Persoonlijk Risico Profiel Uw hypotheek en de inkomensrisico's
de heer A. Maatwerk en mevrouw B. Maatwerk-Advies
31 december 2009
Uitgerekend voor U
Inhoudsopgave 1. Dit rapport in het kort ...................................................................................................3 2. Achtergrond van de berekeningen...............................................................................3 3. Financiële positie .........................................................................................................4 4. Uw financiële situatie bij ‘lang leven’ ...........................................................................5 5. Beleggen......................................................................................................................6 6. Renterisico ...................................................................................................................7 7. Overlijden van de heer A. Maatwerk ...........................................................................8 8. Overlijden van mevrouw B. Maatwerk-Advies .............................................................9 9. Arbeidsongeschiktheid van de heer A. Maatwerk .....................................................10 10. Arbeidsongeschiktheid van mevrouw B. Maatwerk-Advies .......................................11 11. Werkloosheid .............................................................................................................12 12. Hypotheek en belastingen .........................................................................................13 Bijlage I: Financiële gegevens........................................................................................14
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
2
1.
Dit rapport in het kort Bij de keuze voor een hypotheek is niet alleen de hypotheekvorm en de rentevastperiode van belang. Minstens zo belangrijk is de hoogte van de aflossing van de hypotheek, de overlijdensrisicodekking en de bescherming tegen het financiële risico van arbeidsongeschiktheid. In dit rapport vindt u een analyse van uw financiële positie, waarbij we kijken naar de volgende scenario’s: • • • • • • •
‘lang leven’; overlijden van de heer A. Maatwerk; overlijden van mevrouw B. Maatwerk-Advies; arbeidsongeschiktheid van de heer A. Maatwerk; arbeidsongeschiktheid van mevrouw B. Maatwerk-Advies; werkloosheid van de heer A. Maatwerk; werkloosheid van mevrouw B. Maatwerk-Advies.
‘Lang leven’ toont uw financiële situatie tijdens en na de looptijd van de hypotheek. Hiermee kan bekeken worden in hoeverre u de hypotheek bij pensionering dient af te lossen. Eveneens bekijken we uw situatie als er calamiteiten optreden: hoe is de financiële situatie bij overlijden van één van de partners, en wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid. U vindt hieronder een toelichting op de berekeningswijze.
2.
Achtergrond van de berekeningen Met dit rapport willen we u inzicht geven in uw huidige en toekomstige financiële situatie. We kijken naar de toekomst en doen een voorspelling over de ontwikkeling van uw inkomens- en vermogenspositie. We doen daarbij een aantal aannames. Onze berekeningen zijn daarom een indicatie van een mogelijke ontwikkeling van uw financiële positie. U kunt aan de berekeningen dan ook geen rechten ontlenen. Veel factoren kunnen van invloed zijn op de ontwikkeling van uw financiële situatie. In onze berekeningen gaan we uit van de gegevens zoals u die hebt aangeleverd. Een aantal gegevens is eenduidig, zoals het saldo op een girorekening. Andere gegevens zijn lastiger: de exacte waarde van een woning kan pas bij verkoop worden vastgesteld. Toch voeren we in de planning een waarde op, waarvan we verwachten dat deze overeenkomt met de verkoopwaarde. Daarnaast veronderstellen we dat de huidige fiscale en sociale wetgeving van kracht blijft. Houdt u er echter rekening mee dat wijzigingen ongetwijfeld zullen plaatsvinden. Ook doen we aannames over de hypotheekrente en beleggingsrendementen. Ten slotte gaan we in de planning uit van bepaalde gebeurtenissen in uw leven. Studies van uw kinderen bijvoorbeeld of andere grote uitgaven. Een onverwachte financiële tegenvaller, zoals een gedwongen ontslag, kan uw planning echter danig verstoren. Dit alles leidt tot een afname van de betrouwbaarheid en de realiteit van de berekeningen. Toch is het verstandig een plan op te stellen en te laten berekenen wat de consequenties van beslissingen zijn in de toekomst: • u krijgt inzicht in uw huidige situatie (een inkomens- en uitgavenoverzicht en een vermogensopstelling); • u krijgt inzicht in de effecten van uw huidige spaar- en beleggingspatroon; • u krijgt inzicht in de mate waarin de door u gestelde financiële doelen verwezenlijkt kunnen worden; • met deze inzichten kunt u de juiste financiële beslissingen nemen.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
3
3.
Financiële positie Bij het beoordelen van uw financiële situatie hebben we het besteedbaar inkomen als uitgangspunt genomen. Het besteedbaar inkomen is het bruto inkomen verminderd met inkomstenbelasting en specifieke uitgaven zoals woonlasten. Kortom, het besteedbaar inkomen vertegenwoordigt het bedrag waarvan u de boodschappen doet, kleding koopt, op vakantie gaat, enzovoort. Het is als het ware uw levensstijl. In 2009 komt uw besteedbaar inkomen op het volgende bedrag uit: de heer A. Maatwerk
43
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
Bruto inkomen de heer A. Maatwerk
34.000
Bruto inkomen mevrouw B. Maatwerk-Advies
16.000
Onbelaste inkomsten
0
af:
Inkomstenbelasting (van u beiden)
8.731
af:
Specifieke uitgaven zoals woonlasten
af:
Extra sparen of beleggen
0
Besteedbaar inkomen in 2009
17.623
23.646
Uw vermogen in 2009 ziet er als volgt uit: de heer A. Maatwerk
43
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
Totaal vermogen
56.556
Beschikbaar vermogen
0
Vervolgens hebben we getoetst of dit besteedbare inkomen in de toekomst op het gewenste niveau blijft: kunt u uw huidige levensstijl blijven voortzetten? Wanneer uw besteedbaar inkomen in volgende jaren lager wordt dan uw huidige besteedbaar inkomen, dan gebruiken we uw spaar- en beleggingstegoeden om het inkomen aan te vullen. Op het moment dat deze tegoeden op zijn, dan ziet u een daling van uw besteedbaar inkomen. Wanneer uw inkomen hoger wordt, dan worden bedragen toegevoegd aan uw spaar- en beleggingstegoeden. Ten aanzien van een daling van uw inkomen geldt wel een bandbreedte: wanneer uw inkomen enigszins terugloopt, dan veronderstellen we dat u niet meteen uw spaartegoeden aanspreekt. Zo mag uw inkomen met maximaal 10% dalen, voordat bedragen onttrokken worden aan uw spaar- en beleggingstegoeden. Het minimaal gewenste inkomen komt daarmee op € 15.861,-. We verwachten dus dat u een dergelijke daling opvangt door minder uit te geven. Overigens leidt een stijging van uw besteedbaar inkomen in de praktijk niet direct tot sparen, maar tot enige extra uitgaven. In uw situatie veronderstellen we dat er pas gespaard wordt op het moment dat het inkomen met meer dan 10% stijgt, dus meer gaat bedragen dan € 19.385,-. Overlijden en arbeidsongeschiktheid In dit rapport komt eveneens uw financiële situatie bij overlijden en arbeidsongeschiktheid aan de orde. Het besteedbaar inkomen mag bij overlijden dalen tot € 15.861,- (10% minder). De verwachting is dat de nabestaande zo voldoende inkomen heeft om op het gewenste niveau door te leven. In geval van arbeidsongeschiktheid mag het inkomen niet dalen. We verwachten dat bij overlijden en arbeidsongeschiktheid een hoger inkomen niet leidt tot meer consumptie, maar dat een hoger inkomen direct gespaard gaat worden. Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
4
4.
Uw financiële situatie bij ‘lang leven’ In de onderstaande grafieken ziet u de ontwikkeling van uw besteedbaar inkomen bij ‘lang leven’: hoe staat u er financieel voor op de lange termijn? Houdt u er wel rekening mee dat het hier om geprognosticeerde bedragen gaat en dat de getoonde bedragen in werkelijkheid af gaan wijken. Uw inkomen kan daarmee hoger of lager worden.
Besteedbaar inkomen 25.000 20.000 15.000 Tekorten 10.000 Besteedbaar inkomen
5.000 0 43 40
46 43
49 46
52 49
55 52
58 55
61 58
64 61
67 64
70 67
73 70
76 73
79 76
82 79
Bron: scenario Huidig
de heer A. Maatwerk
43
44
60
63
66
70
75
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
41
57
60
63
67
72
50.000
50.000
50.000
50.000
38.061
34.224
34.224
Bruto inkomsten Onbelaste inkomsten af: af:
Inkomstenbelasting
0
0
0
0
0
0
0
8.731
8.731
8.022
5.656
897
1.604
3.824
Totaal specifieke uitgaven
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
14.540
Inkomen - uitgaven
17.623
17.623
18.332
20.698
13.518
8.974
15.860
Gewenst besteedbaar inkomen
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
Storting / onttrekking vermogen
0
0
0
1.313
-1.546
0
0
17.623
17.623
18.332
19.385
15.063
8.974
15.860
Tekort besteedbaar inkomen
0
0
0
0
-798
-6.887
-1
Beschikbaar vermogen
0
0
0
1.902
0
0
0
Besteedbaar inkomen
Deze cijfers betreffen een beknopt financieel overzicht. In de bijlage treft u een uitgebreid financieel overzicht aan.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
5
5.
Beleggen Hoe meer rendement u wenst te behalen hoe meer risico u loopt. Uw beleggingen zijn niet alleen afhankelijk van het risico dat u wilt lopen, maar ook van het risico dat u kan lopen. Rendement is de opbrengst op een belegging. Bij beleggingen kunt u denken aan aandelen, obligaties of zelfs een spaarrekening. Als u dit jaar honderd euro spaart op een spaarrekening en u ontvangt vier euro rente, dan is uw rendement vier procent. Koopt u een aandeel voor vijftig euro dat na een jaar zestig euro waard is, dan maakt u een rendement van twintig procent.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
6
6.
Renterisico Mede door de keuze van de rentevast periode wordt de maandlast van uw hypotheek bepaald. In de regel geldt dat de rente hoger is naarmate u de rente langer vastzet. Immers met een langere rentevast periode koopt u zekerheid. De zekerheid dat uw maandelijkse hypotheeklast gedurende de gekozen rentevast periode niet zal stijgen. Bij een variabele rente daarentegen kan de maandlast telkens wijzigen. Als de rente stijgt betaalt u meer. Als de rente daalt betaalt u minder. U heeft dus geen zekerheid over de hoogte van uw maandlasten. Bij een korte rentevast periode van bijvoorbeeld drie jaar, staat de rente voor drie jaar vast en moet er na drie jaar een nieuwe rentevast periode worden afgesproken. Indien de rente op dat moment fors hoger is zal de maandlast van uw hypotheek ook fors toenemen.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
7
7.
Overlijden van de heer A. Maatwerk In de onderstaande grafieken ziet u de ontwikkeling van uw besteedbaar inkomen wanneer de heer A. Maatwerk per 31 december van dit jaar zou komen te overlijden: hoe staat mevrouw B. Maatwerk-Advies er in deze situatie financieel voor?
Besteedbaar inkomen 25.000 20.000 15.000 Tekorten 10.000
Besteedbaar inkomen
5.000 0 43
46
49
52
55
58
61
64
67
Bron: scenario HuiOVc
de heer A. Maatwerk
43
44
45
46
47
48
49
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
41
42
43
44
45
46
Bruto inkomsten
50.000
39.472
39.472
39.472
39.472
27.351
0
0
0
0
0
0
0
8.731
10.190
10.190
10.190
10.925
5.596
5.041
23.646
12.740
12.740
12.740
12.740
12.740
12.740
Inkomen - uitgaven
17.623
16.542
16.542
16.542
15.807
9.015
8.469
Gewenst besteedbaar inkomen
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
Onbelaste inkomsten af:
Inkomstenbelasting
af:
Totaal specifieke uitgaven
Storting / onttrekking vermogen Besteedbaar inkomen
26.249
0
682
682
682
-54
-2.179
0
17.623
15.861
15.861
15.861
15.861
11.194
8.469
Tekort besteedbaar inkomen
0
0
0
0
0
-4.667
-7.392
Beschikbaar vermogen
0
682
1.383
2.106
2.116
0
0
Deze cijfers betreffen een beknopt financieel overzicht. In de bijlage treft u een uitgebreid financieel overzicht aan.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
8
8.
Overlijden van mevrouw B. Maatwerk-Advies In de onderstaande grafieken ziet u de ontwikkeling van uw besteedbaar inkomen wanneer mevrouw B. Maatwerk-Advies per 31 december van dit jaar zou komen te overlijden: hoe staat de heer A. Maatwerk er in deze situatie financieel voor?
Besteedbaar inkomen 25.000 20.000 15.000 Tekorten 10.000
Besteedbaar inkomen
5.000 0 40
43
46
49
52
55
58
61
64
Bron: scenario HuiOVp
de heer A. Maatwerk
43
44
45
46
47
48
49
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
41
42
43
44
45
46
Bruto inkomsten
50.000
40.306
40.306
40.306
40.306
36.836
0
0
0
0
0
0
0
8.731
9.236
9.236
9.236
10.720
9.386
9.264
23.646
12.740
12.740
12.740
12.740
12.740
12.740
Inkomen - uitgaven
17.623
18.330
18.330
18.330
16.846
14.710
14.516
Gewenst besteedbaar inkomen
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
Storting / onttrekking vermogen
0
2.470
2.470
2.470
986
-1.151
-1.345
17.623
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
15.861
Onbelaste inkomsten af:
Inkomstenbelasting
af:
Totaal specifieke uitgaven
Besteedbaar inkomen
36.520
Tekort besteedbaar inkomen
0
0
0
0
0
0
0
Beschikbaar vermogen
0
2.470
5.014
7.634
8.848
7.963
6.857
Deze cijfers betreffen een beknopt financieel overzicht. In de bijlage treft u een uitgebreid financieel overzicht aan.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
9
9.
Arbeidsongeschiktheid van de heer A. Maatwerk In de onderstaande grafieken ziet u wat de financiële gevolgen zijn van arbeidsongeschiktheid van de heer A. Maatwerk per 31 december van dit jaar. Het uitgangspunt is volledige en duurzame arbeidsongeschiktheid.
Besteedbaar inkomen 25.000 20.000 15.000 Tekorten 10.000
Besteedbaar inkomen
5.000 0 43
46
49
52
55
58
61
64
67
Bron: scenario HuiAOc
de heer A. Maatwerk
43
44
45
46
47
48
49
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
41
42
43
44
45
46
Bruto inkomsten
50.000
50.000
39.800
41.500
41.500
41.500
0
0
0
0
0
0
0
8.731
8.731
3.785
6.017
6.017
6.017
6.017
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
Inkomen - uitgaven
17.623
17.623
12.369
11.837
11.837
11.837
11.837
Gewenst besteedbaar inkomen
15.861
17.623
17.623
17.623
17.623
17.623
17.623
Storting / onttrekking vermogen
0
0
0
0
0
0
0
17.623
17.623
12.369
11.837
11.837
11.837
11.837
Tekort besteedbaar inkomen
0
0
-5.254
-5.786
-5.786
-5.786
-5.786
Beschikbaar vermogen
0
0
0
0
0
0
0
Onbelaste inkomsten af:
Inkomstenbelasting
af:
Totaal specifieke uitgaven
Besteedbaar inkomen
41.500
Deze cijfers betreffen een beknopt financieel overzicht. In de bijlage treft u een uitgebreid financieel overzicht aan.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
10
10. Arbeidsongeschiktheid van mevrouw B. Maatwerk-Advies In de onderstaande grafieken ziet u wat de financiële gevolgen zijn van arbeidsongeschiktheid van mevrouw B. Maatwerk-Advies per 31 december van dit jaar. Het uitgangspunt is volledige en duurzame arbeidsongeschiktheid.
Besteedbaar inkomen 25.000 20.000 15.000 Tekorten 10.000
Besteedbaar inkomen
5.000 0 40
43
46
49
52
55
58
61
64
Bron: scenario HuiAOp
de heer A. Maatwerk
43
44
45
46
47
48
49
mevrouw B. Maatwerk-Advies
40
41
42
43
44
45
46
Bruto inkomsten
50.000
50.000
45.200
46.000
46.000
46.000
0
0
0
0
0
0
0
8.731
8.731
7.390
8.259
8.259
8.259
8.259
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
23.646
Inkomen - uitgaven
17.623
17.623
14.164
14.095
14.095
14.095
14.095
Gewenst besteedbaar inkomen
15.861
17.623
17.623
17.623
17.623
17.623
17.623
Storting / onttrekking vermogen
0
0
0
0
0
0
0
17.623
17.623
14.164
14.095
14.095
14.095
14.095
Tekort besteedbaar inkomen
0
0
-3.459
-3.528
-3.528
-3.528
-3.528
Beschikbaar vermogen
0
0
0
0
0
0
0
Onbelaste inkomsten af:
Inkomstenbelasting
af:
Totaal specifieke uitgaven
Besteedbaar inkomen
46.000
Deze cijfers betreffen een beknopt financieel overzicht. In de bijlage treft u een uitgebreid financieel overzicht aan.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
11
11. Werkloosheid Wanneer u buiten uw schuld werkloos raakt, dan komt u in aanmerking voor een WW-uitkering. Voor elk jaar arbeidsverleden krijgt u één maand WW. De uitkering duurt minimaal 3 maanden en maximaal 38 maanden. U dient er wel rekening mee te houden dat na 12 maanden in principe elke baan in heel Nederland geaccepteerd dient te worden. Stel, u bent afdelingsmanager en woont en werkt in Limburg maar raakt werkloos. Wanneer het u niet lukt ander werk te vinden bent u na 12 maanden verplicht elke baan te accepteren die u wordt aangeboden, ongeacht functie of standplaats. Een WW-uitkering bedraagt de eerste twee maanden 75% van het laatstverdiende loon en vervolgens 70% van het laatstverdiende loon. Daarbij geldt dat u over het loon boven € 47.802,- geen uitkering ontvangt. Zo is een WW-uitkering nooit hoger dan € 33.461,- per jaar – dat geldt dus ook voor de bovengenoemde afdelingsmanager. Hieronder ziet u de bruto WW-bedragen die voor u gelden: de heer A. Maatwerk
mevrouw B. MaatwerkAdvies
Loon per jaar
34.000,-
16.000,-
Loon per maand (inclusief vakantiegeld)
2.833,-
1.333,-
WW-uitkering maand één en twee
2.125,-
1.000,-
WW-uitkering vervolg
1.983,-
933,-
Na afloop van de WW-uitkering heeft u recht op een uitkering die aanvult tot het sociaal minimum. Dit is ongeveer € 16.000,- bruto per jaar. Uw vermogen en inkomsten van uw partner komen weer in mindering op deze uitkering. Bent u 50 jaar of ouder, dan gelden iets soepeler regels.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
12
12. Hypotheek en belastingen Renteaftrek Een hypotheek kan niet los gezien worden van fiscale zaken. Zo betaalt u overdrachtsbelasting bij de aankoop van een reeds bestaande woning en BTW bij de aankoop van een nieuwbouwwoning. Daarentegen betaalt de huizenbezitter minder inkomstenbelasting dan een huurder – de zogenoemde hypotheekrenteaftrek. Sinds 2001 is de hypotheekrente nog maar voor 30 jaar aftrekbaar. Daarna vervalt het belastingvoordeel en stijgt de maandlast van de hypotheek.
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
13
Bijlage I: Financiële gegevens Financiële gegevens
Algemene gegevens Persoonsgegevens cliënt Naam Geboortedatum Geslacht
A. Maatwerk 01-01-1966 Man
Persoonsgegevens partner Naam Geboortedatum Geslacht
B. Maatwerk-Advies 01-01-1969 Vrouw
Relatiegegevens Samenlevingsvorm
Gehuwd Gehuwd
Gegevens kinderen Kind Geboortedatum
Theo 01-01-1993
Kind Geboortedatum
Thea 01-01-1996
Inkomsten cliënt Dienstbetrekking Loondoorbetaling bij ziekte jaar 1 Loondoorbetaling bij ziekte jaar 2 Pensioengevend salaris WIA aanvullingsverz via wg Bruto jaarsalaris Autobijtelling (niet de cataloguswaarde)
Dienstbetrekking A. Maatwerk 100% 70% Nee 34.000 0
Pensioen UPO Gekoppeld aan OP bedrag OP Waardevast vóór pd OP Waardevast na pd NP vóór pd TotPensioenBedrag NP vóór pd NaPensioenBedrag NP vóór pd WezenpensioenTotLeeftijd NP vóór pd WezenpensioenTotLeeftijdBedrag NP vóór pd Waardevast vóór pd NP vóór pd Waardevast na pd NP na pd TotPensioenBedrag NP na pd NaPensioenBedrag NP na pd WezenpensioenTotLeeftijd NP na pd WezenpensioenTotLeeftijdBedrag NP na pd Waardevast vóór pd NP na pd Waardevast na pd AO Waardevast vóór pd OP_FactorA
Pensioen A. Maatwerk 1. Dienstbetrekking A. Maatwerk 12.000 Ja Ja 70% 70% 21 14% Ja Ja 70% 70% 21 14% Ja Ja Ja 01-2009 tot 01-2031 = 22 jaar 0 maanden
waarde = 400
Verzekeringen cliënt Lijfrenteverzekering Ingangsdatum Einddatum Premie pj Rendement Semicollectief Premievrijstelling bij AO Overlijdensdekking Duur nabestaandenlijfrente Duur lijfrente Overgang op langstlevende
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
Lijfrente polis 01-01-1998 01-01-2031 premievrij 5 Nee Nee 90% Levenslang Levenslang 70
31 december 2009
14
Rekenrente lijfrente Tussentijdse waarde Op datum Eindwaarde
5 6.000 01-01-2009 15.000
Inkomsten partner Dienstbetrekking Loondoorbetaling bij ziekte jaar 1 Loondoorbetaling bij ziekte jaar 2 Pensioengevend salaris WIA aanvullingsverz via wg Bruto jaarsalaris
Dienstbetrekking B. Maatwerk-Advies 100% 70%
Pensioen UPO Gekoppeld aan OP bedrag OP Waardevast vóór pd OP Waardevast na pd NP vóór pd TotPensioenBedrag NP vóór pd NaPensioenBedrag NP vóór pd WezenpensioenTotLeeftijd NP vóór pd WezenpensioenTotLeeftijdBedrag NP vóór pd Waardevast vóór pd NP vóór pd Waardevast na pd NP na pd TotPensioenBedrag NP na pd NaPensioenBedrag NP na pd WezenpensioenTotLeeftijd NP na pd WezenpensioenTotLeeftijdBedrag NP na pd Waardevast vóór pd NP na pd Waardevast na pd AO Waardevast vóór pd OP_FactorA
Pensioen B. Maatwerk-Advies 1. Dienstbetrekking B. Maatwerk-Advies 3.000 Ja Ja 70% 70% 21 14% Ja Ja 70% 70% 21 14% Ja Ja Ja 01-2009 tot 01-2034 = 25 jaar 0 maanden
Nee 16.000
waarde = 150
Vermogensrekeningen Spaar en beleggingstegoeden Aanvangssaldo Rendement
0 3%
Onroerende zaken Woning In gebruik als WOZ waarde Vrije verk.waarde
Woning Hoofdverblijf 220.000 240.000
Aflossingsvrije hypotheek Einddatum Renteaftrek tot Bedrag Fiscaal kader hypotheek Rente
Aflossingsvrije hypotheek € 70.000,01-01-2059 01-01-2039 70.000 Box 1 5,4%
Spaarhypotheek Fiscaal kader hypotheek Ingangsdatum hypotheek Einddatum hypotheek Renteaftrek tot Bedrag Fiscaal kader polis Ingangsdatum polis Einddatum polis Einddatum premie Eindwaarde Premie pj Premievrijstelling bij AO Overlijdensdekking Vaste OD cliënt Vaste OD partner Op het leven van Rente
Spaarhypotheek € 120.000,Box 1 01-01-2009 01-01-2039 01-01-2039 120.000 Box 1 KEW 01-01-2009 01-01-2039 01-01-2039 120.000 2.626 Nee Vast 120.000 120.000 Beiden 5,4%
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
31 december 2009
15
Uitgaven Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar) Specifieke uitgaven Specifieke uitgaven (niet fiscaal aftrekbaar)
Maatwerk Financiële Dienstverlening Delta
Schadeverzekeringen 800 Uitvaartverzekering 300 Eneco 2.700 UPC 480 Bijdrage Ver. van Eigenaren 1.800 Contributie (sport)verenigingen 600 Motorrijtuigenbelasting 480 Gemeentelijke belastingen 600 Premie Zorgverzekering 3.000
31 december 2009
16
