PENERAPAN AKAD IJARAH PADA BIAYA PENDIDIKAN DI BANK MUAMALAT INDONESIA KCP METRO TAHUN 2015 SKRIPSI. Oleh : SUGIYANTI NPM

PENERAPAN AKAD IJARAH PADA BIAYA PENDIDIKAN DI BANK MUAMALAT INDONESIA KCP METRO TAHUN 2015

SKRIPSI Sebagai Salah Satu Syarat Dalam Menempuh Ujian Akhir Untuk Menyelesaikan Studi Pada Program Studi S1 Perbankan Syari’ah IAIM NU Metro Lampung

Oleh :

SUGIYANTI NPM. 11130018

FAKULTAS SYARI’AH DAN EKONOMI ISLAM PROGRAM STUDI S 1 PERBANKAN SYARIA’H

INSTITUT AGAMA ISLAM MA`ARIF (IAIM AIM NU) METRO – LAMPUNG 2015 M / 1436 H

PENERAPAN AKAD IJARAH PADA BIAYA PENDIDIKAN DI BANK MUAMALAT INDONESIA KCP METRO TAHUN 2015

SKRIPSI Sebagai Salah Satu Syarat Dalam Menempuh Ujian Akhir Untuk Menyelesaikan Studi Pada Program Studi S1 Perbankan Syari’ah IAIM NU Metro Lampung

Oleh :

SUGIYANTI NPM. 11130018

FAKULTAS SYARI’AH DAN EKONOMI ISLAM PROGRAM STUDI S 1 PERBANKAN SYARIA’H

INSTITUT AGAMA ISLAM MA`ARIF (IAIM AIM NU) METRO – LAMPUNG 2015 M / 1436 H

ii

ABSTRAK

PENERAPAN AKAD IJARAH PADA BIAYA PENDIDIKAN DI BANK MUAMALAT INDONESIA KCP METRO TAHUN 2015 Oleh :

SUGIYANTI NPM. 11130018 Ijarah yaitu akad pemindahan hak guna (manfaat) atas suatu barang/ jasa dalam waktu tetentu melalui pembayaran sewa atau upah, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan barang itu sendiri. Akad ijarah dibolehkan karena mengandung maksud dan tujuan yang baik, yaitu tolong menolong antara sesama manusia dalam masdalah sewa-menyewa. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui gambaran tentang prosedur pembiayaan ijarah untuk biaya pendidikan dan penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015. Rumusan masalah pada penelitian ini adalah bagaimana pengajuan pembiayaan dan analisa penilaian pembiayaan pendidikan dan penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015.Jenis penelitian ini adalah kualitatif yaitu menghimpun data-data tentang pelaksanaan ijarah di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro, dan sifat penelitiannya adalah penelitian lapangan (field research). Pengajuan pembiayaan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro melalui tiga tahap, yakni (1) Syarat-syarat Pengajuan Pembiayaan, (2) Prosedur Pengajuan Pembiayaan, (3) Prinsip Penilaian Pembiayaan dengan Syarat 5 C yaitu, Character, Capasity, Capital, Collateral dan Condition dan syarat 7 P yaitu Personality, Party, Purpose, Prospect, Payment, Profitability, dan Protection Pelaksanaan pembiayaan dengan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat berjalan dengan baik, masyarakat lebih memilih pembiayaan akad ijarah. Akad ijarah adalah bentuk produk jasa yang ada di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro. Di antaranya adalah untuk biaya kesehatan dan untuk biaya pendidikan. Untuk layanan pendidikandigunakan untuk biaya sekolah seperti; Biaya Masuk, biaya SPP, uanggedung, biaya seragam dan biaya lainnya yang dibutuhkan untuk keperluan pendidikan. Kata Kunci: Akad Ijarah, Pembiayaan Pendidikan, Bank Muamalat Indonesisa

iii

iv

v

vi

RIWAYAT HIDUP

1. Nama

: SUGIYANTI

2. NPM

: 11130018

3. Tempat Tanggal Lahir : Tanjung Harapan, 10 Juli 1993 4. Jenis Kelamin

: Perempuan

5. Agama

: Islam

6. Alamat

: Tanjung Harapan Kec. Marga Tiga Lampung Timur

7. Handphone

: 0856 5868 9873

8. Anak Ke

: 2 dari 2 bersaudara

9. Nama Ayah

: SOLEH

10. Nama Ibu

: MARTONAH

11. Pendidikan -

SD

: SDN 1 Tanjung Harapan Lampung Timur Lulus 2005

-

SMP

: SMPN 1 Marga Tiga Lampung Timur Lulus 2008

-

SMA

: SMK Ganesa Sekampung Lampung Timur Lulus 2011

-

S1

: Fakultas Syari’ah dan Ekonomi Islam program studi S1 Perbankan Syari’ah Institut Agama Islam Ma’arif (IAIM) NU Metro Lampung

vii

MOTTO

  ….  .... Cukuplah Allah menjadi penolong Kami dan Allah adalah Sebaik-baik Pelindung1 (QS. Ali-Imran: 173)

ِ ِ َ ‫ﻮل اَﻟﻠﱠ ِﻪ‬ ُ ‫ﻟَ َﻌ َﻦ َر ُﺳ‬ ُ‫ﺻﻠَﻰ ﷲُ َﻋﻠَ ْﯿ ِﮫ َو َﺳﻠَ َﻢ آﻛ َﻞ اَﻟﱢﺮﺑَﺎ َوُﻣﻮﻛﻠَﻪ‬ Artinya : “Rasulullah saw. Mengutuk pemakan riba dan yang memberi makan dengannya". (HR. Muslim).2

Bersama Air Mata Ada Senyuman, Bersama Duka Ada Kegembiraan, Bersama Bencana Ada Karunia Dan Bersama Ujian Pasti Ada Kemenangan (Penulis)

1

Departemen Agama RI, Al-Hikmah Al-Qur’an dan Terjemahnya, Bandung: Diponegoro, 2010, Hlm. 72 2 Imam Nawawi, Terjemah Riyadhus Shalihin Jilid 2, Jakarta: Pustaka Amani, 2013, penerjemah Achmad Sunarto, Hlm. 492-493

viii

PERSEMBAHAN

Dengan bahagia Skripsi ini kupersembahkan kepada: 1. Ayah dan Ibu yang selalu memberikan do’a dan senentiasa mengiring langkahku. 2. Kakak dan Adikku yang memberikan motivasi untuk menyelesaikan pendidikanku. 3. Sahabat-sahabat Program Studi Perbankan Syari’ah yang turut memotivasi sehingga Skripsi ini terselesaikan. 4. Almamaterku IAI Ma’arif Metro Lampung.

ix

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL ........................................................................................

i

HALAMAN JUDUL ............................................................................................

ii

ABSTRAK ...........................................................................................................

iii

HALAMAN PERSETUJUAN .............................................................................

iv

NOTA DINAS .....................................................................................................

v

HALAMAN PENGESAHAN ..............................................................................

vi

RIWAYAT HIDUP ..............................................................................................

vii

MOTTO ...............................................................................................................

viii

PERSEMBAHAN ................................................................................................

ix

KATA PENGANTAR .........................................................................................

x

DAFTAR ISI ........................................................................................................

xii

BAB I PENDAHULUAN A. Penegasan Judul ..................................................................................

1

B. Alasan Memilih Judul .........................................................................

3

C. Latar Belakang Masalah ......................................................................

4

D. Identifikasi Masalah ............................................................................

10

E. Batasan Masalah ..................................................................................

11

F. Rumusan Masalah ...............................................................................

11

G. Tujuan dan Kegunaan Penelitian ........................................................

12

H. Metodologi Penelitian .........................................................................

13

BAB II LANDASAN TEORI A. Akad ....................................................................................................

22

1.

Pengertian Akad ...........................................................................

22

2.

Unsur-unsur Akad ........................................................................

24

3.

Syarat-syarat Akad .......................................................................

24

4.

Rukun Akad ..................................................................................

25

B. Akad Ijarah .........................................................................................

26

1. Pengertian Akad Ijarah ................................................................

26

x

2. Rukun dan Syarat Syah Ijarah ......................................................

28

3. Jenis-jenis Ijarah ...........................................................................

29

4. Dasar Hukum Ijarah .....................................................................

30

5. Ketentuan Ojek Ijarah ...................................................................

32

6. Prinsip-prisip Ijarah ......................................................................

33

7. Waktu Berakhirnya Ijarah ............................................................

34

8. Hikmah Ijarah ...............................................................................

35

C. Implementasi Akad Ijarah di Lembaga Keuangan Syariah ................

37

BAB III LAPORAN HASIL PENELITIAN A. Profil Bank Muamalat Indonesia.......................................................... 1.

43

Sejarah Singkat Berdiri dan Perkembangan Bank Muamalat Indonesia ......................................................................................

43

2.

Visi dan Misi Bank Muamalat Indonesia .....................................

46

3.

Tujuan Berdiri Bank Muamalat Indonesia ...................................

47

4.

Struktur Organisasi Bank Muamalat Indonesia ...........................

48

5.

Kepengurusan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro ................

49

6.

Tugas-Tugas Staf/Karyawan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro ............................................................................................

50

B. Produk-produk Bank Muamalat Indonesia .........................................

55

BAB IV ANALISA DATA A. Prosedur Pengajuan Pembiayaan ........................................................

63

B. Praktek Pemberian Akad Al-Ijarah Untuk Biaya Pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro .........................................................

69

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN A. Kesimpulan ..........................................................................................

79

B. Saran ....................................................................................................

80

DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN

xi

1

BAB I PENDAHULUAN

A. Penegasan Judul Dalam menyusun skripsi ini penulis mengangkat judul tentang: “Penerapan Akad Ijarah Untuk Biaya Pendidikan Di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro Tahun 2015”. Agar dalam hal ini akan penulis jelaskan terlebih dahulu mengenai pengertian judul yang penulis angkat. Beberapa istilah dalam judul ini yang akan dijelaskan yaitu sebagai berikut:

1. Penerapan Penerapan dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia diartikan “(1) proses, cara, perbuatan menerapkan; (2) pemasangan; (3) pemanfaatan;”3

2. Akad Pengertian akad dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia adalah “janji, perjanjian, kontrak”. 4 Akad secara bahasa adalah “ikatan antara dua perkara, baik ikatan secara nyata maupun ikatan secara maknawi, dari sau segi maupun daari dua segi.5

3

Departemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia, Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2008, Hlm. 1448 4 Ibid, Hlm. 24 5 Rachmat Syafe’i, Fiqh Muamalah, Jakarta, Pustaka Setia, 2001. Hlm. 43

1

2

3. Al Ijarah Ijarah menurut bahasa merupakan isim (nama) bagi sewaan, sedangkan menurut syara’ ialah memiliki suatu manfaat (jasa) dengan imbalan pembayaran berdasarkan persyaratan. 6.

4. Pembiayaan Menurut Ismail “pembiayaan merupakan aktivitas bank syariah dalam menyalurkan dana kepada pihak lain selain bank berdasarkan prisip syariah. Penyaluran dana dalam betuk pembiayaan didasarkan pada kepercayaan yang diberikan oleh pemilik dana kepada pengguna dana.7

5. Pendidikan Menurut Sardiman “Pendidikan dan pengajaran adalah suatu proses yang sadar tujuan yang dengan sistematis terarah pada perubahan tingkah laku menuju ke kedewasaan anak didik”.8 Pendidikan adalah proses pembentukan kecakapan-kecakapan fondamental secara intelektual dan emosional ke arah alam dan sesama manusia.

6. Bank Muamalat Indonesia KCP Metro Bank Muamalat Indonesia KCP Metro merupakan Kantor Cabang Pembantu PT Bank Muamalat Muamalat Indonesia Tbk. yang berkantor

6

Zainuddin bin Abdul Aziz al-Malibari al-Fannani, Terjemahan Fat-hul Mu’in penerjemah Moch. Anwar, Bandung: Sinar Baru Algesindo, 2005, hlm. 993 7 Ismail, Perbankan Syariah, Jakarta: Kencana Prenadamedia Group, 2011. Hlm. 105 8 Sardiman AM, Interaksi dan Motivasi Belajar Mengajar, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2011, Hlm. 12

3

pusat di Jl. Jend. Sudirman Kav 2 Ged Arthaloka Lt 5. Karet Tengsin, Tanah Abang. Jakarta Pusat 10220 adalah bank umum pertama di Indonesia yang menerapkan prinsip Syari’ah Islam dalam menjalankan operasionalnya, ide pendiriannya berasal dari MUI pada loka karya Bunga Bank dan Perbankan pada tanggal 18-20 Agustus 1990. Ide pertama ini kemudian lebih dipertegas lagi dalam Munas VI MUI di Hotel Sahid tanggal 22-25 Agustus 1990. Berawal dari amanat Munas IV MUI inilah dimulainya langkah untuk mendirikan Bank Islam.

7. Tahun 2015 Tahun 2015 adalah tahun dimana penelitian ini dilaksanakan. Dari penegasan judul yang dikemukakan di atas, dapat diambil kesimpulan bahwa Bank Muamalat Indonesia KCP Metro adalah suatu bank umum lembaga keuangan yang usaha pokoknya menerima dan menyalurkan dana umat Islam yang bersifat non komersial.

B. Alasan Memilih Judul Adapun yang menjadi alasan penulis dalam penelitian ini adalah: 1. Pendidikan merupakan salah satu aspek yang paling berperan dalam menunjang kemajuan suatu bangsa. Apa yang terjadi jika generasi masa depan bangsa putus di tengah jalan dalam mengenyam pendidikan atau bahkan mereka tidak pernah mengenyam pendidikan sama sekali dimana biaya pendidikan di Indonesia sangat tinggi dan kurang terjangkau oleh masyarakat menengah ke bawah.

4

2. Hadirnya Bank Mumalat Indonesia mengemban misi sosial yang ikut berperan serta dalam menangani masalah pendidikan ini. Salah satu bentuknya adalah produk pembiayaan ijarah dalam membantu menangani masalah pendidikan adalah pembiayaan dalam bidang pendidikan.

C. Latar Belakang Masalah Awal berdirinya bank Islam, banyak pengamat perbankan yang meragukan akan eksistensi bank Islam nantinya. Di tengah-tengah bank konvensional, yang berbasis dengan sistem bunga, yang sedang menanjak dan menjadi pilar ekonomi Indonesia, bank Islam mencoba memberikan jawaban atas keraguan yang banyak timbul. Jawaban itu mulai menemukan titik jelas pada tahun 1997, dimana Indonesia mengalami krisis ekonomi yang cukup memprihatinkan, yang dimulai dengan krisis moneter yang berakibat sangat signifikan atas terpuruknya pertumbuhan ekonomi Indonesia. Bank syariah di Indonesia lahir sejak 1992. Bank syariah pertama di Indonesia adalah Bank Muamalat Indonesia. Pada tahun 1992 hingga 1999, perkembangan Bank Muamalat Indonesia, masih tergolong stagnan. Namun sejak adanya krisis moneter yang melanda Indonesia pada 1997 dan 1998, maka para bankir melihat bahwa Bank Muamalat Indonesia (BMI) tidak terlalu terkena dampak krisis moneter. Para bankir berfikir bahwa BMI, satu-satunya bank syariah di Indonesia, tahan terhadap krisis moneter. Pada tahun 1999, berdirilah Bank Syariah Mandiri yang merupakan konversi dari Bank Susila Bakti. Bank Susila Bakti merupakan bank konvensional yang dibeli oleh Bank Dagang Negara, kemudian dikonversi menjadi Bank Syariah Mandiri, bank syari’ah kedua di Indonesia. 9 Bank Islam atau di Indonesia disebut bank syariah merupakan lembaga keuangan yang berfungsi memperlancar mekanisme ekonomi di sektor riil

9

Ismail, Op. Cit., Hlm. 31

5

melalui aktivitas keagiatan usaha (investasi, jual beli, atau pun lainnya) berdasarkan prinsip syariah.10 Setelah berdirinya Bank Muamalat Indonesia (BMI) timbul peluang untuk mendirikan bank-bank yang berprinsip syari’ah. Operasionalisasi BMI kurang menjangkau usaha masyarakat kecil dan menengah, maka muncul usaha untuk mendirikan bank dan lembaga keuangan mikro, seperti BPR Syari’ah dan BMT yang bertujuan untuk mengatasi hambatan operasionalisasi BMI tersebut. Di samping itu ditengah-tengah kehidupan masyarakat yang hidup serba berkecukupan muncul kekhawatiran akan timbulnya pengikisan akidah. Pengikisan akidah ini bukan hanya dipengaruhi dari aspek syiar Islam tetapi juga dipengaruhi oleh lemahnya ekonomi masyarakat, maka keberadaan diharapkan mampu mengatasi masalah ini lewat pemenuhan kebutuhan kebutuhan ekonomi masyarakat. Untuk memenuhi kebutuhan ekonomi masyarakan, hadirnya “bank syariah memiliki tiga fungsi utama yaitu menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk titipan dan investasi, menyalurkan dana kepada masyarakat yang membutuhkan dana dari bank, dan juga memberikan pelayanan dalam bentuk jasa perbankan syariah”. 11 Sejak diberlakunya Undang-Undang No 10 tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang No 7 Tahun 1992 (undang-undang tentang perbankan), industri perbankan di Indonesia berlaku sistem perbankan ganda yakni sistem perbankan konvensional atau peranti bunga (yang di sebut bank konvensional) dan sistem perbankan bagi hasil atau peranti akad-akad yang sesuai dengan prinsip syariah Islam (yang di sebut Bank Syariah). Dan dengan munculnya Undang-undang No 10 Tahun 1998 10 11

Ascarya, Akad & Produk Bank Syari’ah, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2008, Hlm. 30 Ismail, Op. Cit., Hlm. 39.

6

tentang Perubahan atas Undang-undang Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan ini, dalam dunia perbankan terdapat beberapa perubahan yang memberikan peluang yang lebih besar bagi pengembangan perbankan syariah.12 Berdasar pada kebutuhan untuk menciptakan pemerataan ekonomi dari atas sampai bawah, maka lahirlahnya bank yang memiliki prinsip syari’ah di Indonesia yakni Bank Muamalat Indonesia (BMI). Bank Muamalat Indonesia (BMI) di antaranya menerapkan ijarah untuk pembiayaan dalam bidang pendidikan merupakan salah satu bentuk lembaga keuangan Syari’ah dalam perbankan. Sebuah lembaga keuangan Islam yang hadir di tengah-tengah carut marutnya perekonomian kapitalis yang di terapkan di negeri ini, kini hadir dengan menawarkan sistem baru sistem yang bebas dari riba. Secara umum, landasan syari’ah tentang akad lebih mencerminkan anjuran untuk melakukan usaha. Hal ini tampak dalam Al-Qur’an Surat AlMuzzamil ayat 20 berikut ini.

                              Artinya : Maka bacalah apa yang mudah (bagimu) dari Al Quran dan dirikanlah sembahyang, tunaikanlah zakat dan berikanlah pinjaman 12

Muslimin H. Kara, Bank Syariah Di Indonesia Analisa Kebijakan Pemerintah Indonesia Terhadap Perbankan Syariah, Yogyakarta: UII Press, 2005, Hlm. 219

7

kepada Allah pinjaman yang baik. dan kebaikan apa saja yang kamu perbuat untuk dirimu niscaya kamu memperoleh (balasan)nya di sisi Allah sebagai Balasan yang paling baik dan yang paling besar pahalanya. dan mohonlah ampunan kepada Allah; Sesungguhnya Allah Maha Pengampun lagi Maha Penyayang. (QS. Al-Muzzamil 73: 20) 13 Di antara hadis yang berkaitan dengan akad ijarah adalah hadis yang diriwayatkan oleh Ibn Majah dari Shuhaib bahwa Nabi SAW. bersabda:

‫ َاﻟْ َﺒ ْﯿ ُﻊ ِا َﱃ َا َﺟـــــ ٍﻞ‬: ‫َﻋ ْﻦ ُﺻﻬَ ْﯿ ٍﺐ َان ﻟﻨ ِ ﲕ ص ﻗَـــــﺎ َل ﺛَ َﻼ ٌث ِﻓ ْ ِﳱﻦ اﻟْ َ َﱪ َﻛــــــ ُﺔ‬ ‫ َر َوا ُﻩ ا ْ ُﻦ َﻣﺎ َﺟـــــ ْﻪ‬. ِ ‫ َﻻ ِﻠْ َﺒ ْﯿﻊ‬،‫ َو َﺧ ﻠْـﻂُ اﻟْ ِ ِّﱪ ِ ﻟــــــﺸ ِﻌ ْ ِﲑ ِﻠْ َﺒ ْ ِﺖ‬،‫َواﻟْ ُﻤ َﻘ ِﺎرﺿَ ِﺔ‬ ‫ِ ِ ْﺳ ِﻨﺎ ٍدﺿَ ِﻌ ْﯿ ٍﻒ‬ Artinya:

“Dari Suhaib, bahwasanya Nabi saw. telah bersabda: Tiga perkara ada berkat padanya: jual-beli yang bertempoh, dan berqiradh, dan campur bur dengan syar’i buat di rumah, bukan buat jualan (Diriwayatkan dia oleh Ibnu Majah dengan isna yang lemah) 14

Kendati demikian, penerapan prinsip-prinsip syari’ah secara teknis operasional masih dihadapkan pada sekian banyak permasalahan yang perlu segera dipecahkan. Salah satu di antaranya menyangkut kemampuan analisa fiqh sebagian besar pengelola bank yang belum memadai, sehingga tak jarang dijumpai kasus seorang petugas bank bingung memilih model akad syari’ah yang sesuai dengan kebutuhan nasabah dan rencana alokasi dana yang telah ditetapkan. Bahkan tak jarang petugas pembiayaan akhirnya keliru menerapkan akad yang sebenarnya.

13

Departemen Agama RI, Al-Hikmah Al-Qur’an dan Terjemahnya, Bandung: Diponegoro, 2010, Hlm. 575 14 A. Hasan, Tarjamah Bulughul Maram, Bandung: Diponegoro, 2002, Hlm. 400

8

Atas dasar itulah, ketidakberdayaan petugas bank dalam menentukan akad yang benar sesuai syari’ah, merupakan fenomena menarik sekaligus permasalahan penting yang perlu dikaji secara mendalam oleh para ahli dan praktisi bank untuk dicarikan solusinya, dengan harapan kejadian seperti ini tidak akan kembali terulang di masa mendatang pada saat eksistensi bank syari’ah benar-benar diakui dan diterima publik sepenuh hati. Bank Muamalat Indonesia KCP Metro merupakan salah satu bank yang ada di Kota Metro yang sangat erat terhadap prinsip syari’ah dalam operasional keseharian. Sehingga Bank Muamalat Indonesia KCP Metro menjadi salah satu bank yang perkembangannya sangat pesat. Dengan produkproduk pelayanan funding dan lending, peran Bank Muamalat Indonesia KCP Metro mampu bersaing dengan lembaga keuangan bank lain di semua bidang terutama bagi sektor pendidikan. Kemajuan dalam bidang ekonomi juga ditopang oleh tingkat pendidikan suatu bangsa. Majunya pendidikan mendorong sesorang untuk mampu mengelola ekonomi dengan baik sehingga tinggkat kesejahteraan masyarakat dapat terpenuhi, hal ini sesuai dengan penjelasan di dalam Qur’an surat Mujadillah ayat 11.

                         

9

 Artinya:

     

Hai orang-orang beriman apabila dikatakan kepadamu: "Berlapang-lapanglah dalam majlis", maka lapangkanlah niscaya Allah akan memberi kelapangan untukmu. Dan apabila dikatakan: "Berdirilah kamu", maka berdirilah, niscaya Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orangorang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat. Dan Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan.(QS. Al-Mujadillah 58 : 11) 15

                    Artinya : Yang demikian itu adalah Karena Sesungguhnya Allah sekali-kali tidak akan merubah sesuatu nikmat yang Telah dianugerahkan-Nya kepada suatu kaum, hingga kaum itu meubah apa-apa yang ada pada diri mereka sendiri, dan Sesungguhnya Allah Maha mendengar lagi Maha Mengetahui. (Al-Anfal 8 : 53) 16

Dalam hadits di bawah ini:

‫ﷲ َﻋ ْﻨ ُﻪ َﻋ ِﻦ اﻟﻨ ِ ِ ّﱯ َﺻ َﲆ ُ َﻠَ ْﯿ ِﻪ َو َﺳ َ َﲅ ﻗَﺎ َل َو َﻣ ْﻦ‬ ُ ‫ﴈ‬ َ ِ ‫و َﻋ ْﻦ ِﰉ ُﻫ َﺮ ْ َﺮ َة َر‬ ‫ﷲ َ ُ ِﺑ ِﻪ َﻃ ِﺮﯾْﻘًﺎ!ِ َﱃ اﻟْ َﺠﻨ ِﺔ‬ ُ ‫َﺳ َ َ َﻃ ِﺮﯾْﻘ ًﺎﯾَﻠْ َﺘ ِﻤ ُﺲ ِﻓ ْ ِﻪ ِ ْ ًﲅ َﺳﻬ َﻞ‬ Artinya : dari Abu Hurairah ra bahwasanya Rasulullah saw bersabda: “Barangsiapa menempuh jalan untuk menuntut ilmu, maka Allah memudahkan bagi orang itu karena ilmu tersebut jalan menuju surga (HR. Muslim) 17 Juga dalam Hadits di bawah ini:

15

Departemen Agama RI, Op. Cit., Hlm. 543 Ibid, Hlm. 184 17 Imam Nawawi, Terjemahan Riyadus Shalihin, Jilid 2, Jakarta: Pustaka Amani, 2008, Hlm. 316-317 16

10

‫َﻣ ْﻦ َا َرا َد ا ﻧْــــــ َﯿﺎ ﻓَ َﻌﻠَ ْﯿ ِﻪ ِ ﻟْ ِﻌ ْ ِﲅ َو َﻣــ ْﻦ َا َرا َد ا ْ ِﺧــــ َﺮ َة ﻓَ َﻌﻠ َ ْﯿ ِﻪ ِ ﻟْ ِﻌـــــــ ْ ِﲅ‬ (‫َو َﻣـــ ْﻦ َا َرا َد ُﻫـــــــ َﻤﺎ ﻓَ َﻌﻠَـــــ ْﯿ ِﻪ ِ ﻟْ ِﻌـــــ ْ ِﲅ )اﳊﺪﯾﺚ‬ Artinya :

“Barangsiapa yang menginginkan dunia (kebahagiaan hidup di dunia) maka hendaknya ia menguasai ilmunya. Dan barang siapa menghendaki akhirat (kebahagiaan hidup di akhirat), hendaklah ia menguasai ilmunya, dan barang siapa yang menghendaki keduanya, maka hendaklah ia menguasai ilmu keduanya” (Hadits Nabi) 18

Keberhasilan dan kegagalan seseorang dalam hidup ditentukan oleh keilmuan dan pengetahuannya. Sering kali dijumpai dalam kehidupan seharihari dalam masyarakat, seseorang yang berpengetahuan luas akan berhasil dalam segala aspek kehidupannya termasuk dalam kesejahteraan ekonomi. Bank syari’ah pada dasarnya adalah mengemban misi sosial haruslah ikut berperan serta dalam menangani masalah pendidikan ini. Salah satu bentuknya ialah harus ada salah satu produk tertentu dari bank, di mana produk itu membantu menangani masalah pendidikan adalah pembiayaan pendidikan. Bank Muamalat Indonesia KCP Metro adalah salah satu bank syari’ah yang mengeluarkan produk mengenai pembiayaan pendidikan, dimana pembiayaan tersebut menggunakan akad ijarah. Berdasarkan uraian di atas maka penulis ingin meneliti dan mengangkat di dalam penulisan skripsi yang berjudul “Penerapan Akad Ijarah Untuk Biaya Pendidikan Di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro Tahun 2015”. 18

Hlm. 88

Muzayyin Arifin, Filsafat Pendidikan Islam Edisi Revisi, Jakarta: Bumi Aksara, 2009.

11

D. Identifikasi Masalah Dari latar belakang masalah yang dikemukakan di atas, maka dapat diidentifikasi masalah sebagai berikut. a) Operasionalisasi Bank Muamalat Indonesia kurang menjangkau usaha masyarakat kecil dan menengah, maka muncul usaha untuk mendirikan bank dan lembaga keuangan mikro. b) Banyak generasi saat ini putus di tengah jalan dalam mengenyam pendidikan atau bahkan mereka tidak pernah mengenyam pendidikan sama sekali dan biaya pendidikan di Indonesia sangat tinggi dan kurang terjangkau oleh masyarakat menengah ke bawah. c) Bank syari’ah pada dasarnya adalah mengemban misi sosial haruslah ikut berperan serta dalam menangani masalah pendidikan ini. Salah satu bentuknya ialah harus ada salah satu produk tertentu dari bank, di mana produk itu membantu menangani masalah pendidikan adalah pembiayaan pendidikan.

E. Batasan Masalah a) Pengajuan pembiayaan dan prinsip analisa pembiayaan pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015? b) Penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015?

F. Rumusan Masalah

12

Dengan memperhatikan latar belakang, identifikasi dan batasan masalah, serta untuk lebih memahami bank syariah, khususnya tentang akad ijarah pembahasan dalam penulisan ini lebih terarah dan mendalam, penulis mengemukakan rumusan masalah sebagai berikut, a) Bagaimana pengajuan pembiayaan dan analisa penilaian pembiayaan pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015? b) Bagaimana penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015?

G. Tujuan dan Kegunaan Penelitian Adapun tujuan dan kegunaan penelitian yang diharapkan dalam penulisan ini adalah: a) Tujuan Penelitian a. Untuk mengetahui gambaran tentang prosedur pembiayaan ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015. b. Untuk mengetahui penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015. b) Kegunaan Penelitian i.

Untuk menambah wawasan, pengetahuan dan wacana keilmuan dari segi hukum syariah Islam terutama bidang muamalah dan lebih khusus bidang ijarah.

ii.

Untuk menambah wawasan, pengetahuan dan wacana keilmuwan dan memberikan sumbangan bagi pengembangan ilmu pengetahuan,

13

khususnya hukum akad ijarah (hukum perikatan Islam) dan metode penyelesaian apabila terjadi perselisihan dalam akad tersebut. iii.

Hasil Penelitian ini dapat digunakan untuk menambah referensi di bidang karya ilmiah yang dapat mengembangkan ilmu pengetahuan.

H. Metodologi Penelitian a) Jenis dan Sifat Penelitian a. Jenis Penelitian Jenis penelitian ini adalah kualitatif, Husein Umar memberikan penjelasan: Riset kualitatif menggunakan data yang bukan dalam bentuk skala rasio, tetapi dalam bentuk skala yang lebih rendah yaitu skala nominal, ordinal ataupun interval yang kesemuanya dapat dikategorikan, sehingga jelas apa yang akan disamakan dan dibedakan dari apa yang akan diperbandingkan dalam rangka menjawab permasalahan yang telah dirumuskan dalam riset. 19 Penelitian kualitatif ini dilakukan untuk menghimpun data-data tentang penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro, setelah data terkumpul kemudian dianalisis untuk diketahui manfaat penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan yang berdasarkan syari’at Islam.

b. Sifat Penelitian Penelitian ini bersifat penelitian lapangan (field research), yaitu “Tujuan penelitian kasus dan penelitian lapangan adalah untuk mempelajari secara intensif tentang latar belakang, keadaan sekarang, 19

Husein Umar, Metodologi Penelitian Untuk Skripsi dan Tesis Bisnis, Jakarta: Grafindo Persada, 2004, Hlm. 37

14

dan interaksi lingkungan sesuatu unit sosial: individu, kelompok, lembaga, atau masyarakat”.20 Penelitian ini dilakukan dengan tujuan mengumpulkan data atau informasi dari lapangan yakni Bank Muamalat Indonesia KCP Metro dan kemudian menjelaskan berbagai informasi yang berkenaan dengan pokok permasalahan dalam penelitian ini yaitu penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan.

c. Jenis dan Sumber Data Untuk memperoleh informasidan data-data yang dibutuhkan dalam penelitian ini, penulis menggunakan dua sumber data yaitu data primer dan data sekunder. i. Sumber Data Primer “Data primer adalah yang langsung diperoleh dari sumber data pertama di lokasi penelitian atau objek penelitian”.21 Mengingat penelitian ini adalah penelitian yang dilakukan di lapangan, maka sebagai data primer/utama yaitu keterangan atau fakta yang langsung diperoleh dari hasil penelitian di lapangan. Dalam hal ini penulis mendapatkan data primer dari Pimpinan, Staff bagian Pembiayaan, dari Ketua dan atau anggota dan atau staff Bank Muamalat Indonesia. ii. Sumber Data Sekunder

20 21

Sumadi Suryabrata, Metode Penelitian, Jakarta: Rajawali Pers, 2013, Hlm. 80 Ibid, Hlm. 122

15

“Data dan sumber data sekunder adalah data yang diperoleh dari sumber kedua atau sumber sekunder dari data yang kita butuhkan”.22 Pengumpulan data skunder dengan mempelajari masalah yang diteliti

melalui

buku

pedoman,

literatur-literatur,

arsip-arsip,

perundang-undangan, fatw-fatwa, dokumen resmi yang telah disusun oleh para ahli yang berhubungan dengan adanya masalah atau tidaknya dalam pembiayaan pendidikan maka dalam hal ini penulis melakukan analisis penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan pada Bank Muamalat Indonesia KCP Metro tahun 2015. Sedangkan tinjauan tentang hukum Islam terhadap produk pembiayaan pendidikan penulis menelah buku-buku tentang teori perekonomian dan perbankan dalam Islam yang memuat tentang dasar hukum, macam-macam transaksi dalam ekonomi Islam, serta syarat dan rukun yang harus dipenuhi.

d. Populasi dan Teknik Sampling i. Populasi “Populasi adalah wilayah generasilisasi yang terdiri atas obyek atau subyek yang mempunyai kualitas dan karakteristik tertentu yang di tetapkan oleh peneliti untuk mempelajari dan kemudian di tarik kesimpulannya”.23

22 23

Ibid, Hlm. 122 Sugiyono, Statistika untuk Penelitian, Bandung: Alfabeta, 2009, Hlm. 57

16

“Jadi populasi bukan hanya orang, tetapi juga benda-benda alam yang lain. Populasi juga bukan sekedar jumlah yang ada obyek atau subyek yang di pelajari, tetapi meliputi seluruh karakteristik atau sifat yang di miliki oleh subyek atau obyek itu”.24 Populasi dalam penelitian ini adalah subyek yang di jadikan tempat dilakukannya penelitian secara langsung subyek yang di pilih adalah pihak yang terkait dalam realisasi akad ijarah dalam penyaluaran dana pendidikan. Dalam hal ini yang di jadikan subyek penelitian adalah Pimpinan dan Staff bagian Pembiayaan Bagi Hasil Ijarah Bank Muamalat Indonesia Cabang Metro, Nasabah Pembiayaan Bagi Hasil Ijarah Bank tersebut, dan Ketua atau anggota Majelis Ulama Indonesia (MUI) Pusat. Dengan menggunakan populasi tersebut dapat di peroleh data yang akurat dan tepat.

ii. Teknik Sampling Penarikan sampel merupakan suatu proses dalam memilih suatu bagian dari sebuah populasi. Penarikan sampel berguna untuk menentukan bagian-bagian yang akan diteliti atau yang akan mewakili populasi. Metode sampling yang di pergunakan dalam penelitian ini adalah Purposive Sampling yaitu “sampel bertujuan dilakukan dengan cara mengambil subjek bukan didasarkan pada atas strata, random atau daerah tetapi didasarkan atas adanya tujuan tertentu”.25 24

Ibid, Hlm. 57 Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktik (edisi Revisi) Jakarta: Rineka Cipta, 2006, Hlm.139-140 25

17

Syarat-syarat yang harus diperhatikan dalam pengambilan sampel adalah sebagai berikut: 1) Pengambilan sampel harus didasarkan pada ciri-ciri, sifat-sifat atau karakteristik tertentu yang merupakan ciri-ciri utama dari populasi. 2) Subyek yang diambil sebagai sampel harus benar-benar merupakan subyek yang paling banyak mengandung ciri-ciri yang terdapat pada populasi (key subjectis). 3) Penentuan karekteristik populasi dilakukan dengan teliti dalam studi Pendahuluan.26 Adapun populasi yang dimaksud adalah pihak-pihak yang berkaitan dengan pembiayaan bagi hasil ijarah. Berdasarkan hal tersebut Bank Muamalat Indonesia Cabang Metro diambil sebagai sampel dengan alas an-alasan tertentu, antara lain: 1) Pimpinan dan Staff Bagian Pembiayaan Ijarah Bank Muamalat Indonesia Cabang Metro, alasan pimpinan sebagai obyek penelitian, sebab mengingat bahwa pimpinan adalah orang yang memimpin perusahaan tersebut sehingga mengetahui bagaimana menjalankan usahanya, dan mengetahui bagaimana menjalankan usahanya, dan staff bagian pembiayaan bagi hasi ijarah adalah orang yang paling menguasai dan mengetahui prosedur serta realisasi akad ijarah. dalam rangka pembiayaan dengan prinsip bagi hasil. 2) Nasabah atau mitra bank sebagai sampel, karena mengingat efesiensi waktu dan biaya, nasabah atau mitra bank tersebut berkedudukan di Metro dan sekitarnya dengan kreteria nasabah

26

Ibid, Hlm. 140

18

atau mitra bank dijadikan responden merupakan nasabah yang menjadi mitra yang mendapatkan pembiayaan dengan akad ijarah di Bank Muamalat Indonesia Cabang Metro. 3. Metode Pengumpulan Data a. Observasi Observasi yang dilakukan peneliti adalah observasi langsung. “alat pengumpulan yang dilakukan cara mengamati dan mencatat secara sistematik gejala-gejala yang diselidiki”.27 Observasi yang dilakukan peneliti adalah melihat struktur organisasi sekaligus tugas dan wewenang yang dijalankan oleh para staf dan pimpinan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro dan mengamati nasabah yang mengajukan proses pembiayaan pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro.

b. Wawancara “Wawancara adalah proses tanya-jawab dalam penelitian yang berlangsung secara lisan dalam mana dua orang atau lebih bertatap muka mendengarkan secara langsung informasi-informasi atau keterangan-keterangan”.28 Sehingga obyek yang diwawancarai tidak menyadari (seperti diobrolan biasa). Metode ini digunakan untuk mendapatkan data tentang penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan. Wawancara 27

Cholid Narbuko, Abu Achmadi, Metodologi Penelitian, Jakarta: Bumi Aksara, 2009,

28

Ibid, Hlm. 83

Hlm. 70.

19

ditujukan kepada Manager dan Staf Bank Muamalat Indonesia KCP Metro.

c. Dokumentasi Metode dokumentasi adalah metode yang dilakukan untuk mengumpulkan data “berbentuk surat-surat, catatan harian, kenangkenangan, laporan, dan sebagainya.” 29 Dokumentasi yang dilakukan bertujuan untuk mencatat kegiatan perekonomian di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro, yakni data tentang laporan keuangan tahun 2015 Bank Muamalat Indonesia KCP Metro yang berisikan orang-orang/nasabah yang melakukan transaksi pembiayaan pendidikan, ketentuan, syarat yang harus dipenuhi dan proses penerapan akad pembiayaan pendidikan.

4. Metode Analisis Data “Pengolahan

data

penelitian

yang

sudah

diperoleh

dimaksudkan sebagai suatu cara mengorganisasikan data sedemikian rupa sehingga dapat dibaca (readable) dan dapat ditafsirkan (interpretable)”.30 Sedangkan data yang dioleh dalam penelitian ini adalah data yang berasal dari penelitian deskriptif kualitatif. Adapun pengertian

29 30

Burhan Bungin, Metodologi Penelitian Kuantitatif, Jakarta: Kencana, 2010, Hlm. 144 Saifuddin Azwar, Metode Penelitian, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2011, Hlm. 123

20

dari Penelitian deskriptif kualitatif penelitian deskriptif kualitatif sebagai berikut: Sugiono menyebutkan “Data kualitatif adalah data yang berbentuk kalimat, kata atau gambar. Sedangkan data kuantitatif adalah data yang berbentuk angka, atau data kualitatif yang diangkakan. .31 Tujuan dari penelitian deskriptif kualitatif searah dengan rumusan masalah serta pertanyaan penelitian/identifikasi masalah. Hal ini disebabkan tujuan dari penelitian ini akan menjawab pertanyaan yang sebelumnya dikemukakan oleh rumusan masalah serta pertanyaan penelitian/identifikasi masalah. Tujuan ini juga menentukan bagaimana anda mengolah hasil penelitian yaitu dengan membuat analisisnya memakai metode penelitian ini. Sekian informasi dari saya tentang penelitian deskriptif kualitatif, semoga berguna. Penelitian ini akan menerangkan kegiatan perekonomian dan informasi tentang bagaimana pengajuan pembiayaan, prinsip penilaian dan penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan pada Bank Muamalat Indonesia KCP Metro yang didapat dari dokumentasi dan wawancara. Sedangkan data umum adalah kesimpulan bagaiamana Bank Muamalat Indonesia KCP Metro dalam mengpenerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan secara obyektif di masyarakat.

31

Sugiyono, Statistika untuk Penelitian, Bandung: Alfabeta, 2009, Hlm. 23

21

Berdasarkan keterangan di atas, penulis menganalisa gagasan dari masalah-masalah yang ditemukan di lapangan dari penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro, kemudian penulis komparasikan dengan teori-teori yang berkaitan dengan penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan, selanjutnya penulis tarik gagasan secara umum tentang penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan ditinjau dari hukum Islam di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro.

22

BAB II LANDASAN TEORI

A. Akad 1. Pengertian Akad

Pengertian akad dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia adalah “janji, perjanjian, kontrak”.32 Dalam bahasa Arab lafal akad berasal dari kata ‘aqada – yu’qidu – ‘aqdan. Yang sinonimnya: a) Ja’ala ‘uqdatan, yang artinya: menjadikan ikatan. b) Akkada, yang artinya: memperkuat c) Lazima, yang artinya: menetapkan 33 Menurut Abdurrauf, al ‘aqdu (Perikatan Islam) bisa terjadi dengan melalui tiga tahap, yaitu: a) Tahap Pertama: Al ’ahdu (perjanjian) yaitu pernyataan dari seseorang untuk melakukan sesuatu dan tidak untuk melakukan sesuatu dan tidak ada sangkut pautnya dengan kemauan orang lain. b) Tahap Kedua: Persetujuan pernyataan setuju dari pihak kedua untuk melakukan atau tidak melakukan sesuatu sebagai reaksi terhadap janji yang dinyatakan oleh pihak pertama. Perjanjian tersebut harus sesuai dengan janji pihak pertama. c) Tahap Ketiga: Al ‘aqdu (akad/perikatan Islam) yaitu pelaksanaan dua buah janji tersebut.34

32

Departemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia, Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2008, Hlm. 24 33 Ahmad Wardi Muslich, Fiqih Muamalat, Jakarta: Amzah, 2010, Hlm. 109 34 Abdoerraoef, Al Qur’an dan Ilmu Hukum: Comparative Study, Jakarta: Bulan Bintang, 2006, Hlm. 122-123

23

Menurut Rahmat Syafe’i dari segi etimologi, akan antara lain berarti “Ikatan antara dua perkara, baik ikatan secara nyata maupun ikatan secara maknawi, dari satu segi maupun dari dua segi”.35 Menurut Fathurrahman Djamil akad secara khusus diartikan “perikatan yang ditetapkan dengan ijab qabul berdasarkan ketentuan syara’ yang berdampak pada objeknya”. 36 Dapat disimpulkan akad ialah pertalaian ijab (ungkapan tawaran disatu pihak yang mengadakan kontrak) dengan qabul (ungkapan penerimaan oleh pihak lain) yang memberikan pengaruh pada suatu kontrak. Dasar hukum dilakukannya akad dalam Al-Qur’an adalah Surat AlMaidah ayat 1 sebagai berikut:

                          artinya : "Hai orang-orang yang beriman, penuhilah akad-akad itu"

37

(QS Al-Maidah 5: 1) Berdasarkan pengertian dan ayat tersebut dapat dipahami bahwa melakukan isi perjanjian atau akad itu hukumnya wajib. 35

Rachmat Syafe’i, Fiqh Muamalah, Bandung, Pustaka Setia, 2001. Hlm. 43 Fathurrahman Jamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2012. Hlm. 6 37 Departemen Agama RI, Al-Hikmah Al-Qur’an dan Terjemahnya, Bandung: Diponegoro, 2010, Hlm. 106 36

24

2. Unsur-unsur Akad

Definisi Akad menurut jumhur ulama bahwa akad adalah suatu perikatan antara ijab dan qobul dengan cara yang dibenarkan syar’i yang menetapkan adanya akibat-akibat hukum pada obyeknya dapat diperoleh empat unsur yang terkandung dalam akad, yaitu sebagai berikut: a. Shighat akad Sighat akad adalah sesuatu yang disandarkan dari dua pihak yang berakad yang menunjukkan atas apa yang ada di hati kedua tentang terjadinya suatu akad b. Al-akid (orang yang akad) Al-akid adalah orang yang melakukan adad. Keberadaanya sangat penting sebab tidak dapat dikatakan akad jika tida ada aqid. Begitu pula tidak akan terjadi ijab dan qabul tanpa adanya aqid. c. Mahal Aqd (Al-Ma’qud Alaih) Mahal Aqd (Al-Ma’qud Alaih) adalah objek akad atau benda-benda yang dijadikan akad yang bentuknya tampak dan membekas. Barang tersebtu dapat berbentuk harta benda, seperti barang dagangan; benda bukan harta, seperti dalam akad pernikahan; dan dapat pula berbentuk suatu kemanfaatan, seperti dalam masalah upah-mengupah, dan lainlain. d. Maudu (tujuan) akad. Maudu (tujuan) akad adalah maksud utama disyariatkan akad. Dalam syariat Islam, maudhu akad ini harus benar dan sesuai dengan ketentuan syara’. 38 3. Syarat-syarat Akad

Definisi “syarat adalah ketentuan (peraturan, petunjuk) yang harus di indahkan dan dilakukan”.39 Adapun syarat-syarat akad ada empat macam sebagai berikut: a. Syarat In’iqad

38 39

Rachmat Syafe’i, Op. Cit., Hlm. 46-61 Departemen Pendidikan Nasional, Op. Cit., Hlm. 1368

25

Syarat in’iqad adalah sesuatu yang disyaratkan terwujudnya untuk menjadikan suatu akad dalam zatnya sah menurut syara’. Apabila syarat tidak terwujud maka akad menjadi batal. b. Syarat Syah Syarat syah adalah syarat yang ditetapkan oleh syara’ untuk timbulnya akibat-akibat hukum dari suatu akad. Apabila syarat tersebut tidak ada maka akadnya menjadi fasid, tetapi tetap sah dan eksis. c. Syarat Nafadz (Kelangsungan Akad) 1) Adanya kepemilikan atau kekuasaan. 2) Di dalam objek tidak ada hak orang lain d. Syarat Luzum Pada dasarnya setiap akad itu mengikat (lazim). Untuk itu mengikatnya (lanzim-nya) suatu akad, seperti jual beli dan ijarah.40

4. Rukun Akad

Rukun akad menurut Rahmat Syafe’i rukun akad ada tiga yaitu: a) Orang yang akad (‘aqid), contoh penjual dan pembeli. b) Sesuatu yang diakadkan (mauqud alaih), contoh harga atau yang dihargakan. c) Sighat, yaitu ijab dan qabul. 41 Ahmad Wardi Muslich menjabarkan rukun akad ada tiga, yakni 1) orang yang melakukan akad (‘aqid); 2) objek akad (ma’qud alaih); 3) shighat (Ijab Qabul). Penjelasan tentang rukun akad sebagai berikut: a. ‘Aqid (orang yang melakukan akad) Ijab dan qabul yang oleh Hanafiyah dipandang sebagai satu-satunya rukun akad, timbul dari orang-orang yang melakukan akad b. Ma’qud alaih (objek akad) Objek akad adalah segala sesuatu yang dijadikan sasaran atau tujuan akad. Jenisnya kadang-kadang benda yang bersifaf maliyah, seperti barang yang dijual, digadaikan, atau dihibahkan, dan adakalanya bukan maliyah, seperti perempuan dalam akad nikah, adakalanya berupa manfaat, seperti benda yang disewakan. c. Shighat (Ijab Qabul) rukun yang ketiga menurut jumhur ulama adalah shighat atau Ijab Qabul 42 40

Ahmad Wardi Muslich, Op. Cit., Hlm. 150-152 Rachmat Syafe’i, Op. Cit., Hlm. 45 42 Ahmad Wardi Muslich, Op. Cit., Hlm. 115-130 41

26

“Ijab adalah pernyataan yang timbul pertama dari salah seorang yang melakukan akad”.

43

“Qabul adalah pernyataan kedua yang timbul

dari pelaku akad yang kedua”. 44

B. Akad Ijarah 1. Pengertian Akad Ijarah “Salah satu bentuk kegiatan manusia dalam lapangan muamalah ialah ijarah. Menurut bahasa, ijarah berarti “upah” atau “ganti” atau “imbalan”. 45 “Dalam arti luas, ijarah bermakna suatu akad yang berisi penukaran manfaat sesuatu dengan jalan memberikan imbalan dalam jumlah tertentu”.46 “Ali

Fikri

mengartikan

ijarah

menurut

bahasa

dengan:

(‫ )اﻟ َﻜ َﺮا ُء ْوﺑ َ ْﯿ ُﻊ اﳌ َ ْﻨ َﻔ َﻌ ِﺔ‬yang artinya sewa-menyewa atau jual beli manfaat”

47

.

Sedangkan pengertian Ijarah dari beberapa mahzab antara lain: 1) Menurut Hanafiyah: Ijarah adalah akad atas manfaat dengan imbalan berupa harta 2) Menurut Malikiyah: Ijarah adalah suatu akad yang memberikan hak milik atas manfaat suatu barang yang mubah untuk masa tertentu dengan imbalan yang bukan berasal dari manfaat. 3) Menurut Syafi’iyah Definisi akad ijarah adalah suatu akad atas manfaat yang dimaksud dan tertentu yang bisa diberikan dan dibolehkan dengan imbalan tertentu. 4) Menurut Hanabilah: Ijarah adalah suatu akad atas manfaat yang bisa sah dengan lafat ijarah dan kara’ dan semacamnya.48 43

Ibid, Hlm. 130 Ibid, Hlm. 131 45 Helmi Karim, Fiqh Muamalah, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1997, Hlm. 29 46 Ibid, Hlm. 29 47 Ahmad Wardi Muslich, Op. Cit., Hlm. 316 48 Ibid, Hlm. 316-317. 44

27

Gaji, upah, atau ijarah adalah bentuk akad yang jelas manfaat dan tujuannya, serah terima secara langsung, dan dibolehkan dengan pembayaran yang telah diketahui. Syaratnya adalah baik pemberi upah dan penerimanya harus pintar dan tidak ada unsure pemaksaan disertai ijab qabul yang jelas.49 Ijarah adalah perjanjian sewa-menyewa suatu barang dalam waktu tertentu melalui pembayaran sewa. Atau Ijarah adalah transaksi sewamenyewa atas suatu barang dan atau upah-mengupah atas suatu jasa dalam waktu tertentu melalui pembayaran sewa atau imbalan jasa. Sedangkan Menurut Muhammad Syafi’i Antonio, “Ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa, melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.50 Dari pengertian di atas dapat dipahami bahwa yang dimaksud dengan Ijarah yaitu pengambilan manfaat suatu benda, jadi dalam hal ini bendanya tidak berkurang sama sekali, dengan perkataan lain dengan terjadinya peristiwa sewa-menyewa, yang berpindah hanyalah manfaat dari benda yang disewakan. Ijarah juga dapat dikatakan sebagai transaksi sewa-menyewa atas suatu barang dan atau upah-mengupah atas suatu jasa dalam waktu tertentu melalui pembayaran sewa atau imbalan jasa.

49

Marjuqi Yahya, Panduan Fiqih Imam Syafi’i Ringkasan Kitab Fathul Qarib Al-Mujib.

Hlm. 99 50

Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori ke Praktik, Jakarta: Gema Insani Press, 2011, Hlm. 247.

28

2. Rukun dan Syarat Ijarah Secara hukum, agar ijarah (sewa-menyewa) memiliki kekuatan hukum maka harus memenuhi rukun dan syaratnya di antaranya yaitu sebagai berikut: 1. Rukun Ijarah 1) Penyewa (musta’jir) atau dikenal dengan lessee, yaitu pihak yang menyewa objek sewa. Dalam perbankan, penyewa adalah nasabah. 2) Pemilik barang (mu’ajjir), dikenal dengan lessor, yaitu pemilik barang yang digunakan sebagai objek sewa. 3) Barang/objek sewa (ma’jur) adalah barang yang disewakan. 4) Harga sewa/manfaat sewa (ujrah) adalah manfaat atau imbalan yang diterima oleh mu’ajjir. 5) Ijab Kabul, adalah serah terima barang. 2. Syarat 1) Kerelaan dari pihak yang melaksanakan akad. 2) Ma’jur memiliki manfaat dan manfaatnya dibenarkan dalam Islam, dapat dinilai atau diperhitungkan, dan manfaat atas transaksi ijarah muntahiya bittamlik harus diberikan oleh lessee kepada lessor.51 Menurut Dewan Syariah Nasional memberikan fatwa tentang rukun dan syarat ijarah sebagai berikut: 1) Sighat Ijarah, yaitu ijab dan qabul berupa pernyataan dari kedua belah pihak yang berkontrak, baik secara verbal atau dalam bentuk lain. 2) Pihak-pihak yang berakad (berkontrak): terdiri atas pemberi sewa/pemberi jasa. 3) Objek akad ijarah, yaitu: a) Manfaat barang dan sewa; atau b) Manfaat jasa dan upah 52 Setelah terpenuhinya rukun dan syarat dari akad ijarah tersebut, maka akad tersebut sah dan mempunyai kekuatan hukum. Jika telah memiliki kekuatan hukum, maka konsekuensi yuridisnya perjanjian

51 52

Ismail, Perbankan Syariah, Jakarta: Kencana Prenadamedia Group, 2011, Hlm. 162 Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2010, Hlm. 255

29

tersebut harus dilaksanakan dan ditaati dengan itikad baik oleh pemberi sewa dan penyewa.

3. Jenis-jenis Ijarah Dilihat dari sisi obyeknya, akad ijarah dapat dibagi menjadi dua hal, yaitu sebagai berikut : a. Ijarah Manfaat (Al-Ijarah ala al-Manfa’ah) “Ijarah manfaat (Al-Ijarah ala al-Manfa’ah) berhubungan dengan sewa jasa, yaitu memperkerjakan jasa seseorang dengan upah sebagai imbalan jasa yang disewa. Pihak yang mempekerjakan disebut musta’jir, pihak pekerja disebut ajir, upah yang dibayarkan disebut ujrah”.53 Misalnya, adanya seorang, seperti C, bekerja pada D dengan perjanjian bahwa D akan membayar sejumlah imbalan. 54 b. Ijarah yang Bersifat Pekerjaan (Al-Ijarah ala Al-‘Amal) Ijarah yang bersifat pekerjaan (Al-Ijarah ala Al-‘Amal) berhubungan dengan sewa aset atau properti, yaitu memindahkan hak untuk memakai dari aset atau properti tertentu kepada orang lain dengan imbalan biaya sewa. Bentuk ijarah ini mirip dengan leasing (sewa) di bisnis konvensional. 55 Misalnya, suatu rumah milik A, umpamanya dimanfaatkan oleh B untuk ditempati. B membayar kepada A dengan sejumlah bayaran sebagai imbalan pengambilan manfaat itu. 56

53

Ascarya, Akad & Produk Bank Syari’ah, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2008, Hlm. 99. Helmi Karim, Op. Cit., Hlm. 30 55 Ascarya, Op. Cit., Hlm. 99 56 Helmi Karim, Op. Cit., Hlm. 29-30. 54

30

Ijarah bentuk pertama banyak diterapkan dalam pelayanan jasa perbankan syari’ah, sedangkan Ijarah bentuk kedua biasa dipakai sebagai bentuk investasi atau pembiayaan di perbankan syari’ah.

4. Dasar Hukum Ijarah a. Al-Qur’an

                                                                          Artinya :

Para ibu hendaklah menyusukan anak-anaknya selama dua tahun penuh, Yaitu bagi yang ingin menyempurnakan penyusuan. dan kewajiban ayah memberi Makan dan pakaian kepada Para ibu dengan cara ma'ruf. seseorang tidak dibebani melainkan menurut kadar kesanggupannya. janganlah seorang

31

ibu menderita kesengsaraan karena anaknya dan seorang ayah karena anaknya, dan warispun berkewajiban demikian. apabila keduanya ingin menyapih (sebelum dua tahun) dengan kerelaan keduanya dan permusyawaratan, Maka tidak ada dosa atas keduanya. dan jika kamu ingin anakmu disusukan oleh orang lain, Maka tidak ada dosa bagimu apabila kamu memberikan pembayaran menurut yang patut. bertakwalah kamu kepada Allah dan ketahuilah bahwa Allah Maha melihat apa yang kamu kerjakan. 57 (QS. al-Baqarah (2) : 233)

            Artinya :

Salah seorang dari kedua wanita itu berkata: "Ya bapakku ambillah ia sebagai orang yang bekerja (pada kita), karena Sesungguhnya orang yang paling baik yang kamu ambil untuk bekerja (pada kita) ialah orang yang kuat lagi dapat dipercaya".58 (QS. al-Qashash (28) : 26)

Dalam hal ini yang menjadi dalil dari ayat tersebut adalah ungkapan “apabila kamu memberikan pembayaran yang patut”. Ungkapan tersebut menunjukkan adanya jasa yang diberikan berkat kewajiban membayar upah secara patut. b. Hadits Riwayat Imam Bukhari

، ‫ ﺛَ َﻼ ﺛَ ٌﺔ َا َ ﺧ َْﺼ ُﻤـﻬ ُْﻢ ﯾ َ ْـﻮ َم ْاﻟ ِﻘ َﺎ َﻣ ِﺔ َر ُ ٌﻞ َاﻋ َْﻄﻰ َ ْﰉ ﺛُ ﻢ َﺪَ َر‬: ‫ﻗَﺎ َل ُ ﺗَ َﻌ َﺎﱃ‬ َ َ َ‫َو َر ُ ٌﻞ َ َع ُﺣﺮا ﻓَﺎ‬ ‫ َو َر ُ ٌﻞ ِا ْﺳ َﺘ َﺟ َﺮ َا َ ْ ًﲑا ﻓَ ْﺎﺳ َﺘ ْﻮ َﰱ ِﻣ ْ ُﻪ َوﻟ َ ْﻢ ﯾ ُ ْﻌ ِﻄ ِﻪ‬، ‫ﰻ ﺛَ َﻤﻨَ ُﻪ‬ ( ‫َا ْﺟ َﺮ ُﻩ )رواﻩ اﻟﺒ ﺎرى‬ 57 58

Departemen Agama RI, Op. Cit., Hlm. 37 Ibid, Hlm. 388

32

Artinya :

Allah Ta’ala berfirma : Tiga orang yang menjadi musuh mereka di hari kiamat: Orang yng bersumpah atas namaKu kemudian berkhianat; orang yang menjual manusia merdeka kemudian memakan uangnya; orang yang memperkerjakan buruh, setelah buruh itu bekerja ia tidak mau memberikan upahnya (HR. Imam Bukhari).59

Riwayat Bukhari dan Muslim

(‫ )رواﻩ اﻟﺸﯿ ﺎ ن‬.‫ﷲ َﻠَ ْﯿ ِﻪ َو َﺳ َﲅ ْاﺣ َ َﺠ َﻢ َو َاﻋ َْﻄﻰ ْاﳊَ ﺎ َم َا ْﺟ َﺮ ُﻩ‬ ُ ‫َاﻧ ُﻪ َﺻﲆ‬ Artinya :

“sesungguhnya Rasulullah Saw pernah berbekam kepada seseorang, dan beliau memberi upah tukang bekam itu (Riwayat Bukhari dan Muslim)”.60

Tinjauan tentang ijarah, Umat Islam pada masa sahabat telah berijma’ bahwa ijarah dibolehkan sebab bermanfaat bagi manusia. Hukum ijarah sahih adalah tetapnya kemanfaatan bagi penyewa, dan tetapnya upah bagi pekerja atau orang yang menyewakan ma’qud ‘alaih, sebab ijarah termasuk jual beli pertukaran, hanya saja dengan kemanfaatan. Adapun hukum ijarah rusak, menurut ulama Hanafiyah, jika penyewa telah mendapatkan manfaat tetapi orang yang menyewakan atau yang bekerja dibayar lebih kecil dari kesepakatan pada waktu akad. 5. Ketentuan Ojek Ijarah

59

Mustofa Dieb Al Bigha, Fiqih Islam, Surabaya: Insan Amanah, Hlm. 269 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam (Hukum Fiqh Lengkap), Bandung: Sinar Baru Algensindo, 2011, Hlm. 303 60

33

Berdasarkan penguraian dari rukun dan syarat ijarah, maka dalam pembiayaan ijarah pun diperlukan adanya ketentuan objek ijarah. Adapun objek ijarah yaitu sebagai berikut : a. Objek manfaat. Penjelasan objek manfaat bisa dengan mengetahui benda yang disewakan. b. Masa manfaat. Penjelasan tentang masa manfaat diperlukan dalam kontrak rumah tinggal berapa bulan atau tahun, kios, atau kendaraan, misalnya berapa hari disewa. c. Jenis pekerjaan yang harus dilakukan oleh tukang dan pekerja. Penjelasan ini diperlukan agar antara kedua belah pihak tidak terjadi perselisihan.61 Sedangkan menurut Fatwa Dewan Syariah Nasional tetang Pembiayaan Ijarah yaitu: a. Objek ijarah adalah manfaat dari penggunaan barang dan/atau jasa. b. Manfaat barang harus bisa dinilai dan dapat dilaksanakan dalam kontrak. c. Manfaat barang atau jasa harus yang bersifat dibolehkan (tidak diharamkan). d. Kesanggupan memenuhi manfaat harus nyata dan sesuai syari’ah. e. Manfaat harus dikenali secara spesifik sedemikian rupa untuk menghilangkan jahalah (ketidaktahuan) yang akan mengakibatkan sengketa. f. Spesifikasi manfaat harus dinyatakan dengan jelas, termasuk jangka waktunya. Bisa juga dikenali dengan spesifikasi atau identifikasi fisik. g. Sewa adalah sesuatu yang dijanjikan dan dibayar nasabah kepada LKS sebagai pembayaran manfaat. Sesuatu yang dapat dijadikan harga dalam jual beli dapat pula dijdikan sewa dalam Ijarah. h. Pembayaran sewa boleh berbentuk jasa (manfaat lain) dari jenis yang sama dengan objek kontrak. i. Kelenturan (flexibility) dalam menentukan sewa dapat diwujudkan dalam ukuran waktu, tempat dan jarak.62 6. Prinsip-prisip Ijarah

61 62

Ahmad Wardi Muslich, Op. Cit., Hlm. 323 Zainuddin Ali, Op.Cit., Hlm. 255

34

Perbedaan pokok antara perbankan Islam dengan perbankan konvensional adalah adanya larangan riba (bunga) bagi perbankan Islam. Bagi Islam, riba dilarang, sedang jual-beli (al bai’) dihalalkan.

      Artinya : Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba..

63

(QS. Al-Baqarah 2 : 275) Dalam Kitab Tarjamah Bulughul Maram dijelaskan sebagai berikut:

ِ ‫ وﺷ‬,‫ وَﻛﺎﺗِﺒﻪ‬,‫ وﻣﻮﻛِﻠَﻪ‬,‫ﻮل اَﻟﻠﱠ ِﻪ ص آﻛِﻞ اَﻟﱢﺮﺑﺎ‬ ,‫ﺎﻫ َﺪﻳِْﻪ‬ ُ ‫ ﻟَ َﻌ َﻦ َر ُﺳ‬:‫ﺎل‬ َ َ‫َﻋ ْﻦ َﺟﺎﺑِ ٍﺮ ﻗ‬ َ َ َُ َ ُ َُ َ َ ‫ ) ُﻫ ْﻢ َﺳ َﻮاءٌ ( َرَواﻩُ ُﻣ ْﺴﻠِ ٌﻢ‬:‫ﺎل‬ َ َ‫َوﻗ‬ Artinya : “Dari Jabir, berkata: Rasulullah saw. telah laknati orang yang makan riba, yang memberi makan riba, dan penulisnya, dan dua saksinya. Dan ia bersabda: "Mereka itu sama." (HR. Riwayat Muslim).64 Selain prinsip ijarah tidak mengedepankan transaksi riba, objek ijarah tersebut juga harus tertentu dan jelas dan merupakan milik yang penuh dari pihak bank. Di antara prinsip pelaksanaan ijarah, hal lain yang harus diperhatikan dalam prinsip transaksi ijarah antara lain sebagai berikut. 1) Para pihak yang menyelenggarakan akad haruslah berbuat atas kemauan sendiri dengan penuh kerelaan. 2) Di dalam melakukan akad tidak boleh ada unsur penipuan, baik yang datang dari muajjir ataupun dari musta’jir. 3) Sesuatu yang diakadkan mestilah sesuatu yang sesuai dengan realitas, bukan sesuatu yang tidak berwujud. 63 64

Departemen Agama RI, Op. Cit., Hlm. 47 A. Hasan, Tarjamah Bulughul Maram, Bandung: Diponegoro, 2002, Hlm. 365

35

4) Manfaat dari sesuatu yang menjadi obyek transaksi ijarah mestilah berupa sesuatu yang mubah, bukan sesuatu yang haram. 5) Pemberian upah atau imbalan dalam ijarah mestilah berupa sesuatu yang bernilai, baik berupa uang ataupun jasa, yang tidak bertentangan dengan kebiasaan yang berlaku. 65

7. Waktu Berakhirnya Ijarah Ijarah adalah jenis akad lazim, yaitu akad yang tidak mebolehkan adanya fasakh (pembatalan) pada salah satu pihak, karena ijarah merupakan akad pertukaran, kecuali bila didapati hal-hal yang mewajibkan fasakh. Agama menghendaki agar dalam pelaksanaan ijarah itu senantiasa diperhatikan ketentuan-ketentuan yang bisa menjamin pelaksanaannya yang tidak merugikan salah satu pihak pun serta terpelihara pula maksudmaksud mulia yang diinginkan agama. Ijarah akan menjadi berakhir bila ada hal-hal sebagai berikut : a. Menurut ulama Hanafiyah, ijarah dipandang habis dengan meninggalnya salah seorang yang akad, sedangkan ahli waris tidak memiliki hak untuk meneruskan. Adapun jumhur ulama, ijarah itu tidak batal, tetapi diwariskan. b. Pembatalan akad c. Terjadi kerusakan pada barang yang disewa. Akan tetapi, menurut ulama lainnya kerusakan pada barang sewaan tidak menyebabkan habisnya ijarah, tetapi harus diganti selagi masih dapat diganti. d. Habis waktu, kecuali kalau ada uzur. 66 Ditambahkan oleh dalam Marzuqi Yahya kitab Panduan Fiqih Imam Syafi’i Ringkasan Kitab Fathul Qarib Al-Mujib menyatakan bahwa bahwa: “Ijarah dinyatakan batal apabila benda yang disewakan lenyap,

65 66

Helmi Karim, Fiqh Muamalah, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1997, Hlm. 35-36 Rachmat Syafe’i, Op. Cit., Hlm. 137.

36

binasa atau mati. Misalnya, rumah yang dikontrak roboh atau hewan yang disewa untuk kendaraan mati”. 67 8. Hikmah Ijarah Bentuk mu’amalah ijarah ini dibutuhkan dalam kehidupan manusia, karena itulah syari’at Isalam membenarkannya. Seseorang terkadang dapat memenuhi salah satu kebutuhan hidupnya tanpa melakukan pembelian barang, karena jumlah uangnya yang terbatas, misalnya menyewa rumah, sementara pihak yang lainnya memiliki kelebihan rumah dan dapat menyewakannya untuk memperoleh uang dalam rangka memenuhi kebutuhan lainnya. Tidak semua orang dapat membeli kendaraan, karena harganya yang tak terjangkau. Namun demikian setiap orang dapat menikmati angkutan tersebut dengan jaln menyewa. Kendaraan dan angkutan adalah kebutuhan vital dalam kehidupan sehari-hari. Demikian juga banyak pekerjaan yang tidak dapat diselesaikan sendiri, karena terbatasnya tenaga dan keterampilan, misalnya mendirikan bangunan dalam keadaan mana kita mesti menyewa tenaga (buruh) yang memiliki kesanggupan dalam pekerjaan tersebut. Dari sini dapat disimpulkan bahwa disamping Muamalah jual beli, maka Muamalah sewamenyewa mempunyai peranan penting dalam kehidupan sehari-hari. Karena itu sewa menyewa dibolehkan dengan keterangan syara’ yang jelas dan merupakan manifestasi dari pada keluwesan dan keluasaan hukum Islam, dan setiap orang berhak untuk melakukan sewa-menyewa berdasarkan prinsipprinsip yang telah diatur dalam syariat Islam.68 Hikmah disyari’atkannya ijarah dalam bentuk pekerjaan atau upah mengupah adalah karena dibutuhkan dalam kehiduan manusia. Tujuan 67 68

Hlm. 320

Marjuqi Yahya, Op. Cit., Hlm. 99 Hamzah Ya’qub, Kode Etik Dagang Menurut Islam, Jakarta: CV. Diponegoro, 2014,

37

dibolehkan ijarah pada dasarnya adalah untuk mendapatkan keuntungan materil. Namun itu bukanlah tujuan akhir karena usaha yang dilakukan atau upah yang diterima merupakan sarana untuk mendekatkan diri kepada Allah SWT. Kewajiban itu sebagaimana yang terdapat dalam surat alBaqarah ayat 233 sebagai berikut:

       Artinya: Dan kewajiban ayah memberi makan dan pakaian kepada Para ibu dengan cara ma'ruf. 69 (QS. al-Baqarah (2) : 233)

C. Implementasi Akad Ijarah di Lembaga Keuangan Syariah Dalam kehidupan sehari-hari, masyarakat memiliki kebutuhan yang harus dipenuhi baik kebutuhan primer dan sekunder dan lain-lain. Namun, tidak semua masyarakat bisa memenuhi kebutuhan tersebut. Oleh sebab itu, dalam perkembangan perekonomian masyarakat yang semakin meningkat maka muncullah beberapa jasa pembiayaan yang ditawarkan di antaranya oleh lembaga perbankan syari’ah. Salah satu jasa perbankan syari’ah yang ditawarkan adalah jasa pembiayaan ijarah, pembiayaan ijarah ini mempunyai konsep yang berbeda dengan konsep kredit pada bank konvensional, pembiayaan ijarah juga dikatakan sebagai pendorong bagi sektor usaha karena pembiayaan ijarah mempunyai keistimewaan dibandingkan dengan jenis pembiayaan syari’ah 69

Departemen Agama RI, Op. Cit., Hlm. 37.

38

lainnya. Keistimewaan tersebut adalah bahwa untuk memulai kegiatan usahanya, pengusaha tidak perlu memiliki barang modal terlebih dahulu, melainkan dapat melakukan penyewaan kepada bank syari’ah, sehingga pengusaha tidak dibebankan dengan kewajiban menyerahkan jaminan, maka dapat dikatakan bahwa pembiayaan ijarah lebih menarik dibandingkan jenis pembiayaan lainnya seperti mudharabah dan musyarakah. Ijarah yaitu akad pemindahan hak guna (manfaat) atas suatu barang/ jasa dalam waktu tetentu melalui pembayaran sewa atau upah, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan barang itu sendiri. Ijma’ ulama sepakat menyatakan bahwa akad ijarah dibolehkan karena mengandung maksud dan tujuan yang baik, yaitu tolong menolong antara sesama manusia dalam masalah sewa-menyewa. Hal ini sesuai dengan firman Allah SWT yaitu sebagai berikut:

                             Artinya : “Apakah mereka yang membagi-bagi rahmat Tuhanmu? Kami telah menentukan antara mereka penghidupan mereka dalam kehidupan dunia, dan Kami telah meninggikan sebahagian mereka atas sebagian yang lain beberapa derajat, agar sebagian mereka dapat mempergunakan sebagian yang lain. dan rahmat Tuhanmu lebih baik dari apa yang mereka kumpulkan”. (QS. Az Zukhruf : 32). 70 Disamping itu dibolehkannya ijarah ini karena memang pada dasarnya semua bentuk mu’amalah boleh dilakukan selama tidak ada dalil yang 70

Ibid, Hlm. 392

39

melarangnya/mengharamkannya. Selain itu, agar akad ijarah sesuai dengan syari’at Islam, maka Dewan Syari’ah Nasional memandang perlu menetapkan fatwa tentang akad ijarah untuk dijadikan pedoman oleh Lembaga Keuangan Syari’ah (LKS). Kewajiban LKS dan nasabah dalam pembiayaan ijarah adalah sebagai berikut : 1. Kewajiban LKS sebagai pemberi manfaat barang atau jasa : a. Menyediakan barang yang disewakan atau jasa yang diberikan; b. Menanggung biaya pemeliharaan barang; c. Menjamin bila terdapat cacat pada barang yang disewakan. 2. Kewajiban nasabah sebagai manfaat barang atau jasa : a. Membayar sewa atau upah dan bertanggung jawab untuk menjaga keutuhan barang serta menggunakannya sesuai akad (kontrak); b. Menanggung biaya pemeliharaan barang yag sifatnya ringan (tidak materiil). c. Jika barang yang disewa rusak, bukan karena pelanggaran dari penggunaan yang dibolehkan, juga bukan karena kelalaian pihak penerima manfaat dalam menjaganya, ia tidak bertanggung jawab atas kerusakan tersebut.71 Jenis barang/jasa yang dapat disewakan antara lain: 1) Barang modal: asset tetap, misalnya bangunan, gedung, kantor, ruko dan lain-lain. 2) Barang produksi: mesin, alat-alat berat, dan lain-lain. 3) Barang kendaraan transportasi: darat, laut, udara, dan lain-lain. 4) Jasa untuk membayar ongkos: uang sekolah/kuliah, tenaga kerja, hotel, angkut dan transportasi, dan lain-lain. 72 Implementasi ijarah di perbankan syariah dapat digambarkan dalam skema gambar. 1 di bawah ini : Gambar. 1 Skema Pembiayaan Ijarah 2. Pengajuan dan pemenuhan persyaratan 71

Akad Ijarah 2

Imam Mustofa, Fiqih Mu’amalah Komtemporer, Lampung: STAIN Jurai Siwo Metro, 2014, Hlm. 102 72 Fathurrahman Djamil, Op. Cit., Hlm. 162

40

3. Penawaran 5. Perjanjian pembiayaan

Bank Syariah

Nasabah

7. Bayar secara angsuran

4. Beli jasa pendidikan Universitas A 1. kerjasama

Akad Ijarah 1

6. Nasabah memperoleh ke nasabah

Universitas A

Keterangan: 1) Calon nasabah datang ke Bank Syariah (Bank) mengajukan Pembiayaan Modal Kerja Ijarah (misalnya untuk penyewaan alat-alat berat). Bank meminta calon nasabah melengkapi persyaratan permohonan pembiayaan. Jika persyaratan lengkap, selanjutnya Bank melakukan analisa kelayakan pembiayaan. 2) Jika Bank menganggap nasabah layak dibiayai, maka Bank akan memberikan surat persetujuan prinsip pembiayaan kepada nasabah (surat penawaran). Setelah proses negoisasi, nasabah berjanji untuk melakukan transanksi ijarah dengan Bank (wa’ad) dengan menandatangani surat penawaran. 3) Berdasarkan kebutuhan nasabah, Bank melakukan transaksi/memesan dengan pemilik barang sesuai spesifikasi yang disepakati. Bank dalam hal ini dapat pula mewakilkan kepada nasabah (wakalah) untuk melakukan transaksi dengan pemilik barang yang dipilih oleh nasabah. 4) Setelah manfaat secara prinsip menjadi milik Bank, nasabah dan Bank melalukan perjanjian pembiayaan ijarah. 5) Bank dapat memberi kuasa/mewakilkan kepada pemilik barang untuk memberikan manfaat barang kepada nasabah. 6) Pemilik barang memberikan jasanya kepada nasabah. 7) Nasabah membayar secara taqsith (angsuran) atau ta’jil (tempo) ke Bank sesuai jadwal angsuran yang disepakati. 73

73

Ibid, Hlm. 163-164

41

Berdasarkan Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah pada Penjelasan Pasal 19 huruf f, akad ijarah merupakan akad penyediaan dana dalam rangka memindahkan hak guna atau manfaat dari suatu barang atau jasa berdasarkan transaksi sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan barang itu sendiri. Pada PBI No. 9/19/PBI/2007 menyebutkan ijarah sebagai transaksi sewa menyewa atas suatu barang dan/atau jasa antara pemilik objek sewa termasuk kepemilikan hak pakai atas objek sewa dengan penyewa untuk mendapatkan imbalan atas objek sewa yang disewakan. Tertanggal 17 Maret 2008 Bank Indonesia mengeluarkan surat edaran No. 10/14/DPBS yang mengatakan bahwa dalam memberikan pembiayaan ijarah, Bank Syari’ah atau Unit Usaha Syariah (UUS) harus memenuhi langkah berikut ini yaitu : a) Bank bertindak sebagai pemilik dan atau pihak yang mempunyai hak penguasaan atas objek sewa baik berupa barang atau jasa, yang menyewakan objek sewa dimaksud kepada nasabah sesuai kesepakatan. b) Barang dalam transaksi ijarah adalah barang bergerak atau tidak bergerak yang dapat diambil manfaat sewanya. c) Bank wajib menjelaskan kepada nasabah mengenai karakteristik produk pembiayaan atas dasar ijarah, serta hak dan kewajiban nasabah sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai transparansi informasi produk Bank dan penggunaan data pribadi nasabah. d) Bank wajib melakukan analisis atas rencana pembiayaan atas dasar ijarah kepada nasabah yang antara lain meliputi aspek personal berupa analisa atas karakter dan/atau aspek usaha antara lain meliputi analisa kapasitas usaha, keuangan dan/atau prospek usaha. e) Objek sewa harus dapat dinilai dan diidentifikasi secara spesifik dan dinyatakan dengan jelas termasuk besarnya nilai sewa dan jangka waktunya. f) Bank sebagai pihak yang menyediakan objek sewa, wajib menjamin pemenuhan kualitas maupun kuantitas objek sewa serta ketepatan waktu penyediaan objek sewa sesuai kesepakatan.

42

g) Bank wajib menyediakan dan untuk merealisasikan penyediaan objek sewa yang dipesan nasabah. h) Bank dan nasabah wajib menuangkan kesepakatan dalam bentuk perjanjian tertulis berupa akad pembiayaan atas dasar ijarah. i) Pembayaran sewa dapat dilakukan baik dengan angsuran maupun sekaligus. j) Pembayaran sewa tidak dapat dilakukan dalam bentuk piutang maupun dalam bentuk pembebasan utang. k) Bank dapat meminta nasabah untuk menjaga keutuhan objek sewa, dan menanggung biaya pemeliharaan objek sewa sesuai dengan kesepakatan dimana uraian pemeliharaan yang bersifat material dan structural harus dituangkan dalam akad. l) Bank tidak dapat meminta nasabah untuk bertanggungjawab atas kerusakan objek sewa yang terjadi bukan karena pelanggaran akad atau kelalaian nasabah.74 Beberapa yang harus dipenuhi agar syarat ijarah terpenuhi sebagai berikut : a) Jasa atau manfaat akan diberikan oleh aset yang disewakan tersebut harus tertentu dan diketahui dengan jelas oleh kedua belah pihak; b) Kepemilikan asset tetap pada yang menyewakan yang bertanggung jawab atas pemeliharaannya sehingga aset tersebut terus dapat memberi manfaat kepada penyewa. c) Akad ijarah dihentikan pada saat aset yang bersangkutan terhenti memberikan manfaat kepada penyewa. Jika asset tersebut rusak dalam periode kontrak, akad ijarah masih tetap berlaku dan, d) Asset tidak boleh dijual kepada penyewa dengan harga yang ditentukan sebelumnya pada saat kontrak berakhir. Apabila asset akan dijual, harganya akan ditentukan pada saat kontrak berakhir.75 Dari proses ijarah tersebut di atas, perlu dicermati bahwa ada beberapa bank yang menggunakan uang muka dalam transaksi ijarah. Hal itu dikarenakan agar bank memperoleh jaminan bahwa nasabah (penyewa) benar-benar akan menyewa objek sewa tersebut. Selain Bank Syari’ah sebagai pemberi sewa, dibeberapa bank terdapat juga posisi bank sebagai wakil atau menggunakan wakalah. Bank 74

http://muhaiminkhair.wordpress.com/2015/08/20/perusahaanpembiayaan-sayriah-diindonesia-sebuah-tinjauan-analisis-terhadap-perusahaanpembiayaan-pt-fif-syariah/ 75 Ascarya, Op. Cit., Hlm. 99, Hlm. 101

43

syari’ah mewakilkan pemilik barang (objek sewa) kepada nasabah (penyewa).

44

BAB III LAPORAN HASIL PENELITIAN

A. Profil Bank Muamalat Indonesia 1. Sejarah Singkat Berdiri dan Perkembangan Bank Muamalat Indonesia Ide kongkrit Pendirian Bank Muamalat Indonesia berawal dari loka karya “Bunga Bank dan Perbankan” yang diselenggarakan Majelis Ulama Indonesia (MUI) pada tanggal 18-20 Agustus 1990 di Cisarua. Ide ini kemudian lebih dipertegas lagi dalam Musyawarah Nasional (MUNAS) ke IV MUI di Hotel Sahid Jaya Jakarta tanggal 22-25 Agustus 1990 yang mengamanahkan kepada Bapak K.H. Hasan Bahri yang terpilih kembali sebagai Ketua Umum MUI, untuk merealisasikan pendirian Bank Islam tersebut. Setelah itu, MUI membentuk suatu Kelompok Kerja (POKJA) untuk mempersiapkan segala sesuatunya. Tim POKJA ini membentuk Tim Kecil “Penyiapan Buku Panduan Bank Tanpa Bunga”, yang diketuai oleh Bapak Dr. Ir. M. Amin Azis.76 Hal paling utama dilakukan oleh Tim MUI ini di samping melakukan pendekatan-pendekatan dan konsultasi dengan pihak-pihak terkait adalah menyelenggarakan pelatihan calon staf melalui Management Development Program (MDP) di Lembaga Pendidikan Perbankan Indonesia (LPPI), Jakarta yang dibuka pada tanggal 29 Maret 1991 oleh 76

http://www.bankmuamalat.co.id/tentang/profil-muamalat diakses 1 Juni 2015

45

Menteri Muda Keuangan, dan meyakinkan beberapa pengusaha muslim untuk jadi pemegang saham pendiri. Untuk membantu kelancaran tugastugas MUI ini dibentuklah Tim Hukum Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI) yang di bawah Ketua Drs. Karnaen Perwaatmadja, MPA. Tim ini bertugas untuk mempersiapkan segala sesuatu yang menyangkut aspek hukum Bank Islam. Pada tanggal 1 November 1991 terlaksana penandatanganan Akte Pendirian PT. Bank Muamalat Indonesia di Sahid Jaya Hotel dihadapan Notaris Yudo Paripurno, SH. dengan Akte Notaris No.1 tanggal 1 November 1991 (Izin Menteri Kehakiman No. C2.2413.HT.01.01 tanggal 21 Maret 1992/Berita Negara RI tanggal 28 April 1992 No.34). Pada saat penandatanganan Akte Pendirian ini terkumpul komitmen pembelian saham sebanyak Rp 48 miliar. Selanjutnya, pada acara silaturahmi pendirian Bank Syari’ah di Istana Bogor, diperoleh tambahan komitmen dari masyarakat Jawa Barat yang turut menenm modal senilai Rp 106 miliar. Dengan angka modal awal ini Bank Muamalat mulai beroperasi pada tanggal 1 Mei 1992 bertepatan dengan tanggal 27 Syawal 1412 H, SK Menteri Keuangan RI No. 1223/MK. 013/1991 tanggal 5 November 1991 diikuti oleh izin usaha keputusan MenKeu RI No. 430/KMK.013/1992 tanggal 24 April 1992. Pada hari Jum’at, 27 Syawal 1412 H, bertepatan dengan tanggal 1 Mei 1992, Menteri Keuangan dan dengan dihadiri oleh Gubernur Bank Indonesia, meresmikan mulai beroperasinya Bank Muamalat dalam

46

upacara “Soft Opening” yag diadakan di Kantor Pusat Bank Muamalat di Gedung Arthaloka, Jl. Jend. Sudirman Kav. 2 Jakarta. Pada tanggal 27 Oktober 1994, Bank Muamalat berhasil menyandang predikat sebagai Bank Devisa yang semakin memperkokoh posisi perseroan sebagai Bank Syari’ah pertama dan terkemuka di Indonesia dengan beragam jasa maupun produk yang terus dikembangkan. Pada saat Indonesia dilanda krisis moneter, sektor Perbankan Nasional tergulung oleh kredit macet di segmen korporasi. Bank Muamalat pun terimbas dampak krisis. Pada tahun 1998, Perseroan mencatat rugi sebesar Rp 105 miliar. Dalam upaya memperkuat permodalannya, Bank Muamalat mencari pemodal yang potensial, dan ditanggapi secara positif oleh Islamic Development Bank (IDB) yang berkedudukan di Jeddah, Arab Saudi. Pada RUPS tanggal 21 Juni 1999 IDB secara resmi menjadi salah satu pemegang saham Bank Muamalat. Oleh karenanya, kurun waktu antara tahun 1999 sampai 2002 merupakan masa-masa yang penuh tantangan sekaligus keberhasilan bagi Bank Muamalat karena berhasil membalikkan kondisi dari rugi menjadi laba dari upaya dan dedikasi setiap Pegawai Muamalat, ditunjang oleh kepemipinan yang kuat, strategi pengembangan usaha yang tepat, serta ketaatan terhadap pelaksanaan Perbankan Syari’ah secara murni.

47

Diawali dari pengangkatan kepengurusan baru dimana seluruh anggota Direksi diangkat dari dalam tubuh Muamalat, Bank Muamalat kemudian menggelar rencana kerja lima tahun dengan penekanan pada: a. Restrupegawairisasi asset dan program efisiensi b. Tidak mengandalkan setoran modal tambahan dari para pemegang saham, c. Tidak melakukan PHK satu pun terhadap Sumber Daya Insani yang ada, dan dalam hal pemangkasan biaya, tidak memotong hak Pegawai Muamalat sedikit pun, d. Pemulihan kepercayaan dan rasa percaya diri Pegawai Muamalat menjadi prioritas utama di tahun pertama kepengurusan Direksi baru e. Peletakan landasan usaha baru dengan menegakkan disiplin kerja Muamalat menjadi agenda utama di tahun kedua, dan f. Pembangunan tonggak-tonggak usaha dengan menciptakan serta menumbuhkan peluang usaha. 2. Visi dan Misi Bank Muamalat Indonesia Visi : Menjadi Bank Syari’ah utama di Indonesia, dominan di pasar spiritual, dikagumi di pasar rasional. Misi : Menjadi role model Lembaga Keuangan Syari’ah dunia dengan penekanan pada semangat kewirausahaan, keunggulan manajemen dan orientasi investasi yang inovatif untuk memaksimumkan nilai kepada stakeholder.

48

3. Tujuan Berdiri Bank Muamalat Indonesia Adapun tujuan berdiri Bank Muamalat Indonesia yaitu: a) Meningkatkan kualitas kehidupan sosial ekonomi masyarakat Indonesia, sehingga semakin berkurang kesenjangan sosial ekonomi, dan dengan demikian akan melestarikan pembangunan nasional, antara lain melalui: b) Meningkatkan kualitas dan kuantitas kegiatan usaha c) Meningkatkan kesempatan kerja d) Meningkatkan penghasilan masyarakat banyak e) Meningkatkan partisipasi masyarakat dalam proses pembangunan terutama dalam bidang ekonomi keuangan, yang selama ini masih cukup banyak masyarakat yang enggan berhubungan dengan bank karena masih menganggap bahwa bunga bank itu riba. f) Mengembangkan lembaga bank dan system Perbankan yang sehat berdasarkan efisiensi dan keadilan, mampu meningkatkan partisipasi masyarakat sehingga menggalakkan usaha-usaha ekonomi rakyat antara lain memperluas jaringan lembaga Perbankan ke daerahdaerah terpencil. g) Mendidik dan membimbing masyarakat untuk berpikir secara ekonomi, berperilaku bisnis dan meningkatkan kualitas hidup mereka.

49

3. Struktur Organisasi Bank Muamalat Indonesia Adapun struktur Organisasi Bank Mualamat Indonesia KCP Metro dapat dilihat di bawah ini:

Gambar. 3 Struktur Organisasi Bank Muamalat Indonesia KCP Metro 77

KEPALA CABANG

OPERASIONAL

Teller SO CS Security OB Driver

77

LEGAL

MARKETING

LENDING

FUNDING

Osa Maya Kurniadani, Sales Officer BMI KCP Metro, Wawancara 17 Juli 2015

50

Struktur Organisasi di atas, merupakan struktur organisasi Bank Muamalat Indonesia Kantor Cabang Pembantu Kota Metro. Sedangkan Bank Muamalat Indonesia itu sendiri terdiri dari atas Bank Muamalat Indonesia Kantor Pusat, Bank Muamalat Indonesia Kantor Cabang, Bank Muamalat Indonesia Kantor Cabang Pembantu, dan Bank Muamalat Indonesia Kantor Unit. Adapun semua produk-produk dan layanan sama dengan Bank Muamalat Indonesia Kantor Pusat, Kantor Cabang, Kantor Pembantu, Kantor Unit. 4. Kepengurusan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro 78 a.

Nama Organisasi

: Bank Muamalat Indonesia Kantor Cabang Pembantu (KCP) Kota Metro

b.

Alamat

: Jln. Jendral Sudirman No. 282 Kota Metro

c.

Tahun Berdiri

: 01 November 1991

d.

Permodalan

: Rp. 48.000.000.000.00,- terbilang: Empat Puluh Delapan Milyar Ribu Rupiah.

e.

Legalitasi

: -

SK Menteri Keuangan RI No. 1223/MK. 013/1991 tanggal 5 November 1991

-

Izin usaha keputusan MenKeu RI No. 430/KMK.013/1992 tanggal 24 April 1992.

F

78

2015

Kepengurusan 1) Kepala Cabang

: Muntholib

2) Teller

: Arifin dan Sara

3) CS

: Putra

4) SO

: Osa Maya Kurniasari

Muntolib, Kepala Cabang Bank Muamalat Indonesia Kota Metro, Wawancara 17 Juli

51

5) Marketing

: Endra Tri Jannah, Fitriani, Silvi Dinihari

-

Funding

: Arif

-

Financing

: Ismarwahyu

-

Legal

: Supri

6) Security

: Bayu Irawan dan Destra

7) OB

: Agus

8) Driver

: Dwi, Gatot dan Huda

5. Tugas-Tugas Staf/Karyawan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro a. Kepala Cabang Kepala cabang dari Bank Muamalat Indonesia KCP Metro saat ini adalah Bapak Muntholib. Kepala Cabang mempunyai tugas dan wewenang antara lain: -

Mengkoordinasi dan menetapkan Rencana Kerja Tahunan Cabang Pembantu agar selaras dengan Visi, Misi dan Strategi Bank Muamalat Indonesia.

-

Mengendalikan dan mengevaluasi pelaksanaan kerja Cabang Pembantu untuk memastikan tercapanya target Cabang Pembantu yang telah ditetapkan secara tepat waktu.

-

Menetapkan kebutuhan dan strategi pengembangan Sumber Daya Insani (SDI) di Cabang Pembantu , untuk memastikan jumlah dan kualifikasi Sumber Daya Insani (SDI) sesuai dengan strategi Bank

-

Melakukan Analisa SWOT terhadap kondisi Cabang Pembantu setiap bulan dalam rangka menetapkan posisi Cabang Pembantu terhadap posisi pesaing di wilayah kerja setempat.

52

-

Menilai, memutuskan dan melegalisasi kegiatan non operasional Cabang Pembantu.

-

Mengkoordinasikan seluruh sarana dan kegiatan untuk mencapai target yang telah ditetapkan dan disepakati sejalan dengan visi,misi dan sasaran kegiatan kerja.

b. Teller Teller di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro ini memiliki tugas dan wewenang antara lain sebagai berikut: -

Menerima setoran tunai dan nontunai

-

Melakukan pembayaran

-

Mengambil/menyetor uang dari/ke Bank Indonesia, kantor pusat, cabang lain atau tempat atau tempat lain sesuai dengan petugasan

-

Mengamankan dan menyimpan uang tunai, surat berharga dan membuat laporan sesuai dengan bidangnya.

c. SO (Supervisor Officer) Supervisor Officer (SO) memiliki tugas dan wewenang antara lain sebagai berikut: -

Mengurus kepegawaian dan pemeliharaan kantor

-

Rekrutmen karyawan

-

Melaksanakan transfer non tunai, dan kliring

-

Membuat laporan bulanan.

53

d. Marketing Funding Marketing Funding memiliki tugas dan wewenang antara lain sebagai berikut: -

Memasarkan produk pendanaan, treasury dan haji sesuai strategi pemasaran yang di tetapkan

-

Memasarkan produk brancassurance (produk asuransi yang di pasarkan oleh bank), produk investasi dan jasa non bank lainnya

-

Meningkatkan business relation antara bank dan nasabah sesuai dengan target yang ditetapkan

-

Memutakhirkan dokumen dan data nasabah pendanaan sesuai kelolaan

-

Memberikan pelayanan khusus dalam setiap transaksi dengan nasabah priooritas.

e. Marketing Financing Marketing Financing memiliki tugas memberikan biaya kepada calon nasabah yang akan melakukan pembiayaan, sesuai dengan ketentuan dan syarat yang berlaku pada bank Muamalat Indonesia. f. CS (Customer Service) Customer Service (CS) di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro memiliki tugas dan wewenang antara lain: -

Memberikan penjelasan kepada nasabah tentang produk, syarat dan tata caranya penggunaan produk dan masalah yang belum

54

dipahami oleh nasabah tentang produk-produk yang ada di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro -

Melayani pembukaan rekening giro dan tabungan

-

Melayani permintaan nasabah untuk pemblokiran

-

Melayani permintaan buku Cek/Beliet Giro.

g. Legal Legal mempunyai beberapa fungsi. Diantaranya adalah sebagai berikut: -

Mengkonstruksikan perikatan pembiayaan dengan nasabah sesuai dengan limit cabang

-

Memastikan pemikatan pembiayaan nasabah yang di luar wewenang limit cabang oleh kantor Pusat

-

Menyusun naskah perjanjian kerjasama dengan pihak ketiga

-

Memberikan opini hukum yang terkait dengan kegiatan cabang sesuai dengan kegiatan cabang dan sesuai dengan wewenang

-

Memastikan penyelesaian masalah atau perkara hukum.

h. Lending Lending mempunyai fungsi untuk memberikan pembiayaan kepada calon nasabah yang akan melakukan pembiayaan, sesuai dengan ketentuan dan syarat yang telah berlaku pada Bank Muamalat Indonesia Kantor Cabang Pembantu (KCP) Kota Metro.

55

i. Security Security di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro saat ini ada dua orang yang bergantian bertugas, yaitu Saudara Destra dan Saudara Bayu Irawan. Security memiliki wewenang antara lain: -

Bertugas untuk mengamankan Lembaga Keuangan

-

Memberikan kenyamanan kepada nasabah.

j. OB (Office Boy) Office Boy (OB) di Bank Muamalat Indonesia Metro saat ini yang luar biasa yaitu Saudara Agus. OB bertugas untuk membersihkan lingkungan Bank Muamalat Kota Metro agar memberikan kenyamanan bagi para nasabah yang ada di Bank Muamalat Indonesia Kantor Cabang Pembantu Kota Metro serta memberikan pelayanan bagi kebutuhan karyawan dan nasabah yang membutuhkan. k. Driver Terdapat tiga orang Driver di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro saat ini yang senantiasa siap mengemudikan mobil kantor guna mendukung kinerja para karyawan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro, yaitu Bapak Gatot, Bapak Dwi dan Bapak Huda. Driver bertugas membantu transportasi dari seluruh kegiatan yang di lakukan oleh seluruh karyawan Bank Muamalat Indonesia Kota Metro.79

79

2015

Muntolib, Kepala Cabang Bank Muamalat Indonesia Kota Metro, Wawancara 17 Juli

56

B. Produk-produk Bank Muamalat Indonesia 1. Penghimpuanan Dana (Funding Products) a. Shar-‘e Shar-‘e adalah tabungan instan investasi syari’ah yang memadukan kemudahan akses ATM, Debit dan Phone Banking dalam satu kartu dan dapat dibeli di kantor pos seluruh Indonesia. Hanya dengan Rp 125.000, langsung dapat diperoleh satu kartu Shar-‘e dengan saldo awal tabungan Rp 100.000, sebagai sarana menabung berinvestasi di Bank Muamalat. Shar-‘e dapat dibeli melalui kantor pos. diinvestasikan hanya untuk usaha halal dengan bagi hasil kompetitif. Tarik tunai bebas biaya di lebih dari 8.888 jaringan ATM BCA/PRIMA dan fasilitas SalaMuamalat. (phone banking 24 jam untuk layanan otomatis cek saldo, informasi history transaksi, transfer antara rekening sampai dengan 50 juta dan berbagai pembayaran). b. Tabungan Ummat Merupakan investasi tabungan dengan aqad Mudharabah di Counter Bank Muamalat di seluruh Indonesia maupun di Gerai Muamalat yang penarikannya dapat dilakukan di seluruh Counter Bank Muamalat, ATM Muamalat, jaringan ATM BCA/PRIMA dan jaringan ATM Bersama. Tabungan Ummat dengan Kartu Muamalat juga berfungsi sebagai akses debit di seluruh Merchant Debit BCA/PRIMA di seluruh Indonesia. Nasabah memperoleh bagi hasil yang berasal dari pendapatan Bank atas dana tersebut.

57

c. Tabungan Haji Arafah Merupakan tabungan yang dimaksudkan untuk mewujudkan niat nasabah untuk menunaikan ibadah haji. Produk ini akan membantu nasabah untuk merencanakan ibadah haji sesuai dengan kemampuan keuangan dan waktu pelaksanaan yang diinginkan. Dengan fasilitas asuransi jiwa, Insya Allah pelaksanaan ibadah haji tetap terjamin. Dengan keistimewaan tersebut, nasabah Tabungan Arafah bisa memilih jadwal waktu keberangkatannya sendiri dengan setoran tetap tiap bulan, keberangkatan nasabah terjamin dengan asuransi jiwa, apabila penabung meninggal dunia, maka ahli waris otomatis dapat berangkat. Tabungan haji Arafah juga menjamin nasabah untuk memperoleh porsi keberangkatan (sesuai dengan ketentuan Departemen Agama) dengan jumlah dana Rp 32.670.000 (Tiga puluh dua juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah), karena Bank Muamalat telah on-line dengan Siskohat Departemen Agama Republik Indonesia. Tabungan haji Arafah memberikan keamanan lahir batin karena dana yang disimpan akan dikelola secara Syari’ah. d. Deposito Mudharabah Merupakan jenis investasi bagi nasabah perorangan dan Badan Hukum dengan bagi hasil yang menarik. Simpanan dana masyarakat akan dikelola melalui pembiayaan kepada sektor riil yang halal dan baik saja, sehingga memberikan bagi hasil yang halal. Tersedia dalam jangka waktu 1, 3, 6 dan 12 bulan.

58

e. Deposito Fulinves Merupakan jenis investasi yang dikhususkan bagi nasabah perorangan, dengan jangka waktu enam dan 12 bulan dengan nilai nominal minimal Rp 2.000.000,- atau senilai USD 500 dengan fasilitas asuransi jiwa yang dapat dipergunakan sebagai jaminan pembiayaan atau untuk referensi Bank Muamalat. Nasabah memperoleh bagi hasil yang menarik tiap bulan. f. Giro Wadi‘ah Merupakan titipan dana pihak ketiga berupa simpanan giro yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan cek, bilyet, giro, dan pemindahbukuan. Diperuntukkan bagi nasabah pribadi maupun perusahaan untuk mendukung aktivitas usaha. Dengan fasilitas kartu ATM dan Debit, tarik tunai bebas biaya di lebih dari 8.888 jaringan ATM BCA/PRIMA dan ATM Bersama, akses di lebih dari 18.000 Merchant Debit BCA/PRIMA dan fasilitas SalaMuamalat. (phone banking 24 jam untuk layanan otomatis cek saldo, informasi history transaksi, transfer antar rekening sampai dengan 50 juta dan berbagai pembayaran). g. Dana Pensiun Muamalat Dana Pensiun Muamalat dapat diikuti oleh mereka yang berusia minimal 18 tahun, atau sudah menikah, dan pilihan usia pensiun 45-65 tahun dengan iuran sangat terjangkau, yaitu minimal Rp 20.000 per bulan dan pembayarannya dapat didebet secara

59

otomatis dari rekening Bank Muamalat atau dapat ditransfer dari Bank lain. Peserta juga dapat mengikuti program WASIAT UMMAT, dimana selama masa kepesertaan, peserta dilindungi asuransi jiwa sebesar nilai tertentu dengan premi tertentu. Dengan asuransi ini, keluarga peserta akan memperoleh dana pensiun sebesar yang diproyeksikan sejak awal jika peserta meninggal dunia sebelum memasuki masa pensiun. 2. Produk Penanaman Dana (Invesment Product) 1. Konsep Jual Beli 1. Murabahah Adalah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. Harga jual tidak boleh berubah selama masa perjanjian. 2. Salam Adalah pembelian barang yang diserahkan di kemudian hari dimana pembayaran dilakukan di muka/tunai. 3. Istishna Adalah jual beli barang dimana Shani’ (produsen) ditugaskan untuk membuat suatu barang (pesanan) dari Mustashni’ (pemesan). Istishna’ sama dengan Salam yaitu dari segi obyek pesanannya yang harus dibuat atau dipesan terlebih dahulu dengan ciri-ciri khusus. Perbedaannya hanya pada sistem pembayarannya

60

yaitu Istishna’ pembayaran dapat dilakukan di awal, di tengah atau di akhir pesanan. 2. Konsep Bagi Hasil 1) Musyarakah Adalah kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha

tertentu,

dimana

masing-masing

pihak

memberikan

kontribusi dana dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan risiko akan ditanggung sesuai kesepakatan. 2) Mudharabah Adalah kerjasama antara bank dengan Mudharib (nasabah) yang mempunyai keahlian atau keterampilan untuk mengelola usaha. Dalam hal ini pemilik modal (Shahibul Maal) menyerahkan modalnya kepada pekerja/pedagang (Mudharib) untuk dikelola. 3. Konsep Sewa 1) Ijarah Adalah perjanjian antara bank (muajjir) dengan nasabah (mustajir) sebagai penyewa suatu barang milik bank dan bank mendapatkan imbalan jasa atas barang yang disewakannya. 2) Ijarah Muntahia Bittamlik Adalah perjanjian antara Bank (muajjir) dengan nasabah sebagai penyewa. Mustajir/penyewa setuju akan membayar uang sewa selama masa sewa yang diperjanjikan dan bila sewa selama

61

masa sewa berakhir penyewa mempunyai hak opsi untuk memindahkan kepemilikan obyek sewa tersebut. Pembiayaan pendidikan di Bank Muamalat Indonesia termasuk dalam produk ijarah, proses pembiayaan yang diterapkan meliputi konsep sewa. Proses sewa dapat dilakukan dimana bank hanya mendapatkan imbalan jasa atas barang yang disewakannya atau

penyewa

mempunyai

hak

opsi

untuk

memindahkan

kepemilikan obyek sewa (Ijarah Muntahia Bittamlik). 3. Produk Jasa (Service Products) 1. Wakalah Berarti penyerahan, pendelegasian atau pemberian mandat. Secara

teknis

Perbankan,

Wakalah

adalah

akad

pemberian

wewenang/kuasa dari lembaga/seseorang ( sebagai pemberi mandat) kepada pihak lain (sebagai wakil) untuk melaksanakan urusan dengan batas kewenangan dan waktu tertentu. Segala hak dan kewajiban yang diemban wakil harus mengatasnamakan yang memberikan kuasa. 2. Kafalah Merupakan jaminan yang diberikan oleh penanggung (kafil) kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung. Dalam pengertian lain, kafalah juga berarti mengalihkan tanggung jawab seseorang yang dijamin dengan berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai penjamin.

62

3. Hawalah Adalah pengalihan hutang dari orang yang berhutang kepada orang lain yang wajib menanggungnya. Dalam pengertian lain, merupakan pemindahan beban hutang dari muhil (orang yang berhutang) menjadi tanggungan muhal ‘alaih atau orang yang berkewajiban membayar hutang. 4. Rahn Adalah menahan salah satu milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterimanya. Barang yang ditahan tersebut memiliki nilai ekonomis, sehingga pihak yang menahan memperoleh jaminan untuk dapat mengambil seluruh atau sebagian piutangnya. Secara sederhana rahn adalah jaminan hutang atau gadai. 5. Qardh Adalah pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali. Menurut teknis Perbankan, qardh adalah pemberian pinjaman dari Bank ke nasabah yang dipergunakan untuk kebutuhan mendesak, seperti dana talangan dengan kriteria tertentu dan bukan untuk pinjaman yang bersifat konsumtif. Pengembalian pinjaman ditentukan dalam jangka waktu tertentu (sesuai kesepakatan bersama) sebesar pinjaman tanpa ada tambahan keuntungan dan pembayarannya dilakukan secara angsuran atau sekaligus.

63

4. Jasa Layanan (Services) 1. ATM Layanan ATM 24 jam yang memudahkan nassabah melakukan penarikan dana tunai, pemindahbukuan antara rekening, pemeriksaan saldo, pembayaran Zakat, Infaq, Sedekah, dan tagihan telepon. Untuk penarikan tunai, kartu Muamalat dapat diakses di 8.888 ATM di seluruh Indonesia bebas biaya penarikan tunai. 2. SalaMuamalat Merupakan layanan Phone Banking 24 jam dan call center yang memberikan kemudahan bagi nasabah, setiap saat dan di manapun nasabah berada untuk memperoleh informasi mengenai produk, saldo dan informasi transaksi, transfer antara rekening, serta mengubah PIN. 3. Pembayaran Zakat, Infaq dan Sedekah (ZIS) Jasa yang memudahkan nasabah dalam membayar ZIS, baik ke lembaga pengelola ZIS Bank Muamalat maupun ke lembaga-lembaga ZIS lainnya yang bekerjasama dengan Bank Muamalat, melalui Phone Banking dan ATM Muamalat di seluruh cabang Bank Muamalat. 4. Jasa-jasa lain Bank Muamalat juga menyediakan jasa-jasa Perbankan lainnya kepada masyarakat luas, seperti transfer, collection, standing instruction, Bank draft, referensi Bank.

64

BAB IV ANALISA DATA

A. Prosedur Pengajuan Pembiayaan 1. Syarat-syarat Pengajuan Pembiayaan a. mengisi formulir yang disediakan b. melampirkan fotocopy KTP Suami istri/fotocopy orang tua bila masih lajang c. melampirkan fotocopy Kartu Keluarga (KK) d. melampirkan fotocopy jaminan (BPKB milik sendiri, sertifikat Hak milik dan SPPT PBB-nya, Ijasah (Hanya untuk biaya pendidikan). e. persetujuan potong gaji dari bendahara, bila angsuran dengan cara potong gaji f. persyaratan lain bila dianggap perlu g. bersedia disurvei dan Bank Muamalat berhak menolak permohonan pembiayaan tanpa memberikan alasan 2. Prosedur Pengajuan Pembiayaan a. Nasabah melengkapi Surat Permohonan Pembiayaan (SPP) yang didapat dari costumer servis, melampirkan identitas diri dan Surat Pernyataan Agunan (SPA). Agunan dapat berupa BPKB, Sertifikat Tanah, atau dokumen lainnya yang disetujui oleh bank.

63

65

b. Petugas Administrasi Pembiayaan mencatat dan memberi nomor register pada SPP yang masuk. Setelah itu, SPP diajukan pada pejabat berwenang untuk mendapatkan disposisi. c. Kemudian bagian pembiayaan menyurvei ke lokasi rumah atau usaha nasabah, melakukan wawancara dengan nasabah, mencocokkan data pada Surat Permohonan Pembiayaan (SPP) dengan kondisi nasabah yang sesungguhnya, kemudian memeriksa kelengkapan pembukuan biaya sekolah, Surat Keputusan registrasi atau daftar ulang untuk biaya pendidikan dan dokumen lain yang dibutuhkan. Hasil survey selanjutnya direkam dalam Laporan Hasil Pemeriksaan SPP untuk di analisis dan diteruskan kepada Direksi. d. Pihak

Direksi

selanjutnya

mempertimbangkan

hasil

analisis

pembiayaan dan memutuskan apakah pembiayaan disetujui untuk direalisasikan atau tidak. e. Untuk pembiayaan yang disetujui, bagian pembiayaan kemudian mempersiapkan Akad Pembiayaan (AP) Ijarah dan berbagai dokumen yang dibutuhkan yaitu : Slip Setoran (SSt), Surat Pernyataan Menerima Pembiayaan (SPMP), Kuitansi Realisasi Pembiayaan (KRP), Kartu Pembayaran Angsuran (KPA) dan Kartu Pembiayaan (KP). SPA diteruskan

kepada

notaris

untuk

diperiksa

keabsahan

dan

kebenarannya. f. Apabila hasil survei menunjukkan bahwa pembiayaan tidak layak sehingga tidak dapat di realisasi, maka bagian pembiayaan akan

66

melakukan survei ulang kepada nasabah. Dalam hal ini, nasabah dapat mengganti agunan apabila agunan nasabah tidak disetujui. g. Setelah

semua

dokumen

yang

diperlukan

siap,

pihak

bank

menandatangani akad bersama nasabah si hadapan notaris. Selanjutnya AP, SSt, SPMP, KRP, dan KPA diarsipkan oleh bagian pembiayaan. h. Dokumen yang lain yaitu SPMP, SSt, dan KRP diteruskan ke bagian kassa untuk pencairan dana pembiayaan. i. Bagian Kassa menyerahkan uang tunai dan seluruh dokumen lembar 2 kepada nasabah. j. SPMP, SSt, KRP kemudian diteruskan ke bagian akuntansi untuk dicatat dan diarsipkan.

3. Prinsip Penilaian Pembiayaan Ketika nasabah mengajukan pembiayaan, maka pihak bank akan menilai terdahulu kepada pihak calon nasabah. Penilaian ini yang nantinya akan menjadi dasar bagi bank untuk memutuskan apakah pembiayaan yang diajukan layak direalisasikan atau tidak Dan jaminan yang diberikan kepada bank hanya dijadikan untuk berjaga-jaga apabila pembiayaan yang diberikan macet. Adapun prinsip-prinsip penilaiannya adalah sebagai berikut: 1. Syarat 5 C tersebut yaitu a. Character Adalah sifat atau watak calon nasabah untuk memberi keyakinan bahwa calon nasabah benar-benar dapat dipercaya.

67

Character mengukur “Kemauan” calon nasabah mengembalikan pembiayaan. b. Capasity Menilai kemampuan mengelola bisnis dan kemampuan mencari laba sehingga akan mencerminkan kemampuan calon nasabah mengembalikan pembiayaan. c. Capital Bertujuan untuk mengetahui sumber-sumber pembiayaan yang dimiliki calon nasabah terhadap usaha yang akan dibiayai bank d. Collateral Adalah jaminan fisik atau non fisik yang diberikan calon nasabah sebagai pelindung bank dari risiko kerugian atau ketika nasabah tidak mau mengembalikan pinjaman. e. Condition bank juga perlu menilai kondisi ekonomi saat ini dan prediksi prospek usaha di masa yang akan datang. 2. Syarat 7 P tersebut yaitu a. Personality Adalah menilai karakter, kepribadian atau tingkah laku calon nasabah. b. Party Yaitu mengklasifikasikan calon nasabah berdasarkan modal, loyalitas serta karakter. Sehingga calon nasabah pada suatu klasifikasi

68

akan mendapatkan fasilitas pembiayaan yang berbeda dengan calon nasabah klasifikasi lain. c. Purpose Untuk

mengetahui

tujuan

calon

nasabah

mengambil

pembiayaan. d. Prospect Untuk menilai usaha calon nasabah di masa mendatang menguntungkan atau tidak. e. Payment Adalah bagaimana cara atau dari sumber mana saja calon nasabah akan mengambil pembiayaan. f. Profitability Untuk menganalisis kemampuan nasabah mencari laba atau keuntungan. g. Protection Untuk menjaga pembiayaan melalui suatu perlindungan seperti jaminan barang atau asuransi. 3. Syarat 3 R tersebut yaitu a. Return Yaitu hasil yang diperoleh oleh debitur, artinya Perolehan tersebut mencukupi untuk membayar pembiayaan beserta bagi hasil atau margin keuntungan.

69

b. Repayment Yaitu kemampuan pihak debitur untuk membayar kembali. c. Risk Bearing Ability Yaitu kemampuan menanggung risiko. Misalnya jika terjadi hal-hal yang di luar antisipasi kedua belah pihak (pembiayaan macet), untuk itu harus diperhitungkan apakah jaminan sudah cukup aman untuk mencukupi risiko tersebut. 4. Penilaian Pembiayaan dengan Studi Kelayakan, yaitu: a. Aspek Hukum Untuk menilai keabsahan dan keaslian berbagai dokumen milik calon nasabah. b. Aspek Pasar dan Pemasaran Untuk menilai prospek usaha saat ini maupun usaha di masa yang akan datang. c. Aspek Keuangan Untuk menilai kemampuan calon nasabah dalam membiayai dan mengelola usaha melalui pertimbangan rasio-rasio keuangan. d. Aspek Operasi atau Teknis Untuk menilai tata letak ruangan, lokasi usaha dan kapasitas produksi yang tercermin dari sarana dan prasarana yang dimiliki. e. Aspek Manajemen Untuk menilai kualitas dan kuantitas sumber daya manusia yang dimiliki perusahaan calon nasabah.

70

f. Aspek Ekonomi dan Sosial Untuk menilai dampak ekonomi dan sosial yang ditimbulkan dari usaha calon nasabah terhadap masyarakat. g. Aspek AMDAL Menilai dampak lingkungan yang akan timbul akibat adanya usaha calon nasabah serta pencegahan terhadap dampak tersebut.

B. Praktek Pemberian Akad Al-Ijarah Untuk Biaya Pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro Al Ijarah Multi jasa adalah bentuk produk jasa yang ada di Bank Muamalat Metro. Produk ini membiayai berbagai jasa layanan. Di antaranya adalah untuk biaya kesehatan dan untuk biaya pendidikan. Layanan kesehatan digunakan untuk biaya seperti; biaya rawat inap rumah sakit dan biaya dokter. Sedangkan untuk layanan pendidikan digunakan untuk biaya sekolah seperti; Biaya Masuk, biaya SPP, uang gedung, biaya seragam dan biaya lainnya yang dibutuhkan untuk keperluan pendidikan. Berikut ini adalah data nasabah pembiayaan Ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Metro: Tahun

Jumlah Nasabah

Kisaran Plafon

2014

10

Rp. 85.000.000.00

Berikut ini adalah contoh pemberian akad pembiayaan untuk membiayai biaya pendidikan.

71

Contoh : Seorang nasabah akan melakukan pembiayaan kepada bank untuk membiayai pendidikan anaknya untuk melanjutkan sekolah di perguruan tinggi sebesar Rp 1.000.000,00. biaya ini digunakan untuk biaya masuk perguruan, seperti; biaya SPP dalam satu semester, uang gedung, dan biaya seragam. Dengan jangka waktu pengembalian 6 bulan. Pada saat Pra pemberian akad, bank melakukan analisis terdahulu terhadap calon nasabah dengan melihat; berapa kebutuhan dana yang sangat diperlukan oleh nasabah untuk membiayai pendidikan, bagaimana dan berapa kemampuan nasabah untuk mengangsur terhadap jumlah dana yang diberikan untuk membiayai pendidikan. Dengan tetap melihat pada prinsip penilaian calon nasabah. Ketika semua analisis tersebut terpenuhi maka bank bisa menyetujui pembiayaan yang diajukan nasabah sesuai kebutuhan dengan memberikan akad ijarah karena untuk membiayai pendidikan. Dan Nasabah di bebankan membayar Angsuran pokok {AP}, cadangan resiko {CR} yaitu guna untuk mengantisipasi apabila nasabah adalah membayar angsuran tiap bulan tidak sesuai dengan jadwal pembayaran yang telah diberikan oleh lembaga keuangan syariah kepada nasabah, tetapi apabila nasabah membayar sesuai pada waktunya maka CR akan dikembalikan lagi kepada nasabah. Dan yang terakhir adalah Ujrah. berikut ini adalah perhitungan ketika pengajuan sudah dicairkan; a) Angsuran pokok perbulan AP = Plafon / Jangka waktu

72

Contoh. AP = 1.000.000 : 6 bln = 166.667, b) Cadangan Resiko Contoh. CR = Plafon / jangka waktu x 10% = 1.000.000 : 6 bln x 10% = 16.666 c) Ujrah Contoh. Ujrah = Jangka waktu + 1 : 2 x plafon x nisbah Ujrah = 6 blb + 2 :1 x 1.000.000 x 3,5% = 12.250 Jadi, pembiayaan untuk biaya pendidikan dengan akad ijarah seperti contoh di atas dengan plafon Rp 1.000.000,00 maka sewa yang harus dibayar adalah sebesar Rp,00. Dengan demikian total angsuran perbulannya. Berdasarkan contoh di atas, angsuran yang harus dikembalikan oleh nasabah untuk akad ijarah adalah pokok pembiayaan ditambah dengan ujrahnya. Dengan kata lain, maka obyek sewa setiap bulannya akan berkurang sesuai kesepakatan semula karena setiap bulan harus mengangsur pokoknya juga, di samping membayar ujrahnya. Sehingga pada saat jatuh tempo akhir angsuran objek sewa yang diberikan akan menjadi nol. Padahal perhitungan ujrahnya adalah di awal akad diberikan atau pada saat pencairan obyek sewa. Akan tetapi, harus mengembalikan obyek sewanya setiap bulan sedangkan perhitungan ujrahnya di awal akad.

73

Ketika pengajuan untuk biaya pendidikan harus diberikan akad ijarah karena dikatakan bahwa nasabah itu mampu atau bukan termasuk dari kelompok fuqoro (orang fakir) dan masakin (orang miskin) yang lebih idealnya diberikan akad dari pos qardul hasan ataupun dana dari ZIS (zakat, infak dan sodaqoh), padahal pendidikan tidak menghasilkan keuntungan materi berupa uang akan tetapi memberikan materi. Selain itu juga yang disediakan pihak bank adalah berupa uang karena bank tidak memiliki barang atau jasa yang disewakan selain uang, padahal di dalam ketentuan dari akad ijarah haruslah ada barang atau jasa yang akan disewakan. Akan tetapi dalam praktek pemberian akad ijarah bentuk barang atau jasa yang disewakan adalah sewa tempat atas gedung atau bank dikatakan melakukan sewa tempat atas gedung yang ditempati untuk kegiatan belajar80, gedung ini bukanlah kepemilikan bank, di dalam ketentuannya juga barang yang disewakan haruslah dalam kepemilikan sendiri/hak milik sendiri81. maka hal ini akan menimbulkan problematika atas pemberian akad ijarah tersebut, di antaranya sebagai berikut: a. Uang Bukan Sebagai Barang Komoditi Di dalam konsep Islam, uang tidak termasuk dalam fungsi utilitas karena manfaat yang kita dapatkan bukan dari uang itu secara langsung, melainkan dari fungsinya sebagai perantara untuk mengubah suatu barang menjadi barang yang lain. Ibnu Tamiyah dalam kitabnya (Majmu Fatwa

80 81

Marketing, Bank Muamalat Indonesia Kota Metro, Wawancara 17 Juli 2015 Fatwa Dewan Syari’ah Nasional No.09 tahun 2000 tentang pembiayaan Ijarah

74

Syaikhul Islam) menyampaikan lima butir peringatan penting mengenai uang sebagai komoditi, yakni: 1) Perdagangan uang akan memicu inflasi; 2) Hilangnya kepercayaan orang terhadap stabilitas nilai mata uang akan mengurungkan niat orang untuk melakukan kontrak jangka panjang, dan menzalimi golongan masyarakat yang berpenghasilan tetap seperti pegawai/ karyawan; 3) Perdagangan dalam negeri akan menurun karena kekhawatiran stabilitas nilai uang; 4) Perdagangan internasional akan menurun; 5) Logam berharga (emas & perak) yang sebelumnya menjadi nilai intrinstik mata uang akan mengalir ke luar negeri. Dalam sistem ekonomi konvensional dikenal adanya 3 fungsi uang, yaitu: a. Medium of Exchange b. Unit of Account c. Store of Value Sedangkan dalam ekonomi Islam, hanya dikenal adanya 2 fungsi : b. Medium of Exchange (for transaction) c. Unit of Account Dalam Islam, fungsi pertama ini jelas bahwa uang hanya berfungsi sebagai medium of exchange. Uang menjadi media untuk merubah barang dari bentuk yang satu ke bentuk yang lain, sehingga

75

uang tidak bisa dijadikan komoditi. Fungsi kedua dari uang dalam Islam adalah sebagai unit of account 82 Imam Ghazali mengatakan bahwa dalam ekonomi barter sekalipun uang tetap diperlukan. Seandainya uang tersebut tidak diterima sebagai medium of exchange, uang tetap diperlukan sebagai unit of account, misalnya untuk mengetahui apakah 3 buah topi sama dengan 1 durian? Fungsi ketiga dari uang sebagai store of value. Ketika teori konvensional memasukkan satu dari fungsi uang adalah sebagai store of value di mana termasuk juga adanya motif money demand for speculation. Hal ini tidak diperbolehkan dalam Islam. Islam memperbolehkan uang untuk transaksi dan untuk berjaga-jaga, namun menolak uang untuk spekulasi. Seperti telah dijelaskan di atas bahwa dalam Islam, uang hanya diakui sebagai intermediary form, hanya diakui sebagai medium of exchange dan unit of account, tidak lebih dari ini. Artinya fungsi uang hanya sekedar sebagai medium dari barang yang satu berubah menjadi barang yang lain, tidak perlu adanya double coincidence needs. Jadi dalam konsep Islam, uang tidak masuk dalam fungsi utility kita, karena sebenarnya manfaat yang kita dapatkan bukan dari uang itu sendiri, tetapi dari fungsi uang.

82

http://www.halalguide.info/content/view/335/46/, Senin, 19 Juli 2006

76

Dalam hadits-hadits Rasulullah SAW bisa kita lihat peran uang sangat sentral sekali dalam teori ekonomi Islam. Salah satu contoh ketika pada suatu hari sahabat Bilal bin Rabah ingin menukar 2 sak kurma yang buruk dengan 1 sak kurma yang baik, maka Rasulullah mengatakan, ” Tidak boleh, jual dulu kurma yang buruk, lalu barulah beli kurma yang baik dengan hasil penjualan tersebut”. Menurut Rasulullah, tiap kurma mempunyai harga masing-masing. Oleh karena itu sangatlah naif sekali apabila dikatakan bahwa dalam teori ekonomi Islam tidak mengenal konsep uang. Islam juga tidak mengenal konsep time value of money.

b. Pendidikan Tidak Menghasilkan Output Berupa Materi (Uang) Ketika pembiayaan diberikan kepada nasabah dan tidak lain dana itu digunakan untuk membiayai pendidikan dan akad yang diberikan adalah akad al ijarah, maka nasabah harus mengembalikan pinjaman yang lebih dari plafon yang dipinjamkan karena harus memberikan kelebihan yang berbentuk biaya sewa. Padahal bentuk output dari pendidikan tidak lain adalah berupa ilmu pengetahuan atau Science, tidak berupa materi atau keuntungan yang berbentuk uang. Pembiayaan untuk pendidikan bukanlah pembiayaan bisnis yang akan selalu menghasilkan uang akan tetapi ini adalah pembiayaan bersifat sosial. Apakah layak nasabah harus mengembalikan lebih padahal ia tidak menggunakan untuk transaksi komersial.

77

Pada pendidikan formal yang diselenggarakan negara khilafah memperoleh sumber pembiayaan sepenuhnya dari negara (Baitul Mal). Dalam sejarah, pada masa Khalifah Umar bin Khaththab, sumber pembiayaan untuk kemaslahatan umum (termasuk pendidikan), berasal dari jizyah, kharaj, dan usyur.Terdapat 2 (dua) sumber pendapatan Baitul Mal yang dapat digunakan membiayai pendidikan, yaitu: 1) pos fai` dan kharaj --yang merupakan kepemilikan negara-seperti ghanimah, khumus (seperlima harta rampasan perang), jizyah, dan dharibah (pajak); 2) pos kepemilikan umum, seperti tambang minyak dan gas, hutan, laut, dan hima (milik umum yang penggunaannya telah dikhususkan). Sedangkan pendapatan dari pos zakat, tidak dapat digunakan untuk

pembiayaan

pendidikan,

karena

zakat

mempunyai

peruntukannya sendiri, yaitu delapan golongan mustahik zakat.



                         Artinya :

Sesungguhnya zakat-zakat itu, hanyalah untuk orang-orang fakir, orang-orang miskin, pengurus-pengurus zakat, Para mu'allaf yang dibujuk hatinya, untuk (memerdekakan)

78

budak, orang-orang yang berhutang, untuk jalan Allah dan untuk mereka yuang sedang dalam perjalanan, sebagai suatu ketetapan yang diwajibkan Allah, dan Allah Maha mengetahui lagi Maha Bijaksana. 83 (QS. AT-Taubah (9): 60) Jika dua sumber pendapatan itu ternyata tidak mencukupi, dan dikhawatirkan akan timbul efek negatif (dharar) jika terjadi penundaan pembiayaannya, maka negara wajib mencukupinya dengan segera dengan cara berhutang (qardh). Hutang ini kemudian dilunasi oleh negara dengan dana dari dharibah (pajak) yang dipungut dari kaum muslimin. Biaya pendidikan dari Baitul Mal itu secara garis besar dibelanjakan untuk 2 (dua) kepentingan. Pertama, untuk membayar gaji segala pihak yang terkait dengan pelayanan pendidikan, seperti guru, dosen, karyawan, dan lain-lain. Kedua, untuk membiayai segala macam sarana dan prasana pendidikan, seperti bangunan sekolah, asrama, perpustakaan, buku-buku pegangan, dan sebagainya. Pendidikan dalam Islam untuk seluruh tingkatan sepenuhnya merupakan tanggung jawab negara. Seluruh pembiayaan pendidikan, baik menyangkut gaji para guru/dosen, maupun menyangkut infrastruktur serta sarana dan prasarana pendidikan, sepenuhnya menjadi

kewajiban

tanggung

jawab

negara.

Karena

negara

berkewajiban menjamin tiga kebutuhan pokok masyarakat, yaitu pendidikan, kesehatan, dan keamanan. Berbeda dengan kebutuhan pokok individu, yaitu sandang, pangan, dan papan, di mana negara 83

Departemen Agama RI, Al-Hikmah Al-Qur’an dan Terjemahnya, Bandung: Diponegoro, 2010, Hlm. 37

79

memberi jaminan tak langsung, dalam hal pendidikan, kesehatan, dan keamanan, jaminan negara bersifat langsung84.

84

http://khilafah1924.org/index.php?option=com_content&task=view&id=365&Itemid= 47, senin 16 april 2007

80

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan Berdasarkan uraian permasalahan yang telah dibahas, maka penerapan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro dapat disimpulkan sebagai berikut: 1. Pengajuan pembiayaan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro melalui tiga tahap, yakni (1) Syarat-syarat Pengajuan Pembiayaan, (2) Prosedur Pengajuan Pembiayaan, (3) Prinsip Penilaian Pembiayaan dengan Syarat 5 C yaitu, Character, Capasity, Capital, Collateral dan Condition dan syarat 7 P yaitu Personality, Party, Purpose, Prospect, Payment, Profitability, dan Protection

2. Pelaksanaan pembiayaan dengan akad ijarah untuk biaya pendidikan di Bank Muamalat sudah berjalan dengan baik, walaupun masyarakat lebih memilih pembiayaan dengan akad ijarah, karena pembiayaan dengan akad ijarah hanya berjalan seiring dengan waktu diperlukannya saja, karena hanya sebatas pemindahan atas obyek itu sendiri. Akad ijarah adalah bentuk produk jasa yang ada di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro. Produk ini membiayai berbagai jasa layanan. Di antaranya adalah untuk biaya kesehatan dan untuk biaya pendidikan. Untuk layanan pendidikan digunakan

79

81

untuk biaya sekolah seperti; Biaya Masuk, biaya SPP, uang gedung, biaya seragam dan biaya lainnya yang dibutuhkan untuk keperluan pendidikan.

B. Saran 1. Perlu bantuan dan pengawasan yang lebih intensif agar pembiayaan dengan akad ijarah untuk biaya pendidikan dapat saling menguntungkan dan sesuai dengan syari’ah Islam. 2. Untuk meningkatkan efisiensi pembiayaan dengan akad Ijarah, dapat ditingkatkan menjadi akad Ijarah Muntahiya bit tamlik, karena dengan akad Ijarah Muntahiya bit tamlik dapat diikuti dengan kepemilikan atas barang itu sendiri sehingga nasabah tidak perlu memindah akadnya menjadi murabahah. 3. Menambah jumlah nominal pembiayaan, agar masyarakat lebih tertarik dengan produk pembiayaan di Bank Muamalat. 4. Mengganti agunan pembiayaan ijarah dengan agunan yang mempunyai nilai jual agar lebih mudah untuk menutup pembiayaan apabila terjadi wanprestasi. Karena selama ini yang terjadi di Bank Muamalat nasabah cenderung mengabaikan akad pembiayaan yang telah disepakati. 1. aka diharapkan sekolah lebih membimbing siswa untuk lebih disiplin

dalam belajar baik di dalam maupun di luar kelas.

82

DAFTAR PUSTAKA

A. Hasan, Tarjamah Bulughul Maram, Bandung: Diponegoro, 2002 Abdoerraoef, Al Qur’an dan Ilmu Hukum: Comparative Study, Jakarta: Bulan Bintang, 2006 Ahmad Wardi Muslich, Fiqih Muamalat, Jakarta: Amzah, 2010 Ascarya, Akad & Produk Bank Syari’ah, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2008 Burhan Bungin, Metodologi Penelitian Kuantitatif, Jakarta: Kencana, 2010 Cholid Narbuko, Abu Achmadi, Metodologi Penelitian, Jakarta: Bumi Aksara, 2009 Departemen Agama RI, Al-Hikmah Al-Qur’an dan Terjemahnya, Bandung: Diponegoro, 2010 Departemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia, Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2008 Fathurrahman Jamil, Penerapan Hukum Perjanjian dalam Transaksi di Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2012 Hamzah Ya’qub, Kode Etik Dagang Menurut Islam, Jakarta: CV. Diponegoro, 2014 Helmi Karim, Fiqh Muamalah, Jakarta: RajaGrafindo Persada, 1997 Husein Umar, Metodologi Penelitian Untuk Skripsi dan Tesis Bisnis, Jakarta: Grafindo Persada, 2004 Imam Mustofa, Fiqih Mu’amalah Komtemporer, Lampung: STAIN Jurai Siwo Metro, 2014 Imam Nawawi, Terjemahan Riyadus Shalihin, Jilid 2, Jakarta: Pustaka Amani, 2008 Ismail, Perbankan Syariah, Jakarta: Kencana Prenadamedia Group, 2011 Marjuqi Yahya, Panduan Fiqih Imam Syafi’i Ringkasan Kitab Fathul Qarib AlMujib

83

Muhammad Syafii Antonio, Bank Syariah Dari Teori ke Praktik, Jakarta: Gema Insani Press, 2011 Muslimin H. Kara, Bank Syariah Di Indonesia Analisa Kebijakan Pemerintah Indonesia Terhadap Perbankan Syariah, Yogyakarta: UII Press, 2005 Mustofa Dieb Al Bigha, Fiqih Islam, Surabaya: Insan Amanah Muzayyin Arifin, Filsafat Pendidikan Islam Edisi Revisi, Jakarta: Bumi Aksara, 2009 Rachmat Syafe’i, Fiqh Muamalah, Bandung, Pustaka Setia, 2001 Saifuddin Azwar, Metode Penelitian, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2011 Sardiman AM, Interaksi dan Motivasi Belajar Mengajar, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada, 2011 Sugiyono, Statistika untuk Penelitian, Bandung: Alfabeta, 2009 Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktik (edisi Revisi) Jakarta: Rineka Cipta, 2006 Sulaiman Rasjid, Fiqh Islam (Hukum Fiqh Lengkap), Bandung: Sinar Baru Algensindo, 2011 Sumadi Suryabrata, Metode Penelitian, Jakarta: Rajawali Pers, 2013 Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2010 Zainuddin bin Abdul Aziz al-Malibari al-Fannani, Terjemahan Fat-hul Mu’in penerjemah Moch. Anwar, Bandung: Sinar Baru Algesindo, 2005

http://khilafah1924.org/index.php?option=com_content&task=view&id=365&Ite mid http://muhaiminkhair.wordpress.com/2015/08/20/perusahaanpembiayaan-sayriahdi-indonesia-sebuah-tinjauan-analisis-terhadap-perusahaanpembiayaanpt-fif-syariah/ http://www.bankmuamalat.co.id/tentang/profil-muamalat http://www.halalguide.info/content/view/335/46/

84

PEDOMAN WAWANCARA

KEPADA KEPALA BANK MUAMALAT INDONESIA KCP METRO

1. Bagaimana sejarah berdirinya Bank Muamalat Indonesia. 2. Kapan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro didirikan? 3. Soal Bagaimana struktur Organisasi Bank Mualamat Indonesia KCP Metro? 4. Apa saja produk yang dimiliki oleh Bank Muamalat Indonesia KCP Metro? 5. Bagaimana mensosialisasikan produk simpanan pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro? 6. Bagaimana cara implementasi produk simpanan pendidikan di Bank Muamalat Indonesia KCP Metro?

85

PEDOMAN OBSERVASI

1. Mengamati dan mencatat secara umum keadaan Bank Bank Muamalat Indonesia KCP Metro serta sarana dan prasarana yang ada. 2. Mengamati apa saja produk yang dijalankan dan bagaimana pelaksanaannya.

86

PEDOMAN DOKUMENTASI

1. Mencatat tentang letak geografis Bank Muamalat Indonesia KCP Metro. 2. Menggambarkan tentang struktur organisasi Bank Muamalat Indonesia KCP Metro. 3. Pengutipan tentang keadaan pimpinan dan karyawan Bank Muamalat Indonesia KCP Metro

Muhibbin Syah, Psikologi Belajar, Jakarta: Rajawali Pers, 2012

87

88

89

a

90