Otázka: Bankovnictví. Předmět: Ekonomie. Přidal(a): Aný. Banky. Druhy bank: a) centrální (emisní) - náplní její činnosti je emise peněz

Studijni-svet.cz || Bankovnictví - maturitní otázka z ekonomie Více studijních materiálů na http://ekonomie-ucetnictvi.cz. || Navštivte také náš eShop http://obchod.studijni-svet.cz

Otázka: Bankovnictví Předmět: Ekonomie Přidal(a): Aný

Banky Druhy bank: a) centrální (emisní) - náplní její činnosti je emise peněz - je bankou bank (reguluje jejich činnost, poskytuje bankám úvěry), banka vlády - řídí množství peněz v oběhu - reguluje měnový kurs - provádí bankovní dozor (povoluje zakládání bank) - v ČR – Česká národní banka (ČNB)

b) obchodní (komerční) - podnikají na fin. trhu (např. ČSOB, KM, Česká spořitelna) - provádějí: aktivní operace – přinášejí výnosy z přijatých úroků (zejména z úvěrů) pasivní operace – banky úroky vyplácejí (např. z přijatých vkladů) služby – vedení účtů, devizové a valutní služby, poradenství, obchody s cennými papíry atd.

page 1 / 9


V dnešní době banky rozšiřují svou činnost o další oblasti: pojišťovny, leasingové společnosti, stavební spořitelny atd.

Vedení účtů a platební styk A) Založení účtu - na základě písemné smlouvy - třeba doložit právní subjektivitu (způsobilost k právním úkonům) – předložením různých dokladů (občan - OP; podnikatelé – výpis ze ŽR nebo OR) členění účtů: 1) pro podnikatele – na těchto účtech nesráží daň z úroků 2) pro obyvatelstvo – z úroků na těchto účtech je banka povinna srazit daň a odvést ji - při zakládání účtu se současně vytváří podpisový vzor pro ty, kt. budou mít právo s účtem nakládat - dohodne se předávání výpisů - výpisy osobně vyzvedávat nebo zasílat poštou (zpracovány denně, týdně, měsíčně, čtvrtletně) Banky poskytují další služby: vydávají platební kartu, umožňují ovládat účet telefonem a po internetu.

Devizové účty – účty vedené v cizí měně. Vklady a výběry jsou možné buď v měně, ve kt. je účet veden, nebo v jiné měně (dle kursu).

B) Ukládání peněz - může kdokoliv – majitel, oprávněné osoby dle podpisového vzoru, ale i osoby, kt. nemají právo disponovat s penězi na účtu). U vyšších částek se musí prokazovat totožnost! - peníze je možné uložit: hotově – u přepážky v bance - pokladní složenka. bezhotovostně – zasláním prostředků z jiného účtu

page 2 / 9


C) Platby z účtu - před provedením úhrady banka ověřuje: a) zda je na účtu dostatek peněz, v opačném případě se platba neprovede b) zda je daná osoba k tomu oprávněna – zda byl zadán PIN

Výběr hotovosti - lze provést: pomocí výběrového lístku nebo šeku v bankomatu pomocí platební karty

Platby zprostředkované poštou poštovní poukázky: poukázka A – odesílání hotovosti na účet v bance (nájemné, obědy), odesílatel za tuto službu neplatí poukázka B – k proplacení hotovosti z účtu u bank (např. přeplatky elektřiny, plynu) poukázka C – k proplacení peněz zaslaných hotově od jiného plátce SIPO (soustředěné inkaso plateb obyvatelstva) - na jednom dokladu umožňuje provádět všechny pravidelné platby (voda, plyn) na základě přiděleného spojovacího čísla

Bezhotovostní placení Plátce zadá příkaz k úhradě → banka z jeho účtu odepíše prostředky → odešle je jiné bance, kt. je připíše příjemci platby (obě strany jsou pak informovány VBÚ).

Příkaz k úhradě: - jednotlivý – pro 1 platbu - hromadný – pro více plateb

page 3 / 9


- trvalý – pro platby, kt. se pravidelně opakují (nájemné, splátky půjček); platby jsou posílány na určitý účet v určité výši a v určitý den - u každého příkazu k úhradě musíme dodat: na vrub účtu číslo – číslo našeho účtu (účtu z něhož bude placeno) kód banky – banky mají přiděleny kódy, aby se rozlišilo, kam prostředky směřují - další údaje: ve prospěch účtu číslo kód banky datum splatnosti variabilní symbol konstantní symbol a specifický symbol – nepovinné podpis pro vlastní spotřebu, zpráva pro příjemce uložit k autorizaci podpis a odeslání

Z čeho se skládá číslo účtu Číslo účtu se nejčastěji píše s lomítkem, za kt. je kód banky. V případě, že má účet předčíslí, píše se před číslo účtu a odděluje se pomlčkou.

Inkasní forma Příkaz zadává příjemce peněz (dodavatel, věřitel) např. u plateb elektřiny nebo SIPO. Majitel účtu s tím musí souhlasit – předem inkaso povolit, zároveň určí max. výši, do jaké je možné inkasovat. Příjemce peněz pak zadá příkaz k inkasu (jednotlivý, hromadný, trvalý). Lze zadat telefonicky, internetem atd.

Přímé bankovnictví - jde o styk s bankou bez osobního kontaktu s personálem banky - formy: 1. samoobslužné zóny - v bance je vyhrazen prostor přístupný 24 h denně s několika automaty (bankomat, automat na výpisy, ..) 2. ovládání účtu na dálku

page 4 / 9


phonebanking – 1) banka zřídí tel. linku, kam zavoláme a dáme příkaz 2) GSM banking – do mobilu je nainstalován speciální software pro kontakt s bankou homebanking – dálkové propojení s bankou pomocí software, lze vytvořit příkazy k úhradě a odeslat přímo bance internetbankig – umožňuje komunikovat s bankou prostřednictvím internetu pomocí běžného prohlížeče 1. platební karty: Debetní karty – pokud máme v bance účet, placení v obchodech - peněžní částka je odepsána z účtu kupujícího a připsána na účet prodávajícího. Výběr hotových peněz u účtu prostřednictvím bankomatů. Částka, kterou můžeme čerpat, je limitována aktuálním množstvím peněz na účtu v případě, že máme sjednaný kontokorent, můžeme čerpat i do mínusu.

Kreditní (úvěrové) karty – umožňují platit za zboží a služby a případně vybírat z bankomatu. Těmito kartami však čerpáme fin. prostředky, kt. si půjčujeme od banky – a to do výše dohodnutého limitu – čerpání je automatické a může se libovolně opakovat.

Elektronická peněženka určena k platbám drobných transakcí, které se nevyplatí zúčtovat po jednotlivých položkách obdoba dobíjecí karty mobilního operátora. Nabijeme ji určitou částkou a pak s ní platíme

Zrušení účtu - před zrušením musí majitel vrátit platební karty, případně šekovou knížku - je třeba zrušit trvalé příkazy. Až se provedou všechna zaúčtování kartou, vyúčtování úroků a bankovních poplatků, účet se uzavře a zbylá částka se vyplatí majiteli účtu.

Pasivní bankovní operace - vklady

1) Vklady na běžných účtech – účelem nebývá ukládání peněz, ale provádění platebního styku. Výše vkladů stále kolísá → nepředstavují pro banku stabilní zdroj financí → nízké úrokové sazby.

page 5 / 9


2) Spořicí účet – libovolné ukládání prostředků, lepší úročení než na běžných účtech, omezen výběr nebo disponování, né vždy lze použít k běžným platbám (u některých může být výběr omezen výpovědní lhůtou) 3) Vkladní knížky – tradiční způsob ukládání prostředků, potvrzuje vklad (pokud s ním chceme disponovat, musíme si jej vybrat), mohou mít také výpovědní lhůtu 4) Termínované vklady – jsou sjednávány na pevně stanovenou částku a na dobu určitou, po níž vklad končí a prostředky bychom měli vybrat (bývá k němu nabízené automatické obnovení vkladu – za sankční poplatek)

Devizový vklad – běžný účet v korunách nebo v cizí měně.

Úročení vkladů (úvěrů) - úrok – částka, kt. dostaneme nebo platíme -úroková míra (sazba) – vyjadřuje v %, jakou část částky bude úrok činit (z jistiny). Důležitým faktorem při stanovení úrokových sazeb je inflace (znehodnocuje vklady a úvěry). Úrokové sazby jsou stanoveny jako: pevné – sazba je stejná po celou dobu pohyblivé – úrokové sazby platí po určitou dobu, banka je mění podle situace

Aktivní bankovní operace – úvěry - druhy úvěrů: krátkodobé – do 1 roku střednědobé – do 4 let dlouhodobé – nad 4 roky - na jaké účely se úvěry poskytují: účelové – na konkrétní potřebu, mohou u nich posoudit oprávněnost požadované částky a snadněji odhadnout, zda bude dlužník schopen úvěr splácet neúčelové – např. hotovostní půjčky občanům či kontokorentní úvěry - úvěry pro podnikatelské účely:

page 6 / 9


úvěr na zásoby na pohledávky za odběrateli na pokrytí sezónního výkyvu v nákladech úvěr na investice (na pořízení staveb, strojů atd.) úvěrové výpomoci (na platby dodavatelům a zaměstnancům atd.) Banky dále poskytují podnikům neúčelové úvěry. - úvěry občanům: účelové – na pořízení (modernizaci) bytu, domu, auta atd. banka zaplatí za svého klienta vybrané zboží (služby) → má zaručeno, že klient nepoužije prostředky na jiný účel, než uvedl v žádosti. hypoteční – ke koupi nemovitosti, na její výstavbu či rekonstrukci atd. Je zajištěno zástavním právem k nemovitosti (splatnost může být i 40 let).

Neúčelové úvěry pro podnikatele i občany 1) Kontokorentní – smlouva je uzavřena o čerpání úvěru z bankovního účtu (můžeme z něj čerpat více, než je na něm uloženo). Bývá stanoven limit (nemůžeme překročit, pokud ano, zvyšuje se úroková sazba). Mívá vyšší úrokovou sazbu než ostatní úvěry. 2) Eskontní – banky odkupují od svých klientů směnky před datem jejich splatnosti, v případě že dlužník odkoupenou směnu bance nezaplatí, bude banka požadovat zaplacení od majitele, kt. směnku předložil k eskontu (poskytuje se podnikatelům). 3) Osobní půjčka – půjčuje se občanům do určité výše (v hotovosti nebo převodem na bankovní účet). Stačí předložit průkaz totožnosti a potvrzení o příjmu. 4) Kreditní karty – čerpáme prostředky z úvěrového účtu, úvěr je veden na samostatném úvěrovém účtu. 5) Americká hypotéka – jde o úvěr neúčelový, prostředky lze použít libovolně. Vždy se ručí nemovitostí. Umožňuje si půjčit poměrně vysokou částku. Poskytuje se na dobu 3-20 let.

Nebankovní úvěry Splátkový prodej – pořízen spotřebních předmětů. Dnes již nevyžaduje kontaktovat banku. Prodejci dávají možnost si věc koupit na splátky. Je to úvěr zprostředkovaný prodávajícímu (např. Cetelem, Homecredit). Nebankovní finanční společnosti – může jít o riskantní cestu, v řadě případů mají tyto půjčky vyšší úrokové sazby a tvrdé podmínky při nesplácení. Rychlá půjčka, do domu, na cokoliv, není třeba doklad o příjmu.

page 7 / 9


Zastavárny – půjčují peníze v hodnotě věci, kt. přineseme do zastavárny. Po uplynutí sjednané doby můžeme věc získat zpět, když zaplatíme částku + přirážku. Většinou jde o jednu z posledních cest jak získat peníze.

Splátky úvěru Úvěr se nejčastěji splácí anuitně (anuita – jestliže pravidelně ukládáme po určitou dobu stejnou částku nebo pravidelně určitou částkou splácíme úvěr). Splátky navyšují bankovní poplatky, a proto v nabídce úvěru musí být uvedena RPSN (roční procentní sazba nákladů) udává procentní podíl z dlužné částky, kt. musí spotřebitel zaplatit za období 1 roku v souvislosti se splátkami atd. je roční – nenastává omyl při porovnání úrokových sazeb za různou dobu, zahrnuje zejména: * poplatky za uzavřené smlouvy, správu úvěru, vedení účtu atd. * případné pojištění schopnosti splácet * u leasingu odkupní cenu, popř. první navýšenou cenu

Postup při vybírání úvěrů 1) Porovnávání nabídek úvěrů – výše úrokové sazby a poplatků (porovnáváme RPSN), výše úvěru kt. můžeme získat, na co lze úvěr použít, jaké zajištění úvěru bude banka požadovat, na jakou dobu můžeme úvěr získat 2) Podání žádosti o úvěr – postup: úvodní schůzka – obě strany zjišťují podmínky pro poskytnutí, výši úvěru a vymezují se požadované předpoklady. Ověřuje se, zda je klient spolehlivý → banky získají z úvěrových registrů informace. žádost o úvěr – přikládá se dokumentace, kt. obsahuje: a) zajištění úvěru proti nesplácení – předem stanoví způsob zajištění b) finanční situaci žadatele – podniky ji dokládají účetními výkazy, uvádí, zda žadatel má již jiné úvěry či splácí leasing c) účel úvěru – předkládá se podnikatelský záměr, doklady o uvažované koupi atd. (také neúčelový úvěr – omezen určitou max. částkou)

3) Analýza žádosti o úvěr – zkoumá reálnost záměru, schopnost klienta splatit úvěr, ověřuje se zajištění úvěru 4) Poskytnutí úvěru, úvěrová smlouva

page 8 / 9


Poskytování úvěrů občanům - u jednotlivých druhů úvěrů jsou stanoveny úrokové sazby max. lhůty, účel úvěru apod. - nabízejí se i rychlé půjčky bez jištění - nejdůležitější podklady bývají: doložení finanční situace posouzení, zda občan bude schopen úvěr splatit zajištění úvěru

Ostatní služby bank 1. poskytování informací o klientech 2. operace s cennými papíry 3. poradenství 4. řízení a správa majetku klientů

page 9 / 9 Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)

Otázka: Bankovnictví. Předmět: Ekonomie. Přidal(a): Aný. Banky. Druhy bank: a) centrální (emisní) - náplní její činnosti je emise peněz

Recommend Documents