Peníze, banky, finanční trhy. Ing. Jiří Polách

Peníze, banky, finanční trhy Ing. Jiří Polách [email protected]

Finanční instituce

Finanční instituce

Finanční instituce – rozložení úspor v ČR - přes 2,7 bilionu korun úspor - finanční aktiva v průměru cca 235 tisíc korun Slamník

20 000

Vklady v bankách

111 000

Stavební spoření

41 000

Penzijní připojištění

22 000

Životní pojištění

24 000

Jednorázové pojistky

9 000

Podílové fondy

21 000

Cenné papíry (akcie)

7 000

Součet

255 000 Kč

BANKY

Bankovní obchody

PASIVNÍ OBCHODY BANK

Bankovní účet • Základ obchodního vztahu banky s klientem Bankovní konto - zřizuje svému klientovi banka - odráží stav pohledávek (závazků) - zachycuje jejich pohyby - význam pro klienta,podnikatele,banku

Bankovní účet Druhy bankovních účtů: • Účty pro kapitálové vklady - účty úsporných vkladů - účty termínovaných vkladů • Účty pro platební styk - účty na viděnou - účty kontokorentní • Účty pro čerpání úvěrů - kontokorentní účet - účet úvěrový

Běžný účet • okamžitá disponibilita • peníze na viděnou • Smlouva o zřízení a vedení běžného účtu - svobodný projev vůle - právní subjektivita - identifikace klienta - souhlas klienta s obchodními podmínkami - akceptace Sazebníku poplatků

Kontokorentní účet • Spojení aktivních operací banky s pasivními • Peníze na viděnou – úvěrový rámec • Druhy kontokorentního účtu: a) klientský b) bankovní - nostro účet - loro účet c) Žirokonto

Ostatní druhy účtů • Zřizování – podle potřeb klientů • Druhy: účty z provozních důvodů devizový účet účet pro nezletilou osobu

Pasivní obchody bank Pasivní obchody bank tj. získávání cizích zdrojů ve formě

primární

sekundární

Vklad na viděnou

Úvěry od jiných bank

Termínovaný vklad

Úvěry od centrální banky

Úsporné vklady

Forma vkladní knížky

Eskontní úvěr

Depozitní certifikát

Reeskontní úvěr

Devizový vklad

Lombardní úvěr

Bankovní obligace Stavební spoření Životní pojištění

Repo úvěr Nouzový úvěr

Pasivní obchody bank • • • •

VKLAD NA VIDĚNOU okamžitá splatnost v každý den nejlikvidnější uložení peněz – nejnižší úrok využití – bezhotovostní platební styk vkladatelé: obyvatelstvo podnikatelé a firmy samosprávní celky banky a ostatní vklady

Pasivní obchody bank • • • •

•

TERMÍNOVÉ VKLADY vklad na přesně stanovenou dobu je stanovená minimální výše vkladu vyšší úrok formy termínovaných vkladů: - vklady na pevně stanovenou dobu - vklady s výpovědní lhůtou revolvingový vklad, otevřený účet

Pasivní obchody bank ÚSPORNÉ VKLADY • min. délka trvání 3 měsíce • materiální podoba – písemní doklad • formy úsporných vkladů: - vkladní knížka ( na jméno, na majitele) - výherní vklady - vklady s prémií - vklady s výpovědní lhůtou - spoření v cyklech - spoření na důchod

Pasivní obchody bank • • • • •

DEPOZITNÍ CERTIFIKÁTY produkt v subsystému cenných papírů vkladové listy – listinné CP pevná úroková sazba výhoda pro banku – nemusí vytvářet z jejich objemu povinné min. rezervy Modifikace DC - bankovní pokladniční poukázka - bankovní vlastní směnka

Pasivní obchody bank DEVÍZOVÉ VKLADY • vklad je realizován v devizách

BANKOVNÍ DLUHOPISY • dlužný cenný papír • snadná obchodovatelnost • Hypoteční zástavní listy cenné papíry,které jsou kryty zástavním právem k nemovitosti

Pasivní obchody bank STAVEBNÍ SPOŘENÍ • je zvláštní formou úsporného vkladu • Podstata - na základě smlouvy o stavebním spoření - naspoření předem sjednané částky - se státním příspěvkem • Zájem státu - zainteresovanost obyvatel k tvorbě majetku - stabilita stavebnictví

Pasivní obchody bank ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ • Je založeno na dvou principech - materiální zajištění pozůstalých - výplata pojistné sumy k dosažení určitého věku

• Nejrozšířenější pojistné produkty - kapitálové životní pojištění - pojištění života - pojištění pro případ pracovní neschopnosti

Pasivní obchody bank ÚVĚRY OD OSTATNÍCH BANK • Úvěrová linka – smlouva mezi bankami • Formy úvěrů mezi bankami: - reeskont směnek - reeskont směnek vývozních a dovozních - bankovní směnky - sjednané vklady

Pasivní obchody bank ÚVĚRY OD OSTATNÍCH BANK • Vklady na mezibankovním trhu: -

na den (over night) od zítřka na den (tommorow/next) od zítřka po 7. den (tommorow/week) na 7 dní (1 week)

• Mezibankovní výpůjčné sazby: - PRIBOR - Prague Interbank Offered Rate - PRIBID - Prague Interbank Bid Rate

Pasivní obchody bank •

peněžní obchod na mezibankovním trhu

Fond pojištění vkladů Fond pojištění vkladů funguje v ČR od roku 1994.

Smyslem Fondu pojištění vkladů je vytvářet finanční rezervy z příspěvků bank a poboček zahraničních bank. Tyto rezervy jsou použity v případě krachu (nesolventnosti) banky na výplatu vkladů poškozených klientů.

Fond pojištění vkladů • Ze zákona jsou pojištěny všechny: neanonymní vklady fyzických a právnických osob vedené v korunách a v cizí měně

• Pojištění vkladů se nevztahuje na: vklady bank, vklady poboček zahraničních bank, vklady finančních institucí

Jak Fond spravuje svěřené prostředky? • Investiční politika Fondu je velmi konzervativní. • V současné době je téměř 80 % jeho finančních rezerv uloženo ve státních dluhopisech. • Zbylá část rezerv je umístěna v dluhopisech vydaných korporacemi, bankami či v dluhopisových podílových fondech nebo v krátkodobých depozitech. • Do portfolia Fondu mohou být nakupovány pouze cenné papíry s ratingem vyšším než „A“

Kdo je pověřen řízením Fondu? • Fond je řízen pětičlennou správní radou, jejímž jmenováním či případně odvoláním je pověřen ministr financí. • Nejméně jeden člen správní rady Fondu je jmenován z řad zaměstnanců České národní banky a nejméně dva členové správní rady Fondu jsou jmenováni z řad členů představenstev bank. • Funkční období každého z členů správní rady Fondu je pětileté, přičemž každý rok je jmenován jeden nový člen.

Systém pojištění vkladů • Lhůta pro výplatu náhrad pojištěných vkladů: - z původních 3 měsíců se zkrátila na pouhých 20 pracovních dní

• Dosud bylo na náhradách vyplaceno přes 20 miliard korun - Fond za celou dobu své existence vyplatil 260 000 klientů 12 zkrachovalých bank - Union banka a Plzeňská banka skončily svou činnost v roce 2003. Výplatu náhrad jejich klientů Fond ukončil v roce 2008.

Pasivní obchody bank • • • • • •

ÚVĚRY OD CENTRÁLNÍ BANKY reeskontní úvěr eskontní úvěr lombardní úvěr úvěrový rámec repo operace nouzový úvěr

AKTIVNÍ OBCHODY BANK

Podstata aktivních obchodů • Investice - přeměna peněžní formy kapitálu do formy prostředků výroby a) věcná investice b) finanční investice c) nemateriální investice • Financování – proces průběžného zásobování výrobce peněžním kapitálem

Podstata aktivních obchodů Aktivní obchody bank tj. investování vlastních i cizích zdrojů do

půjček

úvěrů

krátkodobých

střednědobých

finančních investic dlouhodobých

směnečných

avalových

hypoteční

kontokorentních

eskontních

emisní

lombardních

akceptačních

repo úvěrů spotřebních

negociačních ramboursních

Členění úvěrů • Z hlediska disponování s půjčenými peněžními prostředky: - Peněžní půjčky - Poskytnutí úvěru - Zbožové úvěry

• Z hlediska subjektu, který úvěr přijímá: - Mezibankovní - Firemní - Obyvatelstvu - Jiným právnickým osobám, atd.

Druhy krátkodobých úvěrů •

• • •

KONTOKORENTNÍ ÚVĚR bankou poskytnutý úvěrový rámec klientovi na jeho běžný účet úvěrový rámec – stanovená výše debetu KTK – nejdražší druh bankovního úvěru výši úrokové sazby ovlivňuje: - úroveň úr.sazeb na mezibankovním trhu - sazba centrální banky - bonita klienta - konkurence v bankovním sektoru

KONTOKORENTNÍ ÚVĚR

Druhy krátkodobých úvěrů • • • •

SMĚNEČNÉ ÚVĚRY jejich základem je směnka využití směnky v podobě oběživa a platidla Zákon směnečný a šekový z roku 1950 podstata směnečného (diskontního) úvěru: - odkup směnky bankou před dobou její splatnosti - srážka diskontu – objem úroků od nabití směnky do její splatnosti

Příklad 2. Směnka shodná s příkladem 1. na standardním formuláři

Praha 10. Května 2006

Částka

Místo a datum vystavení (měsíc slovy)

Za tuto směnku zaplatím na řad (komu)

Měna

=500.000,- Kč Dne 10. července 2006 Údaj splatnosti (měsíc slovy)

Josefa Nováka

=== pětsettisíc korun českých ================== Částka slovy

Splatno v (místo placení) u (domicil)

Václav Rampelník Praha 1, U kolovratu 156

Václav Rampelník Jméno (název, razítko), adresa a podpis(y) výstavce

Příklad 5: Směnka shodná s příkladem 4 na standardním formuláři

10. Května 2006 Místo a datum vystavení (měsíc slovy)

Částka

Měna

=750.000,- Kč

Za tuto směnku zaplaťte na řad (komu)

Údaj splatnosti (měsíc slovy)

Apple computer, a.s.

=== sedmsetpadesáttisíc korun českých ======= Částka slovy

Směnečník:

Czech computer, s.r.o.

Přesná adresa:

Praha 10, Procesorovo náměstí 11

Splatno v (místo placení) u (domicil)

Unilever, a.s., Praha IČO: 56931135

Jiří Čistý prokurista

Jméno (název, razítko), adresa a podpis(y) výstavce

Směnečné úvěry • • • •

Eskontní úvěr Odkup směnky před její splatnosti za cenu sníženou o diskont Eskont - uzavření kupní a současně i úvěrové smlouvy Obligo – výše úvěrové linky Kontrola směnky: a) formální b) věcná

Směnečné úvěry Negociační úvěr • Banka zahraničního dlužníka se před dovozní operací zaváže k odkupu směnky vystavené na jejího klienta • Pověřovací list • Průběh NÚ: - zmocnění k odkupu - příkaz k negociaci

Směnečné úvěry • • • • •

Akceptační úvěr Úvěr čerpá dlužník formou směnky Směnku vystavuje dlužník na banku,která ji akceptuje - s podmínkou Stanovení úvěrové linky Banka neposkytuje peníze, ale své jméno Akceptační poplatek – 0,5 %

Směnečné úvěry Ramboursní úvěr • Využití v oblasti financování zahraničního obchodu • Podstata – akceptace směnky bankou, kterou na ni vystavil vývozce • Ramboursní úvěrové linky - často na revolvingovém principu

Směnečné úvěry Ručitelské (avalové) úvěry • jde o zapůjčení dobrého jména banky • převzetí ručení banky za závazek svého klienta vůči třetí osobě • Formy poskytování: a) směnečný aval b) záruční listiny

Směnečné úvěry Ručitelské (avalové) úvěry  dodavatelské  dopravní  celní  nabídkové  na odstranění vad  zálohové

Druhy krátkodobých úvěrů • • • •

LOMBARDNÍ ÚVĚRY Poskytnutí pevně stanovené částky na pevně stanovenou dobu Zajištění je realizováno zástavou movitého majetku Lombardní úvěr pravý Lombardní úvěr nepravý

Druhy krátkodobých úvěrů LOMBARDNÍ ÚVĚRY • Členění podle druhu použité zástavy: - cenné papíry - směnky - zboží ( využití warantů) - hypotéky - pohledávky

• LÚ – úvěry účelové

Druhy krátkodobých úvěrů SPOTŘEBNÍ ÚVĚRY (půjčky) - banky je poskytují fyzickým osobám - na krátkodobou resp. střednědobou lhůtu - zpravidla na spotřební účel - za pevnou měsíční srážku

• Formy SÚ: - v hotovosti - úhradou závazku klienta - poskytnutí kontokorentního účtu - jako dispoziční úvěr

Střednědobé a dlouhodobé úvěry • Sekuritizace 1) DLUŽNÍ ÚPIS - listina ve formě úvěrové smlouvy - banka se v ní zavazuje poskytnout klientovi a) na stanovený účel a čas b) určitou částku, za určitou úrokovou sazbu - klient se zavazuje úvěr splácet

•

posouzení úvěrové způsobilosti (klienta,projektu), úvěrový příslib

Dokumenty k žádosti o podnikatelský úvěr • Úředně ověřená kopie rozhodnutí příslušného orgánu o oprávnění k podnikání resp. dokladu prokazujícího právní subjektivitu

• Roční účetní závěrky za období předchozích 1, 2 až 3 let (u společností s povinností auditu ověřené auditorem), výroční zprávu a zprávu auditora (jsou-li zpracovávány) a daňová přiznání za poslední 3 roky • Ekonomické výsledky za poslední měsíc a odpovídající měsíc předchozího roku v rozsahu účetních výkazů (rozvaha a výkaz zisků a ztrát) • Informace o předmětu financování • Základní informace o společnosti

Dokumenty k žádosti o podnikatelský úvěr • Podnikatelský záměr podepsaný statutárním orgánem společnosti • Finanční plán na dobu úvěrové angažovanosti • Potvrzení o nezadluženosti vůči Finančnímu úřadu (FÚ) a České správě sociálního zabezpečení (ČSSZ) a příslušným zdravotním pojišťovnám • Prohlášení o vzájemných vazbách k jiným subjektům • Materiály týkající se navrhovaného zajištění • Doplňující údaje dle požadavku klientského úvěrového pracovníka (např. komentář příčin výkyvů v účetních výkazech, plán investic, časový rozbor pohledávek)

Střednědobé a dlouhodobé úvěry •

Průběh poskytnutí a čerpání úvěru

Střednědobé a dlouhodobé úvěry 2) Emisní úvěry - bankou odkoupené dluhopisy, které její klient (žadatel o úvěr) emitoval • Dluhopis – dlužní CP - věřitel ho může prodat před lhůtou splatnosti - dematerializovaná a materializovaná podoba • Emise: a) vlastní b) zprostředkovaná

Střednědobé a dlouhodobé úvěry 2) Emisní úvěry – členění dluhopisů • členění podle emitenta: - státní, komunální, bankovní, průmyslové • členění podle způsobu výnosu: - ziskové, indexové, výměnné,odběrné - s pevným kupónem,s pohyblivým kupónem, s nulovým kupónem

Střednědobé a dlouhodobé úvěry 3) Hypoteční úvěry • Hypotéka - zástavní právo k nemovitosti - slouží k zajištění peněžní pohledávky

•

Hypotekární úvěr - úvěr poskytnutý vůči zástavě nemovitosti

•

Cena nemovitosti - cena stavební - cena výnosová

Splácení úvěru

Splácení úvěru

Splácení úvěru

Splácení úvěru • anuitní způsob splácení

Zajišťování úvěrových rizik Způsoby navrácení půjčené částky: a) splacením jistiny i úroku ve stanovených lhůtách b) v případě nesplácení úvěru a úroků - realizací záložních práv věřitele

Zajišťování rizik Úvěrová způsobilost Právní způsobilost Osobní důvěryhodnost Hosp.a finanč. situace Limitování úvěrů Kontrola dlužníka rating

Zajišťování úvěrových rizik Prověrka úvěrové způsobilosti klienta • Právní způsobilost - právní subjektivita žadatele

•

Osobní důvěryhodnost žadatele - zkušenosti banky s klientem

•

Hospodářská situace žadatele - tržní postavení klienta, odvětví, riziko země

•

Finanční situace klienta - analýza rentability,zadluženosti,likvidity,cash fow

Zajišťování úvěrových rizik Limitování úvěrů • •

Rozdělení klientů do skupin podle úvěrové způsobilosti Úvěrové rámce - absolutní limit - relativní limit

Kontrola klienta • • •

Sledování budoucí finanční situace dlužníka Kontrola použití úvěru (účel) a záruk 2 – 3 x ročně

Měření úvěrového rizika Scoring se snaží pomocí kvantitativních analýz dat o daném subjektu (většinou vyjádřených finančními ukazateli) odhadnout bonitu klienta. Rating představuje komplexní hodnocení určitého subjektu s cílem odhadnout jeho současnou a budoucí schopnost splácet včas a řádně přijaté závazky. Položka Zdroje dat

Rating hodnocený subjekt a externí zdroje

Scoring hodnocený subjekt

Charakter dat

kvalitativní i kvantitativní s pohledem do budoucna ratingový tým, min. 2 lidé

převážně kvantitativní, důvěryhodné jsou minulé jeden analytik

analýza s převahou kvalitativních faktorů známka na základně rozhodnutí ratingového výboru

autorizovaný proces s důrazem na kvantitativní část výstupní podle automatizovaného výpočtu počítače

Analýzu provádí Způsob hodnocení Výsledek

Doba hodnocení 1 až 2 měsíce Cenová náročnost řádově ve statisících korun

do 1 týdne minimální poplatek

Užití

pro standardní nebo menší obchody, krátkodobé

pro nestandardní nebo významné dlouhodobé kontrakty

Pravděpodobnost defaultu klienta ve vazbě na ratingové známky

Monitorování úvěrů • • • • •

Dělení úvěru v průběhu úvěrového vztahu: standardní sledované nestandardní pochybné ztrátové

Klasifikované pohledávky • Pokud se klient dostane do delikvence - změna platebního kalendáře - částečné přeúvěrování

• Konkurz dlužníka - závazky státu jsou uspokojovány jako první - majitel ztrácí právo rozhodovat o firmě

• Likvidace firmy - rozhoduje o ní vlastník a jmenuje likvidátora

POJIŠŤOVNY

Riziko NEJISTOTA Pravá nejistota

RIZIKO

riziko

Záměrné(spekulativní)riziko)

Čisté riziko

Riziko

Riziko

Riziko • Velikost rizika ovlivňují dvě charakteristiky: četnost (= častost výskytu) a závažnost (= velikost škody spojená s realizací rizika). Možnosti vzájemných vztahů těchto charakteristik: • nízká četnost a nízká závažnost rizika riziko se realizuje zřídka a při realizaci vznikají malé škody, • . • . • . • vysoká četnost a vysoká závažnost rizika  riziko se realizuje často a navíc jeho realizace je spojena s velkými škodami.

Risk management 1. Identifikace rizika 2. Ocenění a kvantifikace rizik 3. Kontrola a financování rizik

Pojištění

Patří mezi finanční služby, jejímž předmětem je za úplatu poskytnutá pojistná ochrana.

Z právního pohledu představuje právní vztah, při kterém pojistitel přebírá závazek, že pojištěnému poskytne pojistné plnění, nastane-li nahodilá, v pojistných podmínkách blíže označená, událost.

Pojištění • Pojištění znamená tvorbu, rozdělování a užití pojistného fondu k úhradě peněžních potřeb ekonomických subjektů. • pojistný fond = peněžní rezervní fond, který se tvoří a rozděluje na základě tzv. pojistné metody • pojistná metoda - na tvorbě fondu se podílí všechny zúčastněné subjekty(velikost příspěvků jednotlivých účastníků pojištění závisí na riziku)

Vyrovnávání rizika pomocí pojištění větší počet subjektů ohrožených příslušným rizikem

příspěvky na pojištění

pojišťovna

plnění ve prospěch účastníků postižených realizací rizika

Pojistný trh Trhy lze rozdělit na tři základní typy: • Trh s výrobními faktory • Trh s výrobky • Trh finanční - Peněžní trh, kapitálový trh, devizový trh, trh drahých kovů, pojistný trh

Z hlediska právního členíme pojištění na:

A. pojištění dobrovolné, kdy se sjednává pojistná smlouva mezi pojistníkem a pojistitelem a to v závislosti na rozhodnutí pojistníka B. pojištění povinné • povinné smluvní, kdy v právním předpise je určena povinnost sjednání pojistné smlouvy pro dané subjekty • zákonné, kdy povinnost pojištění vyplývá ze zákona a kdy se pojistná smlouva nesjednává

Z hlediska způsobu financování: členíme pojištění na:

Pojištění sociální – úhrada tzv. sociálních rizik – zdravotní péče, nezaměstnanost…(povinné)

Pojištění komerční – zahrnuje krytí rizik ekonomických subjektů dle jejich rozhodnutí a potřeb (kromě některých povinných)

Sociální pojištění

Pro sociální pojištění je typické, že výše pojistného nezávisí na riziku, ale je pro všechny účastníky pojištění stanovena stejným způsobem.

Financování sociálního pojištění v ČR dávky

zaměstnavatelé

Státní rozpočet

pojistné

pojistné

dávky

jednotlivci

Financování zdravotního pojištění v ČR zaměstnavatelé

pojistné

pojistné

zdravotní pojišťovny

hrazení zdravotnických služeb zdravotnickým zařízením z pojištění

pojištěnci služby zdravotnických zařízení

pojistné

státní rozpočet

zdravotnická zařízení

Zdravotní pojišťovny v ČR

Komerční pojištění Pojistné produkty Životní pojištění

Rizikové Kapitálové Investiční Důchodové Pojištění dětí

Neživotní pojištění

Neživotní pojištění úrazu a nemoci osob Pojištění motorových vozidel Pojištění ztrát na majetku Pojištění odpovědnosti Pojištění podnikatelských rizik Pojištění právní ochrany Cestovní pojištění

Komerční (soukromé) pojištění Člení se na: - Pojištění riziková: není jasné zda pojistná událost vznikne (pokud ne pojišťovna nic neplní) - Pojištění rezervotvorná: zde se vytváří rezerva na výplatu sjednaných pojistných plnění v budoucnosti (pojišťovna obvykle plní vždy)

Komerční pojištění

• V KP platí zásada ekvivalence tj., že velikost příspěvků zúčastněných subjektů se odvíjí od velikosti rizika.

Pojistné plnění a formy pojištění • Pojistné plnění je náhrada pojistitele v případě, že dojde k pojistné události. • Pojistná částka je horní hranice pojistného plnění. 1. Pojištění obnosová – vyplácí se pojistné plnění ve výši pojistné částky nebo v rozsahu určitého procenta PČ (PP=PČ)

2. Pojištění škodová – pojistné plnění je závislé na výši nastalé škody (PP≤škoda)

Pojistné Cena služby v případě pojistných produktů • Vychází z velikosti rizika a jeho výše by měla odpovídat: -mělo by pokrýt budoucí náklady na PP -umožnit vytvoření příslušných pojistně technických rezerv -pokrýt náklady pojišťovny -vytvořit přiměřený zisk pojišťovny -odpovídat a předvídat ekonomický vývoj (úroková míra, inflace) -být konkurenceschopné

Brutto vs. Netto pojistné • Brutto pojistné (tarif pojistného) obsahuje: netto pojistné + kalkulované správní náklady+ kalkul.zisk Netto pojistné je určeno ke krytí výdajů pojišťovny na pojistná plnění včetně tvorby rezerv. Při jeho stanovení vycházejí pojišťovny ze statistických údajů o škodním průběhu, tedy o pravděpodobnosti výskytu daného rizika.(škodní tabulky,úmrtnostní tabulky)

Pojistně technické rezervy • Vytváří se v pojišťovnách z přijatého pojistného a používají se tehdy, když pojišťovna nemůže využít běžné příjmy na výplaty PP. • PTR zahrnují peněžní prostředky, které pojišťovny budou potřebovat v následujících obdobích na výplatu pojistných plnění. - U rizikových pojištění musí být rezervy v krátké době likvidní - U rezervotvorných se vytváří PTR z téměř celého přijatého pojistného - PTR pojišťovny investují na finančním trhu

Pojistně technické rezervy Zásady investování pojistně technických rezerv • PTR představují rozhodující položku v pasivech bilance pojišťoven • rozdílná role u životních a neživotních pojišťoven • PTR investují pojišťovny na finančním trhu. Především prostředky PTR životního pojištění mají dlouhodobý charakter, a proto jsou určeny k dlouhodobému investování. Při investování prostředků PTR by se pojišťovny měly řídit následujícími zásadami umístění: 1) zásada bezpečnosti, tzn. prostředky rezerv by měly být investovány způsobem, který zaručuje spolehlivé uložení a návratnost uložených prostředků, 2) zásada rentability, tzn. investovat způsobem, který zabezpečuje výnos nebo zhodnocení prostředků, 3) zásada likvidity, tzn. část prostředků by měla být uložena tak, aby byla pohotově k dispozici k úhradě výplat pojistných plnění, 4) zásada diverzifikace, tzn. jednotlivé složky finančního umístění by měly být rozloženy mezi větší počet právnických osob.

Pojišťovnictví Definice: Jde o specifické odvětví ekonomiky zabezpečující finanční eliminaci rizik ovlivňujících činnost lidí.

Pojišťovnictví V ČR je chápáno jako specifické odvětví ekonomiky zabývající se pojišťovací, zajišťovací a zprostředkovatelskou činností v oblasti pojištění. Předmětem je řízení pojišťoven ze strany státu, řízení pojišťoven ze strany managementu, kalkulace pojistného, tvorba technických rezerv, informační soustava.

Instituce působící v pojišťovnictví a) Pojišťovny a zajišťovny b) Pojišťovací zprostředkovatelé c) Státní dozor d) Asociace pojišťoven e) Česká kancelář pojistitelů f) Finanční instituce, poradenské a jiné firmy působící v oblasti pojišťovnictví

Platné předpisy v oblasti dohledu v pojišťovnictví

• Zákon č. 277/2009 Sb. o pojišťovnictví • Zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě • Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí • Zákon č. 168/1999 Sb. o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla • Vyhláška č. 433/2009 Sb., o způsobu předkládání, formě a náležitostech výkazů pojišťovny a zajišťovny • Vyhláška č. 434/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví

Počet a struktura pojišťoven 31.12.2010

31.12.2011

31.12.2012

31.03.2013

30.06.2013

52

53

52

51

51

Pojišťovny celkem k datu

Struktura pojišťoven podle typu celkem životní pojišťovny

7

7

6

5

5

tuzemské

3

3

3

2

2

zahraniční pobočky

4

4

3

3

3

30

31

31

31

31

tuzemské

17

17

16

16

16

zahraniční pobočky

13

14

15

15

15

celkem

15

15

15

15

15

tuzemské

15

15

15

15

15

zahraniční pobočky

0

0

0

0

0

celkem neživotní pojišťovny

smíšené pojišťovny

VÝVOJ PŘEDEPSANÉHO POJISTNÉHO A HDP (MEZIROČNÍ ZMĚNY V %)

Pojistný trh v roce 2012

CELKEM V mld. Kč

NŽP

115 542 362 68 103 903

ŽP

47 438 459

Vybrané pojmy Pojistitel Subjekt, k jehož předmětu podnikání patří provozovat pojišťovací činnost na základě povolení ČNB. Má zejména právo na pojistné a povinnost vyplatit pojistné plnění v případě pojistné události. Pojistka Písemné potvrzení pojistitele o uzavření pojistné smlouvy. Pojistná částka V pojistné smlouvě dohodnuté nejvyšší plnění z pojistné události, event. z několika pojistných událostí za určité časové období. Může být využívána i jako základ pro výpočet pojistného. V pojištění osob je základem pro stanovení výše pojistného plnění. Pojistná smlouva Právní dokument vytvořený písemnou formou, jehož obsahem jsou smluvní ujednání a podmínky pojistného vztahu, které jsou závazné pro smluvní strany. Pojistnou smlouvu lze též definovat jako dvoustranný právní úkon, na jehož základě vzniká a trvá smluvní pojištění. Pojistné Úplata za poskytování pojistné ochrany. Pojistné je obvykle placeno opakovaně v dohodnutých pojistných obdobích (běžné pojistné) nebo u některých pojištění najednou za celou pojistnou dobu (jednorázové pojistné). Pojistné je povinen platit pojistník.

Vybrané pojmy Pojistník Ten, kdo uzavřel s pojistitelem pojistnou smlouvu. Má právo dispozice s pojistnou smlouvou a povinnost platit pojistné. Pojištěný Ten, na jehož majetek, život, zdraví nebo odpovědnost za škodu se pojištění vztahuje. V případě pojistné události má právo na pojistné plnění, není-li stanoveno jinak. Poškozený Ten, kdo utrpěl škodu, za kterou jiný podle platných právních předpisů odpovídá. Připojištění Pojištění, které lze sjednat jednou pojistnou smlouvou s jiným (hlavním) typem pojištění. S tímto hlavním typem pojištění však netvoří jeden celek. Škodná událost Skutečnost, ze které vzniká škoda a která by mohla být důvodem vzniku pojistné události.

Vybrané pojmy • Vinkulace pojištění • Vázání výplaty pojistného plnění na dohodnuté podmínky, zpravidla ve prospěch věřitele pojištěného. Jde o zastavení pohledávky, jejímž předmětem je pojistné plnění.

Vybrané pojmy • Pro účely zákona se rozumí: • správou pojištění soubor činností směřujících k udržení a aktualizaci stavu pojistných smluv, • pojistným rizikem míra pravděpodobnosti vzniku pojistné události vyvolané pojistným nebezpečím, • pojistným kmenem soubor uzavřených pojistných smluv, • likvidací pojistné události soubor činností spojených s vyřizováním pojistné události, který počíná zahájením šetření nutného ke zjištění povinnosti pojišťovny plnit a rozsahu této povinnosti a končí stanovením výše pojistného plnění, • technickou úrokovou mírou zaručený podíl na výnosech z finančního umístění v životním pojištění

Vybrané pojmy • zprostředkovatelskou činností v pojišťovnictví odborná činnost spočívající v 1. předkládání návrhů na uzavření pojistných smluv nebo zajišťovacích smluv, 2. provádění přípravných prací směřujících k uzavření pojistných nebo zajišťovacích smluv, 3. uzavírání pojistných nebo zajišťovacích smluv jménem a na účet pojišťovny nebo zajišťovny, pro kterou je tato činnost vykonávána, nebo 4. pomoci při správě pojištění a vyřizování nároků z pojistných nebo zajišťovacích smluv; • pojišťovacím zprostředkovatelem právnická nebo fyzická osoba, která za úplatu provozuje zprostředkovatelskou činnost v pojišťovnictví;

Vybrané pojmy • pojistnou událostí nahodilá skutečnost blíže označená v pojistné smlouvě nebo ve zvláštním právním předpisu, na který se pojistná smlouva odvolává, se kterou je spojen vznik povinnosti pojistitele poskytnout pojistné plnění, • pojistnou dobou doba, na kterou bylo soukromé pojištění sjednáno, • zájemcem osoba, která má zájem o uzavření pojistné smlouvy s pojistitelem, • oprávněnou osobou osoba, které v důsledku pojistné události vznikne právo na pojistné plnění, • obmyšleným osoba určená pojistníkem v pojistné smlouvě, které vznikne právo na pojistné plnění v případě smrti pojištěného

Vybrané pojmy • pojistnou hodnotou nejvyšší možná majetková újma, která může v důsledku pojistné události nastat, • pojistným úplata za soukromé pojištění, • běžným pojistným pojistné stanovené za pojistné období, • pojistným obdobím časové období dohodnuté v pojistné smlouvě, za které se platí pojistné,

• jednorázovým pojistným pojistné stanovené na celou dobu, na kterou bylo soukromé pojištění sjednáno, • škodnou událostí skutečnost, ze které vznikla škoda a která by mohla být důvodem vzniku práva na pojistné plnění,

Vybrané pojmy • časovou cenou cena, kterou měla věc bezprostředně před pojistnou událostí; stanoví se z nové ceny věci, přičemž se přihlíží ke stupni opotřebení nebo jiného znehodnocení anebo k zhodnocení věci, k němuž došlo její opravou, modernizací nebo jiným způsobem, • novou cenou cena, za kterou lze v daném místě a v daném čase věc stejnou nebo srovnatelnou znovu pořídit jako věc stejnou nebo novou, stejného druhu a účelu, • odkupným část nespotřebovaného pojistného ukládaná pojistitelem jako technická rezerva vypočtená pojistně matematickými metodami k datu zániku soukromého pojištění,

• čekací dobou doba, po kterou nevzniká pojistiteli povinnost poskytnout pojistné plnění z událostí, které by jinak byly pojistnými událostmi,

Vybrané pojmy • pojištěním škodovým soukromé pojištění, jehož účelem je náhrada škody vzniklé v důsledku pojistné události, • pojištěním obnosovým soukromé pojištění, jehož účelem je získání obnosu, tj. dohodnuté finanční částky v důsledku pojistné události ve výši, která je nezávislá na vzniku nebo rozsahu škody,

POJISTNÝ PODVOD • jednání, kterého se dopouštějí fyzické nebo právnické osoby za účelem získání výhody nebo obohacení se na úkor pojišťovny • je posuzován jako trestný čin podle § 250a trestního zákona – pachatel může být odsouzen k trestu odnětí svobody ve výši až 12 let • Pojistného podvodu se dopustí každý, kdo při sjednávání pojistné smlouvy nebo uplatnění nároku na pojistné plnění uvede nepravdivé nebo hrubě zkreslené údaje nebo podstatné údaje zamlčí, nebo úmyslně vyvolá pojistnou událost nebo stav vyvolaný pojistnou událostí udržuje v úmyslu zvýšit vzniklou škodu.

POJISTNÝ PODVOD • Příklady podvodného jednání:

• zamlčování podstatných údajů • úmyslné uvádění nepravdivých nebo hrubě zkreslených údajů (věk, zdravotní stav, velikost rizika, výše škody, důvod vzniku, doložené doklady apod.) • úmyslné nadhodnocení náhodně vzniklé škody • úmyslné způsobení škody (autonehoda, ublížení na zdraví apod.), která je prezentována jako náhodná událost krytá pojištěním • nadhodnocení majetku při uzavírání pojištění a následně uměle vyvolaná pojistná událost • pojištění již poškozené věci jako nové (např. havarovaného vozidla)

ŽIVOTNÍ POJISTĚNÍ

ŽP – krytí dvou základních rizik

riziko úmrtí riziko dožití

Pojištění x spoření V současné době se klade důraz také na tzv. spořící (investiční) složku – krytí potřeb lidí ve stáří, ale

prvotním účelem životního pojištění je především krytí rizik spojených se smrtí a následné zabezpečení pozůstalých.

Klasifikace ŽP riziková rezervotvorná

Pojistné

pojistné jednorázové běžné pojistné

Pojistné Struktura ceny životního pojištění = riziková složka pojistného + rezervotvorná složka pojistného + kalkulované správní náklady

NETTO

Pojistné Velikost netto pojistného v životním pojištění se určuje na základě následujících faktorů: velikost sjednané pojistné částky úroveň technické úrokové míry ohodnocení rizika – pravděpodobnosti úmrtí

princip ekvivalence

Pojistná částka

Doporučuje se 3-5 násobek ročního příjmu, nebo ročních nákladů rodiny. (K tomu je třeba připočíst výši nesplacených finančních závazků, nejsou-li kryty zvláštní pojistkou či jiným způsobem.) (od určité výše PČ nutná vstupní lékařská prohlídka)

Technická úroková míra • smluvně zaručené úročení finančních prostředků vkládaných do pojištění (platí pro tu část fin.prostředků, která je akumulována = část po odečtení nákladů a částky na pojistnou ochranu)

v současné době u nás max. 1,9%

Ohodnocení rizika Ohodnocení rizika hlavní faktory: -pravděpodobnost vzniku pojistné události -aktuální zdravotní stav žadatele Při ohodnocování rizika se vychází z faktorů ovlivňujících pravděpodobnost úmrtí:

věk, ve kterém pojištěný vstupuje do pojištění délka pojistné doby POHLAVÍ JIŽ zdravotní stav NE! způsob života pojištěného atd.

Úmrtnostní tabulky

Zisk v ŽP Velikost pojistného plnění je v ŽP dána sjednanou pojistnou částkou a může být zvýšena o předem neznámý podíl na zisku. Zisk v životním pojištění plyne z: •vyšších výnosů z investování •přebytku nad kalkulovaným rizikem, tedy při příznivém škodním průběhu •přebytků ve správních nákladech (úspory správních nákladů)

Zisk v ŽP Zisk v ŽP dosáhne pojišťovna tím, že skutečné výnosy z investování prostředků pojistně technických rezerv ŽP na kapitálovém trhu budou vyšší než kalkulovaná technická úroková míra uvedená v pojistných smlouvách.

V pojistných smlouvách bývá ujednání o velikosti zisku připisovaného pojištěným. Zisk dosahovaný v ŽP je tedy z větší části (až z 90%) rozdělován mezi pojištěné.

Kapitálová hodnota ŽP • Je vytvářena u rezervotvorných ŽP. • Je tvořena z části pojistného placeného klientem a z podílů na zisku, které pojišťovna získala investováním rezervy vytvořené ze zaplaceného pojistného.

• Výše podílů na zisku závisí na výsledcích investiční strategie pojišťovny.

Kapitálová hodnota ŽP Kapitálovou hodnotu lze jednoduše definovat jako velikost peněžních prostředků, kterou pojištěný dostane při dožití konce pojištění. Kapitálová hodnota nezůstává stejná, ale v průběhu pojistné doby se vyvíjí podle výše placeného pojistného. Při splnění stanovených podmínek může pojištěný z kapitálové hodnoty vybírat nebo naopak kapitálovou hodnotu posilovat prostřednictvím mimořádných vkladů.

Zhodnocování prostředků 1. Klasické

kvótování aktiv nositelem investičního rizika je pojišťovna, která garantuje určité minimální zhodnocení v podobě TÚM

Zhodnocování prostředků 2. Investiční prostředky vkládané do pojištění jsou investovány do fondu

nositelem investičního rizika je pojistník - není nejen garantováno minimální zhodnocení, ale ani zachování vložených prostředků

Indexace

Jak jsou pojištěny vklady pro případ krachu pojišťovny?

ČNB - vyhláškou jsou pojišťovnám stanoveny limity investování do jednotlivých finančních instrumentů a státním dozorem je kontrolováno finanční zdraví a solventnost pojišťoven zajištění

Rozdělení ŽP • 1. rizikové životní pojištění • 2. kapitálové životní pojištění • 3. investiční životní pojištění • 4. důchodové životní pojištění • 5. flexibilní životní pojištění

Rizikové životní pojištění

Doba trvání pojištění se volí dle individuálních potřeb klienta. Není daňově zvýhodněno.

Kapitálové životní pojištění

Je daňově uznatelné. Základní podmínky daňové uznatelnosti jsou:    

pojistník je shodný s pojištěným doba trvání pojištění je minimálně 5 let doba trvání pojištění je minimálně do roku, v kterém dosáhne pojištěný 60 let sjednáno riziko pro případ smrti a dožití

Investiční životní pojištění

 Je daňově uznatelné.  Za zaplacené pojistné jsou nakoupeny podílové jednotky, které pojišťovna vloží na individuální účet klienta.  Podílové jednotky určují hodnotu individuálního účtu klienta podle zvolené investiční strategie.  Pojišťovna si strhává náklady na krytí pojistné ochrany a poplatky .

Důchodové pojištění

 V případě úmrtí klienta je vyplaceno zaplacené pojistné.  V případě dožití se začne vyplácet sjednaná výše důchodu včetně podílů na výnosech nebo jednorázového plnění.  Je daňově uznatelné.

Pojištění dětí v případě úmrtí dítěte se vyplácí odkupné nebo zaplacené pojistné v případě dožití je vyplacena sjednaná pojistná částka včetně podílů na výnosech pojištění se sjednává do věku 19 až 25 let dítěte není daňově uznatelné

Připojištění k ŽP Připojištění pro případ závažných onemocnění V případě diagnózy závažného onemocnění nebo provedení lékařského zákroku, jejichž seznam je uveden v pojistných podmínkách, vyplatí pojišťovna sjednanou pojistnou částku. Připojištění pro případ závažných onemocnění a závažných zlomenin Připojištění závažných onemocnění pro děti. V případě diagnózy některého z krytých onemocnění nebo zlomeniny, jejichž seznam je uveden v pojistných podmínkách, je vyplacena určená část pojistné částky. Připojištění pro případ trvalé plné invalidity Pokud se pojištěný stane trvale plně invalidním, vyplatí pojišťovna celou pojistnou částku pro toto připojištění.

Připojištění k ŽP  Připojištění pro případ trvalých následků úrazu Poskytuje pojistné krytí pro případ závažných úrazů, které zanechají trvalé následky.  Připojištění zproštění od placení pojistného pro případ plné pracovní neschopnosti Pojistník je zproštěn od placení pojistného po dobu pracovní neschopnosti, která trvá déle než 3 měsíce.  Připojištění denních dávek pro případ plné pracovní neschopnosti Od zvoleného dne pracovní neschopnosti je za každý den jejího trvání vyplacena sjednaná denní dávka.  Připojištění denních dávek pro případ pobytu v nemocnici Za každý den hospitalizace je vyplacena sjednaná denní dávka.

Příklady ZO - infarkt myokardu, cévní mozková příhoda, zhoubný novotvar (rakovina), nezhoubný nádor mozku, chronické selhání ledvin, zařazení na čekací listinu pro orgánovou transplantaci srdce, plic, jater, ledviny, slinivky břišní a krvetvorných buněk (kostní dřeň), operace věnčitých tepen (bypass), slepota, hluchota, infekce virem HIV v důsledku provedení krevní transfúze

Daňové zvýhodnění ŽP v ČR (OSVČ, zaměstnanci)

možnost odpočtu až 12 000 Kč od základu daně Podmínky:

(podmínka 2x60)

 pojištění je uzavřeno minimálně do 60 let věku  pojištění je uzavřeno alespoň na 5 let  osoba pojištěného je shodná s osobou plátce pojištění a plátce daně z příjmu Další podmínka: minimální PČ musí činit:

 u smluv s pojistnou dobou od 5 do 15 let 40 000 Kč  u smluv s pojistnou dobou nad 15 let 70 000 Kč

Daňové zvýhodnění ŽP v ČR (zaměstnavatelé)

Pokud přispívá zaměstnavatel na životní pojištění svého zaměstnance, může si odečíst ze základu pro výpočet daně až 30 000 Kč ročně na jednoho zaměstnance. Tento limit je společný pro penzijní připojištění. Z této částky se neplatí zdravotní ani sociální pojištění.

Zdanění výplaty ŽP Základem daně v případě plnění ze ŽP je částka vyplaceného plnění, která je snížena o zaplacené pojistné včetně příspěvků zaměstnavatele. v případě smrti pojištěného je plnění (které obdrží pozůstalí) osvobozeno od daně z příjmů fyzických osob plnění při dožití konce pojištění podléhá zvláštní sazbě daně, tzv. srážkové dani ve výši 15 procent

odbytné při zániku smlouvy podléhá srážkové dani ve výši 15 procent (nesnižuje se ale o pojistné zaplacené zaměstnavatelem)

Modelový příklad - IŽP Uzavření pojištění Matěj Novotný je svobodný 25letý muž, rád sportuje, cestuje a nechce riskovat, že pokud se mu při jeho aktivitách něco stane, bude odkázán jen na pomoc rodičů a svého okolí. Rozhodne se tedy pro uzavření IŽP s připojištěním trvalých následků úrazu s pojistnou dobou 35 let. Protože dosud nemá rodinu, která by na něm byla finančně závislá, zvolí si variantu s poměrně nízkou rizikovou složku – s pojistnou častkou pro případ smrti ve výši 600 000 Kč a měsíčním pojistným 1 500 Kč. V případě smrti při dopravní nehodě by jeho blízcí navíc obdrželi dalších 200 000 Kč (dle nabídky pojišťovny). Od připojištění trvalých následků úrazu ale pan Novotný požaduje více – zvolí si variantu s progresivním plněním a pojistnou částkou 1 000 000 Kč , kde v případě nejvážnějších úrazů obdrží od pojišťovny až 4 000 000 Kč. Za tuto ochranu bude muset navíc platit měsíční pojistné ve výši 170 Kč.

Modelový příklad - IŽP Založení rodiny Ve svých 30 letech Matěj Novotný založí rodinu a vezme si úvěr na koupi bytu. Nyní potřebuje zabezpečit své nejbližší, aby neměli finanční nouzi, kdyby se mu něco nečekaného přihodilo. Požádá proto o přechod na pojistnou částku ve výši 1 300 000 Kč , přitom nadále platí každý měsíc běžné pojistné ve výši 1 500 Kč; připojištění trvalých následků úrazu zůstává beze změny.

Pan Novotný si rovněž uvědomuje nutnost zajistit případný výpadek příjmů při delší pracovní neschopnosti a s ohledem na výši jeho příjmů sjedná připojištění pracovní neschopnosti s denní dávkou 400 Kč, dorovnávající mu podstatnou část jeho příjmu po dobu pracovní neschopnosti.

Modelový příklad - IŽP

Spoření na důchod V 50 letech má pan Matěj Novotný úvěr již splacený, děti dospěly, osamostatnily se, a tak nadešel čas myslet na svou vlastní budoucnost a zajistit si slušnou životní úroveň i na dobu zaslouženého důchodového odpočinku.

Pan Novotný se tudíž rozhodne opět změnit poměr složek pojištění – snížit pojistnou ochranu a posílit spořicí složku přechodem na pojištění s minimální pojistnou částkou , aby navýšil částku, kterou dostane při odchodu do penze. Běžné pojistné stále činí 1 500 Kč měsíčně. Pan Novotný již necítí nutnost tak vysokého zabezpečení pro případ trvalých následků úrazu – zruší toto připojištění a naopak sjedná připojištění závažných onemocnění s pojistnou částkou ve výši 700 000 Kč, za což bude muset navíc platit 910 Kč měsíčně.

Modelový příklad - IŽP Konec pojištění Za předpokladu 5% ročního výnosu dosáhne pan Novotný v 60 letech výše spořící složky 1 145 303 Kč, což je podstatně více než celkově zaplacené běžné pojistné 630 000 Kč. Navíc si dle stávajících daňových předpisů může každý rok trvání pojištění snížit svůj daňový základ až o 12 000 Kč, to za celou pojistnou dobu znamená snížení až o 420 000 Kč.

Modelový příklad – pojištění dítěte

Událost/varianta Spořicí varianta

Trvalá invalidita Smrt jednoho dospělého Smrt dvou dospělých

Pojistně-spořicí varianta (jeden dospělý)

odpadá povinnost odpadá povinnost platit pojistné platit pojistné 20 % ihned odpadá povinnost roční renta 20 % platit pojistné 2 x výplata na konci -

-

Pojistně-spořicí varianta (dva dospělí) odpadá povinnost platit pojistné 20 % ihned roční renta 20 % 2 x výplata na konci 20 % ihned roční renta 40 % 3 x výplata na konci

NEŽIVOTNÍ POJISTĚNÍ

NŽP - úvodem • rizika ohrožující zdraví a životy lidí

• rizika vyvolávající přímé věcné škody

NŽP – rozdělení dle oblastí • Neživotní pojištění osob • Cestovní pojištění • Pojištění majetková • Pojištění odpovědnostní • Pojištění právní ochrany • Pojištění podnikatelů

Neživotní pojištění osob - Soukromé zdravotní

pojištění •ochrana pojištěného před ztrátou příjmu v případě nemoci či úrazu, kdy je mu uznána pracovní neschopnost nebo musí pobývat v nemocnici •nadstavba státního systému nemocenských dávek

•pojistné produkty kompenzují pokles příjmů v době pracovní neschopnosti

Soukromé zdravotní pojištění – typy pojištění

• denní dávka při pracovní neschopnosti (úraz, nemoc) • denní podpora při pobytu v nemocnici (porodnici) • závažná onemocnění • pojištění invalidity • pojištění dlouhodobé péče • denní podpora ve výši regulačního poplatku při pobytu v nemocnici • nadstandardní vybavení v nemocnici • stomatologické výkony

Karenční (čekací) doba • pojišťovna nevyplácí denní dávku za všechny dny trvání pracovní neschopnosti od prvního dne, ale až ode dne, který je sjednán v pojistné smlouvě • karenční (čekací) doba, se nezapočítává do dnů pracovní neschopnosti, za které pojišťovna vyplácí pojistné plnění

• karenční dobu si klient zvolí při uzavření pojistné smlouvy (např. 8 , 14, 28 dní) • Čekací doba se vztahuje také na dobu, po kterou pojišťovna od uzavření smlouvy "neplní". (stanovuje maximální délku léčby jednotlivých onemocnění)

Karenční doba - příklad

Dojde k úrazu a 25 dní pracovní neschopnosti. V případě sjednání pojištění od 15. dne (karenční doba 14 dní), pak pojišťovna uhradí předem stanovenou denní dávku až za 15. - 25. den pracovní neschopnosti. (pokud sjednaná denní dávka činí 200 Kč, pak pojišťovna vyplatí za jen 10 dní x 200 Kč, tj. 2000 Kč)

Úrazové pojištění • zahrnuje výplatu pojistného plnění v případě, že v důsledku úrazu dojde k přechodnému nebo trvalému

tělesnému poškození nebo smrti pojištěného

• Základem úrazového pojištění je krytí: • - trvalých následků úrazu • - smrti následkem úrazu

Úrazové pojištění – následky úrazu • Smrt následkem úrazu V případě smrti pojištěného následkem úrazu vyplatí pojišťovna oprávněným osobám sjednanou pojistnou částku pro případ smrti následkem úrazu. • Trvalé následky úrazu O plnění pro trvalé následky musí pojištěný zažádat, a to většinou po uplynutí určité lhůty ode dne způsobení úrazu. Na základě posouzení zdravotního stavu lékařem jsou pojištěnému uznána určitá procenta trvalých následků, podle nichž vyplatí pojišťovna pojistné plnění.

Úrazové pojištění – následky úrazu K trvalým následkům úrazu lze sjednat tzv.

progresivní plnění.

To znamená, že pojišťovna může plnit za trvalé následky úrazu, které dosáhnou procenta poškození těla od: -dohodnutého limitu (1 % nebo 10 %) do 25%, dané procento z jednonásobku sjednané pojistné částky, -při procentu trvalých následků od 26% do 50% z dvojnásobku, -při procentu od 51% do 75% z trojnásobku -při procentu poškození těla od 76% do 100% ze čtyřnásobku sjednané pojistné částky pro trvalé následky úrazu

Úrazové pojištění – následky úrazu • Úrazové pojištění s progresivním pojištěním trvalých následků úrazu na 400 000 Kč (400 000 je maximální částka při 100% stupni invalidity). • Úraz, který zanechá trvalé následky, lékař ohodnotí jako 50% stupeň invalidity. • V případě progresivního plnění 2 x (50 % ze 400 000), tedy 400 000 Kč. • V případě lineárního plnění by výsledná částka byla 200 000 (50 % ze 400 000).

Úrazové pojištění – následky úrazu Denní odškodné a tělesné poškození • u tělesného poškození je důležité procento poškození, které uzná lékař - pojišťovny vyplácí plnění ve výši procentuálního podílu ze sjednané pojistné částky pro případ tělesného poškození stanoveného podle oceňovacích tabulek pro příslušné tělesné poškození • u denního odškodného je rozhodující počet dnů nutných k léčbě - většinou jde o počet dnů pracovní neschopnosti (maximální limity)

Úrazové pojištění V případě úmrtí klienta následkem úrazu je vyplacena sjednaná pojistná částka. V případě trvalých následků je vyplaceno odpovídající procento z pojistné částky.

V případě ukončení pojištění se nevyplácí žádné plnění.

Cestovní pojištění • kryje rizika spojená s náhlým onemocněním, úrazem, ztrátou zavazadel, nebo způsobení škody třetí osobě v průběhu jednorázových nebo opakovaných turistických a pracovních cest do zahraničí • • • • • • • •

Ambulantní lékařské ošetření Předepsané léky a zdravotnický materiál Hospitalizace Lékařsky neodkladná operace Převoz nemocného do ČR Převoz tělesných ostatků do ČR Zubní ošetření k odstranění akutní bolesti Případně další doplňkové asistenční služby (dle jednotlivých pojistných podmínek)

Cestovní pojištění Jaké faktory ovlivňují výši pojistného? • • • •

Územní platnost (Evropa, USA) Věk pojištěného Délka pobytu v zahraničí Zaměření cesty (turistická, pracovní, se sportovním zaměřením)

• Pojistitel je zbaven povinnosti poskytnout pojistné plnění v případech, kdy pojištěný utrpěl úraz nebo onemocnění v souvislosti s: • požitím alkoholu nebo návykových látek nebo se zneužitím léků • pokusem o sebevraždu nebo vědomým poškozením na zdraví • výtržností, kterou vyvolal, nebo v souvislosti s trestnou činností, kterou spáchal • válečnou událostí nebo občanskou válkou • občanskými nepokoji, na nichž se přímo podílel • vlastním jednáním, kdy vědomě nedodržel zákonná ustanovení platná v dané zemi (např. při řízení motorového vozidla bez příslušného oprávnění) • zdravotními komplikacemi vzniklými v důsledku vysokohorské nemoci při pobytu v nadmořské výšce nad 3000 m. n. m., pokud nebylo sjednáno připojištění ”sportovec”

Pojištění majetku •

poskytuje finanční náhradu v případě škody v důsledku živelní události, krádeže, loupeže, vandalismu

•

jeho základním cílem je ochrana majetku proti následkům nepředvídatelných událostí

Pojištění majetku – domácnost,

nemovitost

• Pojištění domácnosti - vztahuje se na věci náležející k domácnosti, jako je např. nábytek, elektronika, cennosti, audiovizuální technika, aj. + stavební součásti, které tvoří vnitřní prostory bytu, jako jsou kuchyňská linka, podlahy, obklady stěn a stropů. • Pojištění nemovitostí - vztahuje se na pojištěnou stavbu, nikoli tedy na věci, které tato stavba uvnitř obsahuje. (rodinný dům, bytový dům, rekreační chalupa či chata, byt v osobním vlastnictví, garáž ploty, bazény, skleníky)

Pojištění majetku – domácnost,

nemovitost

• Nová cena - cena, za kterou lze v daném místě a v daném čase věc stejnou nebo srovnatelnou znovu pořídit jako věc stejnou nebo novou, stejného druhu a účelu

• Časová cena - cena, kterou měla věc bezprostředně před pojistnou událostí - stanoví se z nové ceny věci, přičemž se přihlíží ke stupni opotřebení nebo jiného znehodnocení

Pojištění majetku – domácnost

Pojištění domácnosti se vztahuje na: • riziko krádeže věcí v pojištěné domácnosti a riziko vzniklé na základě vloupání • riziko živelné zkázy, tj. zkázy pojištěných věcí např. v důsledku požáru, výbuchu plynu, zemětřesení, záplav, povodní, pádu stromu či letadla aj.

Pojištění majetku – domácnost Co lze pojistit v rámci pojištění domácnosti? • • • •

audiovizuální a výpočetní techniku, fotografické přístroje jízdní kola kuchyňské a jiné domácí přístroje osobní věci členů domácnosti

• peníze a ceniny, cenné papíry • klenoty, šperky, drahé kovy a kameny • součástí pojištění jsou i stavební součásti, které tvoří vnitřní prostor bytu (podlahy, obklady stěn a stropů apod.)

Pojištění majetku – domácnost •Pojistná částka V případě vzniku škody je pojišťovnou vyplaceno pojistné plnění, a to do výše pojistné částky uvedené ve smlouvě, stanovené: •na základě zvolené pojistné částky podle odhadu pojištěného (součet hodnot jednotlivých věcí) •na základě velikosti plochy bytu, násobeného koeficientem pro úroveň vybavení •podle podrobného dotazníku týkajícího se zařízení a vybavení

•Pojistná částka je tedy cena domácnosti

Pojištění majetku – domácnost Co ovlivňuje cenu pojištění: •pojistná částka, tj. celková cena domácnosti a jejího vybavení •úroveň vybavení domácnosti •lokalita, tj. umístění domácnosti (ve větších městech dražší pojistné než v městech menších nebo na vesnici) •zvolená spoluúčast pojištěného (čím větší spoluúčast, tím levnější pojistné) •zvolená rizika pojištění resp. úroveň krytí (jen živelné, jen krádež, aj.) •zabezpečení domácnosti proti vniknutí cizí osoby •bezeškodní průběh v minulých letech, aj.

Pojištění majetku –

nemovitost

• nejstarší typ pojištění • Jeho počátky souvisejí s nečastější pohromou středověkých měst - požáry, které představovaly nejčastější hrozbu pro středověká obydlí. • Pojištění nemovitostí je určeno k zabezpečení nemovitostí určených k bydlení proti živelným pohromám a před dalšími riziky. • Neživelná rizika, jako např. proti poškození stavby při vloupání nebo vandalismu.

Pojištění majetku – nemovitost • Výčet rizik, na které se pojištění vztahuje, je stanoven pojistnou smlouvou. Základní rizika, proti kterým se lze pojistit :

• • • • • • •

požár, výbuch, úder blesku vichřice, krupobití pád stromů nebo stožárů tíha sněhu nebo námrazy voda z vodovodních nebo kanalizačních potrubí zemětřesení odcizení nebo úmyslné poškození (vandalismus)

Pojištění majetku – nemovitost

• • • • • •

Pojištění nemovitostí se vztahuje na: rodinný dům bytový dům rekreační chalupa nebo chata garáž příslušenství staveb (ploty, bazény, skleníky apod.)

• Nemovitost lze pojistit i pokud je ve výstavbě.

Pojištění majetku – nemovitost •Pokud se nemovitost nenachází v záplavové oblasti, je možné využít pojištění na rizika povodně a záplavy. Nachází-li se ovšem objekt v záplavové oblasti, ve které v posledních několika letech byla opakovaně „velká voda“, tato skutečnost může mít vliv na navýšení pojistného, v některých případech i sjednání pojištění s výlukou pojistného nebezpečí povodeň záplava. (Pojištění slouží jako ochrana proti nahodilým událostem a ne jako pokrytí pravidelně se opakujících jevů.)

Pojištění majetku – nemovitost Cena pojištění, tj. výše pojistného, které se platí obvykle jednou ročně, závisí na mnoha faktorech. Mezi ty nejdůležitější můžeme zahrnout: •výši pojistné částky, tj. částky, na kterou je stavba pojištěna, a která bude v případě škody pojišťovnou vyplacena oprávněné osobě •způsob sjednaní pojištění tj. zda je pojištění uzavřeno na novou nebo časovou hodnotu •typ pojištěné stavby - jedná-li se o rodinný dům, bytový dům, byt v bytovém domě, vedlejší objekt, garáž,aj. •na umístění stavby, které se obvykle rozlišuje podle velikosti obce, v níž se stavba nachází •na rozsahu sjednaného pojistného krytí - tj. na šíři rizik, na něž se pojištění vztahuje •na poskytnutých slevách •na výši spoluúčasti

Pojištění motorových vozidel - Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla

Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla ( tzv. povinné ručení) poskytuje pojistnou ochranu pojištěnému pro případ škody způsobené provozem vozidla. Kryje riziko škod, které pojištěný způsobí třetí osobě či osobám při provozu vozidla Pojištěného chrání před možným nepříznivým finančním dopadem nároků poškozeného.

Pojištění motorových vozidel - Povinné ručení

V případě vzniklé škody je pojišťovna povinna krýt škody v limitu minimálně ve výši: • 35 mil. Kč pro škodu na zdraví • 35 mil. Kč pro škodu na majetku

Zelená karta

Pojištění motorových vozidel - Povinné ručení

Cenu pojištění ovlivňuje například:

• • • •

obsah (výkon) motoru, výše limitu krytí, místo bydliště, věk majitele vozidla apod. systém BONUS/MALUS - zohledňuje bezeškodní průběh pojištění klienta na základě kterého lze poskytnout slevu na pojistném a naopak

Pojištění motorových vozidel - Povinné ručení příklad ceny

Obsah motoru

Základní sazba

Po uplatnění max. bonusu

do 1000 cm3

3 648,- Kč

1 459,- Kč

do 1350 cm3

4 128,- Kč

1 651,- Kč

do 1850 cm3

6 048,- Kč

2 419,- Kč

do 2500 cm3

9 228,- Kč

3 691,- Kč

nad 2500 cm3

12 894,- Kč

5 158,- K

Pojištění motorových vozidel – Havarijní pojištění

-poskytuje ochranu vlastního vozidla pro případ jeho zničení, poškození nebo odcizení Pojistná rizika

základní pojistná rizika, proti kterým se lze pojistit: • Havárie • Krádež • Zničení či poškození živlem • Zásah cizí osoby (vandalismus)

Pojištění motorových vozidel – Havarijní pojištění Cena pojištění, tj. výše pojistného, které je pojištěný povinen v případě sjednání smlouvy platit, se odvíjí od několika faktorů, mezi něž patří:

•Typ a značka vozidla •Pořizovací cena vozidla •Stáří vozidla •Zvolené riziko pojištění (odcizení, havárie, živel, kompletní) •Zvolená spoluúčast •Způsob platby •Rizikovost řidičů užívajících vozidlo (řidiči s bezeškodním průběhem pojištění mají levnější pojistné)

Pojištění motorových vozidel – Povinné ručení vs. Havarijní pojištění

Pojistná událost Škody, které způsobíte vy někomu jinému při užívání vozidla Škody, které neúmyslně způsobíte na vlastním automobilu Krádež vašeho automobilu Živelní poškození nebo zničení

Pojištění Povinné ručení Havarijní pojištění Havarijní pojištění Havarijní pojištění

Počet pojištěných vozidel v databázi ČKP Rok 2012 Pojistitel

Počet vozidel ke dni 30.6.2012

Počet vozidel ke dni 31.12.2012

zpracováno:

2.7.2012

3.1.2013

AIG pojišťovna dříve Chartis europe

2 776

2 702

Allianz pojišťovna

711 214

694 987

AXA pojišťovna

72 848

143 782

Česká podnik. pojišťovna

1 066 455

1 057 326

Česká pojišťovna

1 771 002

1 750 855

ČSOB pojišťovna

503 462

519 334

Direct pojišťovna

68 811

44 284

Generali pojišťovna

511 526

490 471

Hasičská vzáj. pojišťovna

32 862

33 507

Kooperativa pojišťovna

1 442 655

1 427 731

Slavia pojišťovna

125 966

137 692

Triglav pojišťovna

176 778

186 918

Uniqa pojišťovna

273 022

284 549

Wüstenrot pojišťovna

93 220

99 897

CELKEM

6 852 597

6 874 035

Pojištění odpovědnosti za škody • Kryje rizika související se skutečností, že pojištěný může způsobit svou činností škody jinému subjektu a to škody na majetku, zdraví, životě nebo finanční. • Občanská odpovědnost – tento pojistný produkt se nejčastěji sjednává s pojištěním domácnosti nebo pojištěním rodinného domu. • Odpovědnost za škodu z výkonu povolání – Každý zaměstnanec odpovídá zaměstnavateli za neúmyslně způsobené škody při výkonu povolání až do výše 4,5 násobku svého platu.

Pojištění odpovědnosti za škody Příklady pojištění odpovědnosti Pojišťovna

Limit Plnění Spoluúčast 80 tis. Kč 33% 10%, min. 1 000 Kč 1 000 Generali 120 tis. Kč 33% 10%, min. 1 000 Kč 1 000 70 tis. Kč 30% Pojišťovna České spořitelny 10% 50 tis. Kč 33% Česká pojišťovna 150 tis. 33%

Cena ročně (Kč) 810 891 972 1 080 1188 1296 600 780 815 1185

Pojištění profesní odpovědnosti za škodu •Toto pojištění sjednává pro případ, kdy pojištěný způsobí třetí osobě škodu v souvislosti se svou „profesní“ činností a je povinen ji nahradit. •Pojištění se týká profesí, které předpokládají duševní činnost a pro jejichž výkon je třeba zpravidla mít speciální vzdělání, oprávnění, zkušenosti apod. •Povinnost uzavřít pojištění odpovědnosti za škodu vyplývá pro některé profese přímo ze zákona. Důvodem tohoto opatření je snaha poskytnout ochranu osobám, které by mohly být činností subjektu vykonávajícího tyto profese poškozeny.

•Uplatňuje se tam, kde hrozí zvýšené nebezpečí vzniku odpovědnosti za škodu, nebo kde je na místě obava, že by osoba vykonávající „profesní“ činnost nemohla poškozené osoby v plné míře odškodnit.

Pojištění profesní odpovědnosti za škodu •auditor, daňový poradce, účetní •advokát •zprostředkovatel pojištění •autorizovaný architekt, autorizovaný inženýr, technik činný ve výstavbě •dražebník •oceňovatel majetku •zadavatel klinického hodnocení •zdravotnická zařízení •autorizované osoby V základním rozsahu pojištění pokrývá odpovědnost za škody: na zdraví (úraz a jiné poškození zdraví) na věci (poškození, zničení nebo pohřešování věci) finanční (ve většině případů)

POJIŠTĚNÍ PRÁVNÍ OCHRANY

• Cílem je ochránit klienty před nepříznivými důsledky nahodilých právních sporů a s tím spojených souvisejících finančních nákladů na prosazení právních zájmů pojištěného. • Uplatnění nároků na náhradu vzniklé škody, řešení soudních sporů, řešení otázek zavinění dopravní nehody, ochraně práv v případě porušení povinností nebo zásahu do práv pojištěné osoby ze strany třetích osob.

POJIŠTĚNÍ PRÁVNÍ OCHRANY

• Pojistné plnění - pomoc pojištěnému V případě pojištění právní ochrany je pojistnou událostí taková situace pojištěného, která vyžaduje právní pomoc.

POJIŠTĚNÍ PRÁVNÍ OCHRANY Pojišťovna hradí obvykle:

• • • • • •

náklady vlastních specialistů, přiměřené náklady právních zástupců, poplatky a náklady na soudní řízení, výdaje za soudně nařízené znalecké posudky, náklady na provedení výkonu rozhodnutí, výdaje a náklady protistrany a státu, které je pojištěný povinen uhradit na základě rozhodnutí soudu, • náklady pojištěného na cesty k soudu, • kauci za účelem vyloučení vyšetřovací vazby, a to formou bezúročné půjčky