PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP RASIO PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen
Oleh : ARDHITA PUTRIANDANA 2010210762
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2015
i
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP RASIO PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA
Diajukan oleh :
ARDHITA PUTRIANDANA NIM : 2010210762
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : 24 Oktober 2014
(Drs.Sudjarno Eko Supriyono, MM)
ii
SKRIPSI
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP RASIO PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL YANG BERKANTOR PUSAT DI SURABAYA
Disusun oleh :
ARDHITA PUTRIANDANA 2010210762
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan lulus Ujian Skripsi Pada tanggal 5 Desember 2014
Tim Penguji
Ketua
:Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M
………………
Sekretaris
: Drs.Sudjarno Eko Supriyono
……………...
Anggota
:Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si.
………………
iii
PENGESAHANSKRIPSI Nama
: Ardhita PutriAndana
Tempat, TanggalLahir
: Surabaya, 22 April 1992
N.I.M
:2010210762
Jurusan
:Manajemen
Program Pendidikan
:Strata 1
Konsentrasi
:ManajemenPerbankan
Judul
:Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Rasio Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Berkantor Pusat Di Surabaya
Disetujuidanditerimabaikoleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen . Tanggal:
(Dr.MuazarohS.E,M.T)
Pembimbing, Tanggal:
(Drs.Sudjarno Eko Supriyono, MM)
iv
MOTTO Saat rasa malas itu datang maka ingatlah bahwa ada orang tua kita yang ingin melihat kita sukses Ketika mengalami sebuah keputusasaan dalam hidup maka percayalah akan ada kejutan yang terbaik dari tuhan Orang lain boleh berpendapat lain tentang kita asalkan kita yakin bahwa kita bisa membuktikan kita dapat menuju sebuah kesuksuksesan
v
PERSEMBAHAN Skripsi ini saya persembahkan unuk ALLAh swt yang telah melimpahkan rachmad dan hidayahnya serta memberikan kesehatan dan kelancaran sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini. Dan untuk orang-orang yang selalu memberikan dukungan serta bantuan kepada saya dalam menyelesaikan skripsi. 1. Kepada kedua orang tua saya, mama saya Rr.. Sri Suko Indah dan papa Saya Sugiarto yang selalu memberi dukungan berupa materi serta doa yang selalu dipanjatkan agar saya selalu diberikan kelancaran dalam menyelesaikan skripsi ini dan memperoleh gelar SE. 2. Kepada Kakak saya Paudiarto Kharisma dan kakak ipar saya Dwi Rachmawati Proboningrum yang selalu mensuport saya dalam menyelesaikan skripsi ini dan kepada Om, Tante, Budhe, dan kakak-kakak sepupu saya yang selalu memberikan dukungan serta doa. 3. Kepada Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, MM selaku dosen pembimbing saya selama menyelesaikan skripsi. 4. Kepada sahabat tersayang saya Dio Ismina Mosaw, Jenita Ayu Pratiwi, Nur Jamila SE, Dwi Kurnia Juneyarti SE, Riska Amalia Febriana SE, Lia Dwi Kurniawati SE, Yaumil Nor Laili SE, Lia Dwi Kurniawati SE, Meyviana Supriyanto SE, Mega Fadilah Amd, Lutfiah Hanim Magda, Mirza Aditya Rahardi yang selalu memberi dukungan dalam menyelesaikan skripsi, dan
vi
selalu ada disisi saya disaat suka dan duka serta meberikan canda tawa yang selalu mengisi hari-hari saya yang akan selalu menjadi kenangan. 5. Kepada rekan HMJM mbak Wilujeng Meiraharti SE, mbak Naila Al Kholilah SE, mbak Nadia Kartika SE, mbak Makdalena SE, Rizal Bagus SE, Andy Hardiyanto SE, Fahmi Wijayanto SE, serta rekan-rekan HMJM lainnya yang telah mengajarkan banyak hal kepada saya dan selalu mendukung saya dalam hal apapun. 6. Dan untuk semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu yang telah memberikan bantuan selama saya menyelesaikan skripsi.
Ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya saya sampaikan untuk semu pihak yang telah saya sebutkan.
vii
KATA PENGANTAR Segala Puji syukur dipanjatkan kepada ALLAH swt, tuhan semesta alam yang telah memberikan ilmu, kesehatan, kelancaran, dan kemampuan sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Rasio Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional yang Berkantor Pusat di SurabayaTanggal”. Tujuan penulisan skripsi ini yaitu untuk menempuh dan memenuhi syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) jurusan Manajemen Perbankan di STIE PerbanasSurabaya. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih kepada seluruh pihak yang telah memberikan bantuan sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih kepada : 1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, MM selaku dosen pembimbing yang telah memberikan bimbingan serta pengarahan dalam menyelesaikan skripsi. 2. Ibu muazzaroh selaku ketua program studi S1 Manajemen. 3. Bapak Lutfi, SE,M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M dan Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku dosen penguji skripsi. 5. Ibu Meliza Silvi, SE. M.Si selaku dosen wali yang telah memberikan bimbingan serta arahan selama menjadi mahasiswa STIE Perbanas Surabaya. 6. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu serta memberikan pengetahuan kepada penulis.
viii
Sekian pengantar dari penulis, semoga skripsi ini menberikan manfaat bagi pembaca. Terima Kasih.
Surabaya, Februari 2015
Penulis
ix
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ........................................................................... HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI......................................... HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI .............................................. HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI.............................................. HALAMAN MOTTO........................................................................... HALAMAN PERSEMBAHAN........................................................... KATA PENGANTAR.......................................................................... DAFTAR ISI........................................................................................ DAFTAR TABEL................................................................................ DAFTAR GAMBAR ........................................................................... DAFTAR LAMPIRAN........................................................................ ABSTRACT......................................................................................... BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah .............................................. 1.2 Perumusan Masalah...................................................... 1.3 Tujuan Penelitian.......................................................... 1.4 Manfaat Penelitian........................................................ 1.5 Sistematika Penulisan .................................................. BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ....................................................... 2.2 Landasan Teori ............................................................ 2.3 Kerangka Pemikiran .................................................... 2.4 Hipotesis Penelitian ..................................................... BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian .................................................. 3.2 Batasan Penelitian ....................................................... 3.3 Identifikasi Variabel .................................................... 3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel.......... 3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel.......................................................................... 3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ......................... 3.7 Teknik Analisis Data ................................................... BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subjek Penelitian........................................ 4.2 Analisis Data................................................................ BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan................................................................... 5.2 Keterbatasan Penelitian................................................ 5.3 Saran............................................................................. DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN x
i ii iii iv v vi viii x xi xii xiv xv 1 6 7 8 9 12 15 27 27 29 29 29 30 33 33 34
40 44 81 84 84
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1
Tabel 2.1
Tabel 3.1
Posisi Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Berpusat Di Surabaya.........................
3
Perbedaan Dan Persamaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang ..........................................
14
Daftar Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Berpusat Di Surabaya Periode Juni Tahun 2013............
33
Tabel 4.1
Posisi LDR Sampel Penelitian.......................................
Tabel 4.2
Posisi IPR Sampel Penelitian.........................................
Tabel 4.3
Posisi APB Sampel Penelitian........................................
Tabel 4.4
Posisi NPL Sampel Penelitian........................................
Tabel 4.5
Posisi IRR Sampel Penelitian.........................................
Tabel 4.6
Posisi BOPO Sampel Penelitian.....................................
Tabel 4.7
Posisi FBIR Sampel Penelitian.......................................
Tabel 4.8
Posisi FACR Sampel Penelitian.....................................
Tabel 4.9
Posisi ROA Sampel Penelitian.......................................
Tabel 4.10
Hasil Perhitungan Regresi Liniear.................................
Tabel 4.11
Hasil Uji F......................................................................
Tabel 4.12
Hasil Perhitungan Uji Parsial ( Uji t).............................
Tabel 4.13
Rangkuman Hasil Penelitian..........................................
xi
44 46 47 48 50 52 53 54 56 57 60 64 70
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.3
Kerangka pemikiran ...............................................
25
Gambar 3.1
Daerah penolakan dan penerimaan Ho uji F ..........
36
Gambar 3.2
Daerah penolakan dan penerimaan Ho uji t sisi kanan ...................................................................
Gambar 3.3
Daerah penolakan dan penerimaan Ho uji t sisi kiri..........................................................................
Gambar 3.4
38
38
Daerah penolakan dan penerimaan Ho Uji-t dua sisi ...........................................................................
38
Gambar 4.1
Daerah penolakan dan penerimaan Ho uji F ..........
61
Gambar 4.2
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelLDR.................................................
Gambar 4.3
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelIPR.................................................
Gambar 4.4
66
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelNPL.................................................
Gambar 4.6
65
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelAPB.................................................
Gambar 4.5
65
66
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelIRR.................................................
xii
67
Gambar 4.7
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelBOPO..............................................
Gambar 4.8
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelFBIR................................................
Gambar 4.9
68
68
Daerah hasilpenerimaandan penolakanH0ujit untukvariabelFACR...............................................
xiii
69
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1
: Perhitungan LDR
Lampiran 2
: Perhitungan IPR
Lampiran 3
: Perhitungan APB
Lampiran 4
: Perhitungan NPL
Lampiran 5
: Perhitungan IRR
Lampiran 6
: Perhitungan BOPO
Lampiran 7
: Perhitungan FBIR
Lampiran 8
: Perhitungan FACR
Lampiran 9
: Perhitungan ROA
Lampiran 10
: Analisis Regresi Linear Berganda
Lampiran 11
: Tabel t dan Tabel F
xiv
The Influence of Financial Performance Ratios Profitability On Private Banks National HeadQuartered in Surabaya ABSTRACT Ardhita PutriAndana STIE Perbanas Surabaya Email :
[email protected] The purpose of this study was to determine whether there is variabelLDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, And FACR TowardReturn On Assets (ROA) On Private National HeadQuartered In Surabaya partially orsimultaneously. Sample in this research are Antar Daerah Bank, Maspion Bank, and Pima Master Bank. Data and collecting methode in thisresearch uses secondary data. The data are taken from published financial reportof Toward Return On Assets begun from first quarter at year 2009 until lastquarter at year 2013. The thecnique of data analysis usingmultiple linearregression analyze. Based on calculation and result from SPSS 11.5 state that LDR, IPR,APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, And FACR simultaneously haveinfluence significant toward ROA on Private National HeadQuartered In Surabaya. BOPO partiallyhave influence negative significant toward ROA on Private National HeadQuartered In Surabaya and FBIR partiallyhave influence positive significant toward ROA on Private National HeadQuartered In Surabaya.And the another hand LDR,APB,NPL, and FACR have influence positive unsiginificanttoward ROA on Private National HeadQuartered In SurabayaIPR, and IRR have influence negative unsignificant toward ROA on Private National HeadQuartered In Surabaya. Key word : Return On Assets, Private National HeadQuartered In Surabaya, LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, and FACR
xv
