytnutých prostředků, tj. ve výši 629 tis. Kč. Ze státního rozpočtu byly poskytnuty investiční dotace příspěvkovým organizacím ve výši 293 tis. Kč. Prostředky byly účelově určeny na zabezpečení investiční části integrovaného systému ochrany movitého kulturního dědictví. Prostředky ve výši 48 tis. Kč představují úsporu.

82


Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví kultury Příspěvkové organizace v odvětví kultury dosáhly celkového zlepšeného výsledku hospodaření 1.130 tis. Kč, z toho 1 organizace uzavřela hospodaření s vyrovnaným výsledkem hospodaření a 6 organizací docílilo zlepšených výsledků hospodaření.

8.4 Příspěvkové organizace v odvětví zdravotnictví V odvětví zdravotnictví je Moravskoslezský kraj zřizovatelem 14 příspěvkových organizací. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Příspěvkovým organizacím v odvětví zdravotnictví byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 346.590 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 22.489 tis. Kč. Tabulka 8.6: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro organizace v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: účelový příspěvek neúčelový příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz příspěvek na provoz celkem na provoz z rozpočtu kraje nemocnice 9 73 584 52 997 11 383 zdravotní záchranné 1 243 906 242 906 1 000 služby odborné léčebné ústavy 2 3 680 2 786 0 ostatní ústavní péče 2 25 420 25 412 0 celkem 14 346 590 324 101 12 383

příspěvkové

účelový příspěvek na provoz ze státního rozpočtu 9 204

0 894 8 10 106

Částka ve výši 324.101 tis. Kč byla poskytnuta k zajištění běžného provozu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví. Pro příspěvkové organizace působící v odvětví zdravotnictví byly vyčleněny v průběhu roku 2005 účelově určené neinvestiční dotace z vlastních zdrojů kraje, a to ve výši 12.383 tis. Kč. Z této částky bylo určeno 10.910 tis. Kč na údržbu a opravy majetku nemocničních zařízení a záchranné služby. Nevyčerpáno z celkově poskytnutých prostředků zůstalo 97 tis. Kč. Nevyčerpané prostředky souvisely s přípravou na zahájení činnosti nástupnické organizace Správa majetku zdravotnických zařízení MSK a byly poskytnuty Nemocnici s poliklinikou v Karviné. Objem prostředků 10.106 tis. Kč poskytnutých ze státního rozpočtu byl plně vyčerpán. Byl použit na akce typu aktivní politika zaměstnanosti, zabránění vzniku, rozvoje a šíření onemocnění tuberkulózou a rozvoj informační sítě veřejných knihoven. Největší podíl tvořila neinvestiční účelová dotace poskytnutá v rámci programového financování ISPROFIN příspěvkové organizaci kraje Slezská nemocnice v Opavě na změnu nemocničního informačního systému a doplnění hardware ve výši 6.848 tis. Kč.

83


Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Investiční dotace vyčleněné v rozpočtu pro příspěvkové organizace působící v odvětví zdravotnictví činily 323.450 tis. Kč. Tabulka 8.7: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví zdravotnictví (v tis. Kč) z toho: investiční dotace investiční dotace příspěvkové počet do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu kraje nemocnice 9 308 191 124 820 zdravotní záchranné 1 14 889 14 889 služby odborné léčebné 2 370 370 ústavy ostatní ústavní péče 2 0 0 celkem 14 323 450 140 079

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu 183 371

0 0 0 183 371

Částka ve výši 140.079 tis. Kč představuje příspěvkovým organizacím rozpočtované finanční prostředky, které jim byly poskytnuty z vlastních zdrojů kraje formou investiční dotace do investičního fondu. Finanční prostředky byly určeny na pořízení a obnovu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Nedočerpáno zůstalo celkem 11.219 tis. Kč. V roce 2005 nebyly např. použity prostředky ve výši 10.050 tis. Kč určené Nemocnici s poliklinikou v Havířově na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů a na lékařskou přístrojovou techniku traumatologického příjmu. Dále nebyly vyčerpány finanční prostředky ve výši 860 tis. Kč určené Územnímu středisku záchranné služby Moravskoslezského kraje na pořízení vozidla pro poskytování rychlé lékařské pomoci. Neuskutečněné investiční akce budou financovány a realizovány v roce 2006. Z prostředků státního rozpočtu v rámci programového financování ISPROFIN byla poskytnuta příspěvkovým organizacím působícím ve zdravotnictví částka ve výši 183.371 tis. Kč, která byla plně vyčerpána, a to zejména na podporu a optimalizaci sítě regionálních zdravotnických zařízení, dále na podporu a rozvoj materiálně technické základny regionálního zdravotnictví a na podporu zdravotní péče. Největší objem z této částky představovala investiční dotace pro Nemocnici s poliklinikou v Havířově na rekonstrukci a modernizaci operačních sálů I. ve výši 133.972 tis. Kč. Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví zdravotnictví Odvětví zdravotnictví je jedinou oblastí, v níž působící příspěvkové organizace dosáhly v celkovém souhrnu za odvětví zhoršeného výsledku hospodaření, který pro rok 2005 v tomto odvětví činil 13.759 tis. Kč. Celkem 5 organizací vytvořilo ztrátu v celkové výši 41.684 tis. Kč. Na vytvořené ztrátě se nejvíce podílely 3 nemocniční zařízení, a to Nemocnice ve Frýdku-Místku, Nemocnice s poliklinikou Karviná Ráj a Nemocnice s poliklinikou Havířov, jejichž celková ztráta dosáhla částky 41.293 tis. Kč. Celkem 8 organizací dosáhlo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 27.925 tis. Kč a 1 organizace skončila s vyrovnaným hospodařením. Nejlepšího zlepšeného výsledku hospodaření dosáhly 84


Slezská nemocnice v Opavě, a to 19.402 tis. Kč a Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně 3.680 tis. Kč (blíže viz tabulka č. 24 Přílohy 13.1 Tabulková část).

8.5 Příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí Ke dni 1. 1. 2005 byly v odvětví sociálních věcí bezúplatně převedeny věci, práva a závazky příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje Domov důchodců Háj ve Slezsku Smolkov do vlastnictví obce Háj ve Slezsku, a to na základě žádosti obce (v souladu s § 2 odst. 2 zákon č. 290/2002 Sb., o přechodu některých dalších věcí, práv a závazků České republiky na kraje a obce. Ke dni 31. 12. 2005 byl kraj zřizovatelem 28 příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb. Usnesením zastupitelstva kraje č. 5/244/1 ze dne 23.6.2005 a s účinností ode dne 24. 6. 2005 bylo schváleno přejmenování názvu příspěvkové organizace v odvětví sociálních věcí, a to z původního názvu „Ústav sociální péče pro mládež Ostravice, příspěvková organizace“ na nový název „NÁŠ SVĚT – centrum pro lidi s mentálním postižením Pržno, příspěvková organizace“. Důvodem přejmenování bylo zejména přestěhování stávajícího ústavu z obce Ostravice do nově postaveného a v únoru 2005 zkolaudovaného zařízení v areálu obce Pžno. Financování provozu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb Příspěvkovým organizacím v odvětví sociálních služeb byly poskytnuty k financování jejich provozní činnosti prostředky v úhrnné výši 494.105 tis. Kč, z toho účelově bylo organizacím poskytnuto 28.920 tis. Kč. Tabulka 8.8: Objemy provozních prostředků rozpočtovaných pro organizace v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: účelový příspěvek příspěvkové organizace počet na provoz neúčelový příspěvek příspěvek na provoz celkem na provoz z rozpočtu kraje sociální ústavy pro dospělé 2 28 444 28 126 318 sociální ústavy pro zdravotně 9 175 066 150 323 23 502 postiženou mládež domovy důchodců 14 253 506 249 897 3 029 domovy – penziony pro staré 2 27 239 27 239 0 občany ostatní ústavy sociální péče 1 9 850 9 600 250 celkem 28 494 105 465 185 27 099

příspěvkové

účelový příspěvek na provoz ze státního rozpočtu 0

1 241 580 0 0 1 821

Částka ve výši 465.185 tis. Kč sloužila k zajištění běžného provozu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb. Příspěvkovým organizacím působícím v odvětví sociálních služeb byly poskytnuty v průběhu roku 2005 účelově určené dotace z vlastních zdrojů kraje, a to ve výši 27.099 tis. Kč. Z této částky bylo určeno 24.029 tis. Kč na reprodukci majetku kraje. Největší objem prostředků tvořila dotace ve výši 18.790 tis. Kč, která byla určena na výbavu movitým majetkem ústavu NAŠ SVĚT – centrum pro lidi s mentálním postižením Pržno, příspěvková organizace.

85


Ostatní prostředky byly určeny na opravu majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím. Nedočerpány a vráceny byly prostředky ve výši 14,6 tis. Kč, z toho 14,5 tis. Kč z prostředků určených na výkon pěstounské péče a 0,1 tis. Kč z prostředků poskytnutých na reprodukci majetku. Dále obdržely organizace prostředky ve výši 2.928 tis. Kč účelově určené na výkon pěstounské péče a ve výši 142 tis. Kč určené na kompenzaci pojistné náhrady. Prostředky byly plně vyčerpány. Prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu byly účelově vázány na zajištění aktivní politiky zaměstnanosti, a to v celkové výši 1.821 tis. Kč. Vyčerpány byly v plné výši. Účelové investiční dotace do investičního fondu příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb Investiční dotace příspěvkovým organizacím působícím v odvětví sociálních služeb činila 3.905 tis. Kč. Tabulka 8.9: Objemy investičních prostředků rozpočtovaných organizace v odvětví sociálních věcí (v tis. Kč) z toho: investiční investiční dotace dotace příspěvkové počet do investičního do investičního organizace fondu celkem fondu z rozpočtu kraje sociální ústavy 2 0 0 pro dospělé sociální ústavy pro 9 zdrav. postiženou 3 005 3 005 mládež domovy důchodců 14 900 900 domovy – penziony 2 0 0 pro staré občany ostatní ústavy sociální 1 0 0 péče celkem 28 3 905 3 905

pro příspěvkové

investiční dotace do investičního fondu ze státního rozpočtu

0 0 0 0 0 0

Z rozpočtu Moravskoslezského kraje byly vyčleněny investiční dotace pro příspěvkové organizace v odvětví sociálních služeb ve výši 3.905 tis. Kč, které byly čerpány ve výši 3.889 tis. Kč, tj. 99,6 % upraveného rozpočtu. Použity byly na zpracování zadávací dokumentace pro rekonstrukci objektu v Opavě a v Jakartovicích, pořízení movitého majetku ( např. nákup automobilů pro dopravu klientů Ústavu sociální péče Jindřichov ve Slezsku a Ústavu sociální péče Dolní Životice, pořízení pračky a sušičky pro Ústav sociální péče Hlučín, aj.) a rekonstrukci nemovitého majetku svěřeného do správy příspěvkovým organizacím (např. rekonstrukce sociálního zařízení v Ústavu sociální péče Marianum). Výsledek hospodaření příspěvkových organizací v odvětví sociálních služeb Vyrovnaného výsledku hospodaření docílily 3 organizace v odvětví sociálních věcí a zbývajících 25 organizací dosáhlo zlepšeného výsledku hospodaření (blíže viz tabulka č. 25 Přílohy 13.1 Tabulková část).

86


9

Obchodní společnosti s majetkovou účastí kraje

Moravskoslezský kraj měl k 31. 12. 2005 majetkovou účast ve 13 obchodních společnostech: - Třinecká nemocnice, a.s., - Frýdeckomístecká nemocnice, a.s., - Karvinská nemocnice, a.s., - Havířovská nemocnice, a.s., - Opavská nemocnice, a.s., - Vítkovská nemocnice, a.s., - Novojičínská nemocnice, a.s., - Bílovecká nemocnice, a.s., - Krnovská nemocnice, a.s. - Agentura pro regionální rozvoj, a.s., - Koordinátor ODIS s.r.o., - Letiště Ostrava, a.s., - FREE ZONE OSTRAVA, a.s.,

9.1 Obchodní společnosti založené v roce 2005 Zastupitelstvo Moravskoslezského kraje na své schůzi dne 28. 4. 2005 usneseními č. 4/110/1 – 4/118/1 rozhodlo o založení devíti akciových společností – nemocnic, a to za účelem následného nahrazení funkce všech nemocnic zřízených nyní v právní formě příspěvkové organizace Moravskoslezského kraje. Vzhledem ke skutečnosti, že Ministerstvo zdravotnictví zrušilo výběrová řízení na poskytování akutní a následné ústavní péče pro nově založené obchodní společnosti, přesouvá se termín zahájení činnosti těchto organizací na rok 2007. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/110/1 rozhodlo o založení společnosti Třinecká nemocnice, a.s., se sídlem Třinec, Kaštanová 268, PSČ 739 61, IČ 26866102 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 25.7.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.29 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700022. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/111/1 rozhodlo o založení společnosti Frýdeckomístecká nemocnice, a.s., se sídlem Frýdek-Místek, El. Krásnohorské 321, PSČ 738 18, IČ 26864983 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 11.7.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.26 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700017. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%.

87


Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/112/1 rozhodlo o založení společnosti Karvinská nemocnice, a.s., se sídlem Karviná, Areál nemocnice 399/5, PSČ 734 12, IČ 26865882 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 11.7.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.28 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700019. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/113/1 rozhodlo o založení společnosti Havířovská nemocnice, a.s., se sídlem Havířov, Dělnická 1132/24, PSČ 736 01, IČ 26865912 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 11.7.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.27 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700019. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/114/1 rozhodlo o založení společnosti Opavská nemocnice, a.s., se sídlem Opava, Olomoucká 86, PSČ 746 01, IČ 26866447 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 25.7.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.25 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700021. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/115/1 rozhodlo o založení společnosti Vítkovská nemocnice, a.s., se sídlem Vítkov, Opavská 90, PSČ 749 01, IČ 26867591 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 4.8.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.24 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700021. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/116/1 rozhodlo o založení společnosti Novojičínská nemocnice, a.s., se sídlem Nový Jičín, K nemocnici 775/76, PSČ 741 11, IČ 26867613 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 4.8.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.24 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700004. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní 88


kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/117/1 rozhodlo o založení společnosti Bílovecká nemocnice, a.s., se sídlem Bílovec, 17. listopadu 538, PSČ 734 01, IČ 26865858 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 4.8.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.22 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700016. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 4/118/1 rozhodlo o založení společnosti Krnovská nemocnice, a.s., se sídlem Krnov, I.P.Pavlova 552/9, PSČ 794 01, IČ 26866421 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do obchodního rejstříku byl proveden dne 25.7.2005 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.21 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 7/700020. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši Kč 600.000,-- byla uhrazena dne 12.5.2005, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 15.11.2005 ve výši Kč 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%.

9.2 Obchodní společnosti ostatní Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 7/81/4 ze dne 13. 12. 2001stanovilo majetkovou účast Moravskoslezského kraje na podnikání obchodní společnosti Agentura pro regionální rozvoj, a.s., se sídlem Ostrava, Na Jízdárně 7, č.p. 1245, PSČ 702 00, IČ 47673168, ve výši 70 % základního kapitálu bezúplatným nabytím 70 kusů akcií v nominální hodnotě 10.000,-Kč jedné každé akcie. Současně zastupitelstvo rozhodlo o uzavření 2 smluv o bezúplatném převodu 70 kusů akcií Agentury pro regionální rozvoj, a.s. Akcie byly fyzicky předány dne 31. 1. 2002. Kraj je tedy vlastníkem cenných papírů (akcií), které tvoří 70% podíl na základním kapitálu ve výši 1.000.000,-- Kč, nominální hodnota vkladu činí 700.000,- Kč. Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtu 061.10 - Majetkové účasti s rozhodujícím vlivem v ocenění 4.541.000,-- Kč (oceněno reprodukční pořizovací cenou, a to ekvivalencí, tj. podílem na vlastním kapitálu společnosti k 31.12.2001). Usnesením zastupitelstva kraje č. 11/195/3 ze dne 20.6.2002 bylo rozhodnuto o účasti Moravskoslezského kraje ve společnosti Koordinátor ODIS s.r.o., se sídlem OstravaMoravská Ostrava, Na Hradbách 1440/16, PSČ 702 00, IČ 64613895, současně byla stanovena majetková účast kraje ve výši 275.000,-- Kč, a to peněžitým vkladem. Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtu 062.10 - Majetkové účasti s podstatným vlivem v ocenění 275.000,-- Kč a podíl kraje na základním kapitálu společnosti v hodnotě 920.000,-- Kč činí 29,89 %. Zastupitelstvo kraje svým usnesením č. 18/605/1 ze dne 25.9.2003 rozhodlo o založení společnosti Letiště Ostrava, a.s., se sídlem Mošnov, Letiště Ostrava č.p. 401, PSČ 742 51, IČ 26827719 a současně schválilo zakladatelskou listinu, podle které je Moravskoslezský kraj jediným zakladatelem společnosti a také stanovy této obchodní společnosti. Zápis do 89


obchodního rejstříku byl proveden dne 3. 3. 2004 a následně byl proúčtován dlouhodobý finanční majetek z účtu pořízení na účet 061.20 – Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem dokladem č. 4/700008 dne 27.4.2004. Peněžitý vklad byl splacen ve 2 splátkách, první splátka ve výši 600.000,-- Kč byla uhrazena dne 14. 10. 2003, druhá splátka peněžitého vkladu na základní kapitál byla uhrazena dne 19. 4. 2004 ve výši 1.400.000,--, tedy do plné výše upsaného základního kapitálu. Podíl kraje na základním kapitálu tedy činí 100%. Na základě rozhodnutí ministra dopravy ze dne 31.5.2004 č.j. 394/2004-410-PRIV a v souladu se zákonem č. 166/2004 Sb., o přechodu některého majetku, se kterým je příslušný hospodařit Česká správa letišť, státní podnik z vlastnictví České republiky do vlastnictví některých krajů, přešla dnem 1.7.2004 do vlastnictví Moravskoslezského kraje část podniku Letiště Ostrava – Mošnov, ke které měl právo hospodaření Česká správa letišť, s.p. Na Moravskoslezský kraj současně přešla veškerá práva a závazky náležející k tomuto podniku. Součástí převodu byly také 2 kusy akcií společnosti FREE ZONE OSTRAVA, akciová společnost se sídlem Ostrava-Moravská Ostrava, Nádražní 142/20, PSČ 702 00, IČ 13642693, v nominální hodnotě 70.000,-- Kč za 1 akcii. Na žádost Moravskoslezského kraje byla provedena změna na účtu nabyvatele cenných papírů z původního majitele ČSL, s.p., letiště Ruzyně, Praha 6 na Moravskoslezský kraj s platností od 21. 12. 2004. Tímto datem byly akcie zaúčtovány v ocenění ke dni účetního případu reprodukční pořizovací cenou 200.000,-- Kč dokladem č. 12/700123 do majetku Moravskoslezského kraje na účet 069.66 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek. Jako reprodukční pořizovací cena byla určena historická pořizovací cena z účetnictví státního podniku. Podíl Moravskoslezského kraje na základním kapitálu obchodní společnosti ve výši 7.280.000,-- Kč činí 1,92 %. Společnost dosáhla za rok 2005 výsledku hospodaření po zdanění ve výši 1.870 tis. Kč. Valná hromada společnosti konaná dne 7. 4. 2006 rozhodla o rozdělení finančních prostředků v úhrnné výši 1.904 tis. Kč (součástí je i nerozdělený hospodářský výsledek z předchozích let). Na výplatu dividend je určeno 1.040 tis. Kč, na výplatu tantiém 864 tis. Kč, zbývající část zůstane nerozdělená. Tabulka 9.1: Údaje o hospodaření jednotlivých společností za rok 2005, ve kterých má Moravskoslezský kraj majetkovou účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem (v tis. Kč) Koordinátor ODIS Letiště Ostrava, Agentura pro s.r.o. a.s. regionální rozvoj, a.s. Výsledek hospodaření 268 -765 -6 270 Náklady 16 466 6 084 154 051 spotřebované nákupy 1 312 351 26 010 služby 7 016 1 659 49 024 osobní náklady 7 124 3 882 54 228 odpisy 433 107 23 407 tvorba rezerv 0 0 0 daň z příjmu 127 0 -2 038 ostatní náklady 454 85 3 420 Výnosy 16 734 5 319 147 781 tržby z prodeje vl. výrobků 10 920 622 142 006 prodej majetku 15 0 110 zúčtování rezerv 18 0 339 ostatní provozní výnosy 5 754 4 596 4 266 ostatní výnosy 27 101 1 060 90


Společnost Agentura pro regionální rozvoj, a.s. dosáhla za rok 2005 zisku po zdanění ve výši 268 tis. Kč. Předběžný termín konání valné hromady, která bude rozhodovat o rozdělení zisku společnosti za rok 2005, byl předběžně stanoven na 20.6.2006. Dle předběžné dohody dojde k přesunu do nerozděleného zisku, část zisku bude navrženo přidělit do sociálního fondu. Veškeré závazky byly ke dni sestavení přílohy k daňovému přiznání uhrazeny, pohledávky byly uhrazeny z převážné většiny. Zůstává neuhrazena nevýznamná pohledávka ve výši 27,5 tis. Kč plynoucí ze zahraničního projektu. Společnost Koordinátor ODIS s.r.o. vykázala za rok 2005 ztrátu ve výši 765 tis. Kč. Valná hromada, jejíž jednání se uskutečnilo dne 7.4.2006, schválila řešení ztráty formou využití rezervního fondu ve výši 80 tis. Kč a převedení ztráty ve výši 685 tis. Kč na neuhrazenou ztrátu minulých období s tím, že bude přednostně uhrazena ze zisku příštích období. Společnost nemá žádné neuhrazené dlouhodobé pohledávky a závazky. Krátkodobé závazky ve výši 752 tis. Kč vyplývají ze zaúčtování mezd za prosinec 2005 a neuhrazených faktur (splatnost v roce 2006). Krátkodobé pohledávky ve výši 212 tis. Kč představují především neuhrazené faktury dopravců za služby v ODIS, splatné až v roce 2006 (v současnosti jsou již uhrazeny) a nevyúčtovaná záloha na nájem a služby za rok 2005. Dále mezi krátkodobé pohledávky patří pohledávky vůči státu, a to za DPH a daň z příjmu právnických osob. Společnost Letiště Ostrava, a.s. vykázala za rok 2005 ztrátu ve výši 6.270 tis. Kč. Valné hromadě bude předložen návrh, aby ztráta byla částečně pokryta nerozděleným ziskem minulých let ve výši 5.466 tis. Kč a její zbývající část ve výši 804 tis. Kč byla zaúčtována na neuhrazené ztráty minulých let. Účetní jednotka eviduje dlouhodobý závazek z pronájmu dlouhodobého majetku ve výši 613.040 tis. Kč, dále dlouhodobý závazek z převzetí majetku a věcí ve výši 9.281 tis. Kč a závazek z nájemného ve výši 23.175 tis. Kč, účetní jednotka neeviduje žádné závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti. Souhrnná výše pohledávek z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti činila 5.231 tis. Kč, z toho pohledávky ve výši 3.925 tis. Kč byly po lhůtě splatnosti delší než 365 dnů.

10 Finanční vztahy k rozpočtům obcí, dobrovolným svazkům obcí a k hospodaření dalších osob V roce 2005 byly poskytnuty z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace obcím a dobrovolným svazkům obcí v územní působnosti Moravskoslezského kraje a ostatním fyzickým a právnickým osobám. V následujících podkapitolách je uveden pouze výčet dotací z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnutých v roce 2005 výše uvedeným subjektům. Větší důraz je kladen na mimořádné dotace, které jsou podrobně rozepsány v této kapitole. Podrobné informace o dotacích poskytnutých z rozpočtu Moravskoslezského kraje v rámci vyhlašovaných dotačních programů jsou uvedeny v kapitole 3 Dotační programy. Přehled o jednotlivých příjemcích dotací – obcích, dobrovolných svazků obcí, ostatních fyzických a právnických osobách - z rozpočtu kraje je uveden v tabulkách č. 27 až 29 kapitoly 13.1. Tabulková část.

10.1 Finanční vztahy k rozpočtům obcí V roce 2005 byly obcím a jejím organizacím schváleny z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace v celkovém objemu 144.756,6 tis. Kč.

91


V uvedeném objemu nejsou zahrnuty prostředky ve výši 4.736.776 tis. Kč, které byly poskytnuty příspěvkovým organizacím obcí dle zákona č. 561/2004 Sb.,o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), v platném znění. Tyto finanční prostředky byly poskytnuty formou dotací přímo příspěvkovým organizacím, aniž by prošly rozpočtem jejich zřizovatele (obce). Přehled příjemců a účelu poskytnutých prostředků je uveden v tabulce č. 29 kapitoly 13.1. Tabulková část. Tabulka 10.1: Dotace poskytnuté obcím v roce 2005 (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 11 324,3 133 432,1

dotace

dotace ze zdrojů státního rozpočtu dotace z vlastních zdrojů kraje z toho v rámci: - vyhlášených dotačních programů - SF – povinné kofinancování neziskových subjektů - příspěvku na vedení onkologického registru - dotací pro jednotky sboru dobrovolných hasičů - kofinancování programů EU - mimořádných dotací Schválená výše dotace celkem

91 199,8 4 761,7 316,7 4 004,1 970,0 32 180,0 144 756,6

U většiny dotací poskytnutých obcím v rámci vyhlašovaných dotačních programů bylo stanoveno použití do konce roku 2005 (viz kapitola 3 Dotační programy). Na Moravskoslezský kraj se v roce 2005 rovněž obrátily obce s žádostmi o poskytnutí mimořádných dotací. Žádosti byly předloženy k rozhodnutí orgánům kraje a v případě schválení byla s jednotlivými příjemci uzavřena smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu kraje.V úhrnné výši bylo orgány kraje schváleno a následně poskytnuto 32.180 tis. Kč. Tabulka 10.2: Mimořádné dotace poskytnuté obcím z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 18 150,0

příjemce dotace - obec neinvestiční dotace celkem z toho: Jablunkov Hrabyně statutární město Ostrava Háj ve Slezsku investiční dotace celkem z toho: statutární město Ostrava

čerpáno 18 150,0

100,0 3 150,0 4 800,0 10 100,0 10 000,0

100,0 3 150,0 4 800,0 10 100,0 7 000,0

10 000,0

7 000,0

Město Jablunkov obdrželo neinvestiční dotaci ve výši 100 tis. Kč na podporu Mezinárodního folklorního festivalu „Gorolski Świeto“. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Obci Hrabyně byla z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 3.150 tis. Kč účelově určená na dofinancování pečovatelské služby v Rehabilitačním ústavu Hrabyně. Poskytnuté prostředky nebyly zcela vyčerpány a obec vrátila na účet kraje částku Kč 420.449,--. 92


Ve schváleném rozpočtu kraje na rok 2005 byly vyčleněny pro statutární město Ostrava finanční prostředky ve výši 4.600 tis. Kč pro Městskou nemocnici v Ostravě na zajištění provozu Protialkoholní záchytné stanice. Tyto finanční prostředky byly zcela vyčerpány. V průběhu roku 2005 obdrželo statutární město Ostrava neinvestiční dotaci ve výši 200 tis. Kč za účelem finanční podpory II. ročníku Mezinárodního festivalu odborných filmů, TV a videoprogramů věnovaného problematice trvale udržitelného rozvoje s pracovním názvem „TUR Ostrava 2005“. Poskytnuté prostředky byly rovněž vyčerpány. Dále statutární město Ostrava obdrželo investiční dotaci ve výši 10.000 tis. Kč, na dokončení průmyslové zóny v Mošnově. Z toho k 31. 12. 2005 bylo poskytnuto 7.000 tis. Kč, zbylé 3.000 tis. Kč budou poskytnuty v roce 2006. Dotace nebyly vyčerpány v plné výši z důvodu možnosti použití finančních prostředků až do konce roku 2006. V souvislosti s převodem zřizovatelské funkce Domova důchodců Háj ve Slezsku, příspěvková organizace, z Moravskoslezského kraje na obec, byla obci Háj ve Slezsku poskytnuta neinvestiční dotace v celkové výši 10.100 tis. Kč určená na zajištění provozu Domova důchodců Háj ve Slezsku. Dotace byla vyčerpána v plné výši. Z rozpočtu Moravskoslezského kraje byly obcím rovněž vyčleněny prostředky ve výši 4.030 tis. Kč určené na regeneraci nevyužitých lokalit a objektů. Cílem bylo podpořit investiční aktivitu municipalit, zvýšit absorpční kapacitu kraje při čerpání prostředků ze strukturálních fondů, vytvořit předpoklady pro výstavbu podnikatelských zón a podpořit vznik nových pracovních míst. Podrobněji viz následující tabulka. Tabulka 10.3: Dotace vyčleněné obcím z rozpočtu kraje na regeneraci nevyužitých lokalit a objektů (v tis. Kč) příjemce dotace - obec investiční dotace celkem Frenštát pod Radhoštěm Horní Suchá Orlová Petřvald Krnov statutární město Ostrava *)

název projektu

příprava průmyslové a podnikatelské zóny – Kasárna Martinská čtvrt příprava podnikatelské zóny Důl František příprava průmyslové a podnikatelské zóny Důl Žofie revitalizace území a jeho příprava – Důl Pokrok příprava objektu pro nové využití – areál Karnola příprava území pro podnikatelské a výrobní aktivity – Ostrava Hrušov

schváleno orgány kraje 4 030,0 420,0

čerpáno 4 002,7 410,6

560,0

542,1

780,0

780,0

780,0

780,0

890,0

890,0

600,0

600,0*)

možnost použití a konečné vyúčtování až v roce 2006

Podrobné údaje o neinvestičních a investičních dotacích poskytnutých zastupitelstvem kraje v roce 2005 jednotlivým obcím v územní působnosti Moravskoslezského kraje jsou uvedeny v tabulce č. 27 Přílohy 13.1 Tabulková část.

10.2 Finanční vztahy k rozpočtům dobrovolných svazků obcí Z rozpočtu Moravskoslezského kraje v roce 2005 byly orgány kraje schváleny k poskytnutí dobrovolným svazkům obcí dotace v celkovém objemu 4.016 tis. Kč.

93


Tabulka 10.4: Dotace poskytnuté dobrovolným svazkům obcí z rozpočtu kraje (v tis. Kč) schváleno orgány kraje 3 036,0

příjemce dotace neinvestiční dotace celkem z toho: Mikroregion Quingburk se sídlem v Holčovicích Mikroregion Žermanické a Těrlické přehrady Mikroregion Krnovsko Sdružení obcí Jablunkovska Venkovský mikroregion Moravice Sdružení obcí Povodí Stonávky Region Poodří Sdružení obcí Bílovecka investiční dotace celkem z toho: Mikroregion Matice slezská Háj ve Slezsku Mikroregion Odersko

poskytnuto 1 538,0

105,0 200,0 233,0 240,0 400,0 469,0 689,0 700,0 980,0

52,5 100,0 116,5 140,0 200,0 234,5 344,5 350,0 875,3

200,0 780,0

100,0 775,3

Z celkového objemu finančních prostředků schválených orgány kraje k poskytnutí dobrovolným svazkům obcí představovala částka 3 976 tis. Kč dotace poskytnuté v rámci dotačního titulu Program podpory rozvoje venkovských oblastí realizovaného v letech 2005 až 2006. Čerpání výše uvedeného dotačního titulu je podrobně popsáno v kapitole 3 Dotační programy. Mimořádně, tj. nikoli v rámci výše uvedeného dotačního programu, byla schválena a poskytnuta dotace v objemu 40 tis. Kč Sdružení obcí Jablunkovska určena na úhradu nákladů spojených s organizací závodu Beskydská lyže. Finanční prostředky byly plně vyčerpány.

10.3 Finanční vztahy k ostatním fyzickým a právnickým osobám V roce 2005 byly ostatním fyzickým a právnickým osobám schváleny k poskytnutí z rozpočtu Moravskoslezského kraje dotace v úhrnné výši 1.521.189,4 tis. Kč, z toho 418.835,8 tis. Kč bylo vyčleněno soukromým školám. V následující tabulce nejsou uvedeny příspěvky stanovené v objemu 24.266,2 tis. Kč na hospodaření v lesích, které jsou organizacím poskytovány zpětně po prokázání již vynaložených nákladů, a tudíž u těchto prostředků není prováděno finanční vypořádání.

94


Tabulka 10.5: Schválené dotace ostatním fyzickým a právnickým osobám z rozpočtu kraje v roce 2005 (v tis. Kč) schváleno účel dotace orgány kraje dotace ze zdrojů státního rozpočtu 536.955,9 dotace z vlastních zdrojů kraje 959.967,2 z toho v rámci: - úhrada prokazatelné ztráty v drážní a silniční dopravě (vč. za žákovské jízdné) 878 621,0 - vyhlášených dotačních programů 46 341,8 - rozvojových programů kraje v odvětví školství 638,6 - průzkumu přístupnosti budov (Krajský plán vyrovnávání příležitostí pro 200,0 občany se zdravotním postižením) - kofinancování programů EU 2 725,5 - příspěvku na vedení onkologického registru 296,7 - mimořádných dotací z vlastních zdrojů kraje 31 143,6 Schválená výše dotace celkem 1 496 923,1 Dotace poskytnuté v rámci vyhlášených dotačních programů na rok 2005 jsou blíže rozepsány v kapitole 3 Dotační programy a údaje o všech neinvestičních a investičních dotacích poskytnutých fyzickým a právnickým osobám jsou uvedeny v tabulce č. 28 Přílohy 13.1. Tabulková část.

11 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Hospodaření Moravskoslezského kraje za rok 2005 bylo přezkoumáno dle zákona č. 420/2004, o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí Ministerstvem financí. Ministerstvo financí předalo Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření, která je uvedena v přílohové části 13.4. Závěrem této zprávy je konstatováno, že nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Na základě výše uvedeného nevyplývá pro Moravskoslezský kraj povinnost přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků.

12 Závěr Hospodaření kraje za rok 2005 bylo ukončeno kladným přebytkem. Přebytek hospodaření za rok 2005 je z části tvořen účelovými prostředky. Jsou to nevyčerpané státní dotace, které podléhají finančnímu vypořádání a byly v 1. čtvrtletí roku 2006 vráceny do státního rozpočtu, vypořádání prostředků zapojených z fondů do rozpočtu kraje, účelové prostředky vázané dle zákona, akce, které jsou nutné realizovat v roce 2006 z titulu smlouvy, rozhodnutí orgánu kraje. Rada kraje na základě svěření zastupitelstva kraje usnesením č. 8/744/3 bodem 4 písm.d) ze dne 22.12.2005 provedla svými usneseními č. 46/1902, 51/1986, 63/2395 a 68/2510 zapojení části přebytku hospodaření roku 2005 v celkové výši 501.135 tis. Kč. Jednalo se převážně o zapojení účelově určených finančních prostředků smluvně již zajištěných v rámci dotačních programů Moravskoslezského kraje, akcí spolufinancovaných z evropských zdrojů

95


nebo zajištění financování investičních akcí, u kterých došlo k prodloužení doby realizace. Zastupitelstvo kraje usnesením č. 9/859/1 ze dne 23.2.2006 zapojilo část přebytku hospodaření roku 2005 ve výši 55.559,5 tis. Kč určených na úhradu výdajů spojených s podporou výstavby strategické průmyslové zóny Nošovice a usnesením č. 10/868/1 ze dne 4.5.2006 prostředky ve výši 193.000 tis. Kč, z toho 150.000 tis. Kč na souvislé opravy silnic II. a III. tříd a 43.000 tis. Kč na úhradu výdajů souvisejících s dostavbou odbavovací haly letiště. Rozhodnutí o použití zbývající části přebytku bude radě kraje a zastupitelstvu kraje předloženo samostatným materiálem, který bude navazovat na tento materiál. Tabulka 12.1: Rozbor zůstatku rozpočtových prostředků (v tis. Kč)

ZŮSTATEK FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ celkem z toho účelové finanční prostředky (státní dotace) - státní dotace nutné použít v roce 2006 na stejný účel - státní dotace vrácené do státního rozpočtu při fin. vypořádání v roce 2006

zapojeno do rozpočtu 2006

1.034.858 130 3 127

749 695

- radou kraje na základě svěření zastupitelstva kraje - zastupitelstvem kraje

vypořádání fondů

501 135 248 560

69 886

- zajišťovací fond - sociální fond - regionální rozvojový fond

8 546 3 437 57 903

prostředky dle vodního zákona závazky z minulých let (na základě uzavřených smluv, rozhodnutí orgánů kraje) - dofinancování dotačního titulu - Program obnovy venkova - zapojení úroků za rok 2005 - na bank. účtu projektu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání v Moravskoslezském kraji - Správa silnic Moravskoslezského kraje - převod pojistného plnění - Správa silnic Moravskoslezského kraje - navýšení nákladů u projektu SROP I. - příděl do zajišťovacího fondu - vratka platby pozemku - p. Cáhel - výdaje na platy zaměstnanců - z důvodu navýšení počtu zaměstnanců (SPZ Nošovice) (+kooperativa) - příspěvky na hospodaření v lesích

nespecifikovaný zůstatek

16 368 17 804 1 500 246 900 2 500 1 000 10 2 100 9 548

180 975

96


13 Přílohy 13.1 Tabulková část

97

Příloha č. 1 k materiálu č.: 1 Počet stran přílohy: 368 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ

Recommend Documents