Ostravská univerzita v Ostravě. za rok 2006

Ostravská univerzita v Ostravě Výroční zpráva o hospodaření 2006

Ostravská univerzita v Ostravě

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006

V souladu s § 21 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších změn a na základě metodického pokynu MŠMT č.j. 4 047/07-30 ze dne 8. 2. 2007 byla zpracována Výroční zpráva o hospodaření Ostravské univerzity v Ostravě za rok 2006.

Výroční zpráva o hospodaření je zpracována podle následující osnovy: Úvod 1. Roční účetní závěrka, výrok auditora k roční účetní závěrce 2. Analýza výnosů a nákladů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj konečný stav fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytované studentům 8. Institucionální podpora specifického výzkumu 9. Jiné údaje o hospodaření Závěr Příloha

1

Úvod Ostravská univerzita v Ostravě (dále jen „OU“) byla zřízena zákonem České národní rady č. 314/1991 Sb. ze dne 9. 7. 1991, zákonem č. 111/1998 Sb. ze dne 22. 4. 1998, o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), se stala veřejnou vysokou školou. OU se člení na čtyři fakulty – zdravotně sociální, filozofickou, přírodovědeckou a pedagogickou, Institut pro umělecká studia, vědecké ústavy – ústav pro regionální studia a ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování, dále na celouniverzitní pracoviště – univerzitní knihovnu, centrum informačních technologií a rektorát. Údaje o dosažených výsledcích a významných událostech za uplynulé období roku 2006 v oblasti finanční, hospodářské, majetkové, personální a v dalších oblastech mající vliv na současnou situaci a vývoj OU jsou zachyceny v této Výroční zprávě o hospodaření, případně ve Výroční zprávě o činnosti Ostravské univerzity v Ostravě v roce 2006, která je dostupná na internetových stránkách www.osu.cz .

2

1. Roční účetní závěrka, výrok auditora k roční účetní závěrce Účetní hospodářský výsledek v hlavní činnosti je ve výši Účetní hospodářský výsledek v doplňkové činnosti je ve výši Celkem

15 987 151,61 Kč 73 395,50 Kč 16 060 547,11 Kč

Daňové přiznání k dani z příjmu právnických osob (DzP PO) Zpracování podkladů a vypracování návrhu daňového přiznání k DzP PO za rok 2006 bylo zadáno na základě smlouvy o dílo firmě PRIMASKA CONSULT, s.r.o., která vykonává pro OU na základě smlouvy o poskytování poradenských služeb také ekonomické poradenství v oblasti daňové a účetní. Návrh daňového přiznání k DzP PO byl vypracován daňovým poradcem ve dnech 7.- 15. 2. 2007 a dále na základě nových skutečností zjištěných OU upraven dne 22. 3. 2007. Při vypracování tohoto daňového přiznání byl účetní hospodářský výsledek upraven v souladu se zněním zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění (dále jen „ZDP“), o položky snižující, popř. zvyšující základ daně (mj. rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy, vyloučení výše úroků z běžného účtu ze základu daně, atd.). Zjištěný základ daně byl poté snížen o daňovou ztrátu z minulých let a dále snížen o položku podle § 20 odst. 7 ZDP ve výši 2 191 270 Kč (kdy mohou veřejné vysoké školy uplatnit snížení základu daně z příjmů až o 30%, maximálně však o 3 000 000 Kč, použijí-li prostředky získané takto dosaženou daňovou úsporou v následujícím zdaňovacím období ke krytí nákladů (výdajů) na vzdělávání, vědecké, výzkumné, vývojové nebo umělecké činnosti), daňová úspora v tomto případě činí 525 905 Kč. Vypočtená daň z příjmu byla dále snížena o slevu dani za zaměstnávání osob se zdravotním postižením a výsledná daň z příjmu právnických osob činí 990 660 Kč. Účetní hospodářský výsledek před zdaněním Daň z příjmu (po úpravách základu daně a uplatnění slevy na dani) Hospodářský výsledek po zdanění

16 060 547,11 Kč 990 660,00 Kč 15 069 887,11 Kč

Příděl hospodářského výsledku (zisku) do fondů Účetní jednotka Ostravská univerzita v Ostravě (IČ 61988987) navrhuje přidělení hospodářského výsledku po zdanění (zisku) ve výši 15 069 887,11 Kč do fondů následovně: - Fond provozních prostředků (FPP) 3 069 887,11 Kč - Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) 12 000 000,00 Kč Celkem 15 069 887,11 Kč

Audit Na základě smlouvy mezi OU a auditorskou firmou PRIMASKA AUDIT, a.s. o auditu účetní závěrky k 31. 12. 2006, provedl audit odpovědný auditor společnosti ing. Pavel Adam a jeho spolupracovníci. V rámci prací na auditu účetní závěrky k 31. 12. 2006 byla provedena kontrolní činnost ve dvou etapách a to průběžný audit za měsíce leden až září na přelomu měsíců říjen a listopad 2006 a audit účetní závěrky k 31. 12. 2006 v průběhu měsíců leden, březen a duben 2007. Byl prověřován systém účetnictví, používané účetní postupy, náhodně vybrané prvotní doklady a smlouvy. Výrok auditora je uveden v příloze č. 1 a zní: Výrok bez výhrad.

3

Tab. č. 1.1 - Rozvaha Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1

k vyhlášce

504/2002 Sb. s platností od 1.1.2003

ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1.1.2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2003 Sb. s platností od 1.1.2005 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. *účet / součet

**řádek

ř.2+10+21+29

0001

ř.3 až 9

0002

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0,00

0,00

2.Software

013

0004

6 237,99

6 703,05

3.Ocenitelná práva

014

0005

0,00

0,00

Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

stav k 1.1.2006

stav k 31.12.2006

**sl. 1

**sl. 2

479 519,99

567 850,24

6 598,63

8 867,66

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

260,64

260,64

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

100,00

100,00

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

0,00

1 803,97

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0,00

0,00

ř.11 až 20

0010

775 144,96

870 559,33

1.Pozemky

031

0011

36 920,04

37 245,70

2.Umělecká díla,předměty a sbírky

032

0012

0,00

0,00

3.Stavby

021

0013

460 044,58

560 245,86

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

139 400,04

156 400,38

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0,00

0,00

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0,00

0,00

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

118 862,11

112 481,45

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

0,00

0,00

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

19 171,62

3 439,37

052

0020

746,57

746,57

ř.22 až 28

0021

600,00

620,00 200,00

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

200,00

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

400,00

0,00

3.Majetkové podíly - ostatní

063

0024

0,00

420,00

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

0,00

0,00

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0,00

0,00

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

0,00

0,00

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0,00

0,00 -312 196,75

ř.30 až 40

0029

-302 823,60

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0,00

0,00

2.Oprávky k softwaru

073

0031

-4 218,66

-5 253,51

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

0,00

0,00

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

-260,64

-260,64

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

0,00

0,00

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-84 875,64

-90 944,04

7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí

082

0036

-94 804,16

-103 454,71

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0,00

0,00

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0,00

0,00

10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku

088

0039

-118 664,50

-112 283,85

11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku

089

0040

0,00

0,00

4

B. Krátkodobý majetek celkem

ř.42+52+72+81

0041

146 496,02

167 253,43

ř.43 až 51

0042

5 318,73

5 514,62

1.Materiál na skladě

112

0043

721,51

649,43

2.Materiál na cestě

119

0044

0,00

0,00

3.Nedokončená výroba

121

0045

0,00

0,00

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

0,00

0,00

I. Zásoby celkem

5.Výrobky

123

0047

4 460,84

4713,40

6.Zvířata

124

0048

0,00

0,00

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

136,38

151,79

8.Zboží na cestě

139

0050

0,00

0,00

z 314

0051

0,00

0,00

9.Poskytnuté zálohy na zásoby

ř.53 až71

0052

823,95

2 609,80

1.Odběratelé

311

0053

652,62

763,82

2.Směnky k inkasu

312

0054

0,00

0,00

II. Pohledávky celkem

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0,00

0,00

z 314

0056

629,34

1 710,29

5.Ostatní pohledávky

315

0057

27,65

62,12

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

-662,76

64,47

7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj

336

0059

0,00

0,00

8.Daň z příjmů

341

0060

0,00

0,00 0,00

4.Poskytnuté provozní zálohy

9.Ostatní přímé daně

342

0061

0,00

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

161,41

0,00

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

0,00

0,00

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem

346

0064

0,00

0,00

13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků

348

0065

0,00

0,00

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

0,00

0,00

15.Pohledávky z pevných termínových operací

373

0067

0,00

0,00

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0,00

0,00

17.Jiné pohledávky

378

0069

15,69

9,10

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

0,00

0,00

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

0,00

0,00

ř.73 až 80

0072

136 122,20

156 010,85

1.Pokladna

211

0073

192,44

100,00

2.Ceniny

213

0074

85,05

7,70

3.Účty v bankách

221

0075

135 722,82

155 341,89 0,00

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0,00

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0,00

0,00

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

0,00

0,00

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0,00

0,00

8.Peníze na cestě

261

0080

121,89

561,26

ř.82 až 84

0081

4 231,14

3 118,16

1.Náklady příštích období

381

0082

4 231,14

3 118,16

2.Příjmy příštích období

385

0083

0,00

0,00

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

0,00

0,00

ř. 1+41

0085

626 016,01

735 103,67

IV. Jiná aktiva celkem

Aktiva celkem

5

PASIVA

** sl. 3

A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem

** sl. 4

ř.87+91

0086

556 146,86

650 059,04

ř.88 až 90

0087

545 868,61

634 972,11

1.Vlastní jmění

901

0088

481 400,46

569 328,73

2.Fondy

911

0089

64 468,15

65 643,38

3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

921

0090

0,00

0,00

ř.92 až 94

0091

10 278,25

15 086,93

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

X

15 086,93

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

10 278,25

X

3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let

932

0094

0,00

0,00

ř.96+98+106+130

0095

69 869,15

85 044,63

ř.97

0096

0,00

0,00

941

0097

0,00

0,00

II. Výsledek hospodaření celkem

B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy

ř.99 až 105

0098

442,96

1 487,78

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0,00

0,00

2.Vydané dluhopisy

953

0100

0,00

0,00

3.Závazky z pronájmu

954

0101

0,00

0,00

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0,00

0,00

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

0,00

0,00

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

442,96

1 487,78

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

0,00

0,00

ř.107 až 129

0106

57 595,36

70 613,51

1.Dodavatelé

321

0107

5 172,93

8 626,97

2.Směnky k úhradě

322

0108

0,00

0,00

3.Přijaté zálohy

324

0109

4 304,18

3 842,78

4.Ostatní závazky

325

0110

580,11

572,41

II. Dlouhodobé závazky celkem

III. Krátkodobé závazky celkem

5.Zaměstnanci

331

0111

1 534,45

1 167,28

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

21 242,06

23 561,41

336

0113

14 319,38

15 338,14

8.Daň z příjmu

341

0114

0,00

973,62

9.Ostatní přímé daně

342

0115

6 121,41

6 502,73

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

0,00

2 445,92

11.Ostatní daně a poplatky

345

0117

0,00

0,00

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

585,69

357,05

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků

348

0119

0,02

0,00

14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 15.Závazky k účastníkům sdružení

367 368

0120 0121

0,00 0,00

0,00 0,00

7.Závazky k institucím sociálního a veřejného zdravotního pojištění

zabezpečení

16.Závazky z pevných termínových operací

373

0122

0,00

0,00

17.Jiné závazky

379

0123

3735,13

7225,20

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0,00

0,00

19.Eskontní úvěry

232

0125

0,00

0,00

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0,00

0,00

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

0,00

0,00

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

0,00

0,00

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

0,00

0,00

ř.131 až 133

0130

11 830,83

12 943,34

1.Výdaje příštích období

383

0131

0,00

0,00

2.Výnosy příštích období

384

0132

11 830,83

12 943,34

IV. Jiná pasiva celkem

3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem

6

387

0133

0,00

0,00

ř.86+95

0134

626 016,01

735 103,67

Tab. č. 1.2 - Výkaz zisku a ztráty Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2

k vyhlášce

504/2002 Sb. s platností od 1.1.2003

ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1.1.2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2004 Sb. s platností od 1.1.2005 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. *účet / součet

**řádek

ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549

0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029

69 692,49 50 763,09 14 359,51 3 914,68 655,21 86 431,98 15 412,42 12 560,36 748,21 57 710,99 368 856,08 272 675,27 91 314,69 0,00 4 866,12 0,00 51,85 49,92 1,93 0,00 71 085,27 1,49 0,08 16,56 0,00 629,31 0,00 0,00 70 437,83

168,64 151,22 0,00 17,42 0,00 210,68 11,92 106,40 0,00 92,36 1 180,09 970,53 209,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,31

69 861,13 50 914,31 14 359,51 3 932,10 655,21 86 642,66 15 424,34 12 666,76 748,21 57 803,35 370 036,17 273 645,80 91 524,25 0,00 4 866,12 0,00 51,85 49,92 1,93 0,00 71 096,58 1,49 0,08 16,56 0,00 629,31 0,00 0,00 70 449,14

ř.31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř.38 a 39

0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037

21 364,98 21 332,40 32,58 0,00 0,00 0,00 0,00 258,71

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

21 364,98 21 332,40 32,58 0,00 0,00 0,00 0,00 258,71

581 582 ř.41 595

0038 0039 0040 0041

0,00 258,71 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 258,71 0,00 0,00

ř.1+6+11+ 17+21+30+37+40

0042

617 741,36

1 570,72

619 312,08

Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prod. majetek,tv. rezerv a opr.položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi org. složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů

Náklady celkem

7

hlavní činn. hospodářská č. sl.1 ** sl.2 **

Celkem

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem

hl.čin. hospodářská č. 44 956,61 1 644,12 2 009,21 0,00 42 617,71 1 644,12 329,69 0,00 978,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 978,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 384,29 0,00 1 454,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 899,96 0,00 85,61 0,00 3 612,61 0,00 13 332,05 0,00

Celkem 46 600,73 2 009,21 44 261,83 329,69 978,36 0,00 0,00 978,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 384,29 1 454,06 0,00 0,00 1 899,96 85,61 3 612,61 13 332,05

ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649

0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064

ř.66 až 72

0065

0,00

0,00

0,00

652 653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76

0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 597,74

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 597,74

681 682 684 ř.78 691

0074 0075 0076 0077 0078

0,00 1597,74 0,00 565 811,52 565 811,52

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 1 597,74 0,00 565 811,52 565 811,52

ř.43+47+52 +57+65+73+77 ř.79 - 42 591

0079 0080 0081

633 728,52 15 987,16 973,62

1 644,12 73,40 0,00

635 372,64 16 060,56 973,62

ř.80 - 81

0082

15 013,54

73,40

15 086,94

19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+2

0083

16 060,56

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+2

0084

15 086,94

Tabulka č. 1.1 a tabulka č. 1.2. obsahuje údaje totožné s údaji vykázanými pro MÚZO Praha, s.r.o. k datu 21. 2. 2007. Daň z příjmu vykázaná na ř. 81 je rozdílná oproti hodnotě uvedené v komentáři výsledku hospodaření na str. 3 této zprávy z důvodu odesílání těchto výkazů na MÚZO v měsíci únor 2007, kdy pozdější úpravy výkazu již nejsou možné, kdežto daňové přiznání bylo upraveno podle nových skutečností v pozdějším termínu. Rozdíl daně z příjmu a výsledek hospodaření po zdanění bude proúčtován podle účetních postupů v souladu s platnými právními předpisy v roce 2007.

8

PŘÍLOHA k účetní závěrce Tabulka č. 1.3 - Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy tis. Kč Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje A. Celkové neinvestiční dotace a příspěvky (ze všech zdrojů) (ř.2+39) v tom: a) dotace celkem (ze všech zdrojů) (ř.3+13+18+23+28+36) v tom: 1. kap.MŠMT (ř.4+5+7+10) v tom: neinvestiční dotace spojené s program.financováním dotace vysokoškolským zeměd.a lesním statkům z toho: dotace na genofondy dotace na výzkum a vývoj (ř.8+9) v tom: institucionální účelové ostatní dotace celkem (ř.11+12) v tom: odb.30 ostatní odbory 2. ostatní kapitoly (ř.14+15) v tom: provozní dotace dotace na výzkum a vývoj (ř.16+17) v tom: institucionální účelové 3. územní samosprávné celky (ř.19+20) v tom: provozní dotace dotace na výzkum a vývoj (ř.21+22) v tom: institucionální účelové 4. dotace ze zahraničí, dary a pod. (ř.24+25) v tom: provozní dotace na výzkum a vývoj (ř.26+27) v tom: institucionální Účelové 5. Grantové agentury (granty) (ř.29+30) v tom: provozní dotace na výzkum a vývoj (ř.31+32) v tom: institucionální účelové (ř.33+34+35) v tom: GAČR GAAV Ostatní 6. dotace z fondů EU (ř.37+38) v tom: OPRLZ opatření 3.2 ostatní fondy b) Příspěvky na vzdělávání z kap.MŠMT (ř.40+51) v tom: neinvestiční příspěvek celkem (ř.41 až 49) v tom: vzdělávací činnost stipendia DSPSP zahraniční studenti Letní školy slovanských studií fond vzdělávací politiky mimořádné aktivity ubytovací stipendia sociální stipendia příspěvek vysokošk.zeměd.a lesním statkům z toho: dotace na genofondy kapitálový příspěvek celkem (ř.52+53+54) v tom: ukazatel A+B fond vzdělávací politiky mimořádné aktivity

9

č.řádku **) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

Přijato sl.1 **) 571471,60 108729,60 65047,00 13763,00 0,00 0,00 19650,00 18857,00 793,00 31634,00 31634,00 0,00 7232,02 0,00 7232,02 0,00 7232,02 328,50 230,00 98,50 0,00 98,50 13094,30 40,00 13054,30 0,00 13054,30 9996,00 0,00 9996,00 0,00 9996,00 9536,00 460,00 0,00 13031,78 13031,78 0,00 462742,00 458871,00 423047,00 5853,00 36,00 0,00 0,00 0,00 25339,00 4596,00 0,00 0,00 3871,00 3871,00 0,00 0,00

Skutečnost sl.2 **) 571280,26 108538,26 64930,95 13763,00 0,00 0,00 19650,00 18857,00 793,00 31517,95 31517,95 0,00 7220,86 0,00 7220,86 0,00 7220,86 328,50 230,00 98,50 0,00 98,50 13094,30 40,00 13054,30 0,00 13054,30 9931,87 0,00 9931,87 0,00 9931,87 9471,87 460,00 0,00 13031,78 13031,78 0,00 462742,00 458871,00 423047,00 5853,00 36,00 0,00 0,00 0,00 25339,00 4596,00 0,00 0,00 3871,00 3871,00 0,00 0,00

B. Kapitálová dotace (ř.56+58+59) v tom: kap.MŠMT z toho: dotace mimo programové financování ostatní kapitoly ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,...)

55 56 57 58 59

Vlastní zdroje - fondy celkem (úč.911) (ř.61 až 67) Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Fond účelově urč.prostředků - částka do výše 5% převedená z roku na rok

60 61 62 63 64 65 66 67 68

76722,00 76555,59 76722,00 76555,59 8841,00 8675,29 0,00 0,00 0,00 0,00 k 1. dni účetního k poslednímu dni obd. účetního obd. 64468,16 65643,39 5366,65 5366,65 9429,47 9429,47 44115,31 35076,45 5486,99 5778,31 69,74 103,83 0,00 0,00 0,00 9888,68 0,00 46,17

**) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.

Tabulka č. 1.4 - Hospodářský výsledek Součásti VVŠ Celkem

HV z hlavní činnosti 15 987

HV z doplň. činnosti 74

HV celkem 16 061

Položky upravující HV (+,-) 991

tis.Kč Upravený HV 15 070

Tabulka č. 1.4.a - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet k 31.12.2000 0 932

k 31.12.2001 316,12

k 31.12.2002 316,12

k 31.12.2003 0

10

k 31.12.2004 k 31.12.2005 0 0

tis. Kč k 31.12.2006 0

2. Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy 2.1.1 Financování programů reprodukce majetku V roce 2006 byly financovány 3 investiční akce v rámci programu 233 340 Rozvoj a obnova MTZ veřejných vysokých škol. Byla financována další část investiční akce v rámci programového financování ISPROFIN 233 349 2402 „OU-Racionalizace spotřeby a využití obnov. zdrojů energie OU, 2006“. Byla dokončena akce ISPROFIN 233 34V 2404 „OU - Rekonstrukce objektu Mlýnská 5, Ostrava“, jako sídla děkanátu a některých kateder pedagogické fakulty OU. Byla realizována akce ISPROFIN 233 34V 2406 „OU – Nákup pozemků a objektu pro dostavbu areálu Chittussiho“, kterou je podmíněna akce ISPROFIN 233 34V 2403 „OU – Rekonstrukce objektu Chittussiho 10, II.etepa“ pro některé z kateder přírodovědecké fakulty a která nebyla registrována z důvodu způsobených zdržením při odkupu dané nemovitosti do vlastnictví OU od původního vlastníka AV ČR. Tabulka č. 2.1.1a – Zdroje financování programů reprodukce majetku – dotace kapitoly 333 (MŠMT) tis. Kč Číslo programu (podprogramu)

Název programu (podprogramu) podle ISPROFIN

233 340

Rozvoj a obnova MTZ veřejných vysokých škol

1

233 349 2402

2 3

233 34V 2404 233 34V 2406

OU-Racionalizace spotřeby a využití obnov. zdrojů energie OU, 2006 OU-Rekonstrukce objektu Mlýnská 5, Ostrava OU-Nákup pozemků a objektu pro dostavnu areálu Chittussiho

Č.ř.

Celkem: (ř.1 až 3)

Poskytnuté prostředky k 31.12.2006 Investice Neinvestice Celkem 2 061

0

2 061

62 837 2 983

13 763 0

76 600 2 983

67 881

13 763

81 644

Tabulka č. 2.1.1b – Zdroje financování programů reprodukce majetku – zdroje mimo kapitolu 333 (MŠMT) tis. Kč Č.ř.

Číslo programu (podprogramu)

Název programu (podprogramu) podle ISPROFIN

I. z ostatních kapitol 1 2 II. z rozpočtu ÚSC a státních fondů 1 2 III. ze zahraničí 1 2 Celkem: (ř. I.+II.+III.)

Dotace z těchto zdrojů nebyly získány.

11

Poskytnuté prostředky k 31.12.2006 Investice Neinvestice Celkem 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

2.1.2 Dotace a příspěvky z kapitoly 333 (MŠMT), dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Tabulka č. 2.1.2 – Dotace a příspěvky z kapitoly 333 (MŠMT), dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování tis. Kč č.ř.

Výnosy z veřejných zdrojů

1

2

1

Příspěvek z kap. MŠMT *) Dotace z kap. MŠMT **) Výnosy z kap.státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: MMR

458871

MPO Mzd ost. (OU jako spoluřešitel) Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) v tom: Statutární město Ostrava Moravskoslezský kraj nadace

2 3

4

5

6

Činnost VŠ bez kolejí a menz a zeměděl. a lesních podn. běžné kapitál 3 4

Koleje a menzy - dotace

Vysokošk. zeměděl. a lesní podniky

Celkem

Výzkum a vývoj

Výzkum a vývoj celkem

Celkem

Použito

Převod do fondů

Vratka

14

15

16

17

18

běžné 5

kapitál 6

běžné 7

kapitál 8

běžné 10

kapitál 11

běžné 12

kapitál 13

3871

0

0

0

0

458871

3871

0

0

0

462742

452853

9889

0

31634

8506

0

0

0

0

31634

8506

19650

335

19985

60125

59843

0

282

0

0

0

0

0

0

0

0

7232

0

232

7232

7214

7

11

0

0

0

0

0

0

0

0

857

0

857

857

857

0

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

529 447 5399

0 0 0

529 447 5399

529 447 5399

528 430 5399

0 7 0

1 10 0

270

0

0

0

0

0

270

0

10869

0

10869

11139

11036

39

64

180

0

0

0

0

0

180

0

98

0

98

278

278

0

0 0

50

0

0

0

0

0

50

0

0

0

0

50

50

0

0

40

0

0

0

0

0

40

0

0

0

0

40

40

0

0

dary

0

0

0

0

0

0

0

0

775

0

775

775

775

0

0

AV ČR

0

0

0

0

0

0

0

0

460

0

460

460

460

0

0

GA ČR

0

0

0

0

0

0

0

0

9536

0

9536

9536

9433

39

64

Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: v tom: PHARE 2002

0

0

0

0

0

0

0

0

25312

0

25312

25312

25312

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4918

0

4918

4918

4918

0

0 0

Leonardo

0

0

0

0

0

0

0

0

514

0

514

514

514

0

0

Jean Monet

0

0

0

0

0

0

0

0

101

0

101

101

101

0

0

REGiNET

0

0

0

0

0

0

0

0

230

0

230

230

230

0

0

SOCRATES IIGrundtwig SOCRATES IIOEILC SOCRATES IIComenius SOCRATES IILingua SOCRATES IIErasmus SOCRATES IIErasmus mobility OP RLZ

0

0

0

0

0

0

0

0

178

0

178

178

178

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

111

0

111

111

111

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

461

0

461

461

461

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

17

0

17

17

17

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

82

0

82

82

82

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5492

0

5492

5492

5492

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13032

0

13032

13032

13032

0

0

ostatní

0

0

0

0

0

0

0

0

176

0

176

176

176

0

0

0

0

0

0

490775

12377

63063

335

63398

566550

556258

9935

357

Celkem 490775 12377 příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) Pozn.: *) Viz údaje v tab. 6a – část příspěvek **) Viz údaje v tab. 6a – část dotace

12

2.1.2.1 Dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT 2.1.2.1.1 Příspěvky z MŠMT V roce 2006 byl OU poskytnut neinvestiční příspěvek ze státního rozpočtu - kapitoly 333 MŠMT jednotlivými rozhodnutími MŠMT o poskytnutí příspěvku podle zákona o vysokých školách a rozpočtových pravidel celkem ve výši 458 871 tis. Kč. Tato částka byla účelově přidělena dle ukazatelů na: Ukazatel Název položky “A a B“ “C“ “D“

“F“ “M“ “S“ “U“

Vzdělávací činnost Stipendia studentů doktorských stud.programů Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) Letní školy slovanských studií Fond vzdělávací politiky Mimořádné aktivity Sociální stipendia Ubytovací stipendia Příspěvek celkem

Neinvestice (tis. Kč) 423 047 5 853 36 0 0 0 4 596 25 339 458 871

Dále byl z kap. 333 – MŠMT poskytnut investiční příspěvek dle ukazatele „A+B“ celkem ve výši 3 871 tis. Kč.

2.1.2.1.2 Dotace z MŠMT V roce 2006 byla OU poskytnuta neinvestiční dotace ze státního rozpočtu - kapitoly 333 MŠMT jednotlivými rozhodnutími MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách a rozpočtových pravidel celkem ve výši 31 634 tis. Kč. Tato částka byla účelově přidělena dle ukazatelů na: Ukazatel Název položky “D“

“F“ “G“ “I“

Neinvestice (tis. Kč)

Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce: v tom: studenti, kteří nejsou st.občany ČR program AKTION program CEEPUS SOCRATES II – Erasmus SOCRATES II – Comenius SOCRATES II – Arion Fond vzdělávací politiky Fond rozvoje vysokých škol (FRVŠ) Rozvojové programy Dotace na ubytování a stravování Dotace celkem

177 0 0 10 616 57 30 0 1 375 19 374 5 31 634

Na některé projekty dle jednotlivých ukazatelů byla poskytnuta také kapitálová dotace. Přehled kapitálových dotací je uveden v kap. 2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV.

13

Neinvestiční dotace byly přiděleny a čerpány následovně: Ukazatel “D” – zahraniční studenti – z dotace ve výši 177 tis. Kč na studenty, kteří nejsou státními občany ČR nebyla dotace čerpána ve výši 17 000,- Kč a byla vrácena zpět do státního rozpočtu. SOCRATES II – podprogram Erasmus, Comenius a Arion - celková dotace ve výši 10 703 tis. Kč. Projekt Nositel SOCRATES II Erasmus Comenius Malach Arion Telnarová

Název projektu

Neinvestice (tis. Kč)

Erasmus 118797-CP1-2004-1-DE-Comenius-C21 05.09-Integration of Sonsorially Handicapped Pupils and Children Dotace celkem

10 616 57 30 10 703

Celá výše dotace byla vyčerpána.

Ukazatel “G” - Fond rozvoje vysokých škol Neinvestiční dotace na projekty fondu rozvoje vysokých škol byla poskytnuta účelově na projekty. Na některé projekty byla poskytnuta také kapitálová dotace. Jejich přehled je uveden v kap. 2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV. Evid.č. projektu 2251/Bb

Nositel

Název projektu

Rudincová

1534/F5d 2605/F3b 3260/F3b 314/F5a

Grollová Sochorová Zoubková Ševčíková

1432/F5a

Zedníčková

1950/Bg

Solárová

105/F4a 2360/F4a 2370/F4a 1895/F6b 2950/F6c

Pavlíčková Krpeš Plášek Kalus Müller

2310/F6d

Janeček

Inovace pregraduální a postgraduální přípravy učitelů ruštiny (Ostrava- Brno) Multimediální pomůcka ke studiu středověkých dějin Radiologický asistent Tvorba předmětu pro obor Zdravotní záchranář Inovace a zásadní rozšíření atraktivní výběrové disciplíny Filmový muzikál jako žánr integrace Inovace výběrového předmětu „Hudební kultura moravských šlechtických sídel“ Implementace interdisciplinárních vazeb vzdělávací oblasti Člověk a příroda do pregraduální přípravy učitelů přírodovědných předmětů Zkvalitnění a inovace výuky Cvičení z molekulární biologie Inovace výuky předmětů fyziologie a ekofyziologie rostlin Mechárium – unikátní výuková expozice mechorostů Počítačové modelování ve fyzice a chemii Přednáškové pobyty na katedře fyzické geografie a geoekologie PřF OU Multimediální kurz jaderné fyziky Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 70 85 112 31 76 95 155

142 79 118 249 76 87 1 375

Projekty byly vyřešeny dle zadání a poskytnutá dotace na jednotlivé projekty byla efektivně využita a vyčerpána v plné výši. U všech řešených projektů proběhlo závěrečné oponentní řízení v souladu s požadavky poskytovatele dotace pro jednotlivé projekty.

14

Ukazatel “I” – Rozvojové programy Neinvestiční dotace byla přidělena účelově na projekty. Na některé projekty byla poskytnuta také kapitálová dotace. Jejich přehled je uveden v kap. 2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV. Evid.č. projektu 156/1

Nositel

Název projektu

Málková

Program na podporu rozvoje struktury a modulární skladby studijních programů Podpora rozvoje učitelského vzdělávání na Ostravské univerzitě v Ostravě Koncepční zvýšení profesních kompetencí pracovníků Ostravské univerzity Projekt přípravy a realizace elektronické evidence klíčových dokumentů v DMS (Document Management System) Projekt integrace zdravotně handicapovaných studentů do studia na Ostravské univerzitě Optimalizace vydávání Diploma Supplement a získání certifikátu Evropské komise „DS Label“ Podpora zahraničních studijních pobytů studentů OU realizovaných na základě mezinárodních smluv Projekt manažerské excelence vedoucích pracovníků Ostravské univerzity Spolupráce vysokých škol při tvorbě Standardizovaných Multimediálních Vzdělávacích Pomůcek ( SMVP) Realizace dlouhodobé strategie Ostravské univerzity v oblasti řízení rozvoje a kvality vzdělávací a výzkumné činnosti Program na podporu zvýšení zájmu nadané mládeže o studium technických a přírodovědných oborů Dotace celkem

157/2

Kričfaluši

158/3b,c

Vávrová

159/4a

Malčík

160/5a

Telnarová

161/7b

Málková

162/7c

Vaňková

163/8a

Klimeš

501/4b

Dvořák

614/8

Močkoř

615/1

Kričfaluši

Neinvestice (tis. Kč) 5 600 2 000 2 000 1 184 700 400 250 2 600 2 000 2 140

500 19 374

Projekty řešené byly splněny dle zadání a dotace poskytnutá na jednotlivé projekty byla efektivně využita a vyčerpána v plné výši. Pouze u projektu řešitele Doc. Vaňková nebyla dotace zcela využita a bylo vráceno 94 049,00 Kč zpět do SR.

Dotace - na ubytování a stravování studentů V roce 2006 OU obdržela dotaci na ubytování a stravování na zahraniční studenty ve výši 5 tis. Kč. Dotace nebyla použita a tudíž byla celá vrácena zpět do státního rozpočtu.

2.1.2.1.3 Dotace na výzkum a vývoj z MŠMT dle jednotlivých programů Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj byla poskytnuta Rozhodnutími MŠMT v souladu se zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků, v platném znění, o poskytnutí dotací na vědeckou, výzkumnou a vývojovou a další tvůrčí činnost v celkové výši 19 650 tis. Kč v členění: institucionální prostředky V a V - výzkumné záměry 11 277 tis. Kč institucionální prostředky V a V – specif. výzkum na VŠ 7 580 tis. Kč 793 tis. Kč účelové prostředky V a V – Národní program výzkumu Všechny poskytnuté prostředky byly zcela vyčerpány. 15

Přehled neinvestičních dotací získaných na výzkum a vývoj: Institucionální prostředky V a V - výzkumné záměry se týkaly projektu: Kód výzkumného záměru

Nositel

MSM 6198898701

Novák Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 11 277 11 277

Institucionální prostředky V a V – specifický výzkum na VŠ Prostředky specifického výzkumu byly rozděleny jednotlivým subjektům OU převážně podle objemu, jakým se na tvorbě této dotace podílely (tzn. s přihlédnutím k tvorbě ze strany MŠMT). Prostředky byly vyčerpány (viz kap. 8. Institucionální podpora specif. výzkumu).

Účelové prostředky V a V – Národní program výzkumu se týkaly projektů: Kód projektu

Nositel

1N04125 EUREKA 1P04OE160

Kalus Hermann Dotace celkem

Neinvestice (tis. Kč) 143 650 793

2.1.2.2 Kapitálová dotace z MŠMT mimo programové financování, včetně VaV Kapitálová dotace mimo programové financování byla poskytnuta Rozhodnutími MŠMT o poskytnutí dotací podle zákona o vysokých školách v celkové výši 8 506 tis. Kč v členění : Fond rozvoje vysokých škol (FRVŠ) 5 385 tis. Kč Rozvojové programy 3 121 tis. Kč Fond rozvoje vysokých škol Evid.č. projektu 1437/Aa 2851/Ac

Nositel

Název projektu

Vaňková Paulík

2259/Aa

Dostálová

2500/Ab

Klimeš

Specializovaná učebna pro výuku tlumočení na FF OU Nová infrastruktura počítačové sítě na Filozofické fakultě Ostravské univerzity Centrální laboratoř pro praktickou výuku První pomoci a Urgentní medicíny Bc. a Mgr. oborů na Ostravské univerzitě Specializovaná učebna pro výuku a řešení projektů v oblasti počítačových sítí Dotace celkem

Investice (tis. Kč) 1 202 1 006 1 437 1 740 5 385

Kapitálová dotace přidělená na projekty FRVŠ nebyla čerpána v plné výši u projektů nositelů: - Dostálová Kateřina ve výši 7 910,70 Kč, - Doc.Vaňková ve výši 157 804,01 Kč, a byla vrácena zpět do SR.

16

Rozvojové programy Evid.č. projektu 615/4d

Nositel

Název projektu

Lokajová

Posílení infrastruktury páteřní počítačové sítě pro potřeby nově zaváděných služeb rozvoje učitelského vzdělávání na Ostravské univerzitě v Ostravě Projekt přípravy a realizace elektronické evidence klíčových dokumentů v DMS (Document Management System) Projekt integrace zdravotně handicapovaných studentů do studia na Ostravské univerzitě Optimalizace vydávání Diploma Supplement a získání certifikátu Evropské komise „DS Label“ Dotace celkem

159/4a

Malčík

160/5a

Telnarová

161/7b

Málková

Investice (tis. Kč) 800

1 621 500 200 3 121

Kapitálová dotace přidělená na projekty Rozvojových programů byla vyčerpána v plné výši.

Kapitálová dotace na VaV mimo programové financování byla poskytnuta Rozhodnutími MŠMT v souladu se zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků v platném znění, o poskytnutí dotací na vědeckou, výzkumnou a vývojovou a další tvůrčí činnost v celkové výši 335 tis. Kč v členění: institucionální prostředky V a V - výzkumné záměry 335 tis. Kč 0 tis. Kč účelové prostředky V a V – Národní program výzkumu

Institucionální prostředky V a V - výzkumné záměry se týkaly projektu: Kód výzkumného záměru

Nositel

MSM 6198898701

Novák Dotace celkem

Investice (tis. Kč) 335 335

Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo programové financování byla vyčerpána v plné výši.

2.1.2.3 Dotace poskytnuté z OP RLZ Dotace poskytnuté z OP RLZ - OU hlavní řešitel Od roku 2005 je OU postupně nositelem dotací v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů (OP RLZ) v Opatření 3.1., Opatření 3.2. a Opatření 3.3. spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu (tzv. ESF), jednoho ze strukturálních fondů Evropské unie. Realizace jednotlivých projektů bude ukončena v roce 2007, resp. 2008, podle Rozhodnutí o poskytnutí dotace. Celkem figuruje OU v 17 projektech jako hlavní řešitel. Financování projektů probíhá formou zálohových plateb zaslaných OU na základě žádostí o platbu zprostředkovateli dotace a předkládání průběžných monitorovacích zpráv o řešení projektu. V následujících přehledech jsou uvedeny celkové výše přidělené dotace na celou dobu řešení daného projektu.

17

Registr. číslo projektu

Nositel

Název projektu

Neinvestice (tis. Kč)

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0102 Jarošová

Mentor klinické praxe v ošetřovatelství a porodní asistenci

1 795,200

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0103 Klimeš

Systém dalšího vzdělávání pracovníků výzkumu a vývoje v Moravskoslezském kraji a jeho realizace

8 613,600

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0104 Burianová

Návrh a realizace modulového systému dalšího vzdělávání učitelů v Moravskoslezském kraji

4 491,000

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0247 Holasová

Zvyšování připravenosti studentů sociální práce na měnící se požadavky a potřeby budoucích zaměstnavatelů pomocí kvalitnějšího vzdělávání v oblasti odborné praxe studentů

2 537,310

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0248 Lorencovič

Tvorba a realizace vzdělávacích modulů pro studenty Učitelství Ostravské univerzity a pro učitele základních škol, pro oblast tvorby a spolupráce při tvorbě školních vzdělávacích programů a pro tvorbu vzdělávacího materiálu

2 996,998

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0250 Močkoř

Modulární systém studijních programů na vysokých školách v Moravskoslezském kraji a jeho realizace

8 228,340

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0252 Matera

Rozvoj studijních oborů Zdravotně sociální fakulty Ostravské univerzity v Ostravě v oblasti zdravotnické informatiky pro zvýšení uplatnitelnosti absolventů na trhu práce

4 051,040

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0254 Zmrzlíková

Komunikační, informační a marketingové kompetence absolventů vysokých škol

2 289,400

CZ.04.1.03/3.2.15.2/0255 Dokoupilová

Nová role učitele – budoucnost učitelů ve světě práce v Moravskoslezském kraji

4 416,840

CZ.04.1.03/3.2.15.3/0405 Rychlíková

Podnikatelská výchova středních odborných škol

učitelů

4 295,544

CZ.04.1.03/3.2.15.3/0439 Šumberová

Inovace a internacionalizace vybraných studijních oborů na Ostravské univerzitě

3 121,200

CZ.04.1.03/3.3.14.1/0027 Pietak

Vývoj a systematizace dalšího profesního vzdělávání pro církve se zaměřením na rozvoj prosociálních a preventivních kompetencí pracovníků

1 497,400

CZ.04.1.03/3.3.14.1/0021 Malach

Vzdělávání lektorů, instruktorů, metodických a řídících pracovníků působících v oblasti dalšího profesního vzdělávání příslušníků Policie ČR

1 436,300

CZ.04.1.03/3.1.15.1/0127 Mechlová

Zkvalitňování vzdělávání ve školách a školských zařízeních

6 471,700

CZ.04.1.03/3.1.15.2/0267 Malčík

Podpora zvyšování vzdělanosti dětí v zařízeních institucionální péče

3 745,232

CZ.04.1.03/3.2.15.3/0404 Mechlová

Zkvalitnění a realizace studijních programů učitelů počátečního a dalšího vzdělávání zavádějících a podporujících procesy autoevaluace na školách

4 792,824

Dotace celkem

64 779,928

18

v přípravě

Dotace poskytnuté z OP RLZ – OU spoluřešitel: V rámci OP RLZ Opatření 3.2. dále OU figuruje na základě Smluv o partnerství a vzájemné spolupráci jako spoluřešitel projektů. Realizace jednotlivých projektů bude ukončena v roce 2007, resp. 2008, podle Rozhodnutí o poskytnutí dotace. Registr. číslo projektu

Nositel

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0007 Mechlová

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0020 Sochorová

CZ.04.1.03/3.2.15.1/0044 Fojtík CZ.04.1.03/3.2.15.1/0072 Málková CZ.04.1.03/3.2.15.2/0277 Slaný

Název projektu

Neinvestice (tis. Kč)

Informační a komunikační technologie jako nástroj pro rozvoj systému, struktury a kvality vzdělávání Rozvoj oboru Biomedicínská technika a zvýšení uplatnitelnosti jeho absolventů na trhu práce v návaznosti na zákon č. 96/2004 Sb. Restrukturace oboru a inovace curricul studijního oboru Rekreologie Rozvoj profesních kompetencí pedagogických pracovníků Zkvalitňování vzdělávání na vysokých školách Dotace celkem

700,000

829,920

152,480 412,650 4 415,947 6 510,997

2.1.2.4 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu Z prostředků Ministerstva pro místní rozvoj ČR byly řešeny 2 projekty v celkové výši 857 tis. Kč - prostředky byly vyčerpány. Název projektu

Nositel

WB-15-05 WB-22-05 Celkem

Rumpel Rumpel

Neinvestice (tis. Kč) 313 544 857

Z prostředků Ministerstva průmyslu a obchodu ČR byl řešen 1 projekt v celkové výši 529 tis. Kč - prostředky nebyly čerpány ve výši 365,74 Kč a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu. Název projektu

Nositel

MPO-2A-1TP1/083-180005 celkem

Maršálek

Neinvestice (tis. Kč) 529 529

Z prostředků Ministerstva zdravotnictví ČR byl řešen 1 projekt v celkové výši 447 tis. Kč – prostředky nebyly čerpány ve výši 10 795,00 Kč a byly odvedeny zpět do státního rozpočtu, dále byly převedeny do FÚUP prostředky ve výši 6 883,28 Kč. Název projektu

Nositel

NR 8556-5 Celkem

Jirák

Neinvestice (tis. Kč) 447 447

19

Spoluřešitelství – OU se podílela jako spoluřešitel celkem na 11 projektech, kdy získala celkově 5 399 tis. Kč, z toho projekty financované GA ČR v objemu 1 147 tis. Kč, MŠMT v objemu 3 668 tis. Kč, Ministerstvem práce a sociálních ČR věcí v objemu 524 tis. Kč a Ministerstvem průmyslu a obchodu ČR v objemu 60 tis. Kč – prostředky byly vyčerpány. Název projektu

Nositel

403/05/2496 406/06/0861 409/04/1088 201/04/0381 522/06/030 205/06/0965 598/2006 RPIC -akce 2,3 FI-IM3/047 1M0572 DAR EQUAL Celkem

Keller Mlčák Šindler Močkoř Kalina Kaňok Kowolowski Malčík Malčík Novák Telnarová

Neinvestice (tis. Kč) 25 119 39 515 252 197 35 524 60 3 026 607 5 399

Dotace z ostatních veřejných zdrojů Z prostředků Statutárního města Ostravy bylo řešeno 5 projektů v celkové částce 278 tis. Kč – prostředky byly vyčerpány. Název projektu

Nositel

Mez. Konference "Inovace v rozvoji měst a regionů" Dramaturgie "Zeptejte se Matěje" Fandíme slušně II. Mezinárodní klarinetový kurz Galerie Student Celkem

Slach

Neinvestice (tis. Kč) 50

Franiok Pavlíček Klimešová Pometlo

40 98 70 20 278

Z prostředků Moravskoslezského kraje byl řešen 1 projekt v celkové částce 50 tis. Kč – prostředky byly vyčerpány. Název projektu

Nositel

Neinvestice (tis. Kč) 50

Mez. Konference "Inovace v rozvoji měst a Slach regionů" Celkem

50

20

Z prostředků Akademie věd ČR byly řešeny 2 projekty v celkové výši 460 tis. Kč – prostředky byly vyčerpány. Název projektu

Nositel

KJB801860601 KJB30187001 Celkem

Kladiwa Pánek

Neinvestice (tis. Kč) 175 285 460

Z prostředků Grantové agentury ČR bylo řešeno 23 projektů v celkové výši 9 536 tis. Kč. Číslo projektu

Nositel

404/06/0810 403/06/0301 409/06/0012 406/06/0796 206/03/0532 406/06/0731 205/06/P131 201/06/0612 205/06/P185 105/06/0630 403/05/0017 404/05/0322 405/04/P053 405/04/1035 405/04/P065 405/04/0079 401/05/0484 405/05/0761 405/04/1034 203/04/2146 402/04/0078 201/05/0284 201/04/1033 Celkem

Krejčík Mácha Myška Paulík Šťastná Sekera Hradecký Křivý Pánek Taraba Keller Dokoupil Hrtánek Jandová Kosek Málková Otisk Pilař Srpová Kalus Rumpel Tvrdík Novák

Neinvestice (tis. Kč) 587 227 424 759 278 573 166 342 253 1 133 219 517 171 846 153 317 213 157 667 485 248 386 415 9 536

Z neinvestičních prostředků GA ČR bylo vráceno zpět do státního rozpočtu celkem 64 127,43 Kč u projektů nositelů: - Prof. Paulík 4 086,12 Kč, - Doc. Sekera 32 597,00 Kč, - PhDr. Jandová 6 010,02 Kč, - PhDr. Srpová 21 434,29 Kč. Dále byly u 2 projektů, které pokračují do r. 2008, převedeny prostředky do fondu účelově určených prostředků (FÚUP) celkem ve výši 39 290,59 Kč u projektů nositelů: - Prof. Křivý 2 290,59 Kč, - Prof. Paulík 37 000,00 Kč. Tyto prostředky jsou účelově vázány na konkrétní projekt a musí být využity v souladu s Rozhodnutím o poskytnutím dotace.

21

2.1.3 Vlastní výnosy V rámci hlavní činnosti získala OU prostředky zejména za celoživotní vzdělávání, poplatky za přijímací řízení poplatky za studium (které jsou příjmy stipendijního fondu), poplatky za promoce, služby pro studenty, poplatky za služby univerzitní knihovny (půjčovné, kopírování) a služby CIT (internet), za pronájem prostor, prodej skript. Dalšími příjmy byly úroky z vkladů na běžném účtu. Dále byly získány prostředky od sponzorů, výnosů z pořádáním konferencí apod. V rámci doplňkové činnosti získala OU příjmy z tržeb za činnost výzkumnou. Tabulka č. 2.1.3 - Vlastní výnosy Řádek

tis. Kč

Položka

1 poplatky spojené se studium §58 zák. č. 111/1998 Sb. 2 v tom: poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením §58/1 3 poplatky za nadstandardní dobu studia §58/3 a 4 zák... 4 poplatky za další studium §58/4 zák. … 5 poplatky za studium v cizím jazyce §58/5 zák. … 6 poplatky za celoživotní vzdělávání § 60 zák. č. 111/1998 Sb. 7 služby (výuka, výzkum) 8 kolejné 9 jiné ubytování 10 ze stravování studentů 11 ze stravování zaměstnanců 12 ze zeměděl. a lesn. aktivit 13 dary 14 z toho: ze zahraničí 15 úroky 16 náhrady škod, manka, ztráty 17 přijaté pojistné náhrady 18 mimorozpočtové granty 19 pronájem 20 v tom: budovy, haly, stavby 21 pozemky 22 prostory 23 tržby z prodeje zboží 24 tržby z prodeje vlastních výrobků 25 tržby z prodeje ostatních služeb 26 tržby z prodeje materiálu 27 tržby z prodeje majetku 28 v tom: budovy, haly, stavby 29 pozemky 30 osobní vozidla 31 tržby z prodeje akcií 32 tržby z majetkových podílů 33 tržby z podílu na zisku a dividend 34 zúčtování fondů (čerpání FÚUP a fondu stipendijního) 35 jiné ostatní výnosy ve výši účet.odpisů majetku pořízeného ze SR 36 jiné: 37 v tom: smluvní pokuty 38 kursové zisky 39 ostatní výnosy ( např. konference) 40 vstupné - ples, Den učitelů 41 změna stavu zásob Celkem vlastní výnosy: Příspěvky a dotace ze SR a zahr. (Výkaz zisku a ztráty, ř.77) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.79)

22

Hlavní Doplňková Celkem k činnost činnost 31.12.2006 6 843 0 6 843 6 843 0 6 843 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 124 0 26 124 1 095 1 644 2 739 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 598 0 1 598 0 0 0 1 900 0 1 900 0 0 0 890 0 890 0 0 0 3 172 0 3 172 0 0 0 300 0 300 2 872 0 2 872 330 0 330 2 009 0 2 009 5 384 0 5 384 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 613 0 3 613 11 413 0 11 413 3 546 0 3 546 1 454 0 1 454 86 0 86 960 0 960 68 0 68 978 0 978 67 917 1 644 69 561 565 812 0 565 812 633 729 1 644 635 373

Tabulka č. 2.1.3a – Rozbor poplatků spojených se studiem ř. 1 2 3 4 5 6

tis. Kč

Položka

Výnosy **) 1 2 Poplatky spojené se studiem celkem (ř. 2+6) 0 32 967 v tom: odst. 1 (přijímací řízení) 0 6 843 Poplatky za studium dle § 58 zákona o VŠ 3 862 0 v tom: odst. 3, 4 (nadst. doba studia, stud.v dalším stud.programu) 3 862 0 odst. 5 (studium v cizím jazyce) 0 0 Poplatky za studium dle § 60 zákona o VŠ (celož. vzdělávání) 0 26 124 Pozn: *) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stipendijního fondu **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech Stipendijní fond *)

Poplatky uvedené v ř. 3, které jsou vybírané dle zákona č. 111/1998 Sb., účtuje OU přímo do stipendijního fondu. Do výnosů se o nich účtuje až při čerpání stipendijního fondu.

2.2 Náklady 2.2.1 Výdaje na financování programů reprodukce majetku 2.2.1a Výdaje na financování programů reprodukce majetku – dotace kapitoly 333 Program 233 340 – Rozvoj a obnova MTZ veřejných vysokých škol Tab. č. 2.2.1a - Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333 Č.ř.

Investiční dotace individuální poskyt- skutečnuto nost Číslo ISPROFIN

1

233349 2402

2

23334V 2404

3

23334V 2406

Název akce OU-Racionalizace spotřeby a využití obnov. zdrojů energie OU, 2006 OU-Rekonstrukce objektu Mlýnská 5, Ostrava OU-Nákup pozemků a objektu pro dostavbu areálu Chittussiho Celkem za program (ř.1+2+3)

systémová

tis. Kč Neinvestiční dotace

posk.

skut.

posk.

skut.

Nevyčerpáno ze SR

Vlastní zdroje

Celkem skutečnost

b+d+f+g

a+c+e-bd-f

a

b

c

d

e

f

g

0

0

2 061

2 061

0

0

300

2 361

0

0

0

62 837

62 837

4 762

81 362

0

0

0

2 983

2 982

2 982

1

0

0

67 881

67 880

86 705

1

13 763 13763 0

0

13 763 13763

0 5 062

Poskytnuté dotace v rámci programu PROGFIN 233 340 nebyly zcela vyčerpány pouze u akce 233 34V 2406 ve výši 700,00 Kč, z důvodu nižší kupní ceny podle smlouvy oproti výše dotace podle vystavené limitky.

23

2.2.1b Výdaje na financování programů reprodukce majetku – ostatní zdroje Tab. č. 2.2.1b - Financování programů reprodukce majetku - ostatní zdroje Č. ř.

Číslo ISPROFIN

Název akce

Zdroje Investice posk. skut. A

I. z ostatních kapitol 1 2 II. z rozpočtu ÚSC a státních fondů 1 2 III. ze zahraničí 1 2 Celkem: (I. + II. + III.)

tis. Kč

Neinvestice posk. skut. B

Celkem A+B

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Dotace z těchto zdrojů nebyly získány.

24

2.2.2 Neinvestiční náklady Tabulka č. 2.2.2 - Náklady Řádek 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

tis. Kč

Položka

Hlavní činnost 368 855 251 931 116 892 20 712 32 0 91 314 4 866 21 332 6 972 309 39 253 2 526 14 360 11 202 655 0 0 2 4 488 1 704 3 135 15 412 12 561 8 987 3 574 748 51 855 0 52 0 33 62 285 19 1 438 629 17 30 1 618 6 573 2 177 9 935 4 531 291 259 34 768 617 741

osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) v tom: dohody odstupné jiné: zák. pojištění sociální náklady odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty drobný majetek telefony el.energie, voda, teplo, plyn spotřeba ostatního materiálu prodané zboží prodaný materiál škody, manka pokuty, penále nájem školení, vzdělávání, poradenství programové vybavení opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia dary daně zůstatková cena prodaného majetku zůstatková cena dlouhodobého majetku jiné celkem: v tom: OOPP poštovné kursové ztráty odpis nedobytné pohledávky odškodnění úrazů ostatní poplatky externí úklid, údržba, vrátní pojištění-zákonné, majetku, osob ostatní náklady-převod do fondů DPH ost.provozní náklady poskytnuté příspěvky ostatní služby Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.42):

25

Doplňková činnost 1 181 441 740 530 0 0 210 0 0 17 0 93 0 0 58 0 0 0 0 8 31 6 12 106 53 53 0 0 0 0 0 0 59 0 2 0 0 0 7 0 4 0 0 0 0 46 1 571

Celkem k 31.12.2006 370 036 252 372 117 632 21 242 32 0 91524 4 866 21 332 6 989 309 39 346 2 526 14 360 11 260 655 0 0 2 4 496 1 735 3 141 15 424 12 667 9 040 3 627 748 51 855 0 52 0 33 62 344 19 1 440 629 17 30 1625 6 573 2 181 9 935 4 531 291 259 34 814 619 312

Největší část prostředků byla vynaložena na mzdy a zákonné odvody. Náklady na mzdy činily v hlavní činnosti 251 931 tis. Kč, z toho 232 331 tis. Kč bylo vyplaceno z kap. 333 (MŠMT). V doplňkové činnosti bylo vyplaceno na mzdách 441 tis. Kč. Nárůst mzdových nákladů byl způsoben růstem tarifů a dalších složek mzdy v souladu se změnou vnitřního mzdového předpisu od měsíce 4/2006. Sociální náklady ve výši 4 866 tis. Kč se skládají z příspěvků na stravování zaměstnanců. Programové vybavení ve výši 3 141 tis. Kč bylo v převážné části zakoupené k výukovým a výzkumným činnostem. Velkou část nákladů představují odpisy majetku, které činily 21 332 tis. Kč, z toho 11 413 tis. Kč tvořili odpisy z majetku pořízeného z dotace, které byly korigovány výnosy viz ř. 35 tab. 2.1.3 vlastní výnosy. Velká část prostředků je každoročně věnována na opravu a údržbu budov, strojů a zařízení. V roce 2006 vzrostly tyto náklady na 15 424 tis. Kč, z toho na opravy budov bylo vynaloženo 14 022 tis. Kč (nárůst o 17% z 11 977 tis. Kč). Náklady na nákup drobného majetku činily 39 346 tis. Kč, jednalo se zejména o nákupy pro laboratoře, učebny, kanceláře a jejich vybavení přístrojovou technikou, výpočetní technikou a prvotním vybavením. Z toho 13 763 tis. Kč tvořilo vybavení rekonstruované budovy Mlýnská v rámci ISPROFIN 233 34V 2404. Na cestovní náklady v tuzemsku vynaložila univerzita 3 627 tis. Kč. Na zahraniční pracovní cesty zaměstnanců a pobyty studentů v rámci SOCRATA a z ostatních zdrojů činily náklady 9 040 tis. Kč. Náklady na ostatní služby ve výši 34 814 tis. Kč se skládají z nákladů na autorské honoráře (6 919 tis. Kč), provoz ekonomického informačního systému (857 tis. Kč), dodavatelské služby pro zajištění provozu budov mimo externích služeb – úklid, údržba, vrátní (2 840 tis. Kč) a další služby (24 198 tis. Kč) – např. zajištění informačních a telekomunikačních služeb, prodloužení licencí na používání originálního softwaru, přístup do elektronických databází atd.

26

2.2.3 Pracovníci a mzdové prostředky OU se řídí v oblasti odměňování Vnitřním mzdovým předpisem Ostravské univerzity v Ostravě, který vychází ze zákona č. 1/1992 Sb., o mzdě, odměně za pracovní pohotovost a o průměrném výdělku, v platném znění. Následující tabulka koresponduje se statistickým výkazem Škol (MŠMT) ÚIV P1b-04. Tabulka č. 2.2.3 - Pracovníci a mzdové prostředky (sumář VVŠ) č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

Ukazatel Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) v tom: akademičtí vědečtí pracovníci ostatní Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (= ř.7-ř.6) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305 P1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307 P1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV 2)OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z fondů (ř.0310 P1b-04) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů (= ř.7+12) v tom: akademičtí vědečtí pracovníci ostatní Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP (OON) a fondů (z ř.8) v tom: akademičtí vědečtí pracovníci ostatní Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP (OON) a FO Nárůst mzdy r.2006 oproti r.2005 v % Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) Doplňková činnost (ř.0308 P1b-04) Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) (ř.0311 P1b-04 a ř.12 výkazu Zisku a ztráty)

27

od ř.5 tis. Kč 767,631 354,266 144,214 269,151 197 474 45 453 242 928 232 331 45 401 10 597 53 0 242 928 124 989 49 564 68 374 25 222 29 401 28 640 17 889 23 659 6,6 26 861 6 774 20 087 2 886 971 273 646

3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích (Přehled o peněžních tocích) Tab. č. 3 - Přehled o peněžních tocích (Výkaz Cash Flow) Hospodářský výsledek běžného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. poj. Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a poříz. krátkodob. fin. maj. Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vl. výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdrav. poj. Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

Min.období 0,00 0,00 0,00 11 830,83 0,00 11 830,83 0,00 0,00 4 231,14 4 231,14 0,00 0,00 0,00 823,95 1 309,61 0,00 0,00 0,00 0,00 161,41 0.00 0.00 0.00 -662,76 15,69 0,00 85,05 0,00 0,00 0,00 5 318,73 721,51 0,00 4 460,84 0,00 136,38 0,00 57 595,36 5172,93 0,00 4 304,18 580,11 1 534,45 21 242,06 14 319,38 0,00 6,121,41 0,00 0,00 585,69 0,02 0,00 3 735,13 0,00 0,00 79 885,06

28

tis. Kč Běžné období 15 086,93 0,00 0,00 12 943,34 0,00 12 943,34 0,00 0,00 3 118,16 3 118,16 0,00 0,00 0,00 2 609,80 2 536,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 64,47 9,10 0,00 7,70 0,00 0,00 0,00 5 514,62 649,43 0,00 4 713,40 0,0 151,79 0,00 70 613,51 8 626,97 0,00 3 842,78 572,41 1 167,28 23 561,41 15 338,14 973,62 6 502,73 2 445,92 0,00 357,05 0,00 0,00 7 225,20 0,00 0,00 109 894,06

Rozdíl 15 086,93 0,00 0,00 1 112,51 0,00 1 112,51 0,00 0,00 -1 112,98 -1 112,98 0,00 0,00 0,00 1 785,85 1 226,62 0,00 0,00 0,00 0,00 -161,41 0,00 0,00 0,00 727,23 -6,59 0,00 -77,35 0,00 0,00 0,00 195,89 -72,08 0,00 252,56 0,00 15,41 0,00 13 018,15 3 454,04 0,00 -461,40 -7,70 -367,17 2 319,35 1 018,76 973,62 381,32 2 445,92 0,00 -228,64 -0,02 0,00 3 490,07 0,00 0,00 30 009,00

Vliv na CF 15 086,93 21 332,40 0,00 1 112,51 0,00 1 112,51 0,00 0,00 1 112,98 1 112,98 0,00 0,00 0,00 -1 785,85 -1 226,62 0,00 0,00 0,00 0,00 -161,41 0,00 0,00 0,00 -727,23 6,59 0,00 77,35 0,00 0,00 0,00 -195,89 72,08 0,00 -252,56 0,00 -15,41 0,00 13 018,15 3 454,04 0,00 -461,40 -7,70 -367,17 2 319,35 1 018,76 973,62 381,32 2 445,92 0,00 -228,64 -0,02 0,00 3 490,07 0,00 0,00 49 758,58

Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhob. maj. Oprávky celkem K nehmot. výsledkům výzkumné čin. K software K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému maj. K ostatnímu nehmot. dlouhodobému maj. Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory mov. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hm. dlouhod. maj. Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům mov. věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K základnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hm. dlouhodobému majetku K ostatnímu hmot.dlouhodob. majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cen. pap. a vklady - rozhod. vliv Podíl. cen. pap. a vklady - podst. vliv Ostatní dlouhodobé cenné pap. a vklady Půjčky podniků ve skupině Ostatní dlouhodob.finanční majetek Cash flow z investiční činnosti Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a závazků Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Hospod.výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibil. zisku běž. roku Cash flow z finanční činnosti Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

6 598,63 0,00 6 237,99 0,00 260,64 100,00 0,00 0,00 -4 479,30 0,00 -4 218,66 0,00 -260,64 0,00 775 144,96 36 920,04 0,00 460 044,58 139 400,04 0,00 0,00 118 862,11 0,00 19 171,62 746,57 -298 344,30 -84 875,64 -94 804,16 0,00 0,00 -118 664,50 0,00 0,00 600,00 200,00 400,00 0,00 0,00 0,00 479 519,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 481 400,46 64 468,15 0,00 0,00 10 278,25 0,00 556 146,86 1 115 551,91 136 037,15

29

8 867,66 0,00 6 703,05 0,00 260,64 100,00 1 803,97 0,00 -5 514,15 0,00 -5 253,51 0,00 -260,64 0,00 870 559,33 37 245,70 0,00 560 245,86 156 400,38 0,00 0,00 112 481,45 0,00 3 439,37 746,57 -306 682,60 -90 944,04 -103 454,71 0,00 0,00 -112 283,85 0,00 0,00 620,00 200,00 0,00 420,00 0,00 0,00 567 850,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 569 328,73 65 643,38 0,00 0,00 15 086,93 -15 086,93 634 972,11 1 312 716,41 156 003,15

2 269,03 0,00 465,06 0,00 0,00 0,00 1 803,97 0,00 -1 034,85 0,00 -1 034,85 0,00 0,00 0,00 95 414,37 325,66 0,00 100 201,28 17 000,34 0,00 0,00 -6 380,66 0,00 -15 732,25 0,00 -8 338,30 -6 068,40 -8 650,55 0,00 0,00 6 380,65 0,00 0,00 20,00 0,00 -400,00 420,00 0,00 0,00 88 330,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 87 928,27 1 175,23 0,00 0,00 4 808,68 -15 086,93 78 825,25 197 164,50 19 966,00

-2 269,03 0,00 -465,06 0,00 0,00 0,00 -1 803,97 0,00 1 034,85 0,00 1 034,85 0,00 0,00 0,00 -95 414,37 -325,66 0,00 -100 201,28 -17 000,34 0,00 0,00 6 380,66 0,00 15 732,25 0,00 8 338,30 6 068,40 8 650,55 0,00 0,00 -6 380.65 0,00 -21 332,40 -20,00 0,00 400,00 -420,00 0,00 0,00 -109 662,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 87 928,27 1 175,23 0,00 0,00 4 808,68 -15 086,93 78 825,25 18 921,18 -19 966,00

4. Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Přehled o vývoji a stavu fondů je uveden v následujících tabulkách: Tabulka č. 4 – Fondy (sumář) Číslo ř. 1 2 3 4 5 6

Fond rezervní 1 2 Stav k 1.1.2006 9 429 Tvorba fondu 0 Čerpání fondu 0 Stav k 31.12.2006 9 429 Návrh na příděl z 0 roku 2006 Předpokládaný 9 429 stav po přídělu

tis. Kč FRIM 3 44 115 20 230 29 269 35 076 12 000

Fond stipend. 4 5 487 3 862 3 571 5 778 0

Fond odměn 5 5 367 0 0 5 367 0

47 076

5 778

5 367

Tabulka č. 4a – Fond rezervní

Čerpání

70 76 42 104 0

Fond sociální 7 0 0 0 0 0

104

0

6

FPP 8

Celkem

0 9 889 0 9 889 3 070

9 64 468 34 024 32 849 65 643 15 070

12 959

80 713

tis. Kč

Stav k 1.1.2006

Tvorba

FÚUP

ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem tvorba krytí ztrát minulých účetních období do fondu odměn do fondu provozních prostředků do fondu reprodukce inv. majetku jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání

Stav k 31.12.2006 Tabulka č. 4c – Fond stipendijní

9 429 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 429 tis. Kč

1 Stav k 1.1.2006 hospodářský výsledek 2 v tom: poplatky za studium 3 4 Celkem tvorba z daňově uznatelných výdajů podle v tom: zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 5 z poplatků za studium 6 7 Celkem čerpání 8 Stav k 31.12.2006 (řádek 1+ 4 - 7) v tom: daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 9 poplatky za studium 10

5 487 0 5 487 3 862 0 3 862 3 571 5 778 0 5 778

Stipendijní fond je tvořen z poplatků za studium podle odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb., o VVŠ, v platném znění, a skládá se z částek vybraných za studium nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším studijním programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia.

30

Tabulka č. 4b – FRIM

tis. Kč

Stav k 1.1.2006

Tvorba

Čerpání

z odpisů příděl z hospodářského výsledku příjmy z prodeje dlouhodobého majetku zůstatková cena dlouhodobého majektu ostatní příjmy celkem v tom: Převody mezi fondy celkem z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem tvorba Investiční v tom : stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní užití-vklad do MEC, o.p.s Neinvestiční v tom : opravy a údržba IM pořízení DHIM ostatní užití (rozepsat) Převody mezi fondy celkem do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem čerpání

Stav k 31.12.2006

31

44 115 9 919 10 278 0 33 0 0 0 0 0 0 0 0 20 230 29 269 19 159 10 090 0 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 269 35 076

Tabulka č. 4d – Fond odměn

tis. Kč

Stav k 1.1.2006

Tvorba

Čerpání

ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků Celkem tvorba mzdové náklady do rezervního fondu do fondu provozních prostředků do fondu reprodukce inv. majetku jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání

Stav k 31.12.2006

32

5 367 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 367

Tabulka č. 4e – Fond účelově určených prostředků (FÚUP) Charakter Stav k 1.1.2006

tis. Kč

Položka

účelově určené dary §18 odst.7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí §18 odst.7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 v tom: účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, §18 odst.7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 účelově určené prostředky na VaV - ostatní, §18 odst.7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 účelově určené prostředky z dotace MŠMT §18 odst.7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 účelově určené dary §18 odst.9 písm. a zákona č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí §18 odst.9 písm. b zákona č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, §18 odst.10 zákona č. 111/1998 Sb. Tvorba z účelově určené prostředky na VaV - ostatní, §18 odst.10 zákona č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z dotace z kapitoly 333-MŠMT Celkem tvorba účelově určených darů účelově určených peněžních prostředků ze zahraničí účelově určených prostředků na VaV z kapitoly 333-MŠMT Čerpání z účelově určených prostředků na VaV účelově určených prostředků z dotace kapitoly 333-MŠMT Celkem čerpání Stav k 31.12.2006

33

Neinvestice Investice 70 0 70 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 0 46 0 0 0 0 76 42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 0 104 0

Celkem 70 70 0 0 0 0 30 0 0 46 0 76 42 0 0 0 0 42 104

Tabulka č. 4f – Fond sociální Stav k 1.1.2006 Tvorba

tis. Kč 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. v r. 2005 nenaplněn

Čerpání

Celkem čerpání Stav k 31.12.2006

Tabulka č. 4g – Fond provozních prostředků (FPP)

tis. Kč

Stav k 1.1.2006

Tvorba

Čerpání

ze zůstatku příspěvku k 31.12.2006 ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu Celkem tvorba na provozní náklady dle vnitřního předpisu VVŠ do fondu odměn do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku jiné (uveďte jaké) Celkem čerpání

Stav k 31.12.2006

34

0 9 889 0 0 0 0 9 889 0 0 0 0 0 0 9 889

5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace V roce 2006 byly provedeny inventury veškerého majetku podle příkazu kvestora. Za využití a údržbu jednotlivých druhů majetku jsou plně odpovědni rektorovi kvestor, děkani, ředitelé jednotlivých subjektů a vedoucí jednotlivých pracovišť. Evidence majetku je vedena centrálně na rektorátu podle platných vnitřních předpisů OU a právních norem ČR. Stav majetku je uveden v tabulkách a odpovídá skutečnosti. Tabulka č. 5a - Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku

tis. Kč

Dlouh.nehmotný majetek z toho: software drob. dl .nehm. maj. ost. dl. nehm. maj. nedok. dl. nehm. m.

Stav k 31.12.2005 pořizovací cena 6 599 6 238 261 100 0

pořizovací cena 8 868 6 703 261 100 1 804

Dlouh. hmotný majetek z toho: pozemky umělecká díla budovy, haly, stav. sam.mov.věci a s. pěstitelské celky zákl. stádo, taž. zv. drobný dl. hm. maj. ost. dl. hm. maj. zálohy

775 145 36 920 0 460 044 139 400 0 0 118 862 19 172 747

870 559 37 246 0 560 246 156 400 0 0 112 481 3 439 747

Tabulka č. 5b - Finanční majetek

Dlouhodobý z toho: VTP Ostrava, a.s. OU-Servis s.r.o. MEC,o.p.s Krátkodobý z toho: pokladna bankovní účty ceniny peníze na cestě

-306 683 0 0 -90 944 -103 455 0 0 -112 284 0 0

563 876 37 246 0 469 302 52 945 0 0 197 3 439 747

tis. Kč

Stav Stav k 31.12.2005 k 31.12.2006 600 620 400 400 200 200 0 20 136 122 156 011 192 100 135 723 155 342 85 8 122 561

Rozdíl oproti Komentář roku 2005 20 0 0 20 Metodické a evaluační centrum 19 889 -92 19 619 -77 439

Stav k 31.12.2005 5 319 722 0 4 461 0 136 0

Rozdíl oproti Komentář roku 2005 196 -73 materiál ve skladu,laboratořích 0 253 skripta, spisy, sborníky 0 -16 skripta, spisy, sborníky 0

Tabulka č. 5c - Zásoby

Zásoby celkem z toho: materiál nedok.výroba výrobky zvířata zboží ostatní

Stav k 31.12.2006 oprávky (-) zůstatková cena -5 515 3 353 -5 254 1 449 -261 0 0 100 0 1 804

tis. Kč Stav k 31.12.2006 5 515 649 0 4 714 0 152 0

35

Tabulka č. 5d - Pohledávky, závazky, úvěry

Pohledávky celkem: z toho: odběratelé zálohy za inst. soc., zdr.poj. za zaměstnanci ostatní DPH jiné pohledávky Závazky celkem: z toho: dodavatelé

přijaté zálohy k zaměstnancům k inst. soc., zdr. poj. daňové závazky DPH ostatní k SR k rozpočtu ÚSC bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

Stav k 31.12.2005 824 653 629 0

tis. Kč Stav Rozdíl oproti k 31.12.2006 roku 2005 2 610 1 786 764 111 1 710 1 081 0 0

-663

65

728

28 161 16

62 0 9

34 -161 -7

57 595

70 614

13 019

5 173

8 627

4 304 22 777 14 319 6 121 0 4 315 586 0 0 0

3 843 24 729 15 338 7 477 2 446 7 797 357 0 0 0

36

Komentář

Zálohy cestovné poukazy

a

platební

ICT (2329 tis.), energie (561 tis.) 3 454 ost. DHM (800 tis.), ost. služby (4 937 tis.) -461 1 952 mzdy za 12/2006 1 019 zák.odvody z mezd za 12/2006 1 356 zálohy na DzP z mezd zaměstn. 2 446 daňová povinnost za 12/2006 3 482 z toho 6 998 tis. zálohy OP RLZ -229 vratky dotace 0 0 0

6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 6.1. Kapitola 333 – MŠMT Zúčtování s kap. 333 – MŠMT je uvedeno v tab. č. 6a. Všechny vratky dotace byly odeslány na depozitní účet MŠMT podle pokynů stanovených MŠMT, zároveň byla MŠMT zaslána aviza. Zůstatek příspěvku byl převeden do fondu provozních prostředků (FPP) na vrub nákladů SÚ 549 s příslušnou analytikou. Prostředky převedené do FPP se stávají v následujícím období vlastním zdrojem OU.

tab. č. 6a – 1.část – příspěvek zvlášť a dotace zvlášť Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace Druh transferu

P

D

Č. řádku *)

Příspěvek a dotace

P

D

1

Ukazatel Příspěvek a dotace celkem - kontrola s řádkem 1 tabulky 6, 2. část Příspěvek a dotace souhrnně

PŘÍSPĚV EK

P

D

1

Příspěvek celkem

P P P P P P P P P P P P P

D

3 4 5 6 8 9 19 23 24 25 34 35 36

D

D

D D

Použito k 31.12.2006

Převedeno do FRIM

sl.1 522 867 000

sl.2 522 585 236

sl.3

462 742 000

Neinvestiční příspěvky z kap. MŠMT 458 871 000 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 423 047 000 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 5 853 000 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 36 000 v tom: zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 36 000 Letní školy slovanských studií 0 "F" Fond vzdělávací politiky 0 "M" Mimořádné aktivity 0 "S" Sociální stipendia 4 596 000 "U" Ubytovací stipendia 25 339 000 Kapitálové příspěvky z MŠMT celkem: 3 871 000 Kapitálové příspěvky z kap. MŠMT celkem 3 871 000 v tom: Ukazatelé A+B 3 871 000

Dotační položky a ukazatele

Poskytnuto k 31.12.2006

37

v Kč

Převedeno do stipendijního fondu

Převedeno do fondu účelově určených prostředků

Převedeno do fondu sociálního

sl.4

sl.5

sl.6

Převedeno do fondu provozních prostředků

Vratka

0

0

0

0

sl.7 9 888 682

281 764

462 742 000

0

0

0

0

9 888 682

0

458 871 000 423 047 000 5 853 000 36 000 36 000 0 0 0 4 596 000 25 339 000 3 871 000 3 871 000 3 871 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9 888 682 9 318 636 229 786 0 0 0 0 0 340 260 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DOTACE

P P P P

D D D D D

1 Dotace celkem Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT celkem: Neinvestiční dotace mimo VaV z kap. MŠMT v tom: "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc D 10 program AKTION D 11 program CEEPUS D 12 SOKRATES II celkem D 13 v tom: Erasmus D 14 Comenius D 15 Minerva D 16 Arion D 17 Lingva D 18 ostatní P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol D 21 "I" Rozvojové programy D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem D 28 v tom: institucionální prostř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) D 30 institucionální prostř. VaV - specifický výzkum na VŠ D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV D 34 Kapitálové dotace z MŠMT celkem: D 35 Kapitálové dotace mimo VaV z kap. MŠMT celkem P D 36 v tom: Fond rozvoje vysokých škol D 37 Rozvojové programy D 39 Kapitálové dotace na VaV D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT (mimo programové financování) *) Číslování řádků navazuje na Tabulku 6, 2. část, Příspěvek a dotace souhrnně 2 3 6 7

38

60 125 000 51 284 000 31 634 000 10 880 000 177 000

59 843 236 51 167 951 31 517 951 10 863 000 160 000

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

281 764 116 049 116 049 17 000 17 000

0 0 10 703 000 10 616 000 57 000 0 30 000 0 0 0 1 375 000 19 374 000 0

0 0 10 703 000 10 616 000 57 000 0 30 000 0 0 0 1 375 000 19 279 951 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94 049 0

5 000 19 650 000 0 11 277 000 7 580 000 793 000 0 0 8 841 000 8 506 000 5 385 000 3 121 000 335 000 335 000

0 19 650 000 0 11 277 000 7 580 000 793 000 0 0 8 675 285 8 340 285 5 219 285 3 121 000 335 000 335 000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 000 0 0 0 0 0 0 0 165 715 165 715 165 715 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Číslo řádku

Dotace

Příspěvek

tab. č. 6a – 2.část – příspěvek a dotace souhrnně Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace

Dotační položky a ukazatele

Ukazatel

P P P P P P

D D D

D D

P P

P

D D D D D D D D D D D D D

P P P D D D D D D D D

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33

Příspěvek a dotace celkem Neinvestiční příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: Neinvestiční příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 26 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) Letní školy slovanských studií program AKTION program CEEPUS SOKRATES II celkem v tom: Erasmus Comenius Minerva Arion Lingva ostatní "F" Fond vzdělávací politiky "G" Fond rozvoje vysokých škol "I" Rozvojové programy z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) "M" Mimořádné aktivity "S" Sociální stipendia "U" Ubytovací stipendia Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem v tom: institucionální prostř. VaV - mezinárodní spolupráce ve VaV institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) institucionální prostř. VaV - specifický výzkum na VŠ účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV

39

Poskytnuto k 31.12.2006

Použito k 31.12.2006

sl.1

sl.2

522 867 000 510 155 000 490 505 000 423 047 000 5 853 000 10 916 000 177 000 36 000 0 0 0 10 703 000 10 616 000 57 000 0 30 000 0 0 0 1 375 000 19 374 000 0 0 4 596 000 25 339 000 5 000 19 650 000 0 11 277 000 7 580 000 793 000 0 0

522 585 236 510 038 951 490 388 951 423 047 000 5 853 000 10 899 000 160 000 36 000 0 0 0 10 703 000 10 616 000 57 000 0 30 000 0 0 0 1 375 000 19 279 951 0 0 4 596 000 25 339 000 0 19 650 000 0 11 277 000 7 580 000 793 000 0 0

v Kč

Převedeno do Převedeno do FRIM stipendijního fondu sl.3

sl.4

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Převedeno Převedeno do fondu Převedeno do fondu účelově do fondu provozních určených sociálního prostředků prostředků sl.5

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

sl.6

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

sl.7

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Vratka

sl.8

9 888 682 281 764 9 888 682 116 049 9 888 682 116 049 9 318 636 0 229 786 0 0 17 000 0 17 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94 049 0 0 0 0 340 260 0 0 0 0 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

D D P D D D D D D D

34 35 36 37 38 39 40 41 42 44

Kapitálové příspěvky z kapitoly MŠMT celkem: Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování a VaV z kap. MŠMT celkem v tom: Ukazatelé A+B Fond rozvoje vysokých škol Rozvojové programy Kapitálové dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu Dotace z ostatních odborů MŠMT

12 712 000 12 377 000 3 871 000 5 385 000 3 121 000 335 000 335 000 0 0 0

12 546 285 12 211 285 3 871 000 5 219 285 3 121 000 335 000 335 000 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Důvody převodu prostředků v uk. „A+B“ ve výši 9 318,6 tis. Kč do FPP: - ve výši 4 317 tis. Kč – rozdělení na základě rozhodnutím AS OU dne 18.12.2006 a jeho cílené převedení k zabránění možného neekonomického čerpání příspěvku ve zbývajících dnech kalendářního roku, - ve výši 5 001,6 tis. Kč - cílené převedení z důvodu pokrytí nákladů při předpokládaném vytvoření nových fakult v r. 2007.

40

165 715 165 715 0 165 715 0 335 000 335 000 0 0 0

6.2. Ostatní kapitoly SR Dotace byly čerpány na poskytnutý účel. Souhrnně bylo z ostatních kapitol SR, příp. jiných dotací vráceno celkem 75 288,17 Kč, z toho: GA ČR 64 127,43 Kč, Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR 365,74 Kč, Ministerstvo zdravotnictví ČR 10 795,00 Kč. Výše dílčích vratek na jednotlivé projekty jsou podrobně rozepsány v kapitole 2.1.2.4. Všechny vratky dotace byly odeslány na jednotlivé depozitní účty příslušného poskytovatele dotace podle pokynů stanovených poskytovatelem dotace, zároveň byla poskytovateli zaslána aviza. U těch dotací, kde pravidla pro čerpání dotace stanovená příslušným poskytovatelem umožňovala převedení nečerpaných prostředků dotace tohoto rozpočtového roku do fondu účelově určených prostředků (FÚUP), byl převod dotace účtován na vrub nákladů SÚ 549 s příslušnou analytikou. Celkem se jednalo o 46 173,87 Kč, z toho: GA ČR 39 290,59 Kč, Ministerstvo zdravotnictví ČR 6 883,28 Kč. Výše dílčích převodů do FÚUP na jednotlivé projekty jsou podrobně rozepsány v kapitole 2.1.2.4. Prostředky převedené do FÚUP jsou účelově vázány s daným projektem na daný účel a jejich použití musí být poskytovateli následně doloženo.

6.3. Vypořádání se SR – programy reprodukce majetku Tabulka č. 6b - Vypořádání se SR –programy reprodukce majetku Č.ř.

Číslo programu (podprogramu) 233 340

1

233 349 2402

2

23334V 2404

3

23334V 2406

v Kč

Název programu Poskytnuto Použito (podprogramu) podle ISPROFIN k 31.12.2005 k 31.12.2005 Rozvoj a obnova MTZ veřejných vysokých škol OU-Racionalizace spotřeby a využití 2 061 000 2 061 000 obnov. zdrojů energie OU, 2006 OU-Rekonstrukce objektu Mlýnská 5, 62 837 000 62 837 000 Ostrava OU-Nákup pozemků a objektu pro 2 983 000 2 982 300 dostavbu areálu Chittussiho Celkem (ř.1+2+3) 67 881 000 67 880 300

Nevyčerpáno

0 0 700 700

Poskytnuté dotace v rámci programu PROGFIN 233 340 nebyly zcela vyčerpány pouze u akce 233 34V 2406 ve výši 700,- Kč, z důvodu nižší kupní ceny podle smlouvy oproti výše dotace podle vystavené limitky. 6.4 Finanční vypořádání v rámci ESF Tabulka č. 6c – Finanční vypořádání v rámci ESF

v Kč

Schváleno Zůstatek v rámci Poskytnuto Vratka Schválený Použito k žádostí o poskytnutých Ukazatel Dotační položky a ukazatele k dotace rozpočet 31.12.2006 platbu k prostředků k 31.12.2006 (odvede) 31.12. 2006 31.12. 2006 Dotace poskytnuté z OP RLZ

71 290 925

25 079 693

25 079 693

25 079 693

0

0

v tom: Opatření 3.1. Opatření 3.2.

10 216 932 58 140 293

3 240 689 21 128 985

3 240 689 21 128 985

3 240 689 21 128 985

0 0

0 0

Opatření 3.3.

2 933 700

710 019

710 019

710 019

0

0

41

7. Stipendia a služby poskytované studentům Počty studentů Dle sdružené informace matrik studentů (SIMS) studovalo k 31. 10. 2006 na OU celkem 8 483 studentů. Skladba studentů je uvedena v následující tabulce. Tabulka č. 7a - Počty studentů Počet studentů k 31.10.2006 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) studenti zvláštní (SIMS-kód 3) cizinci studující v cizím jazyce (SIMS-kód 6) stud. na základě mezinár. smluv a usnesení vlády (SIMS-kód 7) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly (SIMS-kód 2)

8 483 8 216 266 0 1 0

Stipendia V oblasti poskytování stipendií se OU řídí Stipendijním řádem, který je přílohou Statutu OU registrovaného MŠMT. V roce 2006 byla vyplácena studentům stipendia PGS, stipendia na studijní pobyty v zahraničí, stipendia zahraničním studentům, mimořádná stipendia za vynikající studijní výsledky a pomocným vědeckým silám, dále ubytovací a sociální stipendia. Prospěchová stipendia byla vyplacena ve výši 1 740 tis. Kč ze stipendijního fondu. Mimořádná stipendia byla vyplacena celkem ve výši 2 132 tis. Kč, z toho ze stipendijního fondu 1 831 tis. Kč, z příspěvku MŠMT uk. „A+B“ 174 tis.Kč, z dotace MŠMT uk. “I“ 28 tis. Kč a z ostatních zdrojů OU 99 tis. Kč. Sociální stipendia byla vyplacena celkem ve výši 4 593 tis. Kč, z toho z příspěvku MŠMT uk. „S“ 4 256 tis. Kč (zbytek příspěvku uk. „S“ ve výši 340 260 Kč byl převeden do fondu provozních prostředků) a z Socrates 337 tis. Kč. Na ubytovací stipendia byl poskytnut příspěvek MŠMT uk. „U“ ve výši 25 339 tis. Kč, který byl celý vyplacen studentům. Na stipendijní pobyty studentů v zahraničí bylo vyplaceno 12 322 tis. Kč, z toho 8 412 tis. Kč činila dotace z MŠMT a 3 910 tis. Kč dotace z EU. Zahraničním studentům bylo vyplaceno z DZS celkem 108 tis. Kč. Na studenty PGS obdržela OU příspěvek MŠMT uk. „C“ ve výši 5 853 tis. Kč, z nichž bylo vyplaceno 5 623 214 Kč. Nevyčerpaná částka příspěvku na stipendia PGS ve výši 229 786 Kč byla převedena do fondu provozních prostředků. Celková částka poskytnutých stipendií v roce 2006 činila 51 857 tis. Kč, z toho 26 tis. Kč bylo fyzicky vyplaceno v měsíci 1/2007.

42

Tabulka č. 7b - Stipendia 1

tis. Kč

2 3 4 5 6 7

8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Použité zdroje

Stipendia

Stipendia celkem: v tom: za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. d) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho program SOCRATES CEEPUS na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho program AKTION CEEPUS DZS studentům doktorských stud. programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia: v tom

příspěve Stip. k nebo fond VŠ dotace MŠMT 44 277 3 571

ostatní (rozepsat jaké): sponzoři ost.příjmy

Celkem

Celkem vyplaceno ke dni 31.12.2006

Zůstatek

EU

0

40

59

3 910

51 857

51 831

26

0 202

1 740 1 831

0 0

0 40

0 59

0 0

1 740 2 132

1 740 2 111

0 21

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 593 25 339 25 339 8 412 8 412 0 0 108 0 0 108 5 623 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 3 910 3 910 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 593 25 339 25 339 12 322 12 322 0 0 108 0 0 108 5 623 0 0 0 0 0

4 593 25 334 25 334 12 322 12 322 0 0 108 0 0 108 5 623 0 0 0 0 0

0 5 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43

Stravování a ubytování Tabulka č. 7c - stravování neuvedena

Stravování svých studentů OU nezajišťuje. Část budovy OU na Reální ul. sloužící jako menza je pronajata VŠB-TUO. VŠB-TUO vlastní technologické vybavení pro provoz menzy a zajišťuje na základě dohody rektorů obou veřejných vysokých škol stravování studentů a zaměstnanců obou veřejných vysokých škol. Dotace na ubytování a stravování studentů OU si nárokuje VŠB-TUO v rámci vykázaných porcí.

Tabulka č. 7d – ubytování neuvedena

Celá ubytovací kapacita OU je od r. 1999 pronajata na základě dohody rektorů Vysoké škole báňské – Technické univerzitě Ostrava (VŠB-TUO), která zde zajišťuje ubytování studentů OU, v případě volné kapacity pak studentů VŠB-TUO. K ubytování studentů OU slouží Kolej J. Opletala na Hladnově a najatý internát Střední odborné školy dopravní a Středního odborného učiliště, Ostrava-Vítkovice, p.o. Ceny kolejného stanovuje v rámci svých pravomocí VŠB-TUO, přičemž v r. 2006 se výše ceny neměnila. Spolupráce mezi OU a VŠB-TUO v oblasti ubytování byla na základě dohody rektorů ukončena k 31. 12. 2006. Kolej J. Opletala bude OU provozovat ve vlastní režii, internát bude provozovat sama SOŠ dopravní, Ostrava-Vítkovice.

44

8. Institucionální podpora specifického výzkumu Institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 4 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů. Celková poskytnutá dotace: 7 580 tis. Kč Následující tabulka obsahuje rozdělení celkové poskytnuté dotace na specifický výzkum vysokých škol na jednotlivé součásti vysoké školy. Tabulka č. 8 – Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol v tis.Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) Kód *) Dotace 1 2 3 Zdravotně sociální fakulta 17110 407 Filozofická fakulta 17250 2 642 Přírodovědecká fakulta 17310 2 768 Pedagogická fakulta 17450 197 Centrum informačních technologií 17630 467 Ústav pro výzkum a aplikace fuzzy modelování 17610 1 099 Celkem 7 580

Přehled o využití dotace na úhradu a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na vysoké škole Celkem ………… 318 tis. Kč v tom osobní …… 180 tis. Kč věcné ……. 138 tis. Kč Komentář/Pozn.: Prostředky na specifický výzkum byly využity při řešení projektů doktorandů Filosofické fakulty OU v rámci Interní grantové soutěže. Dále na pokrytí části mzdových prostředků pracovníků, kteří se podílejí na spolupráci se studenty při řešení projektů a VZ nad rámec jejich diplomových a disertačních prací. Stipendia nebyla vyplacena.

b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem ………… 7 079 tis. Kč v tom osobní …… 4 331 tis. Kč věcné ……. 2 748 tis. Kč Komentář/Pozn.: Prostředky na specifický výzkum byly přiděleny na pokrytí části mzdových prostředků pracovníků, kteří se podílejí na spolupráci se studenty v hlavních směrech výzkumu na jednotlivých fakultách OU, čímž se fakulty snaží zvýšit motivaci zaměstnanců k výzkumným aktivitám. Věcné prostředky byly použity především na zajištění spotřebního materiálu a nákup hmotného majetku pro společný výzkum akademických pracovníků se studenty. Dále na nákup literatury, softwaru a ostatní náklady. Stipendia studentů v této kapitole z těchto prostředků nebyla poskytnuta.

45

c) nákladů na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Celkem ………… 76 tis. Kč Komentář /Pozn.: Přidělené finanční prostředky byly použity na zkvalitnění zajištění výzkumu realizovaného v rámci diplomových prací na katedrách (tisk disertačních prací, překlady). d) případné další části výzkumu na vysoké škole, která je bezprostředně spojena se vzděláváním a na níž se podílejí studenti Celkem ………… 107 tis. Kč Komentář/Pozn.: Prostředky využity na věcné náklady obsahují spotřebu materiálu, nákup drobného hmotného majetku.

46

9. Jiné údaje o hospodaření 9.1 Interní audity a kontroly ÚIA OU V souladu s § 28 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb. je na OU zřízen Útvar interního auditu a kontroly (dále jen „ÚIA“), jehož činnost částečně navazuje i na činnost útvaru kontroly, který byl na OU zřízen již v roce 1995. Vnitřní kontrolní systém OU se řídí směrnicí rektora k vnitřní kontrolní činnosti a internímu auditu. Plán interních auditů (dále jen „IA“) na rok 2006 obsahoval 4 akce: - Evidenční číslo 6/2006 „Daňová přiznání v rámci OU, systém shromažďování a evidence podkladů, způsoby a metodika výpočtů, srovnání s platnými zákony“. - Evidenční číslo 7/2006 „Nakládání s finančními prostředky z příjmů za období 2003 – 2005 na Filozofické fakultě“. - Evidenční číslo 8/2006 „Nakládání s finančními prostředky z příjmů za období 2003 – 2005 na Přírodovědecké fakultě“. - Audit „Podpisové vzory na OU ve vazbě na účetní operace“ byl v průběhu roku rozhodnutím rektora přehodnocen na kontrolu. V rámci 3 vykonaných IA bylo navrženo a po projednání s rektorem OU a dotčenými subjekty OU přijato 15 opatření s termíny a odpovědnými osobami za jejich splnění. Evidence opatření a kontrola jejich plnění je vedena na ÚIA. Při provádění auditů byly dodržovány všechny základní standardy pro profesionální praxi včetně dodržování etických kodexů. V rámci kontrolní činnosti ÚIA byly v uplynulém roce provedeny 4 kontrolní akce: - Kontrola podpisových vzorů na OU ve vazbě na účetní operace – stanoveny 4 body opatření s termíny a odpovědnými osobami. - 3x kontrola stavu pokladny – nebylo nutno přijímat opatření.

9.2 Externí audity na OU V roce 2006 byly zahájeny, probíhaly, případně byly ukončeny tyto externí audity zadané OU: - Audit účetnictví za rok 2005 – dokončení – výrok bez výhrad, - Průběžný audit účetnictví za období 1/2006 – 9/2006 (audit účetnictví za celý rok 2006 dokončen v 1Q/2007) – výrok bez výhrad, - Audity konkrétních přidělených dotací (projektů) a darů na základě požadavku stanovených v rozhodnutí či smlouvě s poskytovatelem dotace či daru.

9.3 Externí kontroly na OU V roce 2006 proběhly na OU následující kontrolní akce správních orgánů: V oblasti BOZP: - Dne 8. 3. 2006 byla provedena Hasičským záchranným sborem MS kraje ve smyslu ustanovení § 31 odst. 1 písm. a), g) a h) a § 35 odst. a) a c) zákona o PO a § 45 odst. l písm. c) vyhl. č. 246/2001 Sb. kontrolní dohlídka. Cílem dohlídky bylo prověření plnění opatření z tématické kontroly ze dne 5. 10. 2005. Opatření byla splněna. - V období 29. – 30. 3. a 13. 4. 2006 provedl Oblastní inspektorát bezpečnosti práce kontrolu dle § 5 odst. 1 písm. a) zákona č. 251/2005 Sb. Kontrola byla zaměřena na dodržování

47

povinností vyplývajících z předpisů podle ustanovení § 3 odst. 1 písm. b), c), d) zákona č. 251/2005 Sb., o inspekci práce. Tyto kontrolní akce neidentifikovaly zásadní nedostatky v plnění zákonných povinností. Sankce nebyly uloženy. Z uvedených kontrol jsou pořízeny zápisy s konkrétními stanovenými opatřeními se lhůtami pro jejich splnění. Veškerá opatření byla ve stanovené lhůtě realizována. Správním orgánům byly zaslány zprávy o jejich realizaci ve stanovené lhůtě. -

V období 16. 10. – 18. 10. 2006 provedla rektorem jmenovaná komise ve spolupráci s odborovou organizací OU veřejné prověrky dodržování provozní a požární bezpečnosti na všech pracovištích OU v souladu § 136a odst. 4 zákoníku práce v platném znění. Opatření plynoucí ze zjištění prověrek byla ve stanovených termínech realizována.

V oblasti plateb pojistného: - V období 6. - 28. 6. 2006 provedla Všeobecná zdravotní pojišťovna kontrolu odvodů plateb zdravotního pojištění za období od 1. 9. 2001 do 30. 4. 2006. Kontrolou bylo zjištěno, že u jednoho zaměstnance byl chybně stanoven vyměřovací základ, čímž vznikl za období 2/2004 – 3/2006 nedoplatek na pojistném ve výši 795,-Kč. Doměrek penále za pozdní úhradu nedoplatku pojistného činil 459,- Kč. Zjištěný nedoplatek a vyměřené penále bylo zaplaceno. Opatření k nápravě nebyla při prověrce uložena. - Ke dni 31. 10. 2006 byly s jednotlivými zdravotními pojišťovnami odsouhlaseny seznamy pojištěnců k tomu datu. V oblasti poskytnutých dotací, popř. navazujících daňových souvislostí: - V období 19. 4. – 12. 7. 2006 byla provedena kontrola Finančním úřadem Ostrava I týkající se plnění podmínek poskytnutí dotace na financování akce „OU – Rekonstrukce objektu „B“ koleje Jana Opletala Hladnov“, za období roku 2001 – 2003. Kontrolou bylo zjištěno, že příjemce splnil podmínky a projektované parametry akce dané „Rozhodnutím“ a postupoval v souladu s vyhláškou č. 40/2001 Sb. o účasti státního rozpočtu na financování reprodukce majetku. Subjekt se nedopustil porušení rozpočtové kázně. - V období 15. 11. – 4. 12. 2006 byla provedena kontrola Finančním úřadem Ostrava I týkající se poskytnuté neinvestiční dotace o poskytnutí institucionální podpory specifického výzkumu na OU v roce 2003. Kontrolou bylo zjištěno, že se subjekt nedopustil porušení rozpočtové kázně a dodržel všechny podmínky stanovené příslušným Rozhodnutím.

9.4 OU plátce DPH OU je plátcem daně z přidané hodnoty od 1. 10. 2004. Na základě znění zák. č. 235/2004 o dani z přidané hodnoty, v platném znění, využívá OU možnosti uplatnění nároku na odpočet daně z přidané hodnoty pomocí koeficientu u přijatých zdanitelných plnění použitých pro ekonomickou činnost s nárokem na odpočet daně i použitých k uskutečnění plnění osvobozených od daně bez nároku na odpočet daně. Na základě hodnoty vypořádacího koeficientu, který se snížil z hodnoty 0,61 v r. 2005 na hodnotu 0,32 v r. 2006 získala OU částku ve výši 3 150 725 Kč, která byla dále použita na provozní náklady OU.

48

Závěr Opatření pro rok 2006 pokračující z roku 2005 na základě rozhodnutí AS OU: 1. Provést opatření ke snížení, resp. eliminaci kursových ztrát. T: 31. 12. 2006 Z: kvestor Hodnocení: Kurzové rozdíly ( = kursové ztráty - kursový zisk ) meziročně stouply z 468 tis. Kč na 544 tis. Kč. Ztráta byla větší z důvodů výkyvů kurzů české koruny vůči zahraničním měnám a rozdílům kurzů mezi kurzy bankovních domů a kurzu ČNB, který je nutno používat při přepočtu měn v souladu s obecně platnými právními předpisy. Bohužel ČNB neumožňuje vedení běžného účtu v zahraniční měně, tak aby nedocházelo ke vzniku těchto rozdílů. Kursové rozdíly vznikají vždy při účtování veškerých zahraničních převodů bez ohledu na bankovní ústav. V r. 2006 vznikly kursové rozdíly: při převodu poskytnuté dotace MŠMT na program Sokrates z Kč na EUR (143 tis. Kč), dále z plateb vyplácených stipendií studentů a hrazení studijních pobytů zaměstnanců OU v EUR v rámci programu Sokrates (124 tis. Kč) a u dalších plateb a pokladních operací v EUR a dalších měnách (277 tis.Kč), např. vyplácení záloh na zahraniční služební – povinnost zaměstnavatele dle zákona č. 119/1992 Sb., o cestovních náhradách. Dílčí závěr: Neřešeno, přechází do r. 2007. Bude vyžádáno stanovisko daňového poradce s doporučením postupu k eliminaci kursových ztrát.

2. Průběžně provádět opatření ke zhodnocování peněz na účtech v peněžních ústavech tak, aby bylo maximálně využíváno nejvýhodnějšího úročení. T: 31. 12. 2006 Z: kvestor Hodnocení: Výše získaných úroků z uložených prostředků na bankovních účtech se meziročně zvýšila o jednu čtvrtinu z 1 612 tis. Kč (r. 2005) na 2 000 tis. Kč (r. 2006) při minimálním zvýšení průměrného měsíčního zůstatku finančních prostředků z 154 mil. Kč (r. 2005) na 159 mil. Kč (r. 2006). Zvýšení hodnoty úroků bylo dosaženo zejména častějšími převody volných finančních prostředků z hlavního běžného účtu OU do jiných bankovních domů s výhodnějším úročením zůstatků prostředků na běžném účtu. Minimální výše finančních prostředků byla v průběhu r. 2006 ve výši 110 mil. Kč, z toho prostředky ve fondech činily 64 mil. Kč. Převody volných prostředků, příp. i jiných operací, k získání úroků z volných prostředků, bude i nadále využíváno podle aktuální situace na bankovním trhu s ohledem na potřebu disponibility a likvidity finančních prostředků. Dílčí závěr: Splněno částečně, přechází do r. 2007. Nutno oslovit specializovanou firmu za účelem možnosti vyššího zhodnocování volných prostředků s ohledem na jejich zdroj (prostředky státního rozpočtu, vlastní zdroje OU, apod.).

49

3. Ve vazbě na EIS MAGION zavést důsledné účtování v reálném čase, které umožní operativní sledování čerpání rozpočtů jednotlivých subjektů a grantů. T: 31. 12. 2006 Z: kvestor Hodnocení: V průběhu roku byla přijata dílčí opatření, která zrychlila části oběhu účetních dokladů a tím došlo ke zmenšení „prostojů“ a zrychlení zaúčtování dokladů. Mezi opatření patřilo např. účtování faktur v den zadání platebního příkazu do bankovního ústavu místo účtování na základě bankovních výpisů, dále vytvoření manuálu pro zaměstnance pracující s modulem objednávky (u objednávek uváděno info o budoucím držiteli majetku, užití zakoupeného zboží či služby – nový majetek, technické zhodnocení, oprava pro potřeby evidence majetku; v tom případě při pořízení či TZ majetku je ihned vystaven protokol o zavedení majetku do užívání a je odesílán společně s fakturou k podpisu odpovědných osob v rámci finanční kontroly) nebo přechod z papírového na elektronický bankovní styk s bankovním ústavem v případě zadávání zahraničních platebních příkazů. Dále byl zakoupen modul Rozpočty v rámci EIS Magion s tím, že byl využíván zejména na celouniverzitních pracovištích pro vyhodnocení čerpání rozpočtu roku 2006. V roce 2007 se uvažuje o rozšíření na jednotlivé fakulty a IpUS pro zvýšení operativnosti sledování čerpání rozpočtů. V závěru roku byla na žádost PřF uzavřena dohoda mezi rektorátem a fakultou týkající se přesunu vedení části účetnictví na nové zaměstnance - účetní na PřF, s termínem přesunu částí činností od měsíce 1/2007. Na ekonomickém oddělení PřF se budou účtovat následující doklady PřF - závazkové NIV faktury a zálohové faktury, evidovat a evidenčně spravovat majetek - hmotný majetek (do 40 tis. Kč), nehmotný majetek (do 60 tis. Kč) a software (nad 7 tis. Kč do 60 tis. Kč), likvidovat a účtovat cestovní příkazy. Dílčí závěr: Splněno.

50

Opatření pro rok 2006: 1. Provést rozbor nákladů na služby spojené s provozem budov OU za účelem minimalizace těchto nákladů. T: 31. 12. 2006 Z: kvestor Hodnocení: Byla provedena částečná analýza nákladů a po jejím vyhodnocení bylo rozhodnuto, že v 1.fázi bude přistoupeno k externalizaci úklidových služeb, na které bude v roce 2007 vyhlášeno výběrové řízení na dodávku úklidových služeb podle zákona o veřejných zakázkách. Dílčí závěr: Splněno částečně, přechází do r. 2007.

2. V případě nových smluvních závazků OU na dodávku služeb, které nejsou hlavní činností OU, provádět primárně outsourcing těchto služeb. T: 31. 12. 2006 Z: kvestor Hodnocení: V průběhu roku bylo např. při otevření rekonstruované budovy na ul. Mlýnská přistoupeno přímo k outsourcingu služeb spojených se zabezpečením provozu budovy – úklid, údržba, vrátný (ostraha). Dílčí závěr: Splněno.

3. Zpracovat vnitřní směrnici pro zadávání zakázek do 2 mil. Kč. T: 31. 12. 2006 Z: kvestor Hodnocení: Vzhledem k vydání nového zákonu č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, který vstoupil v platnost k 1. 7. 2006 a zpřísnil zadávání jednotlivých druhů veřejných zakázek bylo vydání směrnice posunuto na r. 2007. Dílčí závěr: Nesplněno, přesunuto do r. 2007.

51

Opatření pro rok 2007: 1. Provést opatření ke snížení, resp. eliminaci kursových ztrát. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 2. Průběžně provádět opatření ke zhodnocování peněz na účtech v peněžních ústavech tak, aby bylo maximálně využíváno nejvýhodnějšího úročení. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 3. Zpracovat vnitřní směrnici pro zadávání zakázek do a nad 2 mil. Kč bez DPH (na dodávky, na služby), resp. 6 mil. Kč bez DPH (na stavební práce), v souladu se zákonem o zadávání veřejných zakázek. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 4. Převzetí provozu kolejí a menz od VŠB-TUO na základě ukončení smluvních vztahů v této oblasti a zabezpečení jejich řádného provozu pod OU s ohledem na rentabilitu provozu. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 5. Pokračovat v analýze služeb s cílem provést vyhodnocení a převod (decentralizaci) vybraných služeb na subjekty OU, popř. outsourcovat. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 6. Vyhodnotit provoz dílčích služeb, vč. vedení účetnictví na PřF s cílem dosažení optimalizace na OU. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 7. Vytvoření nové struktury celouniverzitních útvarů v kompetenci kvestora. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 8. Tvorba opatření pro maximální využití získaných dotačních prostředků s ohledem na jejich účelovost a tím minimalizace vratek dotace poskytovateli dotace. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor 9. Aktualizace směrnice k evidenci majetku na OU a způsobu jeho odepisování. T: 31. 12. 2007 Z: kvestor

52

Výroční zpráva o hospodaření OU za rok 2006 byla zpracována příslušnými útvary rektorátu s využitím dat z ekonomického informačního systému. Výroční zpráva o hospodaření OU za rok 2006 byla schválena Akademickým senátem OU dne 14. 5. 2007. Výroční zpráva o hospodaření OU za rok 2006 byla projednána Správní radou OU dne 21. 5. 2007.

V Ostravě dne 21. 5. 2007

Ing. Jana Poloková, v. r. pověřená výkonem funkce kvestora

Prof. RNDr. Jiří Močkoř, DrSc., v. r. rektor

53

Příloha č. 1 – Výrok auditora

54

55