Overzicht per artikel van de wijze waarop Monuta invulling geeft aan de Code Verzekeraars

Overzicht per artikel van de wijze waarop Monuta invulling geeft aan de Code Verzekeraars Per 1 juli 2013 Artikel Code Verzekeraars

2

Raad van commissarissen

2.1

Samenstelling en deskundigheid

2.1.1

Wijze waarop Monuta invulling geeft aan dit artikel

De raad van commissarissen is zodanig samengesteld, dat hij

Monuta past dit principe toe. Dit principe komt tot uitdrukking in het Reglement van De raad van

zijn taak naar behoren kan vervullen.

commissarissen van Monuta. De raad van commissarissen is zodanig samengesteld dat het zijn

Complementariteit, collegiaal bestuur, onafhankelijkheid en

taken naar behoren kan vervullen. In het reglement is opgenomen dat de raad van commissarissen

diversiteit zijn een voorwaarde voor een goede taakvervulling

maximaal 5 leden heeft. De raad van commissarissen telt op dit moment 3 leden en 2 vacatures,

door de raad van commissarissen.

hiervoor is ook een profielschets beschikbaar. De procedure voor een vierde commissaris wordt op dit moment opgestart. De diversiteit binnen de raad van commissarissen komt onder andere tot uiting in leeftijd en professionele achtergrond. De diversiteit naar professionele achtergrond van de leden van de raad van commissarissen waarborgt het complementaire profiel van de raad als geheel. Eens per jaar voert de raad van commissarissen een zelfevaluatie uit, waarbij onder andere de samenstelling van de raad aan de orde komt. Daarnaast streeft de raad van commissarissen ernaar om, in het kader van de naleving van alle wettelijke eisen en het profiel van de raad van commissarissen als geheel, nog ten minste één commissaris te benoemen.

2.1.2

2.1.3

De raad van commissarissen beschikt over een voldoende

Monuta past dit principe toe. De raad van commissarissen beschikt inclusief de ingevulde vacature

aantal leden om zijn functie, ook in de commissies van de raad,

over een voldoende aantal leden om zijn functie, ook in de commissies, goed te kunnen uitoefenen.

goed te kunnen uitoefenen . Het geschikte aantal leden is mede

De raad van commissarissen beoordeelt eens in de twee jaar (als onderdeel van de jaarlijkse

afhankelijk van de aard, omvang en complexiteit van de

zelfevaluatie) of het aantal leden- rekening houdend met de verschillende commissies binnen de

verzekeraar.

raad van commissarissen – nog voldoende is om zijn functie naar behoren uit te voeren.

De leden van de raad van commissarissen beschikken over

Monuta past dit principe toe. Elk lid van de RvC volgt kort na zijn/haar benoeming een

Artikel Code Verzekeraars


gedegen kennis van de maatschappelijke functies van de

introductieprogramma op maat, ter nadere kennismaking met Monuta en zijn/haar rol als

verzekeraar en van de belangen van alle bij de verzekeraar

commissaris. Commissarissen volgen verder een permanent educatieprogramma. Een keer per jaar

betrokken partijen. De raad van commissarissen maakt een

vergadert De raad van commissarissen op een vestiging van Monuta buiten het hoofdkantoor

evenwichtige afweging van de belangen van de bij de verzekeraar betrokkenen zoals zijn klanten, aandeelhouders en medewerkers. 2.1.4

Ieder lid van de raad van commissarissen is in staat om de

Monuta past dit principe toe. Dit principe komt tot uitdrukking in het Reglement van de raad van

hoofdlijnen van het totale beleid van de verzekeraar te

commissarissen en in de profielschets van de raad van commissarissen. Om de leden van De raad

beoordelen en zich een afgewogen en zelfstandig oordeel te

van commissarissen te helpen bij het beoordelen van de hoofdlijnen van het totale beleid van de

vormen over de basisrisico’s die daarbij worden gelopen. Voorts

verzekeraar zodat zij zich een afgewogen en zelfstandig oordeel kunnen vormen over de

beschikt ieder lid van de raad van commissarissen over

basisrisico’s die daarbij worden gelopen, vormt risicobeheer een belangrijk onderdeel van het

specifieke deskundigheid die noodzakelijk is voor de vervulling

introductieprogramma en het Programma voor Permanente Educatie die aan de commissarissen

van zijn rol binnen de raad van commissarissen. Daartoe wordt,

wordt aangeboden.

zodra een vacature in de raad van commissarissen ontstaat, een individuele profielschets voor het nieuwe lid van de raad van commissarissen opgesteld die past binnen de profielschets die voor de gehele raad is opgesteld. 2.1.5

Bij de vervulling van de vacature van voorzitter van de raad van

Monuta past dit principe toe. Wanneer de functie van voorzitter vacant wordt zal een individuele

commissarissen wordt in de op de te stellen individuele

profielschets opgesteld worden waarin deze eisen in termen van deskundigheid en competenties

profielschets aandacht besteed aan de door de verzekeraar

opgenomen zullen worden.

gewenste deskundigheid en ervaring met de financiële sector en bekendheid met de sociaal-economische en politieke cultuur en de maatschappelijke omgeving van de belangrijkste markten waarin de verzekeraar opereert. 2.1.6

Ieder lid van de raad van commissarissen, de voorzitter in het

Monuta past dit principe toe. De leden van de raad van commissarissen zijn voldoende beschikbaar

bijzonder, is voldoende beschikbaar en bereikbaar om zijn taak

en bereikbaar om hun taken te vervullen. De beschikbaarheid van de commissarissen komt onder

binnen de raad van commissarissen en de commissies van de

andere tot uiting in de presentielijsten van de vergaderingen van De raad van commissarissen. In

Artikel Code Verzekeraars raad waarin hij zitting heeft naar behoren te vervullen

Wijze waarop Monuta invulling geeft aan dit artikel 2013 zijn de commissarissen bij bijna alle vergaderingen van (commissies uit) de raad van commissarissen geweest. Buiten deze vergaderingen worden diverse onderwerpen per e-mail of telefonisch besproken. De nevenfuncties van de commissarissen zijn bekend en eventuele uitbreidingen worden overeenkomstig het reglement van De raad van commissarissen gemeld aan de voorzitter van de raad van commissarissen.

2.1.7

Ieder lid van de raad van commissarissen ontvangt een

Monuta past dit principe toe. De vergoeding van de leden van de raad van commissarissen is niet

passende vergoeding in relatie tot het tijdsbeslag van de

afhankelijk van de resultaten van de verzekeraar. Per 1 juli 2013 zijn de vergoedingen van de

werkzaamheden. Deze vergoeding is niet afhankelijk van de

commissarissen aangepast.

resultaten van de verzekeraar. 2.1.8

De voorzitter van de raad van commissarissen ziet toe op de

Monuta past dit principe toe. Om de deskundigheid van de raad van commissarissen op peil te

aanwezigheid van een Programma van Permanente Educatie

houden en waar nodig te versterken is een Programma voor Permanente Educatie voor de raad van

voor de leden van de raad van commissarissen dat tot doel

commissarissen opgesteld. Er is voor een programma van permanente educatie voor de leden van

heeft de deskundigheid van commissarissen op peil te houden

de raad van commissarissen en voor de leden van de raad van Bestuur gekozen, zoals dat door de

en waar nodig te verbreden.

Universiteit Nyenrode in overleg met het Verbond van Verzekeraars wordt aangeboden.

De educatie heeft in ieder geval betrekking op relevante ontwikkelingen binnen de verzekeraar en de financiële sector in het bijzonder, op de zorgplicht jegens de klant, integriteit, het risicomanagement, financiële verslaggeving en audit. Ieder lid van de raad van commissarissen neemt deel aan het programma en voldoet aan de eisen van permanente educatie. 2.1.9

2.1.10

De beoordeling van de effectiviteit van de in principe 2.1.8

Monuta past dit principe toe. Het programma voor Permanente Educatie voor de raad van

bedoelde permanente educatie maakt deel uit van de jaarlijkse

commissarissen is een van de onderwerpen die aan de orde komen in de jaarlijkse zelfevaluatie

evaluatie van de raad van commissarissen.

door De raad van commissarissen.

Naast de jaarlijkse evaluatie van het eigen functioneren van de

Monuta past dit principe toe. Jaarlijks vindt een zelfevaluatie van de raad van commissarissen

raad van commissarissen wordt dit functioneren eens in de drie

plaats. In 2012 heeft deze zelfevaluatie zonder externe begeleiding plaatsgevonden. Afgesproken is

jaar onder onafhankelijke begeleiding geëvalueerd. De

dat in 2014 de jaarlijkse zelfevaluatie wordt besproken onder externe begeleiding.



betrokkenheid van ieder lid van de raad van commissarissen, de cultuur binnen de raad van commissarissen en de relatie tussen de raad van commissarissen en de raad van bestuur maken deel uit van deze evaluatie. 2.2

Taak en werkwijze

2.2.1

Bij zijn toezicht besteedt de raad van commissarissen bijzondere

Monuta past dit principe toe. De raad van commissarissen heeft een Audit- & Riskcommissie

aandacht aan het risicobeheer van de verzekeraar. Iedere

ingesteld. Minimaal drie keer per jaar worden financiële en niet-financiële risicorapportages eerst

bespreking van het risicobeheer wordt voorbereid door een

door de Audit & Riskcommissie en vervolgens door de raad van commissarissen besproken. In

risico- of vergelijkbare commissie, die daartoe door de raad van

2012 is onder andere gesproken over de ORSA en de Risk appetite van Monuta.

commissarissen uit zijn midden is benoemd. Zie voor meer informatie over risicobeheer de risicoparagraaf in het Monuta jaarverslag. 2.2.2

Voor de risicocommissie gelden, evenals voor de

Monuta past dit principe toe. De leden van de Audit & Riskcommissie moeten voldoen aan

auditcommissie, specifieke competentie- en ervaringseisen. Zo

specifieke competentie- en ervaringseisen.

moet een aantal leden van de risicocommissie beschikken over grondige kennis van de financieel-technische aspecten van het risicobeheer of over de nodige ervaring die een gedegen beoordeling van risico’s mogelijk maakt en moet een aantal leden van de auditcommissie beschikken over grondige kennis van financiële verslaglegging, interne beheersing en audit of over de nodige ervaring die een gedegen toezicht op deze onderwerpen mogelijk maakt. 3

Raad van Bestuur

3.1

Samenstelling en deskundigheid

3.1.1

De raad van bestuur is zodanig samengesteld, dat hij zijn taak

Monuta past dit principe toe. Het bestuur van Monuta is zodanig samengesteld dat het zijn taken

naar behoren kan vervullen.

naar behoren kan vervullen. De leden van het Bestuur hebben uiteenlopende achtergronden en

Complementariteit, collegiaal bestuur en diversiteit zijn een

specialisaties op het gebied van verzekeren, vermogensbeheer, financiën, risicobeheer, sales,



voorwaarde voor een goede taakvervulling door de raad van

organisatie en ondernemerschap. Het bestuur erkent het belang van diversiteit binnen het Bestuur

bestuur.

en ziet dit als duidelijke prioriteit. Voor ieder directielid is een functieprofiel opgesteld. Op 11 juli 2013 is door de directie een geschiktheidsmatrix ingevuld. Vanuit de scores zijn een viertal acties benoemd.

3.1.2.

Ieder lid van de raad van bestuur beschikt over gedegen kennis

Monuta past dit principe toe. Leden van het Bestuur hebben uiteenlopende achtergronden en

van de financiële sector in het algemeen en het

specialisaties op het gebied van verzekeren, vermogensbeheer, financiën, risicobeheer, sales,

verzekeringswezen in het bijzonder. Ieder lid beschikt over

organisatie en ondernemerschap. De eisen ten aanzien van de samenstelling en deskundigheid

gedegen kennis van de maatschappelijke functies van de

van het Bestuur zijn opgenomen in de verschillende profielschetsen. Bij het aantreden van een

verzekeraar en van de belangen van de alle betrokken partijen.

nieuw lid van de raad van bestuur wordt een individueel introductieprogramma opgesteld.

Voorts beschikt ieder lid van de raad van bestuur over grondige kennis om de hoofdlijnen van het totale beleid van de

Voorts worden statutaire bestuurders door DNB onderworpen aan een integriteits- en

verzekeraar te kunnen beoordelen en bepalen en zich een

geschiktheidstoets om te verzekeren dat het bestuur zodanig is samengesteld dat het zijn taak naar

afgewogen en zelfstandig oordeel te kunnen vormen over

behoren kan vervullen.

risico’s die daarbij worden gelopen. Het reglement van de raad van commissarissen bepaalt dat het functioneren van de individuele leden van het bestuur regelmatig door de raad van commissarissen wordt geëvalueerd. 3.1.3

De voorzitter van de raad van bestuur ziet toe op de

Monuta past dit principe toe. De directie heeft in 2013 de deskundigheid geëvalueerd, door vast te

aanwezigheid van een programma van permanente

stellen aan welke eisen het directieteam zou moeten voldoen en vervolgens te constateren waar

educatie voor de leden van de raad van bestuur, dat tot

hiaten zitten. Geconstateerd is dat op 4 punten (van de 32 punten) de kennis onvoldoende breed in

doel heeft de deskundigheid van de leden van de raad

de onderneming aanwezig is. Aan de hand daarvan worden nadere opleidingseisen ingevuld. Er is

van bestuur op peil te houden en waar nodig te verbreden.

in ieder geval voor het Programma van Permanente Educatie voor de leden van de raad van

De educatie heeft in ieder geval betrekking op

commissarissen en voor de leden van de raad van bestuur gekozen, zoals dat door de Universiteit

relevante ontwikkelingen binnen de verzekeraar en de

Nyenrode in overleg met het Verbond van Verzekeraars wordt aangeboden. Het programma wordt

financiële sector, op corporate governance

afgestemd op het kennisniveau van het lid. Aan de orde komen ontwikkelingen in de financiële

in het algemeen en die van de financiële sector in het

sector, corporate governance, risicobeheer en ontwikkelingen op het gebied van weten

bijzonder, op de zorgplicht jegens de klant, integriteit,

regelgeving.

het risicomanagement, financiële verslaggeving en audit.



3.1.4

Monuta past dit principe toe. Zie principe 3.1.3. voor nadere informatie

Ieder lid van de raad van bestuur neemt deel aan het programma als bedoeld in 3.1.3 en voldoet aan de eisen van permanente educatie. Eén en ander is

De raad van commissarissen heeft een overzicht ontvangen van de gevolgde opleidingen in 2013

voorwaarde voor het kunnen functioneren als lid van

en de plannen voor 2014.

de raad van bestuur. De raad van commissarissen vergewist zich ervan of de leden van de raad van bestuur voldoende deskundig zijn. 3.1.5

De verzekeraar vermeldt jaarlijks in zijn jaarverslag

Monuta brengt jaarlijks verslag uit over de invulling van principe 3.1.3 en 3.1.4 door middel van deze

hoe invulling is gegeven aan de

publicatie.

principes 3.1.3 en 3.1.4. 3.1.6

De raad van bestuur draagt, met inachtneming van de

Monuta past dit principe toe.

door de raad van commissarissen goedgekeurde risicobereidheid, zorg voor een evenwichtige afweging

Bij de uitvoering van zijn taken maakt het bestuur een zorgvuldige afweging van zowel de

tussen commerciële belangen van de verzekeraar en te

commerciële belangen van de verzekeraar als de (financiële) risico’s. Daarbij wordt rekening

nemen risico’s.

gehouden met de belangen van alle betrokken partijen, het toepasselijk recht en de van toepassing zijnde gedragscodes. Zowel in de ‘interne’ als ‘externe’ Audit & Riskcommissie is risicobereidheid voordurend onderwerp van gesprek.

3.1.7

Binnen de raad van bestuur wordt aan een van de


leden van de raad van bestuur de taak opgedragen besluitvorming binnen de raad van bestuur op het punt

De directeur financiën & services (CFO) draagt de primaire verantwoordelijkheid voor het

van risicobeheer voor te bereiden. Het betrokken lid

risicobeheer. De CFO is verantwoordelijk voor de inrichting en handhaving van een solide

van de raad van bestuur is tijdig betrokken bij de

organisatorische basis voor risicobeheer in de hele organisatie. De CFO combineert deze rol niet

voorbereiding van beslissingen die voor de

met enig ander commercieel aandachtsgebied.

verzekeraar van materiële betekenis voor het risicoprofiel zijn, in het bijzonder waar deze

Het risicoraamwerk van Monuta is gebaseerd op het concept van de ‘drie verdedigingslinies’ dat

beslissingen een afwijking van de door de raad van

ervoor zorgt dat risico’s beheerd worden in overeenstemming met de risicobereidheid zoals deze is



commissarissen goedgekeurde risicobereidheid tot

gedefinieerd door het bestuur (en goedgekeurd door de raad van commissarissen). De risico-

gevolg kunnen hebben. Bij het uitoefenen van de

afdelingen van Monuta maken deel uit van de tweede verdedigingslinie. Zij functioneren binnen de

risicobeheerfunctie wordt tevens aandacht besteed aan

grenzen van het algehele risicobeleid en de door het bestuur gedelegeerde bevoegdheden en

het belang van financiële stabiliteit en de impact die

adviseren de CFO.

systeemrisico´s mogelijk hebben op het risicoprofiel van de eigen instelling.

Alle relevante voorstellen en gebeurtenissen worden in de ‘nterne’ Audit & Riskcommissie besproken. Solvabiliteit, liquiditeit, beleggingsperformance en rendementen worden ten minste eenmaal per kwartaal besproken in de ‘interne’ Audit & Riskcommissie.

3.1.8

Het lid van de raad van bestuur bij wie de taak is belegd de

De CFO combineert zijn functie niet met een commercieel aandachtsgebied.

besluitvorming binnen de raad van bestuur op het punt van risicobeheer voor te bereiden kan zijn functie combineren met andere aandachtsgebieden, op voorwaarde dat hij geen individuele commerciële verantwoordelijkheid draagt voor en onafhankelijk functioneert van commerciële taakgebieden. 3.2.

Taak en werkwijze

3.2.1

De raad van bestuur van de verzekeraar draagt bij zijn

Monuta past dit principe toe. Monuta heeft de aandacht voor alle belanghebbenden verder

handelen zorg voor een evenwichtige afweging van

geïntensiveerd. In 2012 is het stakeholderschap van Monuta vastgelegd waarbij alle stakeholders

alle belangen van de bij de verzekeraar betrokken

zijn verdeeld over de bestuursleden zodat elke stakeholder voldoende aandacht krijgt. Dit is vooral

partijen zoals zijn klanten, aandeelhouders en

van belang gezien de veranderende behoeften en toegenomen verwachtingen, eisen en invloed van

medewerkers. Hierbij wordt rekening gehouden met

verschillende betrokken partijen (in het bijzonder klanten, toezichthouders en de Nederlandse

de continuïteit van de verzekeraar, de

samenleving).

maatschappelijke omgeving waarin de verzekeraar

Het klantbelang is mede geborgd in een expliciet gemaakt productgoedkeuringsproces. Bij elk

functioneert en weten regelgeving en codes die op de

nieuw product wordt getoetst of het klantbelang en de zorgplicht voor de klant voldoende in acht zijn

verzekeraar van toepassing zijn.

genomen.



3.2.2

Het centraal stellen van de klant is een noodzakelijke

Monuta stelt het belang van de klant centraal in de strategische doelstellingen van de

voorwaarde voor de continuïteit van de verzekeraar.

vennootschap. In 2010 is bij de bepaling van de missie en visie bewust terug gegaan naar het

Onverminderd principe 3.2.1 draagt de raad van

ontstaan van Monuta, waarbij ‘de steun bij iedere uitvaart’ voorop staat. Gelijktijdig zijn de

bestuur er zorg voor dat de verzekeraar zijn klanten te

kernwaarden dienend, empatisch, oprecht en daadkrachtig geformuleerd.

allen tijde zorgvuldig behandelt. De raad van bestuur

Monuta beschikt ook over een kwaliteitsmanager die de ontwikkelingen rond klanttevredenheid,

draagt er zorg voor dat de zorgplicht jegens de klant

keurmerk en klanttevredenheidsmetingen stimuleert en monitort. Monuta heeft in 2011 een

wordt verankerd in de cultuur van de verzekeraar.

uitgebreide productapprova-l en reviewprocedure vastgesteld, teneinde waarborgen m.b.t. klantbelang en zorgplicht in de organisatie te verankeren. De betreffende procedure is in 2012 herzien en in overeenstemming met de jongste ontwikkelingen gebracht.

3.2.3

De leden van de raad van bestuur oefenen hun functie

Monuta past dit principe toe. Alle leden van het bestuur hebben een moreel-ethische verklaring

op een zorgvuldige, deskundige en integere manier uit

ondertekend.

met inachtneming van de van toepassing zijnde weten regelgeving, codes en reglementen. Ieder lid van de raad van bestuur tekent een moreel-ethische verklaring. In de toelichting op deze Code is een modelverklaring opgenomen. Dit model kan iedere verzekeraar naar eigen inzicht aanvullen. 3.2.4

De raad van bestuur draagt er zorg voor dat de in

Monuta past dit principe toe. Alle aspecten van de moreel-etische verklaring zoals voorgeschreven

principe 3.2.3 bedoelde verklaring wordt vertaald in

door de Code Verzekeraars zijn vertaald in een interne gedragscode. In de arbeidsovereenkomsten

principes die gelden als leidraad voor het

wordt specifiek verwezen naar deze gedragscode.

handelen van alle medewerkers van de verzekeraar. Iedere nieuwe medewerker van de verzekeraar wordt bij indiensttreding uitdrukkelijk gewezen op de inhoud van deze principes door middel van een verwijzing naar deze principes in het arbeidscontract en wordt geacht deze principes na te leven. 4

Risicomanagement



4.1

De raad van bestuur, en binnen de raad van bestuur

Monuta past dit principe toe. Hoewel het bestuur collectief verantwoordelijk is voor het bestuur van

primair de voorzitter van de raad van bestuur, is

de vennootschap, is de CFO benoemd met primaire verantwoordelijkheid voor het risicobeheer.

verantwoordelijk voor het vaststellen, uitvoeren,

Jaarlijks wordt de risicobereidheid door het bestuur vastgesteld en aan de raad van commissarissen

monitoren en waar nodig bijstellen van het algehele

ter goedkeuring voorgelegd. Eventuele tussentijdse materiële wijzigingen worden eveneens door

risicobeleid van de verzekeraar. De risicobereidheid

het bestuur vastgesteld en aan de raad van commissarissen ter goedkeuring voorgelegd.

wordt op voorstel van de raad van bestuur tenminste jaarlijks ter goedkeuring aan de raad van commissarissen voorgelegd. Tussentijdse materiële wijzigingen van de risicobereidheid worden eveneens ter goedkeuring aan de raad van commissarissen voorgelegd. 4.2

De raad van commissarissen houdt toezicht op het

Monuta past die principe toe. De raad van commissarissen bespreekt het riscioprofiel van de

door de raad van bestuur gevoerde risicobeleid.

verzekeraar op basis van de periodieke rapportage van de CFO en de riskmanagers, hierbij wordt

Daartoe bespreekt de raad van commissarissen het

een vergelijking gemaakt tussen het werkelijke risicoprofiel en de goedgekeurde risicobereidheid.

risicoprofiel van de verzekeraar en beoordeelt hij op strategisch niveau of kapitaalallocatie en

De raad van commissarissen heeft een Audit & Riskcommissie ingesteld. De Audit &

liquiditeitsbeslag in algemene zin in overeenstemming

Riskcommissie vergadert minimaal drie keer per jaar en bereidt de discussie en besluitvorming ten

zijn met de goedgekeurde risicobereidheid. Bij de

aanzien van risicobeheer binnen de raad van commissarissen voor.

uitoefening van deze toezichtrol wordt de raad van commissarissen geadviseerd door de risicocommissie die hiertoe uit de raad van commissarissen is gevormd. 4.3

De raad van commissarissen beoordeelt periodiek op


strategisch niveau of de bedrijfsactiviteiten in

De rapportages over het financiële risicobeheer en het operationele risicobeheer worden elke

algemene zin passen binnen de risicobereidheid van de

maand door het bestuur aan de raad van commissarissen verstrekt. De rapportage over het

verzekeraar. De voor deze beoordeling relevante

strategische risicobeheer wordt ieder kwartaal door het bestuur aan de raad van commissarissen

informatie wordt op zodanige wijze

verstrekt. Dit stelt de raad van commissarissen in staat om te bespreken en te beoordelen of de

door de raad van bestuur aan de raad van

bedrijfsactiviteiten van Monuta binnen de vastgestelde risicobereidheid passen.



commissarissen verstrekt dat deze laatste in staat is zich daar een gedegen oordeel over te vormen. 4.4

De raad van bestuur draagt er zorg voor dat het

Monuta past dit principe toe. Het is de verantwoordelijkheid van het bestuur om zorg te dragen voor

risicobeheer zodanig adequaat is ingericht dat hij tijdig

effectieve interne processen voor risicobeheer en beheersing en systemen hiervoor. Er zijn

op de hoogte is van materiële risico’s die de

verschillende financiële en niet-financiële rapportages en er is een ‘interne’ Audit & Riskcommissie

verzekeraar loopt opdat deze risico’s beheerst kunnen

in het leven geroepen om materiële risico’s in een vroeg stadium te signaleren en te beheersen.

worden. Beslissingen die van materiële betekenis zijn voor het risicoprofiel, de kapitaalallocatie of het

De ‘interne’ Audit & riskcommissie bestaat uit de CEO, de CFO, de manager Financial Risk, de

liquiditeitsbeslag, worden genomen door de raad van

concern controller, de compliance officer en de senior internal auditor. De commissie bespreekt

bestuur.

onder andere het risicobeheersingsbeleid, de risicobereidheid en de Own Risk en Solvency Assesment en bereidt de besluitvorming van het bestuur voor. De commissie fungeert als een forum waarin de individueel verantwoordelijke leden alle risico’s binnen Monuta kunnen beoordelen en bespreken en op een geïntegreerde wijze kunnen aanpakken.

4.5

Iedere verzekeraar heeft een Product

Monuta past dit principe toe. Het proces van productgoedkeuring en review (PARP) van Monuta is

Goedkeuringsproces. De raad van bestuur draagt

goedgekeurd door het bestuur.

zorg voor de inrichting van het Product

Het ontwikkelen van nieuwe producten en de herziening van bestaande producten is aan strikte

Goedkeuringsproces en is verantwoordelijk voor

regels gebonden zoals vastgelegd in het PARP-beleid. In het PARP wordt expliciet aandacht

het adequaat functioneren daarvan. Producten die het

besteed aan het belang van de klant bij een bepaald product en aan de risico’s en klantzorg

Product Goedkeuringsproces binnen de verzekeraar

aspecten. In het productgoedkeuringsproces heeft de compliancefunctie de uitdrukkelijke taak te

doorlopen worden niet op de markt gebracht of

beoordelen of belangrijke klantaspecten zoals nut, veiligheid, kostenefficiëntie en begrijpelijkheid

gedistribueerd zonder een zorgvuldige afweging van

van het product voldoende zijn gehonoreerd. De risicomanagementfunctie heeft de taak om

de risico’s door de risicomanagementfunctie binnen de

verplicht een eindoordeel te geven over alle risico’s van het product, binnen de kaders van de voor

verzekeraar en zorgvuldige toetsing van andere

Monuta geldende risico’s en de daaraan verbonden beheersmaatregelen. In het auditplan 2013 is

relevante aspecten, waaronder de zorgplicht jegens de

een aparte audit op ‘Productontwikkeling’ gepland.

klant. De interne auditfunctie controleert op basis van een jaarlijkse risicoanalyse of opzet, bestaan en



werking van het proces effectief zijn en informeert de raad van bestuur en de desbetreffende (risico)commissie van de raad van commissarissen omtrent de uitkomsten hiervan. 5

Audit

5.1

De raad van bestuur draagt zorg voor systematische

Monuta past dit principe toe. Monuta heeft een interne auditafdeling die jaarlijks op basis van de

controle op de beheersing van de risico's die met de

risico’s een auditplan opstelt. Dat plan wordt pas uitgevoerd na overleg met het bestuur, de raad

(bedrijfs)activiteiten van de verzekeraar

van commissarissen, de Audit & Riskcommissie en de accountant . De realisatie van dat plan,

samenhangen.

zowel het proces als uitvoering als de bevindingen, worden regelmatig besproken met en gerapporteerd aan deze organen. De uitkomsten van de diverse audits worden door middel van de risicokaart periodiek besproken met de Audit & Riskcommissies.

5.2

Binnen de verzekeraar is een interne auditfunctie

Monuta past dit principe toe. De afdeling internal audit is onafhankelijk gepositioneerd binnen de

werkzaam die onafhankelijk is gepositioneerd. Het

organisatie. De medewerkers van de afdeling rapporteren aan de CEO en aan de Audit &

hoofd interne audit rapporteert aan de voorzitter van

Riskcommissie.

de raad van bestuur en heeft een rapportagelijn naar de voorzitter van de auditcommissie. 5.3

De interne auditfunctie heeft tot taak te beoordelen of

Monuta past dit principe toe. In de auditcharter van de internal audit afdeling wordt het mandaat

de interne beheersmaatregelen in opzet, bestaan en in

omschreven en tevens vermeld dat de opzet en werking van de interne beheersmaatregelen

werking effectief zijn. Daarbij ziet zij onder

beoordeeld dienen te worden. Deze beoordeling strekt zich ook uit tot de kwaliteit en effectiviteit van

meer op de kwaliteit en effectiviteit van het

het functioneren van de governance, het risicobeheer en de beheersprocessen van de verzekeraar.

functioneren van de governance, het risicobeheer en de beheersprocessen binnen de verzekeraar. De interne auditfunctie rapporteert over de bevindingen aan de raad van bestuur en de auditcommissie 5.4

Tussen de interne auditfunctie, de externe accountant


en de risico- of auditcommissie van de raad van

Monuta stelt zijn risicoanalyse en auditplan op in overleg met het bestuur, de Audit & riskcommissie,



commissarissen vindt periodiek informatieuitwisseling plaats. In

de externe accountant en eventuele andere relevante in- en externe belanghebbenden. Voorts

het kader van deze informatieuitwisseling

vindt er regelmatig informatie-uitwisseling plaats tussen de afdeling internal audit en deze partijen

is ook de risicoanalyse en het auditplan

met het oog op het bijstellen van de risicoanalyse en het auditplan.

van de interne auditfunctie en van de externe accountant onderwerp van overleg. 5.5

In het kader van de algemene controleopdracht voor


de jaarrekening rapporteert de externe accountant in

De externe accountant van Monuta verzorgt jaarlijks een accountantsverslag en eens per halfjaar

zijn verslag aan de raad van bestuur en de raad van

een managementletter, waarin eventuele relevante bevindingen staan met betrekking tot

commissarissen zijn bevindingen over de kwaliteit en

governance, risicobeheer en de beheerprocessen. De afdeling internal audit en de externe

effectiviteit van het functioneren van de governance,

accountant van Monuta wisselen informatie uit over de risicobeoordeling en planning.

het risicobeheer en de beheersprocessen binnen de verzekeraar. 5.6

De interne auditfunctie neemt het initiatief om met de


Nederlandsche Bank en de externe accountant

Op initiatief van de afdeling internal audit vindt één keer per jaar overleg plaats met DNB, de

tenminste jaarlijks in een vroegtijdige fase elkaars

externe accountant, (de certificerend actuaris, het Bestuur) en de senior auditor. Aan de orde

risicoanalyse en bevindingen en auditplan te bespreken.

komen de risicobeoordeling, de planning, het jaarverslag van Monuta, de risicokaart van de accountant en discussies over geselecteerde onderwerpen.

6

Beloningsbeleid

6.1.1.

De verzekeraar voert een zorgvuldig, beheerst en


duurzaam beloningsbeleid dat in lijn is met zijn strategie en risicobereidheid, doelstellingen en

In het beloningsbeleid van Monuta wordt rekening gehouden met alle toepasselijke weten

waarden en waarbij rekening wordt gehouden met

regelgeving en codes. Het beloningbeleid van Monuta is gebaseerd op een zorgvuldige afweging

de lange termijn belangen van de verzekeraar, de

van de belangen van klanten, medewerkers, aandeelhouder en de maatschappij als geheel en

relevante internationale context en het maatschappelijk

draagt bij aan de lange termijn doelstellingen van de onderneming.

draagvlak. De raad van commissarissen en de raad van

De variabele beloning wordt gekoppeld aan duidelijke doelstellingen, waarvan een groot aantal

bestuur nemen dit uitgangspunt in acht bij het vervullen

betrekking heeft op niet-financiële aspecten. In februari 2013 is het beloningbeleid goedgekeurd


6.2.1.


van hun taken met betrekking tot het beloningsbeleid.

door De Nederlandse Bank.

De raad van commissarissen is verantwoordelijk voor

Monuta past dit principe toe. De raad van commissarissen is verantwoordelijk voor het uitvoeren en

het uitvoeren en evalueren van het vastgestelde

evalueren van het beloningsbeleid voor het bestuur. De raad van commissarissen heeft het

beloningsbeleid ten aanzien van de leden van de

beloningsbeleid goedgekeurd. Onderdeel van dit raamwerk is het beloningsbeleid voor alle

raad van bestuur. Daarnaast geeft de raad van

medewerkers van Monuta.

commissarissen goedkeuring aan het beloningsbeleid

De raad van commissarissen beoordeelt jaarlijks het beloningsbeleid en de uitvoering daarvan.

voor het senior management en ziet hij toe op de

In het beloningbeleid zijn onder andere bepalingen opgenomen over claw back, vertrekpremies en

uitvoering daarvan door de raad van bestuur. Tevens

retentie.

keurt de raad van commissarissen de beginselen van het beloningsbeleid voor overige medewerkers van de verzekeraar goed. Het beloningsbeleid van de verzekeraar omvat mede het beleid met betrekking tot het toekennen van retentie-, exit- en welkomstpakketten. 6.2.2.

De raad van commissarissen bespreekt jaarlijks

Monuta past dit principe toe. De beloningsvoorstellen voor het bestuur en voorgestelde beloningen

de hoogste variabele inkomens. De raad van

voor de identified staff moeten door de raad van commissarissen goedgekeurd worden.

commissarissen ziet erop toe dat de raad van bestuur ervoor zorg draagt dat de variabele beloningen

De raad van commissarissen bespreekt jaarlijks de beoordeling door het bestuur of de variabele

binnen de verzekeraar passen binnen het vastgestelde

inkomens passen binnen het beloningsbeleid en de van toepassing zijnde bepalingen van de Code

beloningsbeleid van de verzekeraar en in het bijzonder

Verzekeraars. Met ingang van 2013 ontvangt het bestuur en de identified staff geen variabele

of deze voldoen aan de in deze paragraaf genoemde

beloning.

principes. Tevens bespreekt de raad van commissarissen materiële retentie-, exit en welkomstpakketten en

De raad van commissarissen beoordeelt daarnaast retentie- exit- en welkomstpakketten van

ziet erop toe dat deze passen binnen het vastgestelde

materiële omvang om te toetsen of deze passen binnen het beloningsbeleid en niet excessief zijn.

beloningsbeleid van de verzekeraar en niet excessief zijn. 6.3.1

Het totale inkomen van een lid van de raad van bestuur

Monuta past dit principe toe. De beloning van het Bestuur is in overeenstemming met dit principe,

Artikel Code Verzekeraars staat in een redelijke verhouding tot het vastgestelde

Wijze waarop Monuta invulling geeft aan dit artikel hiervoor heeft in 2011 een benchmark plaatsgevonden.

beloningsbeleid binnen de verzekeraar waarbij het totale inkomen ten tijde van de vaststelling iets beneden de mediaan van vergelijkbare functies binnen en buiten de financiële sector ligt, waarbij de relevante internationale context wordt meegewogen. 6.3.2

De vergoeding bij ontslag van een lid van de raad van


bestuur bedraagt maximaal eenmaal het jaarsalaris (het

Het beloningbeleid van de raad van bestuur voldoet volledig aan de in dit principe genoemde

“vaste” deel van de bezoldiging). Indien het maximum

criteria.

van eenmaal het jaarsalaris voor een lid van de raad van bestuur die in zijn eerste benoemingstermijn wordt ontslagen kennelijk onredelijk is, komt dit lid van de raad van bestuur in dat geval in aanmerking voor een ontslagvergoeding van maximaal tweemaal het jaarsalaris. 6.3.3

Bij de toekenning van de variabele beloning aan een lid

Monuta past dit principe toe. Leden van de raad van bestuur ontvangen buiten een collectieve

van De raad van bestuur wordt rekening gehouden met

winstdelingsregeling (< 1 maandsalaris) geen variabele beloning.

de lange termijn component. De toekenning is mede afhankelijk van winstgevendheid en/of continuïteit. De variabele beloning wordt voor een materieel deel voorwaardelijk toegekend en op zijn vroegst drie jaar later uitgekeerd. 6.3.4

Aandelen die zonder financiële tegenprestaties aan een lid van de raad van bestuur worden toegekend, worden aangehouden voor telkens een periode van ten minste vijf jaar of tot ten minste het einde van het dienstverband indien deze periode korter is. Indien

n.v.t.



opties worden toegekend worden deze in ieder geval de eerste drie jaar na toekenning niet uitgeoefend. 6.4.1

Het toekennen van een variabele beloning is mede

Monuta past dit principe toe. Alleen de callcentermedewerkers hebben afspraken over variabele

gerelateerd aan de lange termijn doelstellingen van de

beloning waarbij de niet financiële indicatoren overheersen.

verzekeraar. 6.4.2

Iedere verzekeraar stelt een bij de verzekeraar passend

Monuta past dit principe toe. Leden van de raad van Bestuur ontvangen buiten een collectieve

maximum vast voor de verhouding tussen de variabele

winstdelingsregeling (< 1 maandsalaris) geen variabele beloning.

beloning en het vaste salaris. Voor een lid van de raad

6.4.3

van bestuur bedraagt de variabele beloning per jaar

Voor de overige medewerkers (met uitzondering van de directie en de identified staff, zie 6.2.2.)

maximaal 100% van het vaste inkomen.

binnen de organisatie hanteert Monuta een maximum van 2 maandsalarissen.

Een variabele beloning wordt gebaseerd op de


prestaties van het individu, zijn bedrijfsonderdeel en die van de verzekeraar als geheel op basis van vooraf vastgestelde en beoordeelbare prestatiecriteria. Naast financiële prestatiecriteria vormen ook niet-financiële prestatiecriteria een belangrijk onderdeel van de individuele beoordeling. In het beloningsbeleid van de verzekeraar worden de prestatiecriteria zoveel mogelijk geobjectiveerd. 6.4.4

Bij het beoordelen van prestaties op basis van de

Monuta past dit principe toe. Bij een negatief resultaat of een lagere solvabiliteit dan 100% wordt

vastgestelde prestatiecriteria worden financiële

geen variabele beloning toegekend.

prestaties gecorrigeerd voor (geschatte) risico’s en kosten van kapitaal. 6.4.5

In buitengewone omstandigheden, bijvoorbeeld indien toepassing van de vastgestelde prestatiecriteria tot een verkrijging van ongewenste variabele beloning van

n.v.t.



een lid van de raad van bestuur zou leiden, heeft de raad van commissarissen de discretionaire bevoegdheid de variabele beloning aan te passen wanneer deze naar zijn oordeel leidt tot onbillijke of onbedoelde uitkomsten. 6.4.6

De raad van commissarissen heeft de bevoegdheid de

Monuta past dit principe toe. Zie ook 6.2.2.

variabele beloning die is toegekend aan het lid van de raad van bestuur op basis van onjuiste (financiële) gegevens terug te vorderen van het desbetreffende lid van de raad van bestuur. 7.

De verzekeraar beschikt over een proces dat borgt dat nieuwe

De compliance officer onderhoudt en belegt de actualiteit van weten regelgeving door middel van

weten regelgeving tijdig wordt gesignaleerd en

het 6-wekelijkse ‘Monuta in Control overleg’. In dit overleg participeren Monuta stakeholders met als

geïmplementeerd. Dit proces evalueert de verzekeraar jaarlijks.

doel om nieuwe of gewijzigde Wet - en regelgeving of te verwachten veranderingen op het gebied

Betrokken bij dit proces zijn in ieder geval de volgende functies:

daarvan te bespreken en toe te wijzen aan en te beleggen bij eigenaren. Om een tijdige

het bestuur, de interne toezichthouder, risicomanagement,

implementatie van nieuwe of gewijzigde wetgeving te borgen wordt de voortgang gemonitord door

compliance, internal audit en de actuariële functie.

Risicomanagement & Compliance. Resultaten rapporteert Risicomanagement & Compliance ieder kwartaal aan de directie. Één keer per jaar voert Risicomanagement & Compliance een zelfevaluatie uit. Met de zelfevaluatie wordt het proces voor tijdige signalering en implementatie van nieuwe of gewijzigde wetgeving geëvalueerd en beoordeeld. Op basis van de resultaten worden indien nodig aanpassingen in het proces doorgevoerd.

Overzicht per artikel van de wijze waarop Monuta invulling geeft aan de Code Verzekeraars

Recommend Documents