PANNON-VÁLTÓ Csoport 2007. évi konszolidált éves gyorsjelentése
A Pannon-Váltó Nyrt. konszolidált mérlegébe a következő társaságok kerültek bevonásra:
Törzs/Alaptőke M. Ft.
Tulajdoni hányad (%)
Pannon Property Kft.
10
96,00
Pannon Part Kft.
540
99,81
Pannon Dunapart Kft.
230
99,78
Pannon Consulting Kft.
315
99,90
Pannon Alfa Kft.
550
76,16
M.I.F. Kft
96
99,79
Pannon Consultline Kft.
149,8
66,76
PANNON-VÁLTÓ Nyrt. 2007. évi I-XII havi konszolidált gyorsjelentése Mérleg adatok
1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7
1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 1 2 3 4 1 2 1 2 3
A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzlet, vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolg.-ból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb rész. visz. vállalkozással szemben Egyéb követelések Konszolidációból adódó áthúzódó TAO követelés III. ÉRTÉKPAPIROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (38-39 sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív id. elhatárolások Költségek, ráfordítások aktív id. elhatárolások Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
2006. december 31. (e Ft) 1 734 105 1 316
2007. december 31. Változás (e Ft) /előző év = 100%/ 2 009 257 15,87 810 -38,45
1 114 202
717 93
-35,64 -53,96
1 655 854 1 360 489 13 990 79 750
1 956 779 1 540 246 41 445 73 517
18,17 13,21 196,25 -7,82
104 292 97 333
0 301 571
-100,00 209,83
76 935 14 100
51 668 18 810
-32,84 33,40
62 835 1 168 839 468 607 1 948 13 078
32 858 1 130 255 9 345 2 401 6 315
-47,71 -3,30 -98,01 23,25 -51,71
430 556 23 025 188 280 25 847
629
-99,85 -100,00 -4,57 -8,99 n.é.
179 668 23 523 1 175
141 076 21 357 477 428
154 970 606 585
9,85 -100,00 27,05
32 153 355 650 89 625 34 524 4 296 30 228 53 236 35 436 17 800
8 283 528 240 70 062 334 657 3 654 331 003 6 091 15.439 652
-74,24 51,34 -21,83 869,35 -14,94 995,02 -88,56 -56,43 -96,34
2 956 180
3 145 603
6,41
2006. december 31. (e Ft)
1 2 3 4 5 6 7 8 1 2 3 4 5 6 7 8 1 2 3
D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE Ebből: visszavásárolt tul. rész. névértéken II. JEGYZETT, DE BE NEM FIZETETT TOKE III. TÖKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY VIII, LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS IX. KONSZOLIDÁCOÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK ADÓSSÁGKONSZOLIDÁLÁS KÜLÖNBÖZETÉBŐL KÖZBENSŐ EREDMÉNY KÜLÖNBÖZETÉBŐL X. KÜLSŐ TAGOK, MÁS TULAJDONOSOK RÉSZESEDÉSE E. Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész. visz. Vállalakozással szemben 3. Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatoktól I. HOSSZÚ LEJÁRATU KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszúlejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben Tartós kötelezettségek egyéb rész. visz. vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. RÖVID LEJÁRATU KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek a kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész. vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhat. Költségek, ráfordítások passzív id. elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (42+49+53+68)
2 393 412 1 750 000
2007. december 31. (e Ft) Változás /előző év =100%/ 2 615 917 9,30 1 750 000 0,00
343 818 -36 924 70 792
343 818 99 047 70 792
0,00 n.é. 0,00
135 971
284 150
108,98
129 755
68 110
-47,52
0
0
0,00
528 958 0
518 381 201 849
-2,00 n.é.
201 849
n.é.
10 060
-74,83
10 060
n.é.
39 967
39 967
-100,00
488 991
306 472
-37,33
425 050 2 020 5 149
180 540 1 660 6 197
-57,52 -17,82 20,35
56 772 33 810 33 810
118 075 11 305 5 540 5 765
107,98 -66,56 n.é. -82,95
2 956 180
3 145 603
6,41
Eredmény kimutatás adatok 01 02 I 3 4 II III 05 06 07 08 09 IV 10 11 12 V VI VII A 13
14
15
16 17 VIII 18 19 20 21 IX B C X XI D D XII XII/A F 22 23 G
Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (03+/-04) Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebből értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (I+II+III-IV-VVI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés nem társult vállalkozástól Kapott (járó) osztalék és részesedés társult vállalkozástól Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKIVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADOZÁS ELÖTTI EREDMÉNY (+-C+-D) Adófizetési kötelezettség Konszolidációból adódó (számított) TAO különbözet ADOZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, rész.-re Jóváhagyott osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23)
2006. december 31. (e Ft) 380 742
2007. december 31. Változás (előző (e Ft) év = 100%) 1 105 954 190,47
380 742 13 890
1 105 954 0
190,47 -100,00
13 890 73 643 37 533 113 047 22 399 112 620 20 158 305 757 40 486 12 780 13 898 67 164 19 836 88 272 419 -12 754
0 55 400 42 088 126 185 13 577 550 865 2 723 735 438 65 767 21 701 22 520 109 988 22 351 80 816 212 761
-100,00 -24,64 12,14 11,62 -39,39 389,14 -86,49 140,53 62,44 69,80 62,04 63,76 12,68 -8,45 -100.,00 n.é.
22 881
161 423
605,49
213 600
161 315 3 000
13 894
3 000 8 728
n.é. 98,60 n.é -37,18
3 580
14 911
316,51
123 529 377 484 114 004
48 694 236 756
-60,58 -37,28 -100,00
23 876
48 269
102,17
124 899 262 779 114 705 101 951 49 518
73 177 121 446 115 310 328 071 2 693 24 000 -21 307 306 764 22 614 284 150
-41,41 -53,78 0,53 221,79 -94,56 n.é. n.é. 102,53 -38,59 -100,00 108,93
284 150
n.é. 108,93
49 518 151 469 36 822 21 357 136 004 33 135 971
Cash-Flow kimutatás I.
A szokásos tevékenység pénzeszköz-változás 1. 2. 3. 4.
Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalékképzés és felhasználás különb.
Bruttó Cash-Flow
306 764 22 351
329 115 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
II.
775 481
Befektetett eszközök ért. eredménye Szállítói kötelezettség változása Más Rövidlejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változása Egyéb Forgóeszközök változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó Fizetett osztalék, részesedés
Befektetési tevékenység pénzeszköz változása 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása Kapott 16. osztalék
III. Pénzügyi műveletek pénzeszköz változása 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27.
Részvénykibocsátás bevétele Kötvény (hit.v.m.é) kibocsátás bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lej.-ra ny. kölcs. bankb. törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkelesz.) Kötvény visszafizetés Hiteltörlesztés, visszafizetés Hosszú lej.-ra ny. kölcs.és bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alap. szembeni, illetve egyéb h.lej. köt. v.
IV. Pénzeszközök változása A pénzeszközök tényleges változása (A Forgóeszközök 39. sorának változása)
3 206 1 048 262 792 -22 505 2 324 174 970 47 145 -22 614
-139 286 -315 729 15 020 161 423 -336 062
10 060
-61 645 -284 477
300 133
300 133
Felelősségvállaló nyilatkozat A PANNON-VÁLTÓ Csoport 2007. évi konszolidált éves gyorsjelentése a magyar számviteli szabályok szerint készült, adatai nem tekinthetők auditált adatoknak. A Gyorsjelentés mindenben a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A társaságnak tudomása van azon körülményről, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért felelősséggel tartozik.
Pannon-Váltó Nyrt.
Összefoglaló 2007. évi eseményekről PANNON-VÁLTÓ Csoport 2007. évi tevékenységét főként a Csoport tulajdonában lévő ingatlaneszközök kezelése, a meglévő ingatlanportfolió szerkezetének ésszerűsítése - ennek keretében egyes ingatlanok eladása, eladásra történő előkészítése - valamint újabb területek megvásárlása jellemezte, amely kibővült a korábbi években a Csoport tulajdonába került Alfa Art Hotel üzemeltetési feladataival. Ezen fenti tevékenységeket tekintve a 2007. évben a Pannon-Váltó Csoport „életében” a legnagyobb eseményt - a korábban rendkívüli tájékoztatás keretében is bejelentettek szerint – az egyik Budapesten, a római parton fekvő 2,7 hektáros terület értékesítése jelentette. A területet még az 1990-es évek végén vette a Pannon-Váltó Nyrt. A terület éveken keresztül várva a környék iránti érdeklődés megerősödését - üzemeltetési szerződés keretében került hasznosításra. Az elmúlt néhány évben – ahogyan azt korábban vártuk is - a római parton jelentős tőkével bíró ingatlanfejlesztők jelentek meg, akik kihasználva a terület kiemelkedő adottságait emeltszintű, a Dunára néző luxus lakások építésébe kezdtek. Ezen fejlesztők egyikének sikerült értékesíteni a Csoporton belül a MIF Kft. által tulajdonolt területet, amelyen a rendkívüli tájékoztatásban ismertetettek szerint komolyabb eredménye származott a Csoportnak. Ennek „köszönhetően” az év második félében jelentősen csökkent a Pannon csoport fennálló hitelállománya is illetőleg eszközök között jelentősen emelkedett a bankbetétek értéke. A Pannon-Váltó Csoport emellett további ingatlan értékesítéseket bonyolított le a már korábban is megfogalmazott elképzeléseknek megfelelően. Így sikerült néhány ingatlant értékesíteni miskolci ingatlanjaink közül is, bár ezek értékesítési ára nem tekinthető jelentősnek a fent említett római parti telek értékesítési árához képest. Nem sikerült ugyanakkor a korábbi elképzelések ellenére sem értékesíteni a Pannon-Váltó Nyrt. tulajdonában lévő, de az ingatlan-portfolióba ma már kevésbé illő szilvásváradi Hegyi Campinget. Amint azt a korábbi rendkívüli tájékoztatásokban is jeleztük az értékesítésre ugyan adásvételi szerződést írtunk alá egy érdeklődővel, de az a foglaló kifizetését követően a vételárat már nem fizette meg. Emiatt a szerződést a Pannon-Váltó Nyrt. felmondta a foglaló egyidejű megtartása mellett. Az év második felében is voltak érdeklődők az ingatlan iránt, értékesíteni azonban a vételárral kapcsolatos eltérő elképzelések miatt nem sikerült a területet. Az ingatlan értékesítése továbbra sem került le a napirendről. A Pannon-Váltó csoport tagjai 2007. évben tovább folytatták azon ingatlanok felkutatását, amelyekkel kapcsolatban úgy vélik, hogy azok az átlagot meghaladó értéknövekedést biztosíthatnak az elkövetkezendő években. Ennek révén további területek megvásárlására került sor a már tulajdonolt budakalászi területek mellett, amely környéken az elkövetkezendő években reményeink szerint komolyabb fejlesztések történnek, amely jelentősebb értéknövekedést eredményezhet majd az általunk megvásárolt területeken is. A Pannon Csoport szerkezetében a rendkívüli tájékoztatásban ismertetettek szerint az év második felében több változás is bekövetkezett. Ezek elsősorban egyes eszközök könnyebb jövőbeni értékesíthetőségét teszik lehetővé illetőleg az Alfa Art Hotel üzemeltetésének leválasztását és a társaságnak a tevékenységéhez igazított tőkeellátását szolgálták. E szerint a korábbi Pannon Property Kft.-ből három társaság jött létre. Az Alfa Art Hotel üzemeltetését, minimális eszközparkkal továbbra is a Pannon Property Kft. végzi, amelynek jegyzett tőkéje 10 M. Ft.-ra csökkent. A kiváló Pannon Dunapart Kft. gyakorlatilag egyetlen eszközzel bír, egy 2,7 ha-s dunaparti területtel. A harmadik társaságba, a Pannon Part Kft.-be kerültek mindazon eszközök, amelyeket a fenti két társaság nem vitt magával a kiválás során.
Kisebb jelentőségű esemény volt 2007. év II. félévében, hogy a Pannon-Váltó Csoporton belül a MIF Kft. saját üzletrészt vásárolt vissza, amit azután bevont csökkentve jegyzett tőkéjét. A Pannon-Váltó Csoport – azon belül is elsősorban a Pannon-Váltó Nyrt. - korábbi tevékenységének jelentős részét jelentették az értékpapír és határidős piacon történő befektetések. Ezek szerepe az elmúlt időszakban már nem volt jelentős. Ez igaz volt 2007. évre is, hiszen az alacsony likvid eszköz állomány miatt csak kisebb, bár kockázatosabb tőzsdei befektetések történtek a 2007. évben. Ezeken az ügyleteken a Csoport- bár nem jelentős mértékben - de veszteséget volt kénytelen elszenvedni. Összességében a Pannon-Váltó Csoport 2007. évben 306 M. Ft. adózás előtti eredményt ért el, ami 108 %-kal haladja meg a 2006. évi eredményt.
A Társaság jövőre vonatkozó elképzelései
Az elkövetkezendő időszakban a Társaság illetve érdekeltségei továbbra is azt tervezik, hogy a Budapesttől távolabb fekvő illetőleg a vélhetően alacsonyabb értéknövekedéssel bíró ingatlanjaikat értékesítik és az abból befolyó pénzeszközöket, valamint a rendelkezésre álló hitelkeretet is felhasználva újabb, értéknövekedésüket tekintve magasabb hozamoz ígérő ingatlanokat vásárolnak illetőleg a rendelkezésre álló pénzeszközöket olyan eszközökbe fektetik be, amelyek hosszabb távon kedvező megtérüléssel bírnak. Emellett továbbra is aktuálisak a korábbiakban tervezett értékesítések ezek közül is elsősorban a még meglévő miskolci ingatlanok és a szilvásváradi Hegyi Camping értékesítése. Ugyanakkor ezen területeket nem kívánjuk az általunk piaci árnak tekintett ár alatt értékesíteni hanem kivárjuk, amíg az ezt elfogadni hajlandó vevő megjelenik. Ezt lehetővé teszi, hogy a társaság likvid eszközökkel jól ellátott illetőleg a rendelkezésre álló hitelkeretnek köszönhetően jövőbeni befektetéseit finanszírozni képes.
A Pannon-Váltó Csoport mérleg és eredmény kimutatásának bemutatása Mérleg Eszközök A Mérleg sorait vizsgálva, a Befektetett eszközök értékében 15 %-s növekedés volt tapasztalható. A Befektetett tárgyi eszközök értéke közel 18 %-kal nőtt. Ennek magyarázata elsősorban az, hogy míg az értékesített ingatlanok a korábbi évek vásárlásainak megfelelően az akkori alacsonyabb, ma már piac alatti értéken voltak még nyilvántartva úgy a most megvásároltak már piaci áron kerültek be a könyvekbe. Az tárgyi eszközök értéket növelte, hogy a Csoport egyik tagjánál már korábban vásárolt illetőleg megvásárolt de még teljes összegében ki nem fizetett ingatlanok átsorolásra kerültek az áruk közül a tárgyi eszközök közé. A Befektetett pénzügyi eszközök értékének csökkenése a korábbi időszakhoz viszonyítva 32 %-os. A csökkenés értékben ugyanakkor nem tekinthető jelentősnek. A Forgóeszközök értéke közel 3 %-ot csökkent, amely elsősorban a készletek értékének jelentős csökkenése és a pénzeszközök értékének jelentős növekedése mellett következett be. A Készletek 98 %-s csökkenését elsősorban a korábban említett ingatlanok átsorolásai magyarázzák. A Követelések csökkenése nem jelentős alig 4 %-s. A tőzsdei ügyletekhez köthető brókerekkel szembeni követeléseket illetőleg más – pl. munkavállalókkal szembeni - követeléseket tartalmaz. Az Értékpapírok 20 %-s növekedése ellenére a tőke- és pénzpiaci befektetések csökkenő mértékét mutatja az egyéb részesedések és a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékének jelentősebb csökkenése. A Pénzeszközök állománya a korább időszakhoz képest majd 8,5-szeresére nőtt, amely értékben a 330 M. Ft-ot is meghaladta. Itt jelenik meg az említett nagy értékű ingatlan értékesítéséből befolyó összegek átmeneti banki lekötése. . Az Aktív időbeli elhatárolások csökkenése jelentős, 88 %-s. Jelentős csökkenése elsősorban a Pannon-Váltó Nyrt.-nél jelentkező alacsonyabb tételekkel magyarázható.
Források A Forrás oldalt vizsgálva megállapítható, hogy a Csoport Saját tőkéje a vizsgált időszakhoz a 9,5 %-kal közel 222 M. Ft-tal növekedett. A Pannon-Váltó Csoport Kötelezettségei az összehasonlító időszakhoz képest 2 %-kal
csökkentek. A Hosszúlejáratú kötelezettségei a Csoportnak alig 10 M. Ft-s értéket tettek ki, ami lízingelt eszközökhöz köthető. A Pannon-Váltó Nyrt. hosszúlejáratú hitelei visszafizetésre kerültek. A hitelkeret felhasználására azóta nem került sor. A Rövid lejáratú kötelezettségek értéke 37 %-kal csökkent. A korább időszak rövidlejáratú hiteleinek alig 40 %-a maradt meg, amelyet egy nagy értékű ingatlan megvásárlására vett fel a Csoport. Az egyéb kötelezettségek a Pannon-Váltó Nyrt.-nél merültek fel és többek között folyószámlahitelt, adókötelezettségeket és ki nem fizetett osztalékot tartalmaznak.
Eredmény kimutatás Az Eredménykimutatás sorait vizsgálva megállapítható, hogy tárgyidőszakban a PannonVáltó Csoportnál az Értékesítés nettó árbevétele értéke majd háromszorosára emelkedett. Ez a jelentős növekedés a korábban többször is említett ingatlan értékesítésére vezethető vissza. Az árbevétel kb. 15 %-a származott az Alfa Art Hotel üzemeltetéséből, míg 84 %-a az ingatlan értékesítésekből realizálódott. Az Anyagjellegű ráfordítások értéke több mint 140 %-kal növekedett. Ez a növekedés is valójában a korábban említett ingatlan értékesítésre vezethető vissza, mely értékesítés több százmillió Ft-tal növelte a 2007. évben ezen értéket. A Személyi jellegű ráfordítások jelentősebb, közel 60 %-kal mértékben az inflációt meghaladóan emelkedtek. Ennek magyarázata, hogy az Alfa Art Hotelnél a minőségi munkaerő felvétele és megtartása csak magasabb jövedelem szintek mellett volt megvalósítható másrészről a korábbi évekkel ellentétben 2007. évben – tekintettel a magasabb eredményre - jutalom kifizetésekre is sor került. A Pannon-Váltó Csoport Üzemi eredménye - amely 2006. évben negatív eredményt mutatott 2007. évben elérte a 202 M. Ft-ot. Ez több mint 220 M. Ft.os eredményjavulás, aminek nagy része természetesen ez esetben is a nagy értékű ingatlan értékesítésére vezethető vissza. A Pénzügyi műveletek bevételei a korábbi időszakhoz képest 37 %-kal csökkentek. Ennek magyarázata, hogy részesedések értékesítéséből 2007. évben - ellentétben a 2006. évvel jelentős eredmény nem keletkezett illetőleg az év egészében - a korábban is jelzettek szerint a tőkepiacon a Pannon-Váltó Nyrt. kevésbé volt aktív. A Pénzügyi műveletek ráfordításai a bevételeknél is nagyobb mértékben közel 54 %-kal csökkentek, annak ellenére, hogy a Csoport kamatterhe magasabb volt a korábbi évihez képest. Ahogyan az a bevételi oldalon is megmutatkozott úgy itt a ráfordításoknál is látható, hogy az egyéb ráfordítások jelentősen csökkentek a tőkepiaci aktivitás alacsonyabb szintje miatt. Ennek eredményeképpen a Pénzügyi műveletek eredményei a korábbi 114 M Ft eredményről 115 M. Ft-ra nőttek, ami nem tekinthető jelentős változásnak. Összességében tehát az üzemi eredmény jelentős növekedésére visszavezethetően a PannonVáltó Csoport Adózás előtti eredménye a korábbi év hasonló időszak eredményéhez képest 102 %-kal növekedett és elérte a 306 M. Ft-ot.
Az előző gyorsjelentés óta megjelent rendkívüli tájékoztatások Bejelentés időpontja: 2007. február 14. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac Tájékoztatás a 2006 évi gyorsjelentés megjelenéséről Bejelentés időpontja: 2007. március 6. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac Tájékoztatás a MIF Kft. feltételek teljesüléséhez kötött ingatlan értékesítéséről (A Társaság értékesítette egy nagy értékű telkét. Ennek az eredményre gyakorolt pozitív hatása a 300 M. Ft-ot meghaladja.) Bejelentés időpontja: 2007. március 28. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac Közgyűlési hirdetmény megjelentetése Bejelentés időpontja: 2007. április 12. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac A Pannon-Váltó Nyrt. mérlege főbb adatainak közzététele Bejelentés időpontja: 2007. május 2. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac A Pannon-Váltó Nyrt. közgyűlése által jóváhagyott mérleg közzététele (A társaság mérlegfőösszegét 3.034.277 Eft összegben, adózás előtti eredményét 74.652 E. Ft összegben fogadta el a közgyűlés. A társaság mérleg szerinti eredménye 67.730 Ft, mely az eredménytartalékban kerül teljes összegben elhelyezésre.) Bejelentés időpontja: 2007. május 2. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac A Pannon-Váltó Nyrt. közgyűlési határozatai (Az éves beszámoló elfogadásán túl a közgyűlésen a Gazdasági Társaságokról szóló törvény előírásainak megfelelően megtörtént a Társaság alapszabályának módosítása. Ezen kívül Audit Bizottság került megválasztásra illetőleg döntés született a konszolidált mérleg elkészítéséről.) Bejelentés időpontja: 2007. május 2. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac Tájékoztatás a 2006 évi éves jelentés megtekinthetőségéről Bejelentés időpontja: 2007. május 21. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac Tájékoztatás ingatlan eladásról (A Társaság bejelentette, hogy a szilvásváradi „Hegyi Camping”-et értékesítette. Ennek közel 50 M. Ft. pozitív hatása lesz a Társaság eredményére.) Bejelentés időpontja: 2007. május 22. Megjelenés helye: Magyar Tőkepiac Tájékoztatás közzétételi hely megváltozásáról (A Társaság hirdetményeinek közzétételi helye a Társaság 2007. április 28.-i közgyűlését követően a Társaság honlapja. www.pannonv.hu) Bejelentés időpontja: 2007. június 4.
Megjelenés helye: Társaság honlapja Tájékoztatás hitelkeret növeléséről (A hitelkeret szerződés módosítása a korábbi szerződés két pontját érinti, amely szerint a szerződés lejárata két évvel, 2009. augusztus 2.-ig meghosszabbodik és a korábbi hitelkeret 250 M. Ft-tal 550 M. Ft.-ra megemelésre került.) Bejelentés időpontja: 2007. július 20. Megjelenés helye: Társaság honlapja Tájékoztatás alapszabály módosítás bejegyzéséről Bejelentés időpontja: 2007. július 31. Megjelenés helye: Társaság honlapja Tájékoztatás ingatlan adásvételi szerződés felmondásáról (A Pannon-Váltó Nyrt. a 2007. május 21.-i napon a szilvásváradi “Hegyi Camping” eladásáról aláírt adásvételi szerződést - a Vevő fizetési kötelezettségének elmaradása okán felmondta.) Bejelentés időpontja: 2007. augusztus 14. Megjelenés helye: Társaság honlapja Tájékoztatás ingatlan értékesítés lezárásáról (A 2007. március 06.-án rendkívüli tájékoztatás keretében közzétett ingatlan adásvételi szerződés illetve az abban szereplő feltételek teljesülése.) Bejelentés időpontja: 2007. október 11. Megjelenés helye: Társaság honlapja Tájékoztatás leányvállalat szétválásáról Bejelentés időpontja: 2007.november 22. Megjelenés helye: Társaság honlapja Bejelentés bennfentes személy részvényvásárlásáról Bejelentés időpontja: 2007. december 20. Megjelenés helye: Társaság honlapja Bejelentés bennfentes személy részvényvásárlásáról Bejelentés időpontja: 2007. december 21. Megjelenés helye: Társaság honlapja Bejelentés bennfentes személy részvényvásárlásáról Bejelentés időpontja: 2008.január 02. Megjelenés helye: Társaság honlapja Pannon-Váltó Nyrt. tulajdonosi struktúra 2007. december 31.-én Bejelentés időpontja: 2008. február 01. Megjelenés helye: Társaság honlapja Pannon-Váltó Nyrt. tulajdonosi struktúra 2008. január 31.-én
Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: PANNON-VÁLTÓ Nyrt. Társaság címe: 1039 Budapest, Kossuth üdülőpart 102. Ágazati ingatlanforgalmazás besorolás Beszámolási időszak
Telefon 439-05-63 Telefax 453-04-96 E-mail cím pannonvalto@axelero .hu
[email protected] Befektetői kapcsolattartó Szlávik László
2007. év
Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan
Auditált Konszolidált
Igen Igen
Nem nem -
Számviteli elvek Magyar igen Egyéb: …………………..
IAS
PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok Név Törzs/Alaptőke M. Ft. Pannon Property Kft. 10 Pannon Part Kft. 540 Pannon Dunapart Kft. 230 Pannon Consulting Kft. 315 Pannon Alfa Kft. 550 M.I.F. Kft 96 Pannon Consultline Kft. 149,8
-
Tulajdoni hányad (%) 96,00 99,81 99,78 99,90 76,16 99,79 66,76
Egyéb
-
Szavazati arány (%) 96,00 99,81 99,78 49,01 76,16 99,79 20,0
Besoro lás 1 L L L L L L L
1
Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T) (Amennyiben a tulajdoni hányad és a szavazatarányból nem egyértelmű a besorolás akkor a gyorsjelentésben kérjük indokolni.) PK3. Mérleg (Ez a kibocsátó által megadott, a Szabályzatnak megfelelő mérlegsémát jelenti. A mérlegkimutatásban szerepeltetni kell a tárgyidőszak és bázis időszak adatai mellett, a két időszak relatív változását is, százalékos formában megadva) A fejlécben fel kell tüntetni a tárgyidőszak és a bázis időszak dátumát is.
PK4. Eredménykimutatás (Ez a kibocsátó által megadott, a Szabályzatnak megfelelő eredmény-kimutatás sémát jelenti. Az eredmény-kimutatásban szerepeltetni kell a tárgyidőszak és bázis időszak adatai mellett, a két időszak relatív változását is, százalékos formában megadva) A fejlécben fel kell tüntetni a tárgyidőszak és a bázis időszak dátumát is.
PK5. Cash-flow kimutatás
(Csak abban az esetben kell megadni, ha a kibocsátó az IAS, illetve US GAAP elvek szerint készíti el mérlegét és eredmény-kimutatását. Csak a tárgyidőszak adatait kell feltüntetni.) A fejlécben fel kell tüntetni a tárgyidőszak dátumát is.
PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték (Ft) A Pannon-Váltó Nyrt. kezesség Hitelkeret: 200 M. Ft. vállalása a Pannon Alfa Kft. hiteleire 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség stb.)
Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: PANNON-VÁLTÓ Nyrt. Társaság címe: 1039 Budapest, Kossuth üdülőpart 102. Ágazati ingatlanforgalmazás besorolás Beszámolási időszak:
Telefon 439-05-63 Telefax 453-04-96 E-mail cím
[email protected] [email protected] Befektetői kapcsolattartó Szlávik László
2007. év
A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése
Teljes alaptőke Időszak elején (január 01-jén)
Időszak végén
Bevezetett sorozat1 Időszak Időszak elején végén (január 01jén) % Db % Db
% Db % Db Belföldi 87,3 1.528.97 87,3 1.528.97 intézményi/társaság 0 0 Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély 12,46 216.910 12,46 216.910 Külföldi magánszemély 0,24 4.120 0,24 4.120 Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét 2 képező tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési 3 Intézmények Egyéb ÖSSZESEN 1 Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a BÉT-re, kérjük, minden sorozat esetén adják meg a tulajdonosi struktúrát. 2 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 3 Pl.: EBRD, EIB, stb.
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember December 31. 30. Társasági szinten 0 db. 0 db 0 db 0 db 0 db Leányvállalatok1 654.338 db 654.338 db 654.338 db 654.338 db 654.338 db Mindösszesen 654.338 db 654.338 db 654.338 db 654.338 db 654.338 db
RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Név
Nemzetis Tevékenység 5 ég 4 Pannon Investor Rt. B I Pannon Consulting B I Kft. Pannon Consultline B I Kft. 4 5
6 7
Mennyiség Részesedés Megjegyzés 7 (db) (%) 6 874.632 49,98 437.412 24,99 216.926
12,40
Belföldi (B), Külföldi (K) Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D) Két tizedes jegyre kerekítve kérjük megadni Pl.: szakmai befektető, pénzügyi befektető, stb.
Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: PANNON-VÁLTÓ Nyrt. Társaság címe: 1039 Budapest, Kossuth üdülőpart 102. Ágazati ingatlanforgalmazás besorolás Beszámolási időszak:
Telefon 439-05-63 Telefax 453-04-96 E-mail cím
[email protected] [email protected] Befektetői kapcsolattartó Szlávik László
2007. év
A Társaság szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptőkéje a tárgyév zárásakor A Társaság működésének időtartama1 A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve
A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) 2
2007. április 28. Budapest 2007. július 20. 01-10-042842/94 1.750.000.000 HUF határozatlan 2007. RÉGEL Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft. 6500 Baja, Deák F. u. 9. Társaság honlapja 7012
1
Megfelelő aláhúzandó Kérjük a társaság tevékenységére legjellemzőbb tevékenységet szerepeltessék az első helyen. A tulajdonosi kör bemutatásához kérjük, a RS1, RS3, míg a saját részvények mennyiségének alakulásához a RS2 adatlapot szíveskedjenek használni. 2
TSZ2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége 2 28
Társasági szinten Csoport szinten
Tárgyév eleje 2 34
Tárgyidőszak vége 2 34
TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg
Név
Beosztás
Megbízás kezdete
Megbízás vége/megszűnés e
Elnök Tag
1995. 01. 01. 1996. 06. 01.
2009.04.26. 2010.06.17.
Saját részvény tulajdon (db) -
Tag Tag
2001. 05. 01. 2004. 04. 26.
2009.04.26. 2009.04.26.
414 db. -
1
IT IT IT IT
Dr. Scheuer Gyula Dr. Kreczné Dr. Makra Ágnes Szlávik László Botos Balázs
FB FB FB 1
Dr. Szoboszlai Attila Völgyi Tamás Pap Géza
Elnök Tag Tag
2004. 04. 26. 2004. 04. 26. 1995. 01. 01.
2009.04.26. 2009.04.26. 2009.04.26.
Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)
-
Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve: PANNON-VÁLTÓ Nyrt. Társaság címe: 1039 Budapest, Kossuth üdülőpart 102. Ágazati ingatlanforgalmazás besorolás Beszámolási időszak
2007. év
Telefon 439-05-63 Telefax 453-04-96 E-mail cím
[email protected] [email protected] Befektetői kapcsolattartó Szlávik László
Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok Budapest, 2008. február 28.
Pannon-Váltó Nyrt.
