one step over to a great achievement

one step over to a great achievement

2012

laporan tahunan • 2012 • annual report

LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT

PT Bank Hana Wisma Mulia, Lt. 52 Jl. Jend. Gatot Subroto No 42 Jakarta 12710


LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT

2012


Pada tahun 2012 Bank Hana berhasil merealisasikan kinerja keuangannya dengan hasil positif, tercatat pertumbuhan jumlah aset, kredit dan simpanan yang meningkat lebih dari 40% dari tahun sebelumnya. Hal tersebut membuat Bank Hana percaya diri menghadapi persaingan dunia perbankan Indonesia, dengan strategi memperkuat pondasi bisnis dan tata kelola perusahaan melalui peningkatan jaringan cabang, kualitas SDM dan pengembangan produk layanan berbasis IT. Diharapkan Bank Hana akan dapat terus berkembang dan bersaing di pasar perbankan Indonesia. Hal tersebut merupakan salah satu bentuk komitmen Bank Hana untuk terus melangkah meraih pencapaian tertinggi demi meningkatkan kepuasan nasabah dan masuk dalam jajaran 40 Bank terbesar di Indonesia. In 2012, Bank Hana managed to record a positive financial performance with growth of total assets, credits, and savings of over 40% from the previous year. This bolsters Bank Hana’s confidence to compete in Indonesia’s banking industry, taking strategies to strengthen the business foundation and good corporate governance through improvement of branch network, enhancement of HR quality, and development of IT-based products. It is expected that Bank Hana will continue to grow and compete in Indonesia’s banking market. This reflects the Bank’s commitment to step to a higher achievement for customer satisfaction and become the top 40 of the largest banks in Indonesia.

5C

Daftar Isi

Table of Contents

KILAS KINERJA 2012

47

Struktur Modal

48

Ikatan Material Terhadap Belanja Barang Modal

48

Prospek Usaha

49

Rencana dan Realisasi

49

Proyeksi dan Strategi Pemasaran

LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN LAPORAN DIREKSI

50

Kebijakan Dividen

MESSAGE FROM BOARd OF COMMISSIONERS ANd BOARd OF dIRECTORS

50

FLASHBACK PERFORMANCE OF 2012

4

Ikhtisar Keuangan

6

Ikhtisar Keuangan

7

Grafik Ikhtisar Keuangan

Capital Structure

2012 Highlights

Capital Commitment

Financial Highlights

Business Outlook

Financial Highlights Graphic

10

Laporan Dewan Komisaris

14

Laporan Direksi

Plan and Realization Projection and Marketing Strategies d ividen Policy

Board of Commissioners Report Board of d irectors Report

Material Information, Among Others, Concerning Invesment, d ivestment, Acquisition and d ebt/ Capital Restructuring

51

Perubahan Peraturan Perundang-undangan yang Berpengaruh Terhadap Kinerja Bank

51

Changes in Accounting Which Have Effect on The Bank's Performance

PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE

Informasi Fakta Material Mengenai Investasi, Divestasi, Akuisisi,dan Resrukturisasi Hutang / Modal

20

Profil Perusahaan

Perubahan Kebijakan Akuntansi yang Berpengaruh Terhadap Laporan Keuangan

21

Kegiatan Usaha

Changes in Accounting Policy Which Have Effect on Financial Statements

24

Struktur Organisasi

Line of Business

TATA KELOLA PERUSAHAAN

Organization Structure

26

Visi, Misi, dan Nilai Perusahaan

27

Jejak Langkah

28

Penghargaan

GOOd CORPORATE GOVERNANCE

54

Tata Kelola Perusahaan

55

Rapat Umum Pemegang Saham

56

Dewan Komisaris

59

Direksi

Vision, Mission, and Company Philosophy

Good Corporate Governance

Milestones

General Meeting of Shareholders

Award

Board of Commissioners

29

Peta Wilayah Bank Hana

30

Profil Dewan Komisaris

62

Komite - komite Dewan komisaris

31

Profil Direksi

68

Komite - komite Direksi

34

Sumber Daya Manusia

71

Kepatuhan, Audit Internal, dan Audit Eksternal

37

Komposisi Pemegang Saham

73

Manajemen Resiko dan Pengendalian Internal

74

Permasalahan Hukum

74

Penanganan Benturan Kepentingan

75

Penyimpangan Internal (Internal Fraud)

Operasional Area of Bank Hana

Board of d irectors Committees of Board of Commissioners

Board of d

Committees of Board of d irectors

Human Resources

Compliance, Internal Audit and External Audit

Sharesholders Composition

Risk Management and Internal Control Legal Issues

ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT d ISCUSSION ANd ANALYSIS

40

Analisis dan Pembahasan Manajemen

41

Tinjauan Umum

Management d iscussion and Analysis

Internal Fraud

General Review

42

PELAKSANAAN STANDAR KINERJA PADA KELANGSUNGAN SOSIAL DAN LINGKUNGAN

Tinjauan Usaha Per Segmen Operasi Business Overview Per Operation Segments

44

IMPLEMENTATION OF THE PERFORMANCE STANd ARd S ON SOSIAL ANd ENVIRONMENTAL SUSTAINABILITY

Tingkat Suku Bunga Interest Rate

45

Laporan Keuangan

78

Financial Statements

45

Implementation of The Performance Standards on Sosial and Environmental Sustainability

Liabilitas Liabilities

46

Ekuitas

46

Rasio Kecukupan Modal

Equity Capital Adequacy Ratio

44

Pelaksanaan Standar Kinerja Pada Kelangsungan Sosial dan Lingkungan

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOSIAL RESPONSIBILITY

86

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Sosial Responsibility

Laporan Laba (Rugi) Komprehensif Statement of Comprehensive Income

91

PEJABAT EKSEKUTIF

46

Arus Kas

47

Komitmen dan Kontijensi

LAPORAN KEUANGAN

Commitnent and Contingent

FINANCIAL REPORT

Cash Flows

EXECUTIVE OFFICER

PT Bank Hana • Annual Report 2012

1

C

KILAS KINERJA 2012 FLASHBACK PERFORMANCE OF 2012


3

Kilas Kinerja 2012 Flashback Performance of 2012


Total Aset Total Assets

43%

5,280B

Peningkatan aset dipengaruhi oleh banyaknya penyaluran kredit kepada nasabah peminjam usaha besar. The increase was linked to the high contribution of credit from lenders and consumers of macro business.

laba Bersih net profit

79%

48,796m

Peningkatan laba bersih dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan bunga yang cukup signifikan termasuk kontribusi dari 25,000 total nasabahnya. The increase of net profit was supported by the increase of interest income significantly, include by contribution of its 25,000 customers.

4

PT Bank Hana • Laporan Tahunan 2012


Total Deposit Total Deposits

52%

3,485B peningkatan itu berasal dari simpanan dalam bentuk mata uang Rupiah sebesar 72,5% sedangkan total dana simpanan dalam bentuk mata uang USD menyumbang 27,5% dari total dana simpanan.

Total Kredit total Loans

66%

3,912B

The increase was from the savings in Rupiah at 72,5%, while total savings in USD was 27,5% of the total savings fund.

Berdasarkan tujuan penggunaannya, penyaluran kredit masih didominasi oleh kredit modal kerja Based on the utilization target, credit distribution was still dominated by working capital credit


5


Ikhtisar Keuangan Financial Highlights LAPORAN RUGI LABA Profit and Loss Statement

Dalam jutaan Rupiah In million Rupiah

2012

2011

2010

Pendapatan Bunga / Interest Income

305,647

219,723

175,915

Beban Bunga / Interest Expense

114,981

91,321

72,850

Pendapatan Bunga Netto / Net Interest Income

190,666

128,402

103,065

12,198

8,980

9,638

7,197

12,972

6,260

130,511

88,296

69,192

65,156

36,114

37,251

939

1,501

112

Pendapatan Pajak / Income Tax

17,299

10,302

10,093

Laba Bersih / Net Profit

48,796

27,313

27,270

2012

2011

2010

Aset / Total Assets

5,280,209

3,682,330

2,378,848

Deposito / Deposits

3,485,308

2,294,998

1,668,692

Pinjaman / Loans

3,912,345

2,354,998

1,556,520

Equitas / Equity

1,095,999

1,048,955

522,524

190,666

128,402

103,065

48,796

27,313

27,270

2012

2011

2010

Rasio Pengembalian Aset / Return on Assets (ROA)

1.53%

1.41%

1.88%

Rasio Pengembalian Equitas / Return on Equity (ROE)

4.64%

4.84%

5.47%

112.25%

102.61%

93.37%

Rasio Kecukupan Modal / Capital Adequacy Ratio (CAR)

28.93%

43.60%

29.63%

Efisiensi / Efficiency (BOPO)

80.93%

85.27%

80.32%

0.24%

0.70%

0.58%

Uraian / Description

Pendapatan Operasional Lainnya / Other Operating Income Beban Biaya Aktiva Produktif / Earning Asset Provision Expense kelebihan beban / Overhead Expense Pendapatan Operasional / Operating Profit Pendapatan Non Operasional Netto / Net Non Operating Income

NERACA Balance Sheet Uraian / Description

Pendapatan Bunga Netto / Net Interest Income Laba Bersih / Net Income

RASIO KEUANGAN Financial Ratio Uraian / Description

Rasio Pinjaman Terhadap Simpanan Masyarakat / Loan to Deposits (LDR)

Rasio Kredit Bermasalah / Non Performing Loan (NPL) Gross

6



Grafik Ikhtisar Keuangan Financial Highlights Graphic

PERTUMBUHAN ASET

PERTUMBUHAN LABA BERSIH

Total Assets

Net Income

Dalam Juta Rupiah In Million Rupiah


5,280,209

12 11

48,796

11

3,682,330

10

12 27,313

10

2,378,848

27,270

PERTUMBUHAN KREDIT

PERTUMBUHAN DEPOSIT

Total Loans

Total Deposits



12

3,912,345

11 10

12

3,485,308

11

2,354,998

10

1,556,520

2,294,998 1,668,692

EKUITAS

PENDAPATAN BUNGA BERSIH

Equity

Net Interest Income



12

1,095,999

11 10

1,048,955 522,524

12 11 10

190,666 128,402 103,065


7

8


LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS REPORT


9

Laporan Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Board of Directors Report

Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report

Dengan kondisi pasar dalam negeri yang sangat mendukung, Bank Hana merealisasikan kinerja bisnis yang kuat dengan tingkat pertumbuhan total aset sebesar 43% dari Rp3,7 triliun pada tahun 2011 menjadi Rp5,3 triliun pada tahun 2012. With the promising domestic market, Hana Bank has exerted its exhilarating performance with the growth of total assets at 43% from Rp3,7 trillion in 2011 to Rp5,3 trillion in 2012.

innovation

10



Pemegang Saham yang terhormat

Dear Shareholders,

Kami bangga atas kinerja Bank Hana dengan pencapaian positif yang disertai kepercayaan seluruh pemangku kepentingan sehingga Bank Hana dapat melangkah kedepan dengan lebih percaya diri menghadapi tantangan ekonomi yang mulai menggeliat.

We are proud of the performance of Bank Hana, as its positive achievement and trust from all stakeholders, Bank Hana can move forward with confidence and successfully address the fierce economic challenges.

Perekonomian tahun 2012 Pertumbuhan ekonomi Indonesia mengalami sedikit koreksi terhadap perubahan iklim yang mempengaruhi sektor pertanian di tahun 2012, dengan pertumbuhan ekonomi dari 6,5% di tahun 2011 menjadi 6,23% di tahun 2012. Meski begitu, pertumbuhan justru terjadi pada sektor lain termasuk sektor keuangan yang tumbuh 1,23%.

Economic condition in 2012 Indonesia’s economic growth is linked to the climate change affecting the agricultural sector in 2012. This caused the decrease in economic growth from 6,5% in 2011 to 6,23% in 2012, while the financial sector grew by 1,23%.

Prospek Bisnis Dengan kondisi pasar dalam negeri yang sangat mendukung, Bank Hana merealisasikan kinerja bisnis yang kuat dengan tingkat pertumbuhan total aset sebesar 43% dari Rp3,7 triliun pada tahun 2011 menjadi Rp5,3 triliun pada tahun 2012. Terlebih lagi, rasio NPL telah dikelola dengan baik di bawah 1% berkat upaya yang konsisten untuk mengendalikan pertumbuhan aset sesuai dengan pengelolaan mutu aset.

Business Outlook With the promising domestic market, Bank Hana has exerted its exhilarating performance with the growth of total assets at 43% from Rp3,7 trillion in 2011 to Rp5,3 trillion in 2012. The ratio of NPL has been well managed below 1% due to the consistent attempt to control the growth of asset in accordance with the asset quality management.

passion commitment


11


Meski pertumbuhan ekonomi mengalami penurunan akan tetapi peningkatan justru terjadi pada sektor lain, hal ini menunjukan bahwa peningkatan cukup signifikan akan terjadi pada masa yang akan datang. Dengan prediksi positif dan berkelanjutan serta kegiatan-kegiatan yang lebih ketat di bidang jasa keuangan dalam negeri, sektor perbankan dipercaya dapat melebihi sektor-sektor industri lainnya. Dengan prospek yang demikian positif, Bank akan memiliki posisi yang baik untuk memperkuat kompetensi utamanya dan menghasilkan pertumbuhan yang berkelanjutan di tahun berikutnya.

The slump in economic growth that entails the upturn in other sectors shows that there will be a significant growth in the future. The banking sector is positively believed to rapidly grow compared to other sectors, as domestic financial services performance indicates a rigorous activity. With this positive outlook, banking sector has its strong foundation to enhance its strength and contribute to the sustainable growth in the future.

Tata Kelola Perusahaan Selama tahun 2012, Dewan Komisaris telah memperkuat tanggung jawabnya dalam mengawasi kegiatan Direksi dan memantau prosedur implementasi Tata kelola Perusahaan yang Baik

Good Corporate Governance Throughout 2012, Board of Commissioners has strengthened their responsibilities to monitor the performance of Board of Directors and the implementation of Good Corporate Governance procedures.

Peningkatan Bank terus membuahkan hasil yang positif seperti yang tercermin dalam kinerja keuangan Bank selama satu tahun buku. Kami menghargai konstribusi signifikan dari Dewan Komisaris dalam menjamin bahwa implementasi Tata Kelola Perusahaan yang baik telah menunjukan efektivitasnya dalam praktik yang diterapkan oleh semua unit bisnis.

The achievement of the bank has contributed to the positive result, as reflected in the Bank’s financial performance during the fiscal year. We appreciate the significant contribution of Board of Commissioners in ensuring that Good Corporate Governance has been effectively implemented in all lines of business.

12



Pada penutupan tahun, Dewan Komisaris mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada seluruh Manajemen yang telah berkomitmen dan menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sehingga mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan. Kami juga ingin berterima kasih kepada para nasabah dan pemegang saham atas dukungan dan kemitraan yang berkelanjutan. Sejalan dengan peningkatan yang diraih Bank Hana, kami senantiasa akan memanfaatkan setiap kesempatan untuk tumbuh dan meningkatkan nilai bagi pemegang saham di masa mendatang.

At the end of the fiscal year, Board of Commissioners would like to express their sincerest gratitude to all managements for the commitment and integrity in performing their roles and responsibilities, that we can achieve a sustainable growth. We would also like to convey our indebtedness to all customers and shareholders for their continued support and partnerships. In line with the improvement of Bank Hana’s performance, we will continuously embrace the opportunity to grow and deliver added value for the shareholders in the future.

Jakarta, Mei 2013

Young - Seok Cho Presiden Komisaris / President Commissioner


13


Laporan Direksi Board of Directors Report

Sepanjang tahun 2012 Bank Hana mencatat hasil usaha keseluruhan yang sangat baik dari semua Lini Bisnis bisnis yang didorong oleh total aset Bank yang mencapai Rp5,3 triliun, meningkat dibandingkan tahun sebelumnya, peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan portfolio pinjaman sebesar 70% menjadi Rp3,9 triliun di tahun 2012 In 2012, Bank Hana managed to record a satisfactory performance from all lines of business, spurred by the total assets of Bank Hana that reached Rp5,3 trillion; an increase from 2011 due to the increase in loan portfolios of 70% to Rp3,9 trillion in 2012.

professional

14



Pemegang Saham yang terhormat

Dear Shareholders,

Kami senang atas kepercayaan para pemegang saham

Of the trust from our shareholders and business partners

dan

mewujudkan

to us, we are pleased that we can build cooperation

keinginan bersama dalam memberikan keuntungan

to meet interests of all parties; furthermore deliver

dan manfaat bagi kemajuan dunia perbankan Indonesia

advantage for the growth of Indonesia’s banking and

pada umumnya dan khususnya Bank Hana.

Bank Hana in particular.

Kinerja tahun 2012

Performance of 2012

Sepanjang tahun 2012 Bank Hana mencatat hasil usaha

In 2012, Bank Hana managed to record a satisfactory

keseluruhan yang sangat baik dari semua lini bisnis yang

performance from all lines of business, spurred by the

didorong oleh total aset Bank yang mencapai Rp5,3

total assets of Bank Hana that reached Rp5,3 trillion;

triliun, meningkat dibandingkan tahun sebelumnya,

an increase from 2011 due to the increase in loan

peningkatan ini disebabkan oleh peningkatan portfolio

portfolios of 70% to Rp3,9 trillion in 2012. The credit

pinjaman sebesar 70% menjadi Rp3,9 triliun di tahun

growth was principally boosted by the increase in

2012. Sebagian besar dari pertumbuhan kredit tersebut

loan corporation. The loan plays an important role in

didorong oleh besarnya pinjaman korporasi, yang

domestic macro-economy and our localization strategy.

merupakan kontributor penting terhadap ekonomi

The credit growth, fund from the third parties,

makro dalam negeri dan komponen yang besar dalam

profitability, and financial ratios had been well managed

strategi lokalisasi kami. Pertumbuhan kredit, dana pihak

by the authorities such as NPL, LDR, and CAR. Despite

ketiga, profitabilitas maupun rasio-rasio keuangan telah

this significant growth, the ratio of NPL was merely

diatur sedemikian rupa oleh pihak yang berwenang

recorded at 0,24%, while CAR was 28,93%, far from the

seperti NPL, LDR, dan CAR sehingga walaupun kredit

applicable minimum limit.

mitra

yang

telah

bekerjasama

tumbuh signifikan, rasio NPL tercatat hanya sebesar 0,24% sedangkan CAR tercatat sebesar 28,93% jauh diatas batas minimal ketentuan berlaku.

serve satisfied


15


Dengan jaringan cabang yang terus berkembang

The quality service of Bank Hana is supported by

menjadi 30 kantor hingga akhir tahun 2012 dan setiap

the development of its branches, equipped with

kantor dilengkapi dengan mesin ATM mendukung

ATMmachines, reaching 30 branches at the end of

kinerja pelayanan Bank Hana yang lebih baik. Teknologi

2012. We continue to leverage the development of

informasi

untuk

information technology to support the growth of Bank

mendukung kebutuhan Bank Hana ke arah yang lebih

Hana; furthermore enhance its competitiveness to

maju sehingga mampu bersaing dengan bank-bank lain

successfully serve the customers.

terus

dipacu

perkembangannya

dalam melayani nasabah. Kekuatan Finansial yang Kuat

Strong Finance

Pada tahun 2012, kami melanjutkan strategi untuk

We continued to implement our strategy in 2012 to lay

memperkuat pondasi Bank dan berfokus kepada basis

our strong foundation on the banking sector, Bank Hana

perbankan. Bank Hana terus melanjutkan pertumbuhannya

continues to expand its business in Indonesia to achieve

di Indonesia untuk segera merealisasikan visinya masuk

its vision of being acknowledged as the top 40 of the

dalam jajaran 40 bank besar di Indonesia.

renowned banks in Indonesia.

Dengan

Kewajiban

Penyediaan

Minimum

With 8% of Capital Equivalency Maintained Asset, Bank

(KPMM) sebesar 8% Bank Hana mampu memenuhi

Hana has successfully met its ratio of capital equivalency

rasio kewajiban penyediaan modal Bank dengan

maintained asset by taking into account the credit risk

memperhitungkan resiko kredit sebesar Rp3.589 miliar

of Rp3.589 billion and the operational risk of Rp207

dan resiko operasional sebesar Rp207 miliar.

billion.

Tata Kelola Perusahaan yang Baik

Good Corporate Governance

Kami telah mengakui pentingnya implementasi Tata

We are fully aware of the importance of good corporate

Kelola Perusahaan yang baik secara tegas dan konsisten

governance implementation. Its rigorous and consistent

sebagai faktor yang sangat penting dalam memperoleh

practice is an essential factor to treat all the stakeholders

keadilan bagi semua pemangku kepentingan dan

fairly; furthermore enhance the organization’s integrity.

mencapai integritas organisasi. Selama tahun 2012, kami

Throughout 2012, we continually take initiatives to

terus mengusahakan inisiatif di semua tingkatan untuk

ensure the compliance to Good Corporate Governance

menjamin kepatuhan terhadap persyaratan Tata Kelola

introduced by Bank Indonesia in all levels of the

Perusahaan yang dipersiapkan oleh Bank Indonesia. Bank

organization. Bank Hana is committed to improve

Hana telah menjaga komitmennya terhadap peningkatan

its practice of Good Corporate Governance, financial

Tata Kelola Perusahaan, transparansi keuangan dan

transparency,

keadilan dalam mengungkapkan informasi keuangan

information for the interests of all stakeholders.

bagi keuntungan semua pengguna.

16


Modal

fairness

in

disclosing

all

financial


Prospek kedepan

Future Prospects

Dengan hasil yang sangat baik dan pencapaian pada

With the satisfactory achievement in 2012, Bank Hana

tahun 2012, Bank Hana menyongsong tahun 2013

will embrace the 2013 by confidence, supported with the

dengan rasa percaya diri karena kedewasaan masyarakat

stability of economic and social condition in Indonesia.

dalam menjamin stabilitas keamanan dan sosial, ekonomi

This, as well as the increase in investment activities,

Indonesia diharapkan dapat tumbuh dengan positif

domestic consumption, and controlled inflation, is

dengan dukungan tingkat investasi yang baru, konsumsi

expected to be a catalyst for the positive growth of the

dalam negeri yang meningkat dan inflasi yang terkendali.

country’s economy. The accelerating business growth

Dengan berfokus kepada pertumbuhan bisnis yang

that we put focus on is believed to successfully help

dipercepat, kami yakin dapat mencapai serangkaian

creating initiatives for the improvement of our service

inisiatif yang dirancang untuk meningkatkan layanan

to customers; furthermore enhance the efficiency of

kepada pelanggan, meningkatkan efisiensi proses kerja,

work, strengthen the risk management, and leverage

memperkuat pengelolaan resiko serta kemampuan

the existing information technology.

teknologi informasi yang ada.

Penutup

Closing Statement

Atas nama Dewan Direksi, kami sangat berterima kasih

On behalf of Board of Directors, we would like to

kepada para pemangku kepentingan atas kepercayaan

extend our gratitude to the stakeholders for their

dan kesetiaan mereka kepada manajemen dan seluruh

trust and loyalty and to the management, staffs, and

staf serta pemegang saham kami yang telah berdedikasi

all shareholders for their dedication to improve our

dan mengabdi dalam menumbuhkan kinerja Bank.

banking performance. Through good cooperation

Dengan kerjasama yang baik dan hubungan yang

and harmonious relationship, Bank Hana can develop

harmonis, Bank Hana memiliki posisi yang baik dalam

its growth in 2012 and continue to embrace more

pertumbuhan di tahun 2012 dan terus mencapai

exhilarating success in the years to come.

keberhasilan yang lebih di tahun-tahun mendatang.

Jakarta, Mei 2013

Chang - Sik Choi Presiden Direktur / President Director


17

18


PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE


19

Profil Perusahaan Company Profile

Nama / Name

PT. Bank Hana Wisma Mulia Lantai 52 Jl. Jend Gatot Subroto No 42, Jakarta 12710

Alamat / Address

Telp:

+6221 5220222, 5220223

Fax:

+6221 5220133

e-mail:

[email protected]

SK Menteri Keuangan RI No 1306/KMK.01306/1989 Tanggal 30 November 1989 sebagai Bank Umum dan SK Gubernur Bank Indonesia No 10/6/Kep.DpG/2008 Tanggal 30 November 2008. Dasar Hukum / Legal Basis

Decree of Minister of Finance of RI No 1306/KMK.01306/1989 Dated November 30, 1989 as Public Bank and Decree of Governor of Bank Indonesia No 10/6/Kep.DpG/2008 Dated November 30, 2008

20



Pengalaman perbankan Bank Hana di Indonesia diawali pada

Bank Hana Started its operation in indonesia in 2007 with

tahun 2007 dengan mengakuisisi PT Bank Bintang Manunggal,

the acuisition of PT. Bank Bintang Manunggal which has

yang telah memiliki pengalaman sejak Tahun 1990.

experienced since 1990.

Bank Hana merupakan Entitas Anak dari Hana Financial Group,

Bank Hana is a subsidiary of Hana Financial Group, Korea, a

Korea yang merupakan perusahaan financial global terbesar

globally-known and the 93rd largest financial company in the

ke-93 dunia.

Bank Hana menjalin kerjasama dengan Bank

world. Bank Hana creates partnership with the World Bank

Dunia melalui IFC (International Finance Corporation) dalam

through IFC (International Finance Corporation) to strengthen

rangka penguatan modal.

the capital.

Bank Hana memiliki komitmen tinggi untuk masuk dalam jajaran

Bank Hana is highly committed to be in the top 40 of the largest

40 Bank terbesar di Indonesia pada 2015 dan menjadi “mitra

banks in Indonesia by 2015 and become “true hearted financial

kerja keuangan terpercaya” bagi para nasabahnya, dengan

partner” for its customers. This is reflected in its continued

senantiasa melakukan peningkatan SDM yang berkualitas

efforts to enhance the HR quality and development of IT-based

dan melakukan pengembangan produk dan layanannya yang

products and services.

berbasis IT.

KEGIATAN USAHA LINE OF BUSINESS Sebagai Bank terbaik, Bank Hana senantiasa menjalankan

As the best Bank, Bank Hana continues to operates all the

semua kegiatan bank dan menjalankan kegiatan jasa keuangan

banking activities and other financial service operations.

lainnya. Simpanan dan Deposito

Savings and Deposit

Hana Tabungan merupakan Produk simpanan yang ditawarkan

Hana Tabungan is a savings product offered to the customers

kepada nasabah dengan syarat dan ketentuan yang mudah

with simple terms and conditions and a competitive interest

dan bunga bersaing tanpa biaya administrasi bulanan, serta

rate without monthly administration costs and is accessible by

mudah diakses diseluruh ATM berlogo ALTO dan PRIMA.

all ATM with ALTO and PRIMA logos.

Hana Smart merupakan Produk tabungan yang ditawarkan

Hana Smart is a savings Products offered specifically to the

khusus kepada anak-anak muda berusia kurang dari 23 tahun

youth below 23 years old with interesting returns, free monthly

dengan hadiah imbalan yang menarik, bebas biaya administrasi

administration cost, and easy transaction through ALTO. This

bulanan, kemudahan bertransaksi melalui ALTO. Produk ini

product also offers several types of attractive cover designs.

juga menawarkan beberapa jenis desain buku yang indah. Hana Tabunganku merupakan Produk simpanan perorangan

Hana Tabunganku is a savings Products for each individual

secara umum dengan persyaratan mudah dan bunga yang

with easy terms and competitive interest rate to enhance the

bersaing agar masyarakat terbiasa dengan pola hidup

productivity of peoples lives through savings in the Bank.

produktif melalui tabungan di Bank.


21

Hana Giro adalah Produk yang ditawarkan Bank Hana yang

Hana Giro is a Product offered by Bank Hana that will expedite

bermanfaat untuk melancarkan bisnis anda dalam bentuk

business in the form of a current account. The product enables

rekening Koran. Produk ini melayani transaksi dalam bentuk

transactions in foreign currency, including US Dollars.

mata uang asing termasuk Dolar Amerika Serikat. Hana Deposito merupakan Suatu bentuk investasi yang

Hana Deposito is a safe investment in the form of a time

aman dalam bentuk deposito berjangka dengan suku bunga

deposit with competitive interest rates. This product offers

kompetitif. Produk ini menawarkan investasi dalam bentuk

investment in foreign currency with varied periods and high

mata uang asing dengan pilhan jangka waktu yang beragam

interest rates. Bank Hana also provides a feature of Automatic

dan bunga yang tinggi. Bank Hana juga menyediakan fitur

Roll Over that will enable the customers to manage the proper

Automatic Roll Over yang memudahkan nasabah dalam

period for the fund deposit.

mengelola jangka waktu penempatan dana yang sesuai. Pinjaman

Loans

Bank Hana menawarkan pinjaman pembiayaan kepada

Bank Hana offers financing loans to the customers in terms of;

nasabah dalam hal;

• Housing Loan

• Kredit Kepemilikan Rumah

• Car Loan

• Kredit Kepemilikan Mobil

• Multi Purpose Loan

• Kredit Multiguna

• Working Capital Financing and Investment

• Pembiayaan Modal Kerja dan Investasi

22



Bank pandai memprediksi ekonomi yang dapat mengoptimalkan

Bank Hana is competent to forecast economic conditions

keuntungan bagi usahanya sehingga segmen komersil turut

and opportunities to optimize profit for the business and to

dibantu oleh Bank Hana dengan jasa pembiayaan kepada

support the commercial segments within financing services

corporate dan retail. Pembiayaan korporasi membantu kegiatan

for corporate and retail. The corporation financing will help

transaksi nasabah korporasi serta melakukan diversifikasi usaha

transaction activity of the corporation customers and diversify

manufaktur, jasa serta industri lain yang berpotensi ekspor.

the manufacturing business, services, and other industries with the potential of export activities.

Transaksi Nasional Dan Internasional

National and International Transactions

Bank Hana menawarkan solusi bagi usaha nasabah dengan

Bank Hana offers solutions to the customers by helping

membantu pengembangan bisnis perdagangan internasional

the business development of international trading with an

dengan layanan transaksi internasional, ekspor-impor maupun

international transaction service, export-import activities,

perdagangan

local trading with various profit offered, such as international

lokal

dengan

berbagai

keuntungan

yang

ditawarkan seperti transaksi internasional dalam mata uang

transactions

asing, jaminan keamanan, biaya kompetitif serta kurs yang

competitive and exchange rate cost.

in

foreign

currency,

security

guarantees,

bersaing.

Bank Hana memiliki komitmen tinggi untuk masuk dalam jajaran 40 Bank terbesar di Indonesia pada 2014 dan menjadi “true hearted financial partner” untuk para nasabahnya, dengan senantiasa melakukan peningkatan SDM dan pengembangan produk dan layanan berbasis IT Bank Hana is highly committed to be in the top 40 of the largest banks in Indonesia by 2014 and become “true hearted financial partner” for its customers. This is reflected in its continued efforts to enhance the HR quality and development of IT-based products and services


23

Struktur Organisasi Organization Structure

Satuan kerja Anti Fraud Risk Management Commitee IT Commitee ALCO Loan Commitee Credit Policy Commitee

Business Director

Corporate

Commercial

Support

Banking

Banking

Division

Division

Division

Marketing

Operation Director

Processing

Global

Global

Chanel

Business

Business

Operation

Centre &

Division

Division 2

Division 1

Division

Settlement

Distribution

Division

Treasury and Int'l Bangking Division

Credit Review Division

Area Business Managers Branch Branch Corporate Support & Banking Product Department Dev. Department

Operation Commercial Banking Department

Branches Branch Managers

Relationship Managers

24

PT Bank Hana •

Operation Heads

Laporan Tahunan 2012

Support Department

General Affairs Department

Trade Fin./ SME Credit Department

Commercial & FI Credit Department

Int’l

Treasury

Bangking

Department

Department

GMOS Risk Monitoring Commitee Board of Commissioners

Audit Commitee

President Director

Nomination Commitee

Remuneration &

Finance Director

Information & Technology Division

Financial Planning Division

Central Act. Dept.

Expense Control Dept.

Compliance Director Director

MIS Dept.

IT Planning & System Dept.

IT E Business Accounting Dept. & MIS Dept.

Legal Division

Asset Recovery Dept.

Human

Training

Resources

Development

Division

Division

Risk Compliance Management Department Department Department Department

Recruitment

HR Admin

Process

Corporate

Change

Management

Planning

Management

Division

Division

Division

BOD Support & Corp Secretary Department

Corporate Communication Department

PT Bank Hana •

Corporate Planning Department

Internal Audit Department

Annual Report 2012

Branch Expansion Department

25


Visi, Misi, dan Nilai- nilai Perusahaan Vision, Mission, and Company Philosophy

Visi Vision

Misi Mission

Menjadi TOP 40 Bank di Indonesia tahun 2015 dengan fokus pembiayaan usaha kecil, menengah komersial dan korporasi. Becoming the TOP 40 Bank in Indonesia in 2015 with a focus on microbusiness, commercial, and corporation financing. Memberikan standar pelayanan dan pengelolaan bank yang berorientasi kepada kepuasan nasabah, perkembangan pasar, peningkatan kinerja dan atmosper kerja yang menyenangkan. Providing a bank service and management that orients to customer satisfaction, market developments, performance improvements, and a pleasurable work atmosphere.

Nilai - nilai Perusahaan Kekuatan

Strength

• Didukung oleh pemegang saham yang kuat dengan reputasi internasional. • Dikenal sebagai bank global. • Memiliki customer base yang kuat yaitu pebisnis Korea di Indonesia. • Bank Hana di Indonesia tidak memfokuskan bisnisnya hanya pada investor Korea tetapi juga kepada investor dan pebisnis lokal sehingga potensi market tersedia lebih besar.

• Supported by the strong shareholders with international reputations. • Known as globally-known bank. • Having strong customer base, Korean businessman in Indonesia. • Bank Hana in Indonesia does not only focus its business on Korean investors, but also local investors to reach a wider potential market.

Kelemahan

Weakness

• Posisi aset Bank Hana diantara perbankan nasional berkisar di 70 besar. • Jumlah jaringan kantor dan brand recognition masyarakat yang masih terbatas. • Turn over yang cukup tinggi.

• The asset position of Bank Hana among other national banks is at the top 70. • The limited number of brand office networks and brand recognition from the society. • High turnover.

Kesempatan

Opportunity

• Ekonomi Indonesia yang stabil. • Volume perdagangan Indonesia – Korea Selatan sangat besar. • Pesatnya pertumbuhan investasi Korea di Indonesia.

• Indonesia’s stable economy. • Large trading volume of Indonesia – South Korea. • The rapid growth of Korean investments in Indonesia.

Ancaman

Threat • Fierce competition among banks. • Uncertain global economic conditions.

• Persaingan antar bank makin ketat • Situasi ekonomi global yang tidak menentu

26

Corporate Values



Jejak Langkah Milestones Mengakuisisi PT Bank Bintang

Mencatatkan profit netto dalam 22

Manunggal dan menggabungkannya

bulan sejak awal dimulainya bisnis.

sebagai sebuah bank komersial

Peningkatan modal dibayar/disetor

dengan nama PT Bank Hana.

mencapai Rp 500 miliar. Menerima

Peningkatan modal disetor (dari Rp

pinjaman dari International Finance

34 miliar menjadi Rp 150 miliar).

Corporation (IFC) sebagai bagian

Kenaikan modal yang disetorkan menjadi Rp 1 triliun dari sebelumnya Rp 500 miliar. Berpartisipasi dalam PRIMA / BCA Debit Network sesuai dengan MOU dengan BCA. Kantor Pusat dipindahkan ke Wisma Mulia Lantai 52 di Jl. Jend Gatot Subroto

dari World Bank Group.

No. 42. Mendapatkan penghargaan sebagai “Bank Terbaik 2011 untuk

Acquiring

PT

Bank

Recording a net profit in 22 months

Bintang

kategori asset 1-10 triliun”.

Manunggal and merging it as a

since the commencement of the

commercial bank with the name

business. The increase in paid up

PT Bank Hana. The paid up capital

capital was Rp 500 billion. Getting a

The increase in paid up capital to Rp

increased (from Rp 34 billion to Rp

loan from the International Finance

1 trillion from Rp 500 billion. Taking

150 billion).

Corporation (IFC) as a part of World

part in the PRIMA/BCA Debit Network

Bank Group.

in accordance with MOU with BCA. The Head Office was moved to Wisma Mulia Lantai 52 at Jl. Jend Gatot Subroto No. 42. Receiving award as “the Best Bank in 2011 for category of asset of 1-10 trillion”.

2007

2009 2008

Peningkatan modal disetor mencapai Rp 300 miliar. Memperoleh izin untuk beroperasi sebagai bank devisa. Membuka 12 cabang baru dan memulai layanan ATM.

The increase of paid up capital reached Rp 300 billion. The Company

2011 2010

Melakukan renovasi pada IT system dengan menggunakan applikasi core banking HOBIS untuk menunjang perkembangan Bank Hana. Menambah 3 network Bank Hana yang baru dari 17 cabang menjadi 20 cabang. Target untuk mengembangkan asset menjadi Rp 3 triliun, loan menjadi Rp 1,5 trilliun sehingga bisa mencapai net profit sebesar Rp 24 miliar.

also acquired a license to operate as foreign exchange bank and opened 12 new branch offices and started offering ATM services.

Renovating the IT system by using HOBIS core banking applications to support the growth of Bank Hana. Increasing 3 new networks of Bank Hana, from 17 branch offices to 20 branch offices. Target to develop assets to Rp 3 trillion, loan to Rp 1,5 trillion, making the net profit at Rp 24 billion.

2012

Memperoleh jumlah aset senilai Rp 5 triliun sehingga mendapatkan penghargaan dari Majalah Business Review dengan kategori aset 1-10 triliun. Bank Hana juga berhasil membuka cabangnya yang ke 30 setelah 6 tahun beroperasi di Indonesia. Bank Hana Opened the 30th branch after 6 years operation in Indonesia and achieving Rp 5 trillion assets, that made Bank Hana received awards from Business Review Magazine, 1-10 trillion assets category.


27


Penghargaan Awards

28

Anugrah perbankan indonesia 2012

Anugrah perbankan indonesia 2012

Business Review The best Bank 2012 in “Corporate Social Responsibility“ Bank umum Asset 1 – 10T

Business Review The best Bank 2012 in “Financial Aspect” Bank umum Asset 1 – 10T



Peta Wilayah Bank Hana Operasional Area of Bank Hana

Java Island

Jakarta

Banten

(Karawaci, Tangerang, Cilegon)

West Java

(Cikarang, Bekasi, Bogor, Bandung)

Central Java (Salatiga)

East Java (Surabaya)


29


Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile Young -Seok Cho Komisaris Utama | President Commissioner Riwayat Jabatan dan Pengalaman Kerja

Professional Record and Work Experience

Bapak Seok Cho Young adalah seorang warga

Mr Seok Cho Young is a South Korean,

negara Korea Selatan yang berpengalaman

well-experienced in international banking,

dibidang perbankan internasional, posisi di

holding various positions in several banks in

beberapa Bank di dunia pernah dijabatnya

the world since 1981 (Morgan Bank), 1986

sejak 1981 (Morgan Bank), 1986 (Standard

(Standard Chartered Bank), 1994 (Boram

Chartered Bank), 1994 (Boram Bank), dan

Bank), and starting his career at Bank Hana

berkarir di Bank Hana sejak 1999.

since 1999.

Pendidikan

Education

Bapak Seok Cho Young merupakan alumni

Mr Seok Cho Young graduated from Seoul

Seoul National University dengan gelar

National University, earning Bachelor of Arts

Bachelor of Arts pada tahun 1980.

degree in 1980.

Biantoro Setijo Komisaris | Commissioner Riwayat jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Biantoro Setijo adalah Komisaris PT

Mr. Biantoro Setijo is a Commissioner of

Bank Bintang Manunggal (2000) yang ikut

PT Bank Bintang Manunggal (2000). He

memajukan Bank Hana menjadi Bank yang

contributes to the significant growth of

besar sejak didirikan.

Hana Bank, he has worked in the banking sector since 1995.

Pendidikan

Education

Bapak Biantoro Setijo adalah lulusan Waseda

Mr. Biantoro Setijo graduated from Waseda

University, Tokyo pada tahun 1992 dan

University, Tokyo in 1992 and received a

meraih gelar Bachelor of Sciences.

Bachelor of Sciences degree

Eka Noor Asmara Komisaris Independen | Independent Commissioner Riwayat jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Eka Noor Asmara adalah seorang

Mr. Eka Noor Asmara is an expert in

profesional dibidang Akuntansi yang berkarir

Accounting who started his career in banking

di dunia perbankan sejak tahun 2005 dan

in 2005 and was appointed as Hana Bank’s

dipercaya menjadi Komisaris Independen

Independent Commissioner in 2009.

Bank Hana sejak 2009. Pendidikan

Education

Bapak Eka Noor Asmara merupakan alumni

Mr. Eka Noor Asmara graduated from Gadjah

Universitas Gadjah Mada jurusan Akuntansi

Mada University

pada tahun 1986 dan berhasil meraih gelar

in 1986 and received Master of Business

Master of Business Administration

Administration from Cleveland University,

Di

Cleveland University, Ohio pada tahun 1984.

30


Ohio in 1984.

majoring in Accounting


Profil Direksi Board of Directors Profile

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi ditunjuk berdasarkan

The composition of the Board of Directors of Hana Bank

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) tanggal 16 Agustus

appointed at the General Meeting of Shareholders on August

2012 dengan komposisi sebagai berikut:

16, 2012 was as follows:

Dari kiri ke kanan : Liem Konstantinus, Sugiarto Kurniawan Chandra, Bayu Wisnu Wardhana, Lee - Hwa Soo, Chang - Sik Choi


31


Chang - Sik Choi Direktur Utama | President Director Riwayat Jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Chang - Sik Choi adalah seorang

Mr. Chang - Sik Choi is a Korean citizen

Warga

profesional

expert in banking, who started his career in

dibidang perbankan yang berkarir Bank Hana

Bank Hana Korea in 2005. He was appointed

Korea sejak tahun 2005.

as Director of Bank Hana in 2009.

Pendidikan

Education

Bapak Chang - Sik Choi merupakan alumni

Mr. Chang - Sik Choi graduated from Korea

Korea University dengan gelar Bachelor of

University earning Bachelor of Arts degree

Arts pada tahun 1983.

in 1983.

Negara

Korea

yang

Lee - Hwa Soo Direktur | Director Riwayat Jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Lee - Hwa Soo adalah seorang Warga

Mr. Lee - Hwa Soo is Korean citizen who

Negara Korea yang mengawali karir di Korea

started his career at Korea Investment

Investment Finance Corporation pada tahun

Finance Corporation in 1991 then joined

1991 kemudian bergabung dengan Bank

Bank Hana. He was appointed as a Director

Hana. Beliau dipercaya sebagai sebagai

of Bank Hana in 2012.

Direktur Bank Hana sejak 2012. Education Pendidikan

Mr. Lee - Hwa Soo graduated from Seoul

Bapak Lee - Hwa Soo

merupakan alumni

National University receiving Bachelor of

Seoul National University dengan gelar

Economic degree in 1990 and Master of

Bachelor of Economic pada tahun 1990 dan

Business Administration in University of

Master Business Administration di University

Michigan in 2003.

of Michigan pada tahun 2003.

Liem Konstantinus Direktur | Director Riwayat Jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Liem Konstantinus adalah seorang

Mr. Liem Konstantinus is a professional in

profesional di bidang perbankan sejak tahun

banking. Started his career in 1986-2006 at

1986-2006 berkarir di Bank LIPPO kemudian

Bank LIPPO then joined Bank Mega as Vice

bergabung dengan Bank Mega sebagai Vice

President, Regional Manager in 2008. He was

President, Regional Manager sejak 2008.

appointed as Director of Bank Hana in 2009.

Pendidikan

Education

Bapak Liem Konstantinus merupakan alumni

Mr. Liem Konstantinus graduated from

Universitas Pattimura, Ambon tahun 1987

Universitas Pattimura, Ambon in 1987 earning

dengan gelar Sarjana Ekonomi kemudian

Bachelor of Economics, and continued his

melanjutkan Pascasarjana di Universitas Pelita

Master school in Pelita Harapan University in

Harapan pada tahun 2003 dengan gelar

2003 receiving Master of Management.

Master of Management.

32



Sugiarto Kurniawan Chandra Direktur | Director Riwayat Jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Sugiarto Kurniawan Chandra banyak

Mr. Sugiarto Kurniawan has experience in

berkecimpung di dunia perbankan sejak

banking since 1992 at PT Bintang Manunggal.

tahun 1992 di PT Bank Bintang Manunggal,

He also worked at Bank Liman International.

selain itu beliau juga pernah bekerja di Bank

Dated May 15, 2008, he was officially

Liman International. Pada tanggal 15 Mei

appointed as Director of Bank Hana.

2008 beliau resmi diangkat sebagai DIrektur di Bank Hana. Education Pendidikan

Mr. Sugiarto Kurniawan graduated from

Bapak Sugiarto Kurniawan merupakan alumni

Institut Pertanian Bogor majoring in Aquatic

Institut Pertanian Bogor jurusan perairan

Fisheries in 1992.

perikanan pada tahun 1992 Management.

Bayu Wisnu Wardhana Direktur | Director Riwayat Jabatan dan Pengalaman Kerja


Bapak Bayu Wisnu Wardhana merintis karir di

Mr. Bayu Wisnu Wardhana started his career

Bank Mitsui Swadharma sejak 1989 kemudian

in Mitsui Swadharma in 1989 then joined

bergabung dengan Bank Finconesia sebagai

Bank Finconesia as Compliance Director.

Compliance Director lalu bekerja di State

He worked at State Bank of India as Credit

Bank of India sebagai Credit Marketing and

Marketing and Treasury Director in 2009. He

Treasury Director pada tahun 2009. Beliau

was appointed as Director of Hana Bank in

diangkat sebagai Direktur Bank Hana pada

2010.

tahun 2010. Pendidikan

Education

Bapak Bayu Wisnu Wardhana merupakan

Mr. Bayu Wisnu graduated from Gadjah

alumni Universitas Gadjah Mada (1989)

Mada University (1989) earning Bachelor

dengan gelar Sarjana Akuntansi dan Master

of Accounting and receiving Master of

Manajemen di Prasetya Mulya (2002).

Management from Prasetya Mulya (2002).


33


Sumber Daya Manusia Human Resources

Pelatihan pegawai dalam rangka peningkatan pengetahuan dan ketrampilan secara teknis telah dilakukan oleh Bank Hana untuk mengimplementasikan core banking system. Employee training in order to upgrade their knowledge and technical skills has been performed by Bank Hana to implemen a core banking system.

34



Seiring dengan perubahan strategi menjadikan Bank Hana

Along with changes in strategies turning Hana Bank to a General

menjadi bank Umum, kinerja pegawai Bank Hana meningkat

Bank, Bank Hana’s employees performance boosts in line with

sesuai dengan peningkatan modal yang diraih dari tahun ke

the increase in capital obtained over the years. In addition,

tahun. Selain itu, adanya Program Pengembangan Pegawai

the implementation of Officer Development Program (ODP)

(ODP) juga berpengaruh terhadap kualitas sumber daya

also contributes to Bank Hana’s human resources quality. This

manusia Bank Hana, program ODP ini akan tetap dijalankan

program will be regularly held in the future.

secara rutin kedepan. Pelatihan pegawai dalam rangka peningkatan pengetahuan

Employee trainings to upgrade their knowledge and technical

dan ketrampilan secara teknis telah dilakukan oleh Hana bank

skills has been implemented by Bank Hana to deploy a banking

untuk mengimplementasikan core banking system. Pelatihan

core system. Soft skill training has also been implemented

soft skill juga telah berjalan guna meningkatkan komunikasi

to enhance internal communication in the middle level.

internal pada level menengah. Selain itu, sebagai bukti bahwa

In addition, as a commitment to manage public asset and

Bank Hana serius dalam mengelola asset masyarakat dan

deliver good services to customers, Bank Hana forms a Service

seluruh pelayanan terhadap nasabah, Bank Hana membentuk

Quality Unit.

Unit Service Quality. Bank Hana belum merencanakan peningkatan jumlah pegawai

Bank Hana has not yet intended to increase the number of

kedepan dan yang dilakukan adalah peningkatan kualitas

its employees for the years to come. The Bank continues to

sumber daya manusia dengan pelatihan-pelatihan dan

improve the quality of its human resources through trainings

seminar. Berikut jumlah pegawai Bank Hana:

and seminars. Total employees of Bank Hana is:

Profil pegawai berdasarkan Manajemen

Profile of employee based on Management Level

2012

2011 Staff 263

Staff 201

Manager 135

Manager 100

executive 6

executive 4

best smart

passion PT Bank Hana • Annual Report 2012

35


Profil pegawai berdasarkan tingkat pendidikan

Profile of employee based on Education Level

2012

2011 Pasca sarjana dan di atasnya / Master and above 13

Pasca sarjana dan di atasnya / Master and above 15 Diploma,Sarjana / Diploma, Bachelor 319

Diploma,Sarjana / Diploma/ Bachelor 246

SLTA / High School 70

SLTA / High School 46

TARGET DAN REALISASI DI BIDANG TEKNOLOGI INFORMASI

TARGET AND REALIZATION IN INFORMATION TECHNOLGY SECTOR

Teknologi Informasi yang dikembangkan Bank Hana di tahun

The Information Technology Bank Hana developed in 2012

2012:

covered was:

1. Pembukaan Cabang ke-30 : Wisma Nugrasantana, Amar-

1. Opening of 30th Branch Office: Wisma Nugrasantana,

tapura, Jababeka, Kelapa Gading 2, Surabaya 2

Amartapura, Jababeka, Kelapa Gading 2, Surabaya 2

2. Scanning System

2. Scanning System

3. MyHana Internet Banking

3. MyHana Internet Banking

4. MyHana Mobile Banking

4. MyHana Mobile Banking

5. Management Information System (MIS)

5. Management Information System (MIS)

6. Human Resource System

6. Human Resource System

7. Hana Light Interface (HLI)

7. Hana Light Interface (HLI)

Target pengembangan TI di masa depan:

Target of IT development in the future:

1. Email dan Intranet System

1. Email and Intranet System

2. Internet dan Mobile Banking

2. Internet and mobile Banking

3. HR Information System

3. HR Information System

4. MIS System

4. MIS System

5. Multi Currency d eposit

5. Multi Currency Deposit

6. Virtual Account

6. Virtual Account

7. Firm Banking

7. Firm Banking

8. Pembukaan Cabang: Lotte Shopping Avenue, Kawasan

8. Opening of Branch Office: Lotte Shopping Avenue, Nu-

Berikat Nusantara, Subang, Semarang

36


santara Joint Area, Subang, Semarang


Komposisi Pemegang Saham Shareholders Composition

NO 1 2 3

Pemegang Saham/ Shareholders

Jumlah Nominal (Rp miliar)/ Nominal Amount

Lembar Saham/ Shares

%

(Rp billion)

Hana Bank, Korea

375,5

37.550

75,10

99,5

9.950

19,90

Bambang Setijo

25

2.500

5

Jumlah / Total

500

50.000

100

International Finance Corporation

Bambang Setijo 5% 19,90%

International Finance Corporation

Hana Bank, Korea 75,10%

PEMEGANG SAHAM DAN PENGENDALI BANK/ CONTROLLING SHAREHOLDERS OF THE BANK

Pemegang Saham Pengendali Bank/ Controlling Shareholders of Bank

Kepemilikan/ Ownership

Kepemilikan PSP/ Ownership of PSP

Nama / Name

%

Hana Hana Bank, Korea

75,10%

Financial Group

100

Kepemilikan Ultimate Shareholders/ Ownership of Ultimate Shareholders

Nama / Name

%

National Pension Capital Research Blackrock Wellington management Vanguard Saudi Arabian Monetary Autority Korea Investment Management Capital International POSCO Samsung Asset Management GIC Public

9.35 4.91 2.89 2.77 2.09 2.01 1.96 1.96 1.92 1.73 1.50 66.91

Total

100


37

38


ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMAN Management Discussion and Analysis


39

Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis

Secara umum pertumbuhan Bank Hana sesuai dengan target tahun 2012 baik dari pertumbuhan kredit, dana pihak ketiga, profitabilitas maupun rasio-rasio keuangan yang diatur regulator (Bank Indonesia) seperti NPL, LDR, dan CAR. Bank Hana growth was pursuant to its target in 2012 either from credit growth, third party funds, profitability or financial ratios referring to the regulators such as NPL, LDR and CAR.

safety qualified 40


complied

Analisis dan pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis

TINJAUAN UMUM

OVERVIEW

Suku bunga Bank Indonesia berada di kisaran 5,75% pada

Bank

tahun 2012, angka itu dipertahankan oleh Bank Indonesia

2012 and was maintained by Bank Indonesia to suppress the

untuk menekan inflasi yang besarnya sekitar 4,5%. Evaluasi

inflation rate of 4,5%. Evaluation on the performance of 2012

terhadap kinerja tahun 2012 dan prospek tahun 2013-2014

and the business prospects for 2013-2014 generally shows that

secara umum menunjukkan bahwa perekonomian domestik

domestic economic growth will remain positive and stable for

tumbuh tetap baik dengan stabilitas yang terjaga hingga dua

the next two years. With regard to the global economy the

tahun ke depan, Dengan adanya resiko perekonomian global,

Board of Governors believes that the global economy in 2012

Dewan Gubernur mencatat bahwa perekonomian dunia tahun

will grow slowly compared to the year before.

Indonesia’s interest rate was at around

5,75% in

2012 tumbuh lebih lambat dibandingkan tahun sebelumnya. Pertumbuhan ekonomi global yang melambat dan harga

The slump in the global economy and the sharp decrease of

komoditas yang turun cukup tajam menyebabkan tekanan

commodity prices resulted in the decline of global inflation.

inflasi global menurun. Sejalan dengan itu, respons kebijakan

In response to this situation, the policies from the developed

negara-negara maju dan juga beberapa negara emerging

countries and the emerging markets is generally in accordance

markets secara umum masih cenderung akomodatif. Pada

with the situation. In 2013 and 2014, Bank Indonesia foresees

tahun 2013 dan 2014, Bank Indonesia memperkirakan ekonomi

that the global economy and commodity price will rapidly

dunia akan tumbuh lebih tinggi dan harga komoditas dunia

grow.

juga akan mengalami kenaikan. Dewan Gubernur menilai bahwa perekonomian Indonesia

The Board of Governors views that Indonesia’s economy in

tahun 2012 tumbuh cukup baik mencapai sekitar 6,3%. Kinerja

2012 will grow at 6,3%. Economic growth is supported with

pertumbuhan ekonomi Indonesia ini ditopang oleh kuatnya

the increase in domestic demands, particularly with household

permintaan domestik, terutama konsumsi rumah tangga dan

and investment consumption, while export activities remain

investasi, sementara penurunan kinerja ekspor masih berlanjut.

slow. In the future, it is projected that economic growth

Ke depan, pertumbuhan ekonomi diprakirakan akan kembali

will improve, spurred by the increase in domestic demands

meningkat didorong oleh kuatnya permintaan domestik

and export activities, in line with the restoration of the

serta peningkatan ekspor seiring dengan prospek pemulihan

global economy and commodity prices. Economic activity

ekonomi global dan perbaikan harga komoditas internasional.

is increasing, supported by the preparation of the General

Aktivitas ekonomi yang meningkat juga akan didorong oleh

Election and improved purchasing power. On one hand,


41


persiapan Pemilu dan daya beli yang membaik. Di sisi lain,

investment is strong, in line with the stable business climate

investasi tetap kuat seiring dengan iklim usaha yang kondusif

and optimism with regard to Indonesia’s business foundation

dan optimisme terhadap fundamental dan prospek ekonomi

and economic prospects.

Indonesia. Inflasi sepanjang tahun 2012 tetap terkendali karena didukung

Inflation

for

2012

remains

controllable

due

to

the

oleh penerapan kebijakan moneter dan makroprudensial

implementation of monetary and macro-prudential policies,

serta koordinasi kebijakan dengan Pemerintah melalui forum

as well as policies from the Government through the TPI

TPI (Tim Pengendalian Inflasi) dan TPID (Tim Pengendalian

forum (Inflation Control Team) and TPID (Local Inflation Control

Inflasi Daerah). Inflasi inti juga terkendali dengan rendahnya

Team). Core inflation is also controllable with low imported

imported inflation yang sejalan dengan penurunan harga

inflation, in line with the decrease of food and energy prices

komoditas pangan dan energi global serta terjaganya stabilitas

and the stability of Rupiah. Bank Indonesia believes that the

Rupiah, Bank Indonesia meyakini inflasi akan tetap terkendali

inflation will be around the targeted number, 4,5% ± 1% in

dalam kisaran sasaran yang telah ditetapkan, yaitu 4,5% ± 1%

2003 and 2014.

pada tahun 2013 dan tahun 2014. Sepanjang tahun 2012 Stabilitas sistem keuangan dan fungsi

Throughout 2012, the stability of the financial system and

intermediasi perbankan tetap terjaga dengan baik. Kinerja

the bank’s intermediary function was maintained well. The

industri perbankan yang solid tercermin pada tingginya

solid performance of the bank industry was reflected with the

rasio kecukupan modal (CAR/Capital Adequacy Ratio) yang

capital adequacy ratio that was way above the minimum of

berada jauh di atas minimum 8% dan terjaganya rasio kredit

8% and the stable gross non performing loan below 5%. The

bermasalah (NPL/Non Performing Loan) gross di bawah 5%.

consumption credit grew by 18,9% (yoy), while the credit

Kredit konsumsi tumbuh sebesar 18,9% (yoy), sementara

for working capital grew by 22,0% (yoy). The investment

kredit modal kerja tumbuh stabil sebesar 22,0% (yoy). Kredit

credit continued to grow by 30,3% (yoy) and was expected

investasi tetap tumbuh sebesar 30,3% (yoy), dan diharapkan

to increase the national economic capacity. In the future, Bank

dapat

nasional.

Indonesia believed that the stability of the financial system

Kedepan, Bank Indonesia meyakini stabilitas sistem keuangan

will be stable with the improved bank intermediary function

akan tetap terjaga dengan fungsi intermediasi perbankan

which is in line with the growth of the national economy.

meningkatkan

kapasitas

perekonomian

yang akan meningkat seiring dengan peningkatan kinerja perekonomian nasional. TINJAUAN USAHA PER SEGMEN OPERASI

BUSINESS OVERVIEW PER OPERATION SEGMENT

Pendanaan

Funding

Total pinjaman yang diberikan kepada debitur sepanjang

Total loans given to the debtor in 2012 was Rp3,912 billion,

tahun 2012 adalah sebesar Rp3.912 miliar sehingga terjadi

an increase of Rp1,557 billion compared to that of at Rp2,355

peningkatan sebesar Rp1.557 miliar dibanding total pinjaman

billion. The increase was dominated by loans in Rupiah of

tahun lalu sebesar Rp2.355 miliar. Peningkatan pinjaman ini

Rp2.698 billion.

didominasi oleh pinjaman dalam bentuk mata uang Rupiah yakni sebesar Rp2.698 miliar.

42



( miliar Rupiah / billion Rupiah) Pendanaan / Funding Pinjaman dalam Mata Uang Rupiah / Loan in Rupiah Pinjaman Modal Kerja / Working Capital Loan Pinjaman Investasi / Investment Loan Pinjaman Konsumsi / Consumption Loan Pinjaman dalam Mata Uang Dolar / Loan in Dollar Pinjaman Modal Kerja / Working Capital Loan Pinjaman Investasi / Investment Loan Pinjaman Konsumsi / Consumption Loan Jumlah Pinjaman Total Loans

Peningkatan / Increase

2011

2012

1.515,4

2.698,3

1.182,9

1.159,5

1.857

697,5

235

630,5

395,5

120,9

210,8

89,9

839,6

1.214,0

374,4

601,9

886

284,1

235,5

324,3

88,8

2,1

3,7

1,6

2.355

3.912,3

1.557,3

%

Berdasarkan tujuan penggunaannya, penyaluran kredit masih

Based on the utilization target, credit distribution was still

didominasi oleh kredit modal kerja sebesar Rp2.743 miliar.

dominated by working capital credit at Rp2.743 billion.

Dibandingkan dengan posisi Desember 2011, penyaluran

Compared to the position in December 2012, the credit

kredit berdasarkan tujuan penggunaan kredit untuk modal

distribution was based on the utilization target for working

kerja, investasi dan konsumsi masing-masing mengalami

capital, investment, and consumption increased by Rp981,6

peningkatan sebesar Rp981,6 miliar, Rp484,3 miliar dan Rp91,5

billion, Rp484,3 billion, and Rp91,5 billion.

miliar. Rasio kredit bermasalah (NPL) rata-rata pada tahun 2012

Average non performing loans in 2012 decreased compared to

sebesar 0,24%, turun dari posisi tahun 2011 yaitu 0,70%. Total

that in 2011, from 0,24% to 0,70%. Total loan-loss provisions

cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman pada tahun 2012

of 2012 was at Rp31.3 billion; an increase compared to that to

sebesar Rp31,3 miliar, nilainya naik dari nilai posisi tahun 2011

2011 at Rp27.7 billion.

yaitu sebesar Rp27,7 miliar.


43


Simpanan

Savings

Total dana simpanan pada tahun 2012 meningkat menjadi

The total savings fund in 2012 increased by Rp3.485,3 billion

sebesar Rp3.485,3 miliar dari total dana simpanan pada tahun

from the total savings fund in 2011 at Rp2.295 billion. The

2011 sebesar Rp2.295 miliar, peningkatan itu berasal dari

increase was from the savings in Rupiah at 72,5%, while total

simpanan dalam bentuk mata uang Rupiah sebesar 72,5%

savings in USD was 27,5% of the total savings fund.

sedangkan total dana simpanan dalam bentuk mata uang USD menyumbang 27,5% dari total dana simpanan. (miliar Rupiah / billion Rupiah) Simpanan / Saving Dalam Bentuk Rupiah / In Rupiah Giro / Clearing Tabungan / Savings

2011

2012


1,489,616

2,528,368

1,038,752

175,254

394,541

219,287

102,253

152,516

50,263

1,212,109

1,981,311

769,202

Dalam Bentuk Dolar / In Dollar

805,382

956,940

151,558

Giro / Clearing

522,533

466,789

(55,744)

0

1,483

1,483

Deposito Berjangka / Time Deposit

Tabungan / Savings Deposito Berjangka / Time deposit Jumlah Simpanan Total Savings

282,849

488,668

205,819

2,294,998

3,485,308

1,190,310

Pendapatan Bunga

Interest Income

Pendapatan bunga mengalami pertumbuhan sekitar 39%

Interest income grew at around 39%, from Rp 220 billion in

menjadi Rp306 miliar dari Rp220 miliar pada akhir tahun

2011 to Rp306 billion. The largest contribution for interest

sebelumnya. Kontribusi terbesar untuk pendapatan bunga

income was from credit earned. Interest income from the

berasal dari kredit yang diberikan. Pendapatan bunga dari

credit earned was 88% of the total interest income.

kredit yang diberikan mencapai 88% dari total pendapatan bunga. TINGKAT SUKU BUNGA

INTEREST RATE

Pada tahun 2012, tingkat suku bunga kredit rata-rata per

In 2012, the average credit interest rate per year for Rupiah

tahun untuk Rupiah adalah sebesar 4,5%-20% sedangkan

was at 4,5%-20%, while for USD was 2%-8%. For the clearing

untuk USD adalah sebesar 2%-8%. Untuk tingkat suku bunga

interest rate per year to Rupiah was at 0%-5%, while for USD

rata-rata giro per tahun terhadap Rupiah adalah sebesar 0%-

was at 0,1%.

5% sedangkan untuk USD adalah sebesar 0,1%. Tingkat suku bunga rata-rata tabungan per tahun adalah

The average savings interest rate per year was at 0%-7%. The

sebesar 0%-7%, kemudian tingkat suku bunga rata-rata

average interest rate of time deposit per year for Rupiah was

deposito berjangka per tahun untuk Rupiah adalah sebesar

at 2%-7,75%, while for USD was 1%-2,8%.

2%-7,75% sedangkan untuk USD adalah sebesar 1%-2,8%.

44



LAPORAN KEUANGAN

FINANCIAL STATEMENTS

Aset

Assets (miliar Rupiah / billion Rupiah)

Keterangan / Description

2011

2012


378,3

450,1

71,8

Sekuritas / Valid Letter

82,3

185,5

103,2

Reverse / Repo

49,1

0.0

-49,1

Penempatan di Bank lain / Deposit at other Banks

776,3

646

-130,3

Jumlah Pinjaman / Total Loans

2.355

3.912,3

1.5573

Ketentuan Pinjaman / Loan-loss provisioning

-27,6

-31,4

-3,8

Aset Nyata / Concrete Assets

27,2

66,3

30,9

Aset Lain / Other Assets

41,7

51,3

17,7

3.682,3

5.280,2

1.597,9

Kas dan Giro pada Bank Indonesia & Bank Lain / Cash and Clearing at BI & Other banks

Jumlah Aset Total Assets

Pada tahun 2012 total aset yang diraih sebesar Rp5.280 miliar

In 2012, total assets were Rp5.280 billion an increase of 43%

atau meningkat 43% dibanding total aset pada tahun 2011

compared to the total assets in 2011 at Rp3.682 billion. The

sebesar Rp3.682 miliar. Peningkatan aset dipengaruhi oleh

increase was linked to the high contribution of credit from

banyaknya penyaluran kredit kepada nasabah peminjam usaha

lenders and consumers of macro business.

besar. LIABILITIES

LIABILITAS

(miliar Rupiah / billion Rupiah) Keterangan / Description

2011

2012


2.295

3.485,3

1.190,3

Pinjaman / Loans

272

529,9

257,9

Liabilitas Lain - lain / Other Liabilities

66,4

169,0

102,6

2.633,4

4.184,2

1.550,8

Simpanan / Savings

Jumlah Liabilitas / Total Liabilities

Pada tahun 2012 terjadi peningkatan total liabilitas sebesar

In 2012, the increase of total liabilities was Rp1.550,8 billion

Rp1.550,8 miliar dengan nilai Rp4.184 miliar dibanding total

with the value of Rp4.184 billion compared to total liabilities of

liabilitas tahun 2011 sebesar Rp2.633 miliar, peningkatan total

2011 at Rp2.633 billion. The increase in total liabilities in 2012

liabilitas ditahun 2012 terjadi karena adanya peningkatan dana

was a result of the increase in the savings fund.

simpanan.


45


EKUITAS

EQUITY

Pada tahun 2012, terjadi peningkatan jumlah ekuitas sebesar

In 2012, the increase in total equity was Rp47 billion with the

Rp47 miliar dengan nilai sebesar Rp1.096 miliar dibanding

value of Rp1.096 billion compared to total equity in 2011 of

jumlah ekuitas tahun 2011 yakni sebesar Rp1,049 triliun.

Rp1,049 trillion.

RASIO KECUKUPAN MODAL

CAPITAL ADEQUACY RATIO

Rasio Kecukupan Modal (CAR) menurun dari 43,77% pada

Capital Adequacy Ratio in 2012 was lesser than in 2011, from

tahun 2011 menjadi 28,93% pada tahun 2012. Penurunan ini

43,77% to 28,93%. This decrease was due to the increase in

disebabkan oleh peningkatan aset yang tertimbang resiko

weighted assets for credit risk at Rp3.589 billion in 2012.

kredit menjadi Rp3.589 miliar pada tahun 2012. LAPORAN LABA (RUGI) KOMPREHENSIF

STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME (miliar Rupiah / billion Rupiah)

Keterangan / Description

2011

2012

190.666

128.402

12.198

8.980

(130.511)

(88.296)

65.156

36.114

939

1.501

66.095

37.615

(17.299)

(10.302)

48.796

27.313

(1.752)

(882)

47.044

26.431

Pendapatan Bunga Bersih / Net Interest Income Pendapatan Operasional Lainnya / Other Operating Revenues Beban Operasional / Operating Expense Laba Operasional / Operating Profit Pendapatan dan Beban Non-Operasional / Non-Operating Revenue and Expense Laba Sebelum Pajak / Profit Before Tax Beban Pajak / Tax Expense Laba Bersih Tahun Berjalan / Net Profit for The Year Jumlah Pendapatan Komprehensif / Total Comprehensive Revenue Jumlah laba komprehensif / Total Comprehensive Income

ARUS KAS

CASH FLOWS

Arus kas dari aktivitas operasi

Cash flows from operating activities

Bank Hana mendapat kas bersih sebesar negatif Rp244,4

Bank Hana received net cash flow of negative Rp244.4 billion

miliar pertanggal 31 Desember 2012 dari aktivitas operasi,

per December 31st, 2012 from operating activities, while

dengan begitu mengalami penurunan sebesar Rp238,8 miliar

experiencing a decline of Rp238..8 billion compared to total

dibanding jumlah kas bersih tahun 2011 sebesar Rp5,7 miliar.

net cash in 2011 of Rp5.7 billion.

46



Arus kas dari aktivitas investasi

Cash Flows from Investing Activities

Bank Hana mendapat kas bersih sebesar negatif Rp30 miliar

Bank Hana received net cash flows of negative Rp29,994

pertanggal 31 Desember 2012 dari aktivitas investasi, dengan

million per December 31st, 2012 from investing activities,

begitu mengalami penurunan sebesar Rp238,8 miliar dibanding

while experiencing decline of Rp238.744 million compared to

jumlah kas bersih tahun 2011 sebesar negatif Rp5,4 miliar.

total net cash in 2011 of negative Rp5.4 billion.

Arus kas dari aktivitas pendanaan

Cash Flows from Financing Activities

Perseroan mendapat kas bersih sebesar Rp219.360 juta

The Company received net cash flows of Rp30 billion

pertanggal 31 Desember 2012 dari aktivitas pendanaan,

per December 31st, 2012 from financing activities, while

dengan begitu mengalami penurunan sebesar Rp406 miliar

experiencing a decline of Rp406 billion compared to total net

dibanding jumlah kas bersih tahun 2011 sebesar Rp625.218

cash in 2011 of Rp625.218 million.

juta. Jadi, kas dan setara kas Bank Hana pada akhir tahun 2012

Therefore, cash and cash equivalent of Bank Hana at the end

adalah sebesar Rp1.096.031 juta dengan nilai kas dan setara kas

of 2012 was Rp1,096 billion with cash and cash equivalent at

awal tahun sebesar Rp1.154.594 juta yang dipengaruhi oleh

beginning of the year of Rp1,154 billion driven by effects of

perubahan kurs mata uang asing sebesar negatif Rp3,530 juta

changes in foreign exchange rate of negative Rp3.5 billion and

dan penurunan kas dan setara kas sebesar Rp526 miliar.

decline of cash and cash equivalent of Rp526 billion.

KOMITMEN DAN KONTIJENSI

COMMITMENT AND CONTINGENT

Komitmen dan kontinjensi merupakan rekening administratif

Commitment

yang tidak hanya timbul dari transaksi kredit dan akseptasi.

account not only from credit and acceptancy of transactions.

Komitmen mengacu pada komitmen penyediaan pembiayaan

The commitment refers to the Company’s commitment to

dari instrumen keuangan yang mengakibatkan pengakuan

provide funds from financial instrument that lead to the

aktiva dan/atau kewajiban selama periode tertentu. Kontinjensi

recognition of assets and/or liabilities during certain periods.

merupakan probabilitas aset dan/atau kewajiban yang dapat

Contingent represents the probability of assets and/ or

terjadi sebagai akibat dari beberapa kejadian sehubungan

liabilities that happen when driven by a series of occurrences

dengan kredit dan transaksi akseptasi di Bank Hana. Komitmen

regarding credit and acceptance transactions in Bank Hana.

dan kontinjensi meningkat sebesar 176% dari Rp198 miliar

Commitment and contingent was increased by 176% from

pada tahun 2011 menjadi Rp547 miliar pada tahun 2012.

Rp198 billion in 2011 to Rp547 billion in 2012.

STRUKTUR MODAL

CAPITAL STRUCTURE

Bank Indonesia mewajibkan bank-bank untuk memenuhi

Bank of Indonesia requires banks to fulfill ratios of Obligation

rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) sebesar

of Providing Minimum Capital (KPMM) of 8% with certain

8%. dengan kualifikasi tertentu dan memperhitungkan resiko

qualifications as well as to consider market risks. Bank Indonesia

pasar. Bank Indonesia juga mewajibkan bank-bank di Indonesia

also asks banks in Indonesia to calculate operational risk with

untuk memperhitungkan resiko operasional (operational risk)

a KPMM ratio calculation. The capital expense calculation of

dalam perhitungan rasio KPMM. Perhitungan beban modal

operational risks operated gradually since January 1st, 2010.

resiko operasional dalam menghitung KPMM untuk resiko

Throughout the year, the Bank has comply with all external

operasional dilakukan secara bertahap sejak 1 Januari 2010.

capital requirements issues.

and

contingent

represents

administrative

Sepanjang tahun, Bank telah mematuhi seluruh persyaratan modal eksternal yang telah ditetapkan.


47


Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rasio kewajiban

Dated December 31st, 2012 and 2011, the capital adequacy

penyediaan modal Bank dengan memperhitungkan resiko

ratio when considering credit and operational risks is depicted

kredit dan resiko operasional adalah sebagai berikut:

below: (miliar Rupiah / billion Rupiah)

Keterangan / Description Modal / Capital Modal Inti / Core Capital Modal Pelengkap / Supplementary Capital Jumlah modal / Total capital

2011

2012

1.029,5

1.053,7

24,4

44,9

1.054

1.098,6

Sementara rasio kewajiban modal minimum tahun 2012

The capital adequacy ratio in 2012 was operated by calculating

dengan memperhitungkan resiko kredit dan resiko operasional

credit and operational risks of 28.93%.

adalah sebesar 28.93%. IKATAN MATERIAL TERHADAP BELANJA BARANG MODAL

CAPITAL COMMITMENTS

Sepanjang tahun 2012 Bank Hana telah melakukan Belanja Modal

Throughout

yang dihitung kedalam aset tetap dengan memperhitungkan

Expenditure calculated into fixed assets by considering

akumulasi penyusutan sebesar Rp40,8 miliar.

accumulated depreciation of Rp40.8 billion.

Sepanjang tahun 2012 Tidak ada informasi material yang

Throughout 2012, there were no material information after

terjadi setelah Laporan Akuntan.

the reporting period.

PROSPEK USAHA

BUSINESS OUTLOOK

Sepanjang tahun 2012, BI rate telah menurun 25 basis point

Throughout 2012, BI rate has declined 25 basis points to 5.75%.

dari 6% menjadi 5,75%. Pengelolaan BI rate ini untuk menjaga

Management of BI rate aimed for the domestic economy to

kepercayaan para pelaku pasar terhadap perekonomian di

enhance growth and maintain inflation, as well as promoting

dalam negeri,guna mendorong pertumbuhan, dan menjaga

the domestic economic growth and bank financing support.

inflasi, untuk mendor adaong perkembangan perekonomian

The channeling of bank credit Rp2,480 trillion, an increase of

domestik, dukungan pembiayaan perbankan harus terus

25.7% in 2012 compared to the last year.

2012,

Bank

Hana

has

performed

Capital

ditingkatkan. Penyaluran kredit perbankan tercatat Rp2.480 triliun, atau tumbuh sekitar 25,7% pada tahun 2012 jika dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Saat ini CAR rata-rata perbankan nasional berada diatas rata-

To date, the average CAR of the national bank is above the

rata mencapai 17,5%, sedangkan CAR rata-rata minimum

average rate of 17.5%, while the average for minimum CAR is

sebesar 8%, Selain itu, optimisme dunia perbankan juga

8%. Therefore, the optimism of banks is by the decline of the

dipengaruhi oleh menurunnya rasio kredit bermasalah (non

non performing loans at a secure level.

performing loan) pada level yang aman.

48



Dengan kondisi ekonomi Indonesia yang sangat mendukung

Within this robust national economic situation, Bank Hana

ini, Bank Hana berencana akan memiliki posisi yang baik

organizes its position in capitalizing on its main competency

untuk memperkuat kompetensi utamanya dan menghasilkan

and generating sustainable growth in the future.

pertumbuhan yang berkelanjutan di tahun berikutnya. RENCANA DAN REALISASI

PLAN AND REALIZATION

Secara umum pertumbuhan Bank Hana sesuai dengan target

Bank Hana growth was pursuant to its target in 2012 either

tahun 2012 baik dari perumbuhan kredit, dana pihak ketiga,

from credit growth, third party funds, profitability or financial

profitabilitas maupun rasio-rasio keuangan yang diatur

ratios referring to the regulators such as NPL, LDR and CAR.

regulator seperti NPL, LDR, dan CAR.

Walaupun kredit

Although credit had significant growth the NPL ratio was

tumbuh signifikan rasio NPL tercatat hanya sebesar 0,24%

recorded of 0.24%, while the CAR was 28.93% exceeding the

sedangkan CAR tercatat sebesar 28,93% jauh diatas batas

minimum stipulated regulation.

minimal ketentuan berlaku. Jaringan cabang terus berkembang menjadi 30 cabang hingga

The Company’s network expanded to 30 offices by the end of

akhir tahun 2012 dan setiap kantor dilengkapi dengan mesin

2012 and was equipped with ATM machines. The information

ATM.

Teknologi informasi terus dipacu perkembangannya

technology is continually enhanced to promote Bank Hana for

untuk mendukung kebutuhan Bank Hana ke arah yang lebih

a better future in confronting the competition from other

maju sehingga mampu bersaing dengan bank-bank lain dalam

banks within customer services.

melayani nasabah. Terkait dengan diakuisisinya Korean Exchange Bank (KEB),

The Korean Exchange Bank (KEB), was acquired by Hana

Seoul oleh Hana Financial Group (HFG) sebagai pemegang

Financial Group (HFG) as the major shareholder of Bank Hana,

saham mayoritas Bank Hana, status Bank Hana dan PT. Bank

the status of Bank Hana and PT Bank KEB Indonesia will be

KEB Indonesia akan disesuaikan dengan peraturan Bank

adjusted to the Bank of Indonesia’s provisions. By the end

Indonesia. Hingga akhir tahun 2012 status kedua bank milik

of 2012, the status of both HFG banks in Indonesia was not

HFG di Indonesia belum diputuskan dan masih beroperasi

decided and still operated as normal. Bank Hana continues its

secara normal. Bank Hana terus melanjutkan pertumbuhannya

development in Indonesia to realize the vision of becoming

di Indonesia untuk segera merealisasikan visinya masuk dalam

one of the 40 largest banks in Indonesia.

jajaran 40 bank besar di Indonesia. PROYEKSI DAN STRATEGI PEMASARAN

PROJECTION AND MARKETING STRATEGIES

Strategi yang dituju Bank Hana pada tahun 2012 yaitu;

The strategies Bank Hana aimed to operate in 2012 are

Memposisikan diri pada 40 bank teratas di Indonesia, yaitu

depicted below:

dengan membangun Indikator Kerja Utama yang relevan

Positioning the bank as the top 40 banks in Indonesia by

guna memperbaiki kinerja pegawai dan terus menyesuaikan

generating relevant Key Performance Indicators to maintain

organisasi untuk bisa mengakomodasi inovasi pemasaran.

employee performance and adjusting the organization in accommodating the marketing innovation.


49


Memperbaharui infrastruktur untuk pertumbuhan organik,

Renewing

yakni dengan memperbaharui SOP dan membangun prinsip

implementing SOP and building strong principles as well as

the

infrastructure

yang kuat serta terus berinvestasi dalam sistem IT yang baru

investing in a new IT system (intranet, MIS, credit appraisal

(intranet, MIS, Sistem penilaian kredit, Internetbanking/

system,

Mobilebanking), termasuk memperkuat audit internal dan

enhancing the internal audit and facilitating credit audit and

memfasilitasi peninjauan kredit dan proses pencairan kredit

the credit disbursement process.

internet

banking/

for

mobile

organic

growth

banking),

by

including

yang lebih efisien. Fokus bisnis bank masih akan tetap sama yaitu pembiayaan

The bank business focus remains the same focusing on micro

sektor usaha kecil, menengah komersial dan korporasi dengan

business, commercial medium and corporate financing with

layanan yang berbeda untuk niche market.

unique services for a niche market.

Pembiayaan tersebut akan tersebar ke sektor industri,

The financing is dispersed throughout industry, trading,

perdagangan, transportasi, properti, perusahaan pembiayaan

transportation, property, financing company and other

dan beberapa sektor lainnya. Pembiayaan sektor ekonomi

sectors. Financing of the micro economy sector or UMKM

kecil atau UMKM akan dilakukan melalui program kerjasama

will be operated through partnership programs with BPR

dengan BPR dan institusi keuangan lainnya yang fokus pada

and other financing institutions that focus on small business

pembiayaan usaha kecil.

financing.

KEBIJAKAN DIVIDEN

DIVIDEND POLICY

Pada tahun 2012 tidak ada pembagian dividen yang dibayarkan

In 2012, there was no dividend shares paid from retained

karena modal ditahan.

earnings.

INFORMASI

FAKTA

MATERIAL

MENGENAI

INVESTASI,

MATERIAL INFORMATION, AMONG OTHERS, CONCERNING

DIVESTASI, AKUISISI DAN RESTRUKTURISASI

HUTANG/

INVESTMENT, DIVESTMENT, ACQUISITION AND DEBT/

MODAL

CAPITAL RESTRUCTURING

Sepanjang tahun 2012 tidak ada informasi yang bisa diberitakan

Throughout 2012, there were no information disclosed

mengenai investasi, divestasi, akuisisi serta restrukturisasi

on investment, divestment, acquisition and debt/ capital

hutang maupun modal.

restructuring.

50



PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG

CHANGES IN REGULATION WHICH HAVE EFFECT ON THE

BERPENGARUH TERHADAP KINERJA BANK

BANK’S PERFORMANCE

Selama tahun 2012 tidak ada perubahan peraturan dan

Throughout 2012, there was no changes in law and regulations

perundang-undangan yang dapat berpengaruh terhadap

which effected the bank’s performance.

kinerja bank. PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG BERPENGARUH

CHANGES IN ACCOUNTING POLICY WHICH HAVE EFFECT

TERHADAP LAPORAN KEUANGAN

ON FINANCIAL STATEMENTS

Tidak ada perubahan kebijakan akuntansi yang mempengaruhi

There was no changes in accounting policy that effected the

Laporan Keuangan pada tahun 2012.

Financial Statements in 2012.


51

52


TATA KELOLA PERUSAHAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE


53

Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Transparansi industri perbankan yang semakin kompleks

The transparency of the banking industry is increasingly complex

dengan meningkatnya eksposur resiko, menjadi lebih penting

with increasing exposure to risk, becoming more important

untuk masa kini dan yang akan datang. Prinsip-prinsip Good

for the present and future. Good Corporate Governance is

Corporate Governance sangat esensial bagi manajemen

highly required for today’s dynamic business environment.

perbankan

operasionalnya,

The good corporate governance principles are essential for

melindungi kepentingan stakeholders dan meningkatkan

the operations of bank management, the protection of

kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan serta

stakeholders, and the improvement of compliance with the

nilai-nilai etika (Code of Conduct) yang berlaku secara umum

regulations and code of conduct generally applicable in the

pada industri perbankan.

banking industry.

Bank Hana dalam operasionalnya telah melaksanakan prinsip-

Bank Hana, in its operations, has carried out prudential

prinsip prudential banking sesuai dengan ketentuan Bank

banking principles based on the provision of Bank Indonesia

Indonesia No. 8/4/PBI/2006 tentang pelaksanaan Good

No.

dalam

melakukan

kegiatan

8/4/PBI/2006

with

the

implementation

of

commitment cooperate 54


passion

Good

Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance

Corporate Governance bagi bank umum yang direvisi

Corporate Governance for public banks. The regulations are

dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006 tentang

amended with the Regulation of Bank Indonesia No. 8/14/

perubahan atas PBI No. 8/4/PBI/2006 tentang pelaksanaan

PBI/2006 on the amendment for PBI No. 8/4/PBI/2006 on the

Good Corporate Governance bagi bank umum dan diperkuat

implementation of Good Corporate Govenrnace for public

dengan SE BI No. 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007 perihal

bank and reinforced by SE BI No. 9/12/DPNP dated May 30,

pelaksanaan Good Corporate Governance.

2007 on the implementation of Good Corporate Governance.

Pelaksanaan Good Corporate Governance selama tahun 2012

The implementation of Good Corporate Governance during

meliputi aspek-aspek pengelolaan operasional bank yang

2012 covers certain aspects of bank operational management

meliputi:

such as:

• Kepemilikan saham anggota Komisaris dan Direksi serta

• Share ownership of the members of the Board of

hubungan keuangan dan hubungan keluarga diantara

Commissioners and the Board of Directors, as well as the

pengurus bank.

financial and family relationships among the board in the

• Komite-komite di bawah Dewan Komisaris dan Direksi. • Paket remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi. • Rapat Umum Pemegang Saham, rapat Dewan Komisaris

bank. • Committees under the Board of Commissioners and the Board of Directors. • Remuneration package of the Board of Commissioners and

dan rapat Direksi. • Transaksi yang mengandung benturan kepentingan • Permaslahan hukum yang dihadapi bank.

the Board of Directors. • General Meeting of Shareholders, meeting of the Board of Commissioners and the Board of Directors. • Transactions with conflict of interest. • Legal issues faced by the bank.

RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM

GENERAL MEETING OF SHAREHOLDERS

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan hierarki

The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest

tertinggi dalam struktur organisasi Bank Hana. Wewenang

instrument in the organizational structure of Bank Hana. The

RUPS antara lain mengangkat dan memberhentikan anggota

authority of GMS is to appoint and dismiss members of the

Direksi dan Dewan Komisaris, meminta pertanggungjawaban

Board of Commissioners and the Board of Directors, to ask

Dengan kondisi ekonomi Indonesia yang sangat mendukung ini, Bank Hana berencana akan memiliki posisi yang baik untuk memperkuat kompetensi utamanya dan menghasilkan pertumbuhan yang berkelanjutan di tahun berikutnya Within this robust national economic situation, Bank Hana organizes its position in capitalizing on its main competency and generating sustainable growth in the future.


55


Direksi dan Dewan Komisaris atas pelaksanaan tugas dan

for the responsibility from the Board of Commissioners and

dan kewajibannya, menyetujui perubahan anggaran dasar,

the Board of Directors for their duties and responsibilities, to

menyetujui laporan tahunan, menyetujui penunjukan Akuntan

approve the amendments of the articles of association, to

Publik dan memutuskan penggunaan laba perseroan.

approve the annual report, to approve the appointment of the Public Accountant, and to determine the utilization of the Company’s profit.

Beberapa keputusan yang dibuat dalam RUPS ditahun 2012,

Several decisions made in the GMS in 2012,

1. Persetujuan RUPS atas Laporan Keuangan Perseroan tahun

1. The approval of GMS for the Company’s Financial

buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 yang

Statements for fiscal year ended December 31st, 2011,

telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio

audited by Public Accounting Firm of Osman Bing Satrio &

& Rekan (Deloitte).

Partners (Deloitte).

2. Persetujuan RUPS atas Laporan Direksi untuk kegiatan

2. The approval of GMS for the Report of Board of Directors

yang telah dilakukan pada tahun buku yang berakhir pada

for the activities carried out in the fiscal year ended

tanggal 31 Desember 2011.

December 31st, 2011.

3. RUPS mengangkat kembali Sdr. Eka Noor Asmara sebagai

3. GMS re-appointed Mrs. Eka Noor Asmara as Independent

Komisaris Independen, Sdr. Sugiarto Chandra sebagai

Commissioner, Mr. Sugiarto Chandra as Operational

Direktur Operasional serta Sdr. Bayu Wisnu Wardhana

Director, and Mr. Bayu Wisnu Wardhana as Compliance

sebagai Direktur Kepatuhan.

Director.

DEWAN KOMISARIS

BOARD OF COMMISSIONERS

Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi Anggota Dewan

Total, composition, criteria, and independence of members

Komisaris. Dewan Komisaris Bank Hana terdiri dari dua

of the Board of Commissioners. The Board of Commissioners

komisaris yang mewakili pemegang saham dan dua Komisaris

of Bank Hana consist of two commissioners, delegating one

Independen yang berasal dari kalangan profesional tidak

shareholder and two Independent Commissioners from

terkait dengan bank. Komposisi ini sesuai dengan peraturan

professionals with no relation to the bank. The composition is

Bank Indonesia nomor 8/14/PBI/2006 dimana jumlah anggota

in accordance with the regulations of Bank Indonesia number

komisaris tidak melebihi jumlah anggota Dewan Direksi dan

8/14/PBI/2006 in which total members of the commissioners

50% anggotanya adalah Komisaris Independen.

should not exceed total number of the members of the Board of Directors and 50% of the members are acting as the Independent Commissioner.

Namun demikan satu posisi anggota Komisaris Independen

Nevertheless, one position of the members of the Independent

yang mengundurkan diri di pertengahan tahun 2011 masih

Commissioner that resigned in the mid of 2011 was vacant

lowong hingga akhir tahun 2012. Bank sedang memproses calon

until the end of 2012. The Bank was seeking for the qualified

pengganti untuk mengikuti uji kelayakan di Bank Indonesia.

candidates to join the fit and proper test at Bank Indonesia.

Bank lebih selektif dalam memilih calon anggota komisaris

The Bank has been selectively selecting the candidates for the

yang memenuhi kriteria dipersyaratkan Bank Indonesia agar

commissioner that can meet the criteria required by BI.

tidak terkendala dan dapat lulus uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper test).

56



Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus uji kemampuan

All members of Board of Commissioners have passed the fit

dan kepatutan (fit and proper test) Bank Indonesia yang berarti

and proper test of Bank Indonesia. This means that all the

seluruh kriteria, independensi sebagaimana persyaratan Bank

criteria, including independency as required by Bank Indonesia

Indonesia telah terpenuhi dan teruji.

has been met.

Susunan Dewan Komisaris tahun 2012

The Composition of the Board of Commissioners in 2012

No

Nama / Name

1.

Cho Young Seok

2.

Biantoro Setijo

3.

Eka Noor Asmara

Status

Jabatan / Position

WNA / Foreign Citizen

Komisaris Utama / President Commissioner

WNI /

Komisaris /

Indonesian Citizen

Commissioner

WNI /

Komisaris Independen /

Indonesian Citizen

Independent Commissioner

Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank Hana telah memenuhi

All members of Board of Commissioners of Bank Hana met

persyaratan integritas, kompetensi, dan reputasi keuangan

the requirements of integrity, competency, and financial

sesuai dengan persyaratan Fit and Proper Test yang ditetapkan

reputation in accordance with the requirement of fit and

Bank Indonesia.

proper test set by Bank Indonesia.

Dua anggota komisaris yang mewakili pemegang saham yaitu

Two members of commissioners delegating the shareholders

Cho Young Seok menjabat sebagai Komisaris Utama tercatat

are Cho Young Seok, a President Commissioners representing

merupakan komisaris yang merepresentasikan

the controlling shareholders. Meanwhile, Bintoro Setijo,

pemegang

as

saham pengendali sedangkan Biantoro Setijo sebagai komisaris

an Independent Commissioner related to Bambang Setijo, is

yang memiliki keterkaitan dengan Bambang Setijo selaku

a minority shareholder owning 5% of the shares in Hana.

pemegang saham minoritas sebesar 5% pada Bank Hana.

Bank Members of the Independent Commissioner do not have

Anggota Komisaris Independen tidak memiliki hubungan

financial, managerial, and share ownership relationships with

keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan atau

the other members of Board of Commissioners, Directors,

hubungan keuangan dengan anggota Dewan Komisaris lainnya,

and/or Controlling Shareholders, or relationships with the

Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan

Bank that can affect independence integrity.

dengan Bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners

Tugas dan tanggungjawab Dewan Komisaris Bank Hana

Duties and responsibilities of the Board of Commissioners of

diantaranya sebagai berikut:

Bank Hana are as follows:

• Memastikan terselenggaranya pelaksanaan Good Corporate

• Ensuring

the

implementation

of

Good

Corporate

Governance dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh

Governance within the operations of the Bank at all levels

tingkatan atau jenjang organisasi.

of the organization.


57


• Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan

• Monitoring the implementation of duties and responsibilities

tanggung jawab Direksi, serta memberi nasihat kepada

of the Board of Directors and giving advice to the

Direksi dengan mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi

Board by steering, supervising and the evaluation of the

pelaksanaan kebijakan strategis Bank.

implementation of the Bank’s strategic policies.

• Dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan

• Not to be involved in the decision making process regarding

operasional Bank, kecuali penyediaan dana kepada pihak

the Bank’s operations, except for the fund provision to the

terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia

related parties as set in the provision of Bank Indonesia

tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum.

on the Maximum Limits with the Provision of Public Bank

• Mengarahkan,

memantau

dan

mengevaluasi

Rencana

Strategis Teknologi Informasi dan kebijakan Bank terkait penggunaan

mengevaluasi

Information Technology and the policy of the Bank related

pertanggung jawaban Direksi atas penerapan manajemen

to the utilization of Information Technology. This includes

resiko dalam penggunaan Teknologi Informasi.

evaluating the accountability of the Board of Directors

• Melakukan

Teknologi

pengawasan

Informasi

berkaitan

serta

Credit. • Steering, monitoring, and evaluating the Strategic Plans of

dengan

bidang

perkreditan, menyetujui rencana kredit tahunan termasuk

within risk management performance that relates to the utilization of Information Technology.

rencana pemberian kredit kepada pihak yang terkait dengan

• Monitoring the policy with credits, approving the annual

bank dan kredit kepada debitur-debitur besar; mengawasi

credit plan, including the plan of giving credit to parties

pelaksanaan rencana pemberian kredit; dan meminta

related to the banks and credits to major debtors; monitoring

penjelasan dan atau pertanggung jawaban Direksi serta

the implementation of credit provision plan; and asking

meminta langkah-langkah perbaikan apabila pelaksanaan

for the explanation and or accountability of the Board

pemberian kredit menyimpang dari rencana perkreditan

of Directors, including the demanding of improvement

yang telah dibuat.

strategies if the implementation of credit provision deviates from the plan are set forth earlier.

Rekomendasi yang Telah Diberikan Oleh Dewan Komisaris

Recommendation Given by Board of Commissioners

selama tahun 2012

during 2012

Dewan Komisaris telah menyelenggarakan rapat sebanyak

The Board of Commissioners has held four meetings in

empat kali yang dilakukan setiap kwartal. Beberapa keputusan

each quarter. Some of the GMS resolution in 2012 and

RUPS dalam tahun 2012 dan rekomendasi Dewan Komisaris

recommendation

kepada manajemen Bank Hana diantaranya meliputi:

management of Bank Hana is as follows:

• Menyetujui Rencana Bisnis Bank 2013 – 2015.

• Approving the Bank Business Plan, 2013-2015.

• Mendukung dibentuknya residen audit di kantor-kantor

• Supporting the formation of a residency audit at the branch

cabang di luar Jakarta sebagai bagian dari upaya memperkuat

offices outside Jakarta as an effort to strengthen internal

pengawasan internal.

supervisions.

• Mendorong dipercepatnya tindak lanjut temuan audit internal, eksternal dan regulator.

of

Board

of

Commissioners

to

the

• Encouraging the process of following-up with the findings of internal and external audit and regulators .

• Revisi dan pengkinian atas manual SOP yang tidak sesuai

• Revising and improving the manual SOP that is in accordance

dengan perkembangan dan kebutuhan bisnis Bank Hana.

with the development and business needs of Bank Hana.

• Memperkuat pelatihan internal untuk meningkatkan kualitas

• Strengthening internal trainings that have been adjusted to

SDM yang disesuaikan dengan karakter dan budaya Kerja

the character and culture of Bank Hana for enhancing the

Bank Hana.

quality of Human Resources.

58



Sebagaimana diungkapkan sebelumnya bahwa hingga akhir

As explained earlier, that at the end of 2012, one position

tahun 2012 satu posisi Komisaris Independen masih kosong

of the Independent Commissioner was vacant due to the

karena seorang Komisaris Independen mengundurkan diri.

resignation of one of the members. The process to seek for

Bank sedang memproses calon pengganti dan memakan waktu

a qualified candidate that meets the requirement of Bank

cukup lama akibat calon yang diajukan belum memenuhi

Indonesia took quite while.

ketentuan Bank Indonesia. Hingga akhir tahun 2012 telah dilakukan empat kali rapat

Until at the end of 2012, four meetings of the Board of

Komisaris dengan hasil keputusan rapat Dewan Komisaris

Commissioners were held, and the resolution of the Board

dituangkan dalam suatu risalah rapat yang ditandatangani

of Commissioners was stated in the minutes of the meeting

oleh seluruh anggota Dewan Komisaris yang hadir dan

signed by all members of the Board of Commissioners that

didokumentasikan secara baik termasuk perbedaan pendapat

attended the meeting. The minutes were well documented,

(Dissenting Opinions) yang terjadi dalam rapat Dewan

and it provided notes for dissenting opinions during the

Komisaris beserta alasan perbedaan pendapat tersebut.

meetings, including the reasons of the dispute.

Pada periode tahun 2012, tingkat kehadiran anggota Dewan

In 2012, the attendance level of the Board of Commissioners

Komisaris yang telah menyelenggarakan rapat sebanyak empat

during the four meetings were:

kali adalah sebagai berikut : Jumlah yang dihadiri / Number of Meeting No

Nama / Name

Attended Jumlah Rapat / Total Meetings

Jabatan / Position

%

1.

Cho Young Seok

Komisaris Utama / President Commissioner

1/4

25%

2.

Biantoro Setijo

Komisaris / Commissioner

4/4

100%

3.

Eka Noor Asmara

Komisaris Independen / Independent commissioner

4/4

100%

DIREKSI

BOARD OF DIRECTORS

Jumlah, komposisi, kriteria, dan independensi Direksi dari awal

Total, composition, criteria, and independence of the Board

tahun hingga akhir tahun 2012 anggota Direksi berjumlah 5

of Directors From the beginning to the end of 2012, the

orang dan seluruhnya berdomisili di Indonesia termasuk yang

Board of Directors comprised 5 members, all of which were

berstatus WNA. Penggantian dan atau pengangkatan anggota

domiciled in Indonesia, including the foreign citizen Directors.

Direksi tahun 2012 telah mempertimbangkan rekomendasi

The substitution and or appointment of members of the

Komite Remunerasi dan Nominasi. Seluruh anggota Direksi

Board of Directors in 2012 were made by recommendation


59


telah memiliki pengalaman lebih dari 5 tahun di bidang

of Nomination and Remuneration Committee. All members of

operasional sebagai Pejabat Eksekutif Bank. Seluruh anggota

the Board of Directors has 5 year experience in the operational

Direksi tidak memiliki rangkap jabatan sebagai Komisaris,

field as Bank Executive. All members of the Board of Directors

Direksi atau Pejabat Eksekutif pada Bank, perusahaan dan atau

do not have double positions as Board of Commissioners,

lembaga lain dimana kondisi ini telah dipersyaratkan sebelum

Directors, or Executive at Bank, or any other companies or

pengajuan ke Bank Indonesia.

institutions. This term is part of the requirement for the submission to Bank Indonesia.

Susunan Direksi tahun 2012

No

Nama / Name

1.

Chang - Sik Choi

2.

Lee - Hwa Soo

3.

Liem Konstantinus

4. 5.

The Composition of Board of Directors in 2012 Kewarganegaraan / Citizenship

Jabatan / Position

WNA /

Direktur Utama /

Foreign Citizen

President Director

WNA /

Direktur /

Foreign Citizen

Director

WNI /

Direktur /

Indonesian Citizen

Director

Sugiarto Kurniawan

WNI /

Direktur /

Chandra

Indonesian Citizen

Director

WNI /

Direktur /

Indonesian Citizen

Director

Bayu Wisnu Wardhana

Seluruh anggota Direksi tidak memiliki saham melebihi 25%

All members of the Board of Directors do not have shares

dari modal disetor pada perusahaan lain. Seluruh anggota

exceeding 25% of the paid up capital at other companies.

Direksi tidak saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan

The members do not also have family relationships until the

derajat kedua dengan sesama anggota Direksi, dan atau

second degree with the other members of the Board, or

dengan anggota Dewan Komisaris. Direksi tidak memberikan

with members of the Board of Commissioners. The Board of

kuasa umum kepada pihak lain yang mengakibatkan pengalihan

Directors does not give authority to other parties to take over

tugas dan fungsi Direksi. Dan seluruh Direksi Bank Hana telah

their functions and duties. The Board of Directors of Bank

memenuhi persyaratan integritas, kompetensi, dan reputasi

Hana has met the requirements of integrity, competency, and

keuangan sesuai dengan persyaratan Fit & Proper Test.

financial reputation in accordance with requirement for Fit & Proper Tests.

Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Duties and Responsibilitie of the Board of Directors

Tugas dan tanggung jawab utama Direksi adalah mengelola

The main duties and responsibilities of the Board of Directors

operasional Bank agar tercapai tujuan yang sesuai dengan visi

are to manage the Bank operations to achieve the mission

dan misi Bank. Tugas dan tanggung jawab tersebut meliputi

based on the vision and mission of the Bank. The duties and

namun tidak terbatas pada:

responsibilities include but are not limited to:

• Bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan

• Being fully responsible for the professional management of

Bank secara profesional dengan mengedepankan Prudential

the Bank by upholding the prudential banking practices and

60



Banking Practices serta wajib mempertanggungjawabkan

being held fully accountable to the shareholders through

pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui

GMS. • Managing the Bank based on authorities and responsibilities,

RUPS. • Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar, peraturan

perundang-undangan

yang

berlaku,

dan

ketentuan internal Bank.

as stipulated in the Articles of Association, applicable regulations, and the Bank’s internal provisions. • Implementing Good Corporate Governance principles in each operation of the Bank at all levels of the organization

• Melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance

by forming: An Anti Fraud Task Force, Risk Management

dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan

Committee, IT Commitee, ALCO, Loan, and Credt Policy.

atau jenjang organisasi dengan membentuk paling kurang :

• Preparing vision, mission, values, and strategies of the

Satuan Kerja Anti Fraud, Komite Manajemen Resiko, Komite

Company and its long and short term corporate plan.

IT, Komite ALCO, Komite Pinjaman, Komite Kebijakan Kredit.

• Ensuring that the function of Risk Management is

• Menyusun visi, misi, nilai-nilai dan strategi perusahaan

implemented independently with the function segregation

serta program jangka panjang (corporate plan) dan jangka

between

pendek

identification, measurement, and risk monitoring with the

• Memastikan fungsi Manajemen Resiko telah beroperasi

the

Risk

Management

Task

Force

doing

task force performing the transaction.

secara independen yaitu adanya pemisahan fungsi antara

• Determining the Strategic Plan of Information Technology

Satuan Kerja Manajemen Resiko yang melakukan identifikasi,

and policies of the Bank related to its use and implementing

pengukuran dan pemantauan resiko dengan satuan kerja

risk management utilizing the technology. • Formulating

yang melakukan dan menyelesaikan transaksi.

strategies

with

the

human

resources

• Menetapkan Rencana Strategis Teknologi Informasi dan

development in gradual and a sustainable manner through

kebijakan Bank terkait penggunaan Teknologi Informasi

corporate values that serves as framework and basis for

serta pelaksanaan penerapan manajemen resiko dalam

action. This is to become the Company’s work culture that

penggunaan teknologi informasi.

is solid and unique.

• Merumuskan

strategi

pengembangan

sumber

daya

manusia secara bertahap dan berkesinambungan melalui perwujudan nilai-nilai perusahaan (corporate value) yang menjadi landasan berpikir, bertindak, serta berperilaku sehingga menjadi budaya kerja perusahaan yang solid dan berkarakter. Direktur Kepatuhan bertanggung jawab memastikan bahwa

Director of Compliance is responsible for ensuring that the

bank telah memenuhi seluruh peraturan dan perundangan yang

bank and its operation comply with the applicable regulations

berlaku, menjaga agar operasional Bank tidak menyimpang

and provisions from the regulator.

dari ketentuan. Memastikan bahwa seluruh komitmen Bank kepada regulator telah dilaksanakan dan dipatuhi.


61


Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Direksi

Implementation of Duties and Responsibilities of Board of

selama tahun 2012

Directors for 2012

Pelaksanaan operasional bank oleh Direksi berlandaskan

Within the bank’s operation, the Board of Directors implements

pada prinsip-prinsip Good Corporate Governance aspek

their duties based on Good Corporate Governance principles

transparansi, segregasi fungsi dan tanggung jawab yang jelas.

such as transparency, and clear segregation of function and

Selama kurun waktu tahun 2012 Direksi telah melaksanakan

responsibilities. During 2012, the Board of Directors has

rapat sebanyak 48 kali dengan beberapa keputusan strategis

attended 48 meetings. The decisions made were:

yang dilakukan dalam tahun 2012 meliputi:

• The acceleration of the bank’s business growth such as

• Percepatan realisasi pertumbuhan bisnis Bank meliputi kredit, dana pihak ketiga, produk layanan baru dan jaringan

credit, funds from the third parties, new service products, and branch office. • Expediting the improvement of MIS core banking system.

kantor. • Mempercepat penyempurnaan MIS core banking system . • Review dan pengkinian SOP agar sesuai dengan kebutuhan dan kondisi dilapangan sehingga akan memudahkan karyawan dalam bekerja dan mencegah Human Error. • Perubahan struktur organisasi yang disesuaikan dengan

• Reviewing and improving SOP to meet the needs in the field; furthermore enabling the employees to effectively work and avoiding human error. • Change in the organizational structure that is in line with the needs and development of Bank business.

kebutuhan dan perkembangan bisnis Bank.

KOMITE - KOMITE DEWAN KOMISARIS

COMMITTEES OF BOARD OF COMMISSIONERS

Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia No. 8/14/PBI/2006,

In accordance with the regulation of Bank Indonesia No.

Bank telah membentuk 3 komite masing-masing Komite

8/14/PBI/2006, the Bank has formed 3 committees; Audit

Audit, Komite Pemanatau Resiko serta Komite Remunerasi dan

Committee, Risk Monitoring Committee, and Nomination and

Nominasi. Komite-komite tersebut dibentuk untuk mendukung

Remuneration Committee. The Committees were formed to

efektivitas pelaksanaan tugas dan fungsi pengawasan Dewan

enhance the effectiveness of the Board’s implementation of

Komisaris.

duties and supervisory function.

Komite Audit

Audit Committee

Susunan keanggotaan dan kehadiran dalam rapat Komite

The composition of members attending the Audit Committee’s

Audit tahun 2012 :

meetings in 2012 were: Frekuensi Kehadiran / Attendance Frequency

No

Nama / Name

1

Eka Noor Asmara

2

Edi Timbul Hardiyanto

62


Jabatan / Position

Ketua / Komisaris Independen / Head / Independent Commissioner Anggota Independen / Independent Member

Jumlah Rapat / Total Meetings

%

4/4

100%

4/4

100%


Frekuensi Kehadiran / Attendance Frequency No

Nama / Name

3

Hendrik Budi Untung

4

Cho Young Seok

Jabatan / Position

Anggota Independen / Independent Member Anggota / Komisaris Utama / Member / President Commissioner

Jumlah Rapat / Total Meetings

%

4/4

100%

0/4

0%

• Dalam struktur organisasi, Komite Audit bertanggung

• Based on the organization structure, the Audit Committee

jawab kepada Dewan Komisaris dan mempunyai hubungan

is responsible to the Board of Commissioners and has

komunikasi dengan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

communication in relation to the Internal Audit Task Force

• Keanggotaan Komite Audit sekurang-kurangnya 3 orang,

(SKAI).

terdiri dari seorang Komisaris Independen sebagai ketua dan

• The Audit Committee is composed of at the least 3

2 orang pihak independen yang memiliki kualifikasi sesuai

members, one Indpendent Commissioner as the head and

ketentuan Bank Indonesia.

2 members of independent parties having qualification in

• Anggota komite yang berasal dari pihak Independen memiliki kompetensi, independensi, integritas yang baik.

accordance with provision of Bank Indonesia. • Members of the committee from the Independent party has good competency, independency, and integrity.

Tugas dan Tanggung Jawab

Duties and Responsibilities

Komite Audit bertugas memberikan pendapat professional

The Audit Committee is responsible for giving professional

kepada Dewan Komisaris perihal hasil monitoring dan evaluasi

opinion to the Board of Commissioners regarding the

atas pelaksanaan fungsi audit oleh Satuan Kerja Audit Internal

monitoring and evaluation results of the audit by the Internal

(SKAI), tindak lanjut temuan Dalam rangka pelaksanaan tugas

Audit Task Force. To implement the duties, Audit Committee

dimaksud, Komite Audit minimal melakukan evaluasi atas:

at the least carries out evaluation on:

• Informasi keuangan yang akan dikeluarkan oleh perusahaan

• Financial information issued by the Company, such as

seperti laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan

financial statements, and other projection and financial

lainnya sesuai standar akuntansi yang berlaku.

information in accordance with the applicable accounting

• Independensi dan obyektifitas Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik. • Memberikan rekomendasi mengenai penunjukkan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik untuk disampaikan kepada RUPS. • Melakukan penelaahan atas efektivitas pengendalian internal

standards. • Independence and objectivity of Public Accountant and Public Accounting Firm. • Giving recommendations on the appointment of Public Accountant and Public Accounting Firm to be submitted to GMS.

perusahaan dengan melakukan review atas perencanaan

• Evaluating the effectiveness of the Company’s internal

dan pelaksanaan pemeriksaan serta pemantauan atas tindak

controls by reviewing the planning and the auditing,

lanjut hasil pemeriksaan dalam rangka menilai kecukupan

including monitoring the follow-up process to appraise the

pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan

adequacy of internal controls and financial reporting.

keuangan.


63


Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit

Implementation of Duties and Responsibilities of Audit

tahun 2012

Committee for 2012

• Guna meningkatkan peran dan kinerja SKAI direkomendasikan untuk melakukan

• To improve the duties and performance of SKAI, it is

penambahan jumlah auditor dan

recommended to increase the number of auditors and

peningkatan kualitas SDM SKAI melalui pelatihan, pelaksaan

improve the quality of SKAI human resources through

peer review antara auditor kantor pusat dan resident

training, and peer review between the auditors at the

auditor untuk menciptakan standar kualitas dan kompetensi.

head office and the resident auditor to create standards for

• Peningkatan fungsi supervisi unsur pimpinan di cabang terkait aktivitas operasional di kantor cabang. • Pengujian secara rutin terhadap ketaatan pelaksanaan SOP pada kantor cabang.

quality and competency. • Improvement

of

the

supervisory

function

of

the

superintendents regarding the operations of the branch office.

• Tindak lanjut laporan whistleblower agar dilakukan oleh SKAI.

• Routine

assessments

on

the

compliance

of

SOP

implementation at the branch office. • Following up the whistleblower report by the SKAI. Komite Pemantau Resiko

Risk Monitoring Committee

Struktur dan Keanggotaan

Structure and Membership

• Secara struktural, Komite Pemantau Resiko bertanggung

• Based on the hierarchy, the Risk Monitoring Committee is

jawab kepada Dewan Komisaris dan mempunyai jalur

responsible to the Board of Commissioners and coordinates

komunikasi dengan Satuan Kerja Manajemen Resiko (SKMR).

with the Risk Management Task Force.

• Keanggotaan Komite Pemantau Resiko sekurang-kurangnya

• The Risk Monitoring Committee is composed of at the least

3 orang, terdiri dari seorang Komisaris Independen sebagai

3 members, one Independent Commissioner as the head

ketua dan 2 orang pihak independen yang memiliki kualifikasi

and 2 independent parties having qualification as required

sesuai ketentuan Bank Indonesia.

by Bank Indonesia.


The composition of the members attending the meetings of

Pemantau Resiko tahun 2012 :

the Risk Monitoring Committee in 2012 were: Frekuensi Kehadiran /Attendance

No

Nama / Name

1

Vacant*

2

Biantoro Setijo

3

Eka Noor Asmara

64


Jabatan / Position

Ketua / Komisaris Independen Head / Independent Commissioner Anggota / Member Anggota / Member

Frequency Jumlah rapat/ Total Meetings

%

0/4

-

4/4

100%

4/4

100%


Frekuensi Kehadiran /Attendance No

4

Nama / Name

Jumlah rapat/ Total Meetings

%

4/4

100%

4/4

100%

Anggota Independen /

Hendrik Budi Untung

5

Frequency

Jabatan / Position

Independent Member

Edi Timbul

Anggota Independen /

Hardiyanto

Independent Member

* Resign since July 25, 2011

* Mengundurkan diri sejak 25 Juli 2011

Duties and Responsibilities

Tugas dan Tanggung Jawab untuk

Risk Monitoring Committee is responsible for evaluating the

melakukan evaluasi atas kebijakan manajemen resiko bank dan

bank risk management, its implementation, and providing

pelaksanaannya serta memberikan pendapat profesional yang

independent and professional advice to the Board of

independen kepada Dewan Komisaris perihal:

Commissioners regarding:

•

•

Komite

Pemantau

Resiko

bertanggung

jawab

Kesesuaian antara kebijakan manajemen resiko dengan

implementation.

pelaksanaan kebijakan tersebut. •

Melakukan

pemantauan

dan

evaluasi

pelaksanaan

• •

Kepatuhan. Melakukan

penelaahan

atas

efektivitas

Oversight duties and evaluation of the Risk Management Committee and the Risk Management Task Force.

tugas Depatemen Manajemen Resiko dan Departemen •

The conformity of risk management policy with its

Review on the effectiveness of risk management implementation in terms of the identification, assessment,

penerapan

monitoring, and the controlling process.

manajemen resiko baik dari sisi identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendaliannya. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau

Implementation of Duties and Responsibilities of the Risk

Resiko

Monitoring Committee

Beberapa rekomendasi yang diberikan oleh Komite Pemantau

Recommendations provided by the Risk Monitoring Committee

Resiko kepada Direksi selama tahun 2012:

to the Board of Directors throughout 2012 are:

•

Departemen Manajemen Resiko agar segera melakukan monitoring

resiko

di

kantor-kantor

cabang

mengukur Risk Event. •

•

•

Perencanaan audit kantor cabang oleh SKAI agar

Department of Risk Management to immediately operate risk monitoring in the branch offices to measure Risk

untuk

Events •

Audit plan of branch offices of Internal Audit to consider

mempertimbangkan hasil Risk Assessment kantor cabang

the risk assessment performed by the Risk Management

yang dilakukan oleh Departemen Manajemen Resiko.

Department.

Melaporkan hasil evaluasi ORSCA cabang kepada SKAI.

•

Reporting evaluation result of ORSCA branch to Internal Audit.


65


Komite Remunerasi dan Nominasi

Nomination and Remuneration Committee

Struktur dan Keanggotaan

Structure and Membership

• Dalam struktur organisasi, Komite Remunerasi dan Nominasi

• Within the organizational structure, Nomination and

bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dan bekerja

Remuneration Committee is held accountable to the Board

sama dengan unit kerja Sumber Daya Manusia (SDM) sebagai

of Commissioners and cooperates with Human Resources

pihak yang melaksanakan pengelolaan dan pengembangan

(HR) department as a unit managing and developing HR,

SDM termasuk remunerasi dan nominasi.

including its nomination and remuneration.

• Keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi terdiri

• Membership

of

the

Nomination

and

Remuneration

dari seorang Komisaris Independen sebagai ketua, seorang

Committee consists of one Independent Commissioner

komisaris sebagai anggota, dan seorang pejabat eksekutif

as the head, one commissioner as the member, and an

Divisi SDM.

executive from the HR Division.


The composition of members attending the Nomination and

Remunerasi dan Nominasi tahun 2012 :

Remuneration Committee’s meetings in 2012 were: Frekuensi Kehadiran

No

Nama / Name

/ Attendance Frequency

Jabatan / Position

Ketua / Komisaris Independen

Jumlah Rapat/ Total Meetings

%

5/5

100%

5/5

100%

1

Eka Noor Asmara

2

Biantoro Setijo

3

Cho Young Seok

Anggota / Komisaris Utama Member / President Commissioner

0/5

0%

4

Lina Halim

Anggota / Member

5/5

100%

Head / Independent Commissioner Anggota / Komisaris Member / Commissioner

Tugas dan Tanggung Jawab Tugas

dan

tanggung

jawab

Roles and Responsibilities terkait

dengan

kebijakan

Roles and responsibilities on remuneration policy covering.

remunerasi, meliputi : • Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi dengan memperhatikan kinerja keuangan, prestasi kerja individual, pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang. • Memberikan

• Evaluate the remuneration policy regarding to financial performance,

individual

work

performance,

target

considerations and long-term strategies.

Komisaris

• Recommend to the Board of Commissioners on remuneration

mengenai Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris

Policy for the Board of Commissioners and the Board of

dan Direksi untuk disampaikan kepada RUPS; Kebijakan

Directors to be reported to GMS; remuneration Policy for

remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan pegawai secara

Executives and employees to be reported to the Board of

keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi.

Directors.

• Menyusun

rekomendasi

kepada

Dewan

rekomendasi

• Arrange the policy and recommendation on the system

mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan atau

and election procedures and or replacement of the Board

66

kebijakan

dan

memberikan



penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada

of Commissioners and the Board of Directors members to

Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS.

Board of Commissioners to be reported to GMS.

• Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota Dewan

• Provide recommendations on candidates of the Board of

Komisaris dan atau Direksi kepada Dewan Komisaris untuk

Commissioners and or the Board of Directors to the Board

disampaikan kepada RUPS.

of Commissioners to be reported to GMS.

• Memberikan rekomendasi mengenai pihak independen

• Provide recommendations on independent parties that

yang akan menjadi anggota Komite Audit dan anggota

will be members of the Audit Committee and the Risk

Komite Pemantau Resiko.

Monitoring Committee.

Pelaksanaan

Tugas

dan

Tanggung

Jawab

Performance of Roles and Responsibilities of Remuneration

Komite

Remunerasi dan Nominasi tahun 2012

and Nomination Committee in 2012

• Merekomendasikan Divisi SDM menyusun rencana kerja

• Recommend HR Division to arrange HR annual work plans and meticulous and realistic training plans.

tahunan SDM dan rencana pelatihan yang lebih terencana

• Immediately perform benchmarks with peer groups and in

dan realistis. • Segera melakukan Benchmark dengan peer group bekerja

cooperation with experts in determining a salary survey. • Recommend Mr. Ko Yung Ryul as candidate for President

sama dengan konsultan ahli dalam melakukan Salary Survey. • Merekomendasikan Sdr. Ko Yung Ryul sebagai calon

Commissioner in the future GMS. • Recommend employee rotations to encourage various

Komisaris Utama pada RUPS mendatang. • Merekomendasikan untuk melakukan rotasi pekerjaan pada

experience of MDP participants in the banking sector.

peserta MDP agar lebih memiliki pengalaman yang beragam dibidang perbankan. Kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi Dewan Komisaris

Remuneration and other facilities policy for Board of

dan Direksi tahun 2012 adalah sebagai berikut :

Commissioners and the Board of Directors in 2012 is described as follows: Jumlah Diterima dalam 1 Tahun / Received Amount in 1 Year

No

Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain / Type of

Dewan Komisaris / Board of Commissioners

Remuneration and Other Facility

Orang / Person 1

Rp juta / Rp million

Direksi / Board of Directors Orang / Person

Rp juta / Rp Million

Remunerasi / Remuneration Gaji dan Tunjangan Tetap /

2

463

5

4.801

-

-

2

626

-

-

5

1.140

2

463

5

6,567

Salary and Permanent Allowance Fasilitas Lain Non Natura / Other non in-kind facilities 2

Fasilitas Natura (Tidak Dapat Dimiliki) / In-kind Facilities (Not Owned) TOTAL


67


Jumlah Remunerasi Per Orang dalam 1 Tahun / Total Remuneration Per Person in 1 Year

Jumlah Direksi / Total Directors

Diatas Rp 2 miliar / Above RP 2 Billion Diatas Rp 1 miliar s.d. Rp 2 miliar / Between Rp 1 billion and Rp 2 billion Diatas Rp 500 juta s.d. Rp 1 miliar / Between Rp 500 million and Rp 1 billion Rp 500 juta kebawah / Below Rp500 million

Jumlah Komisaris / Total Commissioners

1

-

2

-

2

-

-

2

Highest and lowest ratios:

Rasio tertinggi dan terendah:

• Highest & lowest ratio of BOC’s salary

• Rasio gaji tertinggi & terendah BOC

113,5%

113,5%

• Highest & lowest ratio of BOD’s salary

• Rasio gaji tertinggi & terendah BOD

194,9%

194,9%

• Highest & lowest ratio of employee’s salary

• Rasio gaji tertinggi & terendah karyawan

4.803,3%

4.803,3% • Rasio gaji tertinggi BOD & gaji tertinggi karyawan

• Highest ratio of BOD’s salary & employee’s salary 141,2%

141,2%

KOMITE-KOMITE DIREKSI

COMMITTEES OF BOARD OF DIRECTORS

Dalam rangka pelaksanaan tugas yang lebih efektif, Direksi

To provide a more effective performance, the Board

dibantu oleh beberapa komite sebagai bagian dari penerapan

of Directors is assisted by several committees as part of

asas transparansi penguatan pengawasan internal namun

transparency

demikian tanggung jawab tetap berada pada Direksi.

internal monitoring conduct. Yet, the Board of Directors is

Rekomendasi dari komite dijadikan acuan dalam pengambilan

fully responsible for the duty implementation. For Board of

keputusan

Kepatuhan

Directors, the recommendation from the committee is set as a

dalam komite-komite dilakukan dengan tetap menjaga

reference to make decision. Active participation of Director of

independensinya sehingga dapat mecegah keputusan yang

Compliance in the committees can be enhanced in conjuction

berpotensi melanggar peraturan perundangan berlaku.

with the maintained independence; furthermore avoiding

Direksi.

Partisipasi

aktif

Direktur

practice

regarding

the

reinforcement

of

making decision that potentially breaches the prevailing law. Komite Aset dan Liabilitas (Asset and Liability Committee/

Asset and Liability Committee (ALCO)

ALCO)

ALCO Committee was consisted of the Board of Directors and

Komite ALCO beranggotakan Direksi dan pemimpin divisi atau

the head of divisions or departments concerning treasury,

departemen terkait dengan aktivitas treasury, keuangan dan

financial and business activities.

bisnis.

68



Tugas dan tanggung jawab

Duties and responsibility

• Bertanggung jawab atas pengelolaan dan Supervise

• Being responsible for managing and supervising Asset &

Asset & Liabilities Management yang meliputi Liquidity

Liabilities Management covering Liquidity Management,

Management, Pricing Policy, dan Gap Management.

Pricing Policy and Gap Management.

• Memantau dan menilai kembali kebijakan yang telah

• Monitoring and reviewing stipulated policies. • Ensuring at all times that the Bank has adequate liquidity

ditetapkan. • Memastikan bahwa setiap saat Bank mempunyai likuiditas

and capital to support operational activities by monitoring

dan modal yang cukup untuk mendukung kegiatan

liquidity position, Minimum Statutory Reserves, Net Foreign

operasional, dengan memantau posisi likuiditas, GWM,

Exchange Position, fund and credit movement and growth,

Posisi Devisa Netto, pergerakan dan pertumbuhan dana dan

as well as exchange rate and interest rate.

kredit, serta kondisi kurs dan suku bunga. Selama tahun 2012, Komite ALCO telah melaksanakan beberapa

Throughout 2012, ALCO Committee has conducted several

kali rapat terkait dengan perkembangan suku bunga DPK dan

meetings relating to DPK and credit interest rate development

kredit serta upaya peningkatan DPK terkait dengan kondisi

as well as DPK improvement related to bank and market

likuiditas bank dan pasar.

liquidity conditions.

Komite Manajemen Resiko

Risk Management Committee

Komite

dan

The Risk Management Committee consists of the Board of

Kepala Divisi atau Departemen terkait yang dibentuk untuk

Manajemen

Resiko

beranggotakan

Direksi

Directors and Head of Divisions or related Departments

membantu pelaksanaan tugas Direksi pada bidang Manajemen

formed to support the Board of Directors discharging duties

Resiko untuk memastikan bahwa Bank telah memiliki kebijakan

in the Risk Management area. This is to ensure that the Bank

manajemen resiko yang efektif dalam memitigasi potensi

has an effective risk management policy in mitigating bank

resiko bank.

risk potential.



Memberikan rekomendasi kepada Direksi yang sekurang-

Providing recommendations to the Board of Directors, at the

kurangnya meliputi :

least including:

• Penyusunan kebijakan, strategi dan pedoman penerapan

• Arrange policcies, strategies and guidance of the Risk

Manajemen Resiko.

Management implementation.

• Pengkajian atas metodologi peniliaian resiko, prosedur dan penetapan limit resiko.

• Review of risk appraisal methodology, its procedures and risk limitations.

• Identifikasi potensi resiko yang dihadapai bank dan mengevaluasi guna meyakini bahwa resiko telah dimitigasi

• Identify potential risks that the bank confronts and evaluate how to mitigate risk in a low level.

dalam tingkatan yang rendah. Komite Kredit Komite kredit

Credit Committee beranggotakan Direksi dan pemimpin

Divisi Analisa Kredit dibentuk untuk

The Credit Committee consists of the Board of Directors

melakukan evaluasi

and the Head of Credit Analysis Division formed to evaluate

dan memutuskan permohonan kredit yang diajukan oleh

and decide credit applications proposed by the marketing

Departemen Pemasaran.

department.


69


Tugas :

Duties:

• Memberikan persetujuan atau penolakan permohonan

• Giving approvals or rejections on credit proposals according to the authorization limits set by the Board of Directors.

kredit sesuai dengan batas wewenang yang ditetapkan

• Credit decisions have its basis on a healthy credit principles

oleh Direksi. • Keputusan kredit didasarkan atas

with conformity with the applied regulations.

azas-azas perkreditan

yang sehat dengan memperhatikan kepatuhan pada

• Coordination with the Asset and Liabilities Committee (ALCO) on bank liquidity conditions.

ketentuan yang berlaku. • Melakukan koordinasi dengan Komite Asset and Liabilities Committee (ALCO) terkait dengan kondisi likuiditas bank.

Credit Policy Committee

Komite Kebijakan Kredit membantu

Credit Policy Committee was established aimed for assisting

tugas Direksi merumuskan kebijakan kredit, mengawasi

the Board of Directors roles on credit policy formulation,

pelaksanaannya, memantau perkembangan dan memberikan

supervise its operations, developments and recommend

rekomendasi perbaikan atau pengkinian kebijakan. Komite

improvements and update on applied policies. The Credit

Kebijakan Kredit beranggotakan Direksi dan pejabat eksekutif

Policy Committee consists of the Board of Directors and

terkait.

related executives.



•

•

Komite

Kebijakan

Kredit

dibentuk

untuk

Memberikan masukan kepada Direksi dalam rangka penyusunan

Kebijaksanaan

Perkreditan

Bank

Credit Policy (KPB), highlighting principles of deductive in

(KPB),

credit sector.

terutama yang berkaitan dengan perumusan prinsip kehati-hatian dalam perkreditan. •

•

KPB.

KPB

implementation

consistently

and

implementation challenges.

secara konsekuen dan konsisten serta merumuskan

•

Supervise

consequently as well as formulate resolution on KPB

Mengawasi agar KPB dapat diterapkan dan dilaksanakan pemecahan apabila terdapat hambatan dalam penerapan

Provide inputs to the Board of Directors in arranging Bank

•

Provide regular reviews on KPB and advice to the Board of Directors when KPB changes are necessary.

Melakukan kajian berkala terhadap KPB dan memberikan saran kepada Direksi apabila diperlukan perubahan KPB.

Komite Pengarah Teknologi Informasi

Information Technology Sterring Committee

Komite yang dibentuk untuk membantu tugas Direksi pada

The formed committee was aimed for assisting the roles of

bidang Teknologi Informasi berdasarkan steering committee

the Board of Directors on Information Technology sectors

charter yang mencantumkan wewenang dan tanggung

based on the steering committee stating the committee’s

jawab komite.

authority and responsibilities.



Memberikan rekomendasi kepada Direksi yang paling kurang

Provide recommendation to thye Board of Directors including:

mencakup :

• Monitor and evaluate Bank Hana’s IT situation.

• Memantau dan mengevaluasi kondisi TI Bank Hana.

70



• Mengkaji kebutuhan pengembangan TI dan menyusun

• Review IT development needs and arrange IT (Information

rencana strategis TI (Information Technology Strategic

Technology) Strategic Plan regarding to the Bank’s strategy

Plan) sesuai dengan arah strategi Bank. • Meminimalkan potensi

interest.

resiko atas investasi Bank pada

• Mitigate risk potential of Bank investment with the IT sector

sektor TI agar investasi tersebut memberikan kontribusi

so that the investment optimally contributes to the business

optimal terhadap tercapainya tujuan bisnis Bank.

purpose of the Bank.

Komite Sumber Daya Manusia (SDM)

Human Resources (HR) Committee

Komite SDM dibentuk untuk membantu tugas Direksi dalam

The HR Committee was established for assisting the Board of

meningkatkan efektivitas, obyektivitas dan transparansi dalam

Directors’ roles in improving the effectivity, objectivity and

pengambilan keputusan terkait sumber daya manusia sesuai

transparency in decision-making concerning human resources

prinsip-prinsip.

principles.


Roles and responsibility

• Menetapkan kebijakan, sIstem dan prosedur pengelolaan

• Apply policies, systems and procedures of the

SDM. • Menetapkan sasaran dan strategi sumber daya manusia sesuai dengan sasaran dan strategi Bank. • Merumuskan, memantau dan menilai pelaksanaan program-

HR

management. • Implement human resources target and strategy regarding the Bank’s target and strategy. • Formulate,

monitor

and

appraise

human

resources’

program sumber daya manusia secara menyeluruh agar

programs comprehensively to be adjusted to applied

konsisten dengan prinsip, kebijakan dan prosedur yang

principles, policies, procedures and regulations.

berlaku serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.

KEPATUHAN, AUDIT INTERNAL, DAN AUDIT EKSTERNAL

COMPLIANCE, INTERNAL AUDIT AND EXTERNAL AUDIT Bank Compliance

Kepatuhan Bank Fungsi Kepatuhan dilakukan oleh Departemen Kepatuhan yang

Function of Bank Hana Compliance is conducted by Compliance

bertanggung jawab langsung kepada Direktur Kepatuhan

Department directly responsible to Director of Compliance

dalam memastikan bahwa operasional bank telah mematuhi

for ensuring that the bank’s operation has met the applicable

ketentuan yang berlaku. Mitigasi resiko kepatuhan bersifat ex-

provisions. Compliance risk mitigation is defined ex-ante and

ante maupun ex-post. Upaya yang bersifat ex-ante sangat

ex-post. Ex-ante endeavor is highly required to mitigate or

diperlukan untuk mengurangi atau memperkecil potensi resiko

reduce risks posed to the bank’s business activities that will

kegiatan usaha bank yang diperkirakan akan terjadi. Oleh

potentially happen. Thus, the enhancement of roles, as well as

karena itu diperlukan adanya peningkatan peran dan fungsi

compliance function and compliance task force in managing

kepatuhan serta Satuan Kerja Kepatuhan dalam pengelolaan

the compliance risk is highly required.

resiko kepatuhan. Fungsi kepatuhan secara berkesinambungan menanamkan

The compliance culture is expected to be inherent in all levels

budaya kepatuhan disetiap lini yang dilakukan dengan

of organization. The compliance function is endeavored to

mensosialisasikan kebijakan Bank, peraturan yang berlaku di

reach the goal by disseminating the bank policy, applicable

perbankan maupun undang-undang serta program pelatihan

Banking regulation and law, and employee training programs.

pegawai.


71


Tugas dan tanggung jawab fungsi kepatuhan meliputi:

Duties and responsibilities of compliance function covering:

• Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada semua

Roles and responsibilities of compliance function covering: • Actualize the Compliance Culture implementation on every

tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank. • Mengelola Resiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank. • Memastikan agar kebijakan, sistem dan prosedur

level of the organization and the Bank’s lines of business. serta

• Manage Compliance Risk confronted by the Bank.

kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank telah sesuai dengan

• Ensure policy, systems and procedures of every business

ketentuan Bank Indonesia dan peraturan perundangan yang

activities of the Bank has been in conform with Bank of

berlaku.

Indonesia regulation and other applied law.

• Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Bank Indonesia dan atau otoritas

• Ensure the Bank compliance to its commitment to Bank of Indonesia and or other authorized supervisors.

pengawas lain yang berwenang. Pada tahun 2012, Satuan Kerja Kepatuhan melakukan

In 2012, Compliance Unit has performed these activities below:

pelaksanaan kegiatan, antara lain • Melakukan uji kepatuhan atas setiap rancangan kebijakan dan prosedur setiap departemen dan divisi yang melakukan pengkinian SOP. • Melakukan kajian kepatuhan atas setiap proses persetujuan kredit dengan plafon Rp 10 miliar dengan memberikan rekomendasi yang bersifat independen. • Melakukan monitoring terhadap tindak lanjut temuan pemeriksaan Bank Indonesia. • Melakukan

pemantauan, pelaporan dan sosialisasi atas

• Operate compliance tests on every policy plan and procedure in every department and division in updating SOP. • Initiate compliance review of every credit approval process with plafond of Rp10 billion along with an independent recommendation provided. • Monitor audit findings of supervision from the Bank of Indonesia. • Supervise, report and familiarize Know Your Customer (KYC) and Anti Money Laundering (AML) implementation.

pelaksanaan Know Your Customer (KYC) dan Anti Money Laundering (AML). Audit Internal

Internal Audit

Audit Internal melaksanakan fungsi pengawasan internal secara

The

independen, memastikan kehandalan sistim pengawasan dan

monitoring, ensures monitoring system reliability and bank

kepatuhan kegiatan operasional bank terhadap kebijakan

operational activities and procedure compliance as well as

dan prosedur serta melaporkan hasil pemeriksaannya kepada

reports its findings to the President Director.

Internal

Audit

operates

an

independent

internal

Direktur Utama. Sebagai acuan penjabaran operasional dan misi, kewenangan,

According

independensi dan ruang lingkup pekerjaan Audit Internal Bank

independency and scope of Internal Audit Bank guidance of

adalah Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Internal Bank (SPFAIB)

Standard of Function Operation of Bank Internal Audit (SPFAIB)

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Sesuai dengan metode

implemented by Bank of Indonesia. In pursuant to the new

pemeriksaan terkini maka metodologi audit berdasarkan Risk

supervising methods, the audit methodology was based on

Base Supervision (RBS) yang berorientasi kedepan (Forward

a risk based supervision (RBS) orienting in a forward looking

Looking).

way.

72


to

operational,

mission,

authorization,


Aktivitas audit selama tahun 2012 dilaksanakan berdasarkan

Audit activity throughout 2012 was conducted in accordance

rencana audit tahunan, hal-hal yang menjadi perhatian

with the annual audit plan, management’s concern, and the

manajemen, serta trend resiko bank, yang antara lain adalah

bank risk trend covering:

sebagai berikut:

• Investigation on 30 activities throughout branch offices

• Pemeriksaan

terhadap 30 aktivitas seluruh cabang yang

including credit and operational activities in the branch

meliputi aktivitas kredit dan operasional di kantor cabang,

offices, functional activity in the head office, and information

aktivitas fungsional di kantor pusat, serta aktivitas terkait teknologi informasi. • SKAI juga menjalankan tugas sebagai kepala satuan anti fraud yang menampung laporan dari seluruh pegawai atau whistle blower atas kecurangan yang mungkin terjadi. • SKAI Bank Hana melaporkan pokok-pokok hasil temuan audit internal tahun 2012 kepada Bank Indonesia. • Mendokumentasikan semua hasil audit dan tanggapan

technology related activities. • SKAI also operates its roles as head of anti fraud unit accommodating reports from all employees or whistle blower of any violation occurred. • SKAI of Bank Hana reports principals of audit findings of internal audit in 2012 to Bank of Indonesia. • Documented all audit findings and auditee response as well as monitors the follow-up of audit findings.

auditee serta memonitor tindak lanjut temuan audit. Audit Eksternal

External Audit

Berdasarkan kuasa yang diberikan dalam RUPS kepada Direksi

Pursuant to authority given in the GMS to the Board of

dan sesuai dengan rekomendasi Komite Audit, Kantor Akuntan

Directors and in accordance with recommendations from

Publik (KAP) Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young)

the Audit Committee, Public Accounting Firm Purwantono,

yang telah ditunjuk sebagai auditor eksternal untuk melakukan

Suherman & Surja (Ernst & Young),

pemeriksaan independen atas laporan keuangan Bank Hana

audit to conduct independent audit for Bank Hana’s financial

periode yang berakhir pada 31 Desember 2012. Rekomendasi

statements for the year ended December 31st, 2012. The

tersebut telah mempertimbangkan aspek reputasi, track

recommendation has considered reputation aspects, track

record, profesionalisme dan independensi KAP.

records, professionalism and independency of PAF.

KAP akan melakukan pemeriksaan laporan keuangan Bank

PAF will perform financial statements of Bank Hana according

Hana sesuai dengan standard professional akuntan sesuai

to accounting professional standards based on agreement in

dengan kontrak Kerja dengan ruang lingkup audit yang akan

audit area for a certain period of time. The audit is adjusted

diselesaikan dalam rentang waktu tertentu. Pemeriksaan

to provision of Bank Indonesia regarding the transparency of

dilakukan disesuaikan dengan ketentuan Bank Indonesia

the bank’s financial performance and Indonesia’s accounting

tentang transparansi kondisi keuangan bank dan standar

standards.

appointed as external

akuntansi Indonesia.

MANAJEMEN RESIKO DAN PENGENDALIAN INTERNAL

RISK MANAGEMENT AND INTERNAL CONTROL

Secara berkala Bank Hana melakukan review atas kecukupan

Bank Hana regularly conducts review on the adequacy and

dan kehandalan proses mitigasi resiko yang telah diterapkan

reliability of risk mitigating process applied. Risk management

selama ini. Pengembangan manajemen resiko di Bank

development in the Bank has its basis on the risks entailed

didasarkan pada potensi resiko yang melekat pada setiap

in the bank’s operation and is referred to Bank Indonesia

aktivitas operasional bank dan berpedoman pada peraturan

regulation; furthermore, enhancing the employee quality.

Bank Indonesia serta meningkatkan kualitas pegawai.


73


Berdasarkan risk framework Bank Hana, unit manajemen resiko

According to Bank Hana’s risk framework, the Risk Management

melakukan pengukuran delapan jenis resiko yang meliputi

Department measures eight types of risks such as credit risk,

resiko kredit, resiko pasar, resiko likuiditas, resiko operasional,

market risk, liquidity risk, operational risk, strategic risk, legal

resiko stratejik, resiko hukum, resiko kepatuhan dan resiko

risk, compliance risk and reputation risk.

reputasi. Pelaksanaan manajemen resiko telah dilakukan secara inheren

The risk management is inherently implemented in each level

pada

of operation to enhance internal controls in reaching better

semua

tingkatan

operasional

untuk

memperkuat

pengendalian internal dalam rangka pengelolaan resiko yang

risk management.

lebih baik. Departemen Manajemen Resiko telah melakukan beberapa

The Risk Management Department has several activities

aktivitas sepanjang tahun 2012 mencakup beberapa hal

throughout 2012 including:

berikut: • Membuat internal limit pembiayaan untuk perusahaan sekuritas maksimum sebesar 25% dari modal perusahaan

the maximum of 25% from its capital. • Preparing guidelines to create ATMR calculation of credit

sekuritas. • Membuat

• Creating internal financial limit for security company with

pedoman

penyusunan

perhitungan

ATMR

resiko kredit yang menggunakan Pendekatan Standar (Standardized Approach).

risk deploying Standardized Approach. • Determining policy of liquidity risk management, including liquidity ratio limits for internal monitoring interests.

• Membuat kebijakan pengelolaan resiko likuditas, termasuk

• Developing calculation of interest rate risk in the banking

limit-limit rasio likuiditas untuk kepentingan pemantauan

book by performing scenario of loss impact on bank

secara internal.

portfolio if the interest rate of the market increased by 500

• Menyusun perhitungan resiko suku bunga pada buku bank (interest rate risk in the banking book) dengan melakukan

basis points. • Creating risk assessments for new products or activities.

skenario dampak kerugian portofolio bank jika suku bunga pasar naik sebesar 500 basis point. • Membuat risk assessment atas produk atau aktivitas baru.

PERMASALAHAN HUKUM

LEGAL ISSUES

Permasalahan hukum yang dihadapi oleh Bank dalam tahun

Legal issues faced by the Bank in 2012 were related to non

2012 terkait dengan penangan kredit bermasalah terhadap

performing credit to a certain debtor. The case is under

satu debitur. Kasus ini sedang ditangani oleh Pengadilan

investigation by District Court of South Jakarta where the

Negeri Jakarta Selatan dan bank bertindak selaku penggugat.

Bank serves as the plaintiff.

PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN

MANAGEMENT OF CONFLICT OF INTEREST

Penanganan benturan

kepentingan merupakan tindakan

The management of conflict of interests represents action

untuk memisahkan keputusan dan tindakan professional yang

to separate decisions and professional actions taken by the

diambil oleh pemegang saham, manajemen bank dalam hal

shareholders and bank management such as the Board of

ini Dewan Komisaris, Direksi dari segala unsur kepentingan

Commissioners and the Board of Directors from personal

pribadi. Potensi benturan kepentingan tersebut antara lain

interests. This potential includes the difference of the

74



adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis Bank dengan

Bank’s economic interest with the owner, the Board of

kepentingan ekonomis pribadi pemilik, anggota Dewan

Commissioners’ members, the Board of Directors’ members,

Komisaris, anggota Direksi, Pejabat Eksekutif, dan atau pihak

the Executive Officers, and other parties related to the Bank.

terkait dengan Bank. Pada dasarnya anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi

Basically, the members of Board of Commissioners, Board

dan Pejabat Eksekutif menghindarkan diri dari pengambilan

of Directors, and Executive Officers avoid making decisions

suatu keputusan dalam situasi dan kondisi adanya benturan

within the conflict of interest atmosphere. Nevertheless, if

kepentingan. Namun demikian apabila keputusan tetap harus

making decisions is required, the parties concerned have

diambil maka pihak-pihak dimaksud wajib mengutamakan

to uphold the Bank’s economic interest and prevent loss or

kepentingan

Bank

possibility of lesser profits that might arise. They are also

dari kerugian yang mungkin timbul atau kemungkinan

ekonomis

Bank

dan

menghindarkan

required to disclose the conflict of interests in each decision

berkurangnya keuntungan Bank serta wajib mengungkapkan

made. Procedures of conflict of interest management have

kondisi benturan kepentingan tersebut dalam setiap keputusan.

been stipulated in the Procedures of Conflict of Interest

Tatacara penanganan benturan kepentingan telah diatur

Management approved by Decision Letter of Board of

dalam Prosedur Pelaksanaan Benturan Kepentingan yang

Directors No. 20/18/DIR/SK dated September 22, 2008 and

disahkan dengan Surat Keputusan Direksi No. 20/18/DIR/SK

approved by Board of Commissioners. This preferential

tanggal 22 September 2008 serta disetujui Dewan Komisaris.

treatment to certain parties above stipulated procedure and

Pemberian perlakuan istimewa kepada pihak-pihak tertentu

regulation includes the category of conflict of interest that

di luar prosedur dan ketentuan yang berlaku termasuk

might generate loss for the Bank or lessen the Bank’s profit,

dalam kategori benturan kepentingan yang menimbulkan

such as inappropriate interest rate submission according to

kerugian Bank atau mengurangi keuntungan Bank, antara lain

applied regulation. In the period of 2012, there was no conflict

pemberian suku bunga yang tidak sesuai dengan prosedur

of interest that potentially generates loss for the Bank.

dan ketentuan yang berlaku. Kurun waktu 2012 tidak terjadi benturan kepentingan yang berpotensi merugikan Bank. Penyimpangan Internal (Internal Fraud )

Internal Fraud

Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur yang mengatur

The Bank has policy and procedures organizing internal fraud

penanganan penyimpangan internal (internal fraud) yang

management performed by the manager, permanent and

dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap maupun tidak tetap

temporary employees that might generate financial loss to

yang dapat menyebabkan kerugian finansial secara signifikan

the Bank significantly. In the period of 2012, there was no

terhadap bank. Pada tahun 2012, tidak terdapat penyimpangan

internal fraud cases in Bank Hana.

internal yang terjadi di Bank Hana.


75

76


PELAKSANAAN STANDAR KINERJA PADA KELANGSUNGAN SOSIAL DAN LINGKUNGAN IMPLEMENTATION OF THE PERFORMANCE STANDARDS ON SOSIAL AND ENVIRONMENTAL SUSTAINABILITY


77

Pelaksanaan Standar Kinerja Pada Kelangsungan Sosial dan Lingkungan Implementation of The Performance Standards on Social and Environmental Sustainability Kerangka kerja keberlanjutan Bank Hana menjelaskan mengenai

Bank Hana’s sustainability framework articulates the Company’s

komitmen strategis Perusahaan terhadap pembangunan yang

strategic commitment to sustainable development, and is an

berkelanjutan, dan merupakan bagian yang tidak terpisahkan

integral part of Bank Hana’s approach to risk management.

dari langkah-langkah Bank Hana dalam pendekatan manajemen

The sustainability framework comprises Bank Hana’s policy on

resikonya. Kerangka ini mencakup kebijakan, komitmen,

Social and Environmental Sustainability, which describes Bank

peran, dan tanggung jawab Perusahaan dalam Keberlanjutan

Hana’s commitments, roles, and responsibilities related to

Kegiatan Sosial dan Lingkungan Bank Hana.

social and environment sustainability.

Bank Hana berkomitmen dalam menerapkan transparansi dan

Bank Hana has commitment on the transparency and good

tata kelola perusahaan yang baik dalam aktivitasnya dan telah

governance on its operation, and outlines the Company’s

menguraikan kewajibannya dalam pengungkapan informasi

disclosure obligations regarding its investment and advisory

perusahaan terkait dengan investasi dan jasa konsultasinya.

services. This framework is directed towards clients, providing

Kerangka kerja ini ditujukan bagi klien dan memuat pedoman

guidance on how to identify risks and impacts, and are

identifikasi resiko serta dampak-dampak yang ditimbulkannya

designed to help avoid, mitigate, and manage risks and

dan ditujukan untuk mencegah, mengurangi, dan mengelola

impacts as a way of doing business in a sustainability way,

resiko serta dampak yang timbul sebagai strategi dalam mengoperasikan bisnis secara berkesinambungan, disamping

78


Pelaksanaan Standar Kinerja Pada Kelangsungan Sosial dan Lingkungan Implementation of The Performance Standards on Social and Environmental Sustainability

mengelola keterlibatan para pemangku kepentingan dan

including stakeholder engagement and disclosure obligations

kewajiban pengungkapan informasi klien dalam kaitannya

of the client in relation to project-level activities.

dengan aktivitas proyek.

Terkait investasi langsung (termasuk fasilitas yang diberikan

In the case of its direct investments (including facility provided

melalui perantara keuangan), Bank Hana mewajibkan kliennya

through financial intermediaries), Bank Hana requires its clients

untuk mematuhi standar kinerja agar resiko dan dampak

to apply the Performance Standard to manage environmental

sosial dan lingkungan yang ditimbulkan dapat terkontrol;

and social risks and impacts, so that development opportunities

lebih lanjut, meningkatkan peluang bagi perusahaan untuk

are enhanced. Bank Hana uses Sustainability Framework as

lebih berkembang. Bank Hana menerapkan Kerangka Kerja

guided by its Shareholder, International Finance Corporation

Berkelanjutan, sesuai arahan dari salah satu pemegang

(“IFC”), along with other strategies, policies, and initiatives

sahamnya, yaitu International Finance Corporation (“IFC”),

to direct the business activities of the Company in order to

serta menerapkan strategi, kebijakan, dan prakarsa-prakarsa

achieve its overall development objectives.

lainnya untuk mengarahkan kegiatan bisnisnya demi mencapai seluruh tujuan perusahaan. Standar

Kinerja

Keberlanjutan

Sosial

dan

Lingkungan

Performance

Standard

on

Social

and

Environmental

menekankan pada pentingnya:

Sustainability establishes the importance of:

i. Penilaian terintegrasi untuk mengidentifikasi resiko dan

i. Integrated assessment to identify the environmental and

dampak pada aspek sosial dan lingkungan serta peluang proyek-proyek baru. ii. Keterlibatan efektif masyarakat melalui transparansi informasi mengenai proyek serta konsultansi dengan masyarakat lokal mengenai persoalan yang secara langsung berdampak pada kehidupan warga dan

social impacts, risks, and opportunities of projects. ii. Effective community engagement through disclosure of project-related information and consultation with local communities on matters that directly affect them and iii.The client’s management of environmental and social performance throughout the life of the project.

iii.Pengelolaan kerja dalam aspek sosial dan lingkungan oleh klien selama proyek dilangsungkan. Kebijakan dan Organisasi

Policy and Organization

Bank Hana berkomitmen dalam menjunjung tinggi dan

Bank Hana is committed to upholding and respecting

mengedepankan tanggung jawab sosial dan lingkungan dalam

environmental and social responsibility in its business activity.

tiap aktivitas usahanya. Komitmen ini ditekankan kepada

It pays attention to environmental protection and the

upaya pelestarian lingkungan, pemanfaatan sumber daya

sustainability use of resources as well as adherence to social

secara berkesinambungan, dan kepatuhan terhadap prinsip-

principles as to make a vital contribution to the future viability

prinsip sosial sehingga dapat memberikan kontribusi penting

of any enterprise. Bank Hana also recognizes that balancing

bagi kelangsungan bisnis di masa mendatang. Bank Hana juga

non-financial factors such as sustainable development and

mengakui bahwa keseimbangan faktor non-keuangan seperti

environmental and social issues with financial priorities is an

pembangunan berkelanjutan, masalah lingkungan dan sosial

essential part of good corporate citizenship, in addition to

dengan prioritas keuangan adalah elemen penting dari Good

being fundamental to risk management and the protection

Corporate Citizenship, selain menjadi dasar untuk manajemen

of investors.

resiko dan perlindungan investor.


79


Bank Hana terus berupaya untuk memastikan praktek

Bank Hana continually endeavors to ensure effective social

manajemen sosial dan lingkungan yang efektif dalam semua

and environmental management practices in all activities,

kegiatan, produk, dan jasa dengan menekankan khusus pada

products, and services with a special focus on the following:

hal-hal berikut:

• Ensuring that all activities taken by the Bank Hana is

• Memastikan bahwa seluruh kegiatan yang dijalankan Bank Hana telah sesuai dengan “Persyaratan yang Berlaku”, sebagaimana diatur dalam Kebijakan Kredit Bank Hana. • Memastikan bahwa seluruh proyek telah ditinjau terhadap “Persyaratan yang Berlaku”. • Membiayai proyek apabila proyek tersebut akan didesain, dibangun, dijalankan, dan dipelihara secara konsisten sesuai dengan “Persyaratan yang Berlaku”.

consistent with the ‘Applicable Requirements’ as outlined on the Bank Hana’s Credit Policy. • Ensuring that all projects are reviewed against the ‘Applicable Requirements’. • Financing projects only when they are expected to be designed, built, operated, and maintained in a manner consistent with the ‘Applicable Requirements’. • Making best efforts to ensure that all projects are operated

• Berupaya maksimal untuk memastikan bahwa seluruh proyek

in compliance with the ‘Applicable Requirements’ on an

dilaksanakan sesuai dengan “Persyaratan yang Berlaku”

on-going basis during the Bank Hana’s financing to such

secara berkesinambungan selama Bank Hana membiayai proyek tersebut.

project. • Ensuring transparency in its activities.

• Memastikan bahwa manajemen dan pemegang saham para

• Ensuring that the management and shareholder(s) of the

nasabah memahami komitmen Kebijakan yang disusun oleh

client understand the Policy commitments made by Bank

Bank Hana pada bidang tersebut.

Hana in this area.

Manajer Lingkungan Bank Hana adalah Kepala Departemen

Environmental Manager of Bank Hana is the Head of Risk

Manajemen Resiko yang berwenang untuk memantau masalah-

Management Department, whom will have the oversight for

masalah sosial dan lingkungan, memastikan ketersediaan

social and environmental issues, ensure resources are made

sumber daya bagi pengelolaan pada aspek sosial dan

available for environmental and social management, and sign

lingkungan, dan menandatangani Laporan Kinerja Lingkungan

the Bank’s Annual Environmental Performance Report to IFC.

Tahunan Bank kepada IFC. Bank Hana juga memastikan bahwa

Bank Hana also ensures that IFC is notified if and when the

IFC akan diberitahu apabila Manajer Lingkungan saat ini

current Environmental Manager leaves his/her position, and

mengundurkan diri dan diganti dengan yang baru.

provides the IFC the name of the new Environmental Manager.

Identifikasi Resiko dan Dampaknya

Identification of Risks and Impacts

Bank Hana menyusun dan menerapkan proses identifikasi

Bank Hana establishes and maintains a process for identifying

resiko sosial dan lingkungan beserta dampak dari proyek yang

the social and environmental risks and impacts of the project.

dilaksanakan. Tipe, skala, dan lokasi proyek tersebut akan

The type, scale, and location of the project guide the scope and

menentukan cakupan dan tingkat upaya yang akan dilakukan

level of effort devoted to the risks and impacts identification

dalam proses identifikasi yang akan dijalani. Cakupan resiko

process. The scope of risks and impacts identification process

dan dampak tersebut akan disesuaikan dengan praktik industri

will be consistent with good international industry practice,

internasional yang baik. Perusahaan akan menetapkan pula

and will determine the appropriate and relevant methods and

metode dan perangkat-perangkat penilaian yang tepat dan

assessment tools. The process may comprise a full-scale social

relevan bagi proses identifikasi tersebut. Proses tersebut

and environmental assessment, a limited or focused social and

dapat melingkupi penilaian menyeluruh, penilaian terbatas

environmental assessment, or straightforward application of

atau terfokus terhadap aspek sosial dan lingkungan, atau

environmental sitting, pollution standards, design criteria, or

penerapan langsung dari lingkungan, standar polusi, kriteria

construction standards.

desain, dan standar konstruksi.

80



Pada proyek yang melibatkan aset yang telah tersedia, audit

When the project involves existing assets, social and

sosial dan lingkungan atau penilaian yang sesuai dan layak

environmental audits or risk/hazard assessment can be

terhadap resiko/bahaya adalah penting, demi mengidentifikasi

appropriated and sufficient to identify risks and impacts. If

resiko-resiko dan dampak yang dapat terjadi. Jika aset-

assets to be developed, acquired or financed have yet to be

aset tersebut akan dikembangkan, diakuisisi atau dibiayai,

defined, the establishment of social and environmental due

pelaksanaan atas proses uji kelayakan sosial dan lingkungan

diligence process will identify risks and impacts at a point in

dapat mengidentifikasi resiko-resiko dan dampaknya dimasa

the future when the physical elements, assets, and facilities

mendatang apabila unsur-unsur material, aset dan fasilitas

are reasonably understood.

yang ada telah memenuhi ketentuan. Proses identifikasi resiko-resiko dan dampak akan didasarkan

The risks and impacts identification process will be based

pada data-data terakhir sosial dan lingkungan dengan tingkat

on recent social and environmental baseline data at an

keakuratan yang memadai. Proses ini mempertimbangkan

appropriate level of detail. The process will consider all relevant

resiko-resiko dan dampak sosial dan lingkungan dari proyek,

social and environmental risks and impacts of the project,

selain

Standar

including the issues identified in Performance Standards.

Kinerja. Proses identifikasi resiko-resiko dan standar akan

persoalan-persoalan

yang

muncul

dari

The risk and impacts identification process will consider the

mempertimbangkan emisi gas rumah kaca, resiko-resiko yang

emissions of greenhouse gases, the relevant risks associated

relevan dengan perubahan iklim dan kesempatan adaptasi,

with a changing climate and the adaptation opportunities,

serta potensi terjadinya efek lintas batas, seperti polusi udara,

and potential trans-boundary effects, such as pollution of air,

atau penggunaan atau polusi perairan internasional.

or use or pollution of international waterways.

Pada kasus yang diakibatkan oleh resiko dan dampak pada area

In the event of risks and impacts in the project’s area of

proyek oleh tindakan pihak ketiga, klien akan menujukan resiko

influence resulting from a third party’s actions, the client will

dan dampak tersebut yang sepadan dengan perbuatannya

address those risks and impacts in a manner commensurate

kepada bagian kuasa dan pengaruh klien terhadap pihak ketiga,

with the client’s control and influence over the third parties,

yang dilakukan dengan memperhatikan konflik kepentingan.

and with due regard to conflict of interest.

Apabila proyek tersebut melibatkan unsur fisik, aspek dan

Where the project involves specifically identified physical

fasilitas tertentu yang telah diketahui sebelumnya dan yang

elements, aspects and facilities that are likely to generate social

dapat menimbulkan dampak sosial dan lingkungan, maka

and environmental impacts, the identification of risks and

identifikasi resiko dan dampak akan mempengaruhi hasil-hasil

impacts will take into account the findings and conclusions of

dan kesimpulan pada rencana, studi ataupun penilaian yang

related and applicable plans, studies, or assessments prepared

diterapkan oleh institusi pemerintahan atau pihak lain yang

by relevant government authorities or other parties that

terkait langsung dengan proyek serta area yang dipengaruhinya.

are directly related to the project and its area of influence.

Hal ini termasuk proyek induk pengembangan ekonomi,

These include master economic development plans, country

rencana nasional atau regional, studi kelayakan, analisis

or regional plans, feasibility studies, alternatives analyses,

alternatif, penilaian kumulatif, regional, sektor atau lingkungan

and cumulative, regional, sector, or strategic environmental

strategis yang terkait. Identifikasi resiko dan dampaknya akan

assessments where relevant. The risks and impacts identification

memperhitungkan hasil dari proses keterlibatan Perusahaan

will take account of the outcome of the engagement process

dengan masyarakat yang terkena pengaruhnya.

with Affected Communities as appropriate.


81


Apabila proyek tersebut melibatkan unsur, aspek dan fasilitas

Where the project involves specifically identified physical

material tertentu yang telah diketahui sebelumnya yang

elements, aspects and facilities that are likely to generate

dapat menimbulkan dampak, sebagai bagian dari proses yang

impacts, and as part of those process of identifying risks

telah disebutkan sebelumnya, klien dapat mengidentifikasi

and impacts, the client will identify individuals and groups

individu atau kelompok yang secara langsung dan secara

that may be directly and differentially or disproportionately

tidak proporsional atau tidak seimbang terkena dampak

affected by the project because of their disadvantaged or

karena status individu atau kelompok tersebut yang memiliki

vulnerable status. Where individuals or groups are identified

potensi resiko atau mengakibatkan kerugian. Pada individu

as disadvantaged or vulnerable, the client will propose

atau kelompok yang diidentifikasi memiliki potensi resiko

and implement differentiated measures so that adverse

atau mengakibatkan kerugian, klien akan mengajukan dan

impacts do not fall disproportionately on them and they

menerapkan

are not disadvantaged in sharing development benefits and

langkah-langkah

spesifik

sehingga

dampak

yang merugikan tidak menimpa secara tidak seimbang atas

opportunities.

mereka, selain mereka juga tidak dirugikan dalam pembagian keuntungan dan kesempatan. Laporan Kinerja

Performance Report

Bank Hana telah menerapkan ‘Daftar Pengecualian’ (aktivitas/

Bank Hana has adopted the ‘Exclusion List’ (of activity/

industri/ bisnis) pada kebijakan pemberian pinjaman. Setiap

industry/business) to our loan policy. Every loan proposal

pengajuan pinjaman akan ditinjau oleh Departemen Credit

reviewed by Credit Review Department includes the exclusion

Review termasuk daftar pengecualian sebagai bagian dari

list monitoring as part of the preliminary assessment, before

penilaian awal, sebelum diserahkan pada Komite Kredit untuk

being submitted to Loan Committee for approval. If line

mendapatkan persetujuan. Jika bidang usaha calon debitur

of business of a prospective borrower is listed under the

tercantum dalam daftar pengecualian, Credit Reviewer akan

exclusion list, credit reviewer will notify Loan Committee and

memberitahukan Komite Kredit sehingga proposal akan

the proposal will automatically be rejected.

otomatis ditolak. Selain mengadopsi ‘Daftar Pengecualian’, Bank Hana juga

In addition to the adoption of the ‘Exclusion List’, Bank Hana

menggunakan

klien.

has also used the questionnaire for client screening. The

kuesioner

untuk

mengelompokkan

hanya

screening questionnaire, currently, is only for large borrowers

diperuntukkan untuk debitur besar dengan fasilitas pinjaman

with loan facility at least Rp10billion. This screening is intended

minimal Rp10miliar. Pengelompokkan ini dimaksudkan untuk

for the identification for various environmental and social risk

mengidentifikasi berbagai potensi masalah atas resiko sosial

issues and categories. During the year of 2012, out of 114

dan lingkungan. Selama tahun 2012, dari 114 (seratus empat

(one hundred fourteen) borrowers that being assessed, only 1

belas) debitur yang dinilai, hanya 1 (satu) debitur yang

(one) borrower obtained ‘high’ risk category.

Saat

ini,

kuesioner

pengelompokkan

tersebut

dikategorikan memiliki resiko ‘tinggi’. Tabel di bawah menunjukkan jumlah debitur berdasarkan

Below table shows number of borrowers based on industrial

sektor

sectors that were being screened by Risk Management

industri

yang

dikelompokkan

oleh

Departemen

Manajemen Resiko terkait masalah sosial dan lingkungan:

82


Department for social and environmental issue(s):


SEKTOR INDUSTRY

INDUSTRIAL SECTOR

Produksi hewan

1

Animal production

Pakaian

5

Apparel

Bahan-bahan kimia

2

Chemicals

Investasi kendaraan secara kolektif

2

Collective investment vehicles

Konstruksi dan real estat

9

Construction and real estates

Barang-barang konsumsi

6

Consumer goods

4

Electrical equipment, appliances, and components

Pembuatan manufaktur produk logam

1

Fabricated metal product manufacturing

Keuangan dan asuransi

10

Finance and insurance

Makanan dan minuman

2

Food and beverages

Furnitur dan produk terkait lainnya

1

Furniture and related products

Operasi tekstil yang terintegrasi

5

Integrated textiles operation

Kulit dan produk turunannya

1

Leather and allied products

Permesinan dan peralatan industri lainnya

1

Machinery and other industrial

Perangkat elektronik, peralatan, dan komponen

Produk manufaktur non logam dan mineral

2

Non-metallic mineral product manufacturing

Minyak, gas, dan bahan tambang

1

Oil, gas, and mining

Plastik, karet, dan bahan turunannya

6

Plastic and rubber

Percetakan dan penerbitan

3

Printing and publishing

Telekomunikasi

4

Telecommunications

Jasa transportasi

2

Transportation services

Pergudangan dan penyimpanan

1

Warehousing and storage

Perdagangan umum

22

Wholesale and retail trading

Restoran dan perhotelan

5

Restaurants and hotels

Lainnya

18

Others

Jumlah

114

Total

Berdasarkan kategori resiko, tabel di bawah menunjukkan

Based on risk category, below table shows number of

jumlah debitur untuk masing-masing kategori:

borrowers for each risk category:

KATEGORI RESIKO

RISK CATEGORY

Rendah

68

Low

Sedang

45

Medium

Tinggi

1

High

Jumlah

114

Total

Sebagian debitur yang masuk dalam kategori resiko 'rendah’

Most of the borrowers that fall into ‘low’ and ‘medium’ risk

dan ‘sedang’ telah memiliki penilaian dan pemeriksaan

categories already have periodical environmental screen-

lingkungan secara berkala oleh otoritas lokal untuk memastikan

ing and assessment by local authority(s) to ensure that their

kegiatan bisnis mereka tidak merugikan area sekitarnya.

business activities do not harm the surroundings area. Bank

Bank Hana juga meminta debitur, termasuk debitur dengan

Hana also requested these borrowers, including borrower

kategori resiko ‘tinggi’, untuk menyerahkan izin terkait sebagai

with ‘high’ risk category, to submit the related license(s) as

bukti pengelolaan lingkungan.

evidence(s) on environmental management.

Rencana ke depan, ketika infrastruktur dan sumber daya telah

Future plan, when infrastructure and resources are in place, all

terstruktur dengan baik, seluruh proposal kredit, terlepas dari

of the credit proposals, regardless of loan size, will be assessed

besaran pinjaman, akan dinilai untuk resiko lingkungan dan

for its environmental and social risk.

sosialnya. PT Bank Hana • Annual Report 2012

83

84


TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOSIAL RESPONSIBILITY


85


Bank Hana memiliki komitmen dalam menjalankan tanggungjawab sosial dan lingkungan kepada masyarakat disamping keunggulan bisnis yang kompetitif. Bank Hana has commitment throught to social responsibility and environtment to community, beside high-performances of business and competitive.

86



TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN

CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY

Program tanggung jawab sosial perusahaan merupakan

Corporate social responsibility is an integral part of Bank Hana’s

bagian tak terpisahkan dari rancangan pengembangan yang

development program. Despite the bank’s high-performance

telah dicanangkan oleh Bank Hana. Disamping memiliki

and competitive business arena , the commitment to social

keunggulan bisnis yang kompetitif, Bank juga diharapkan

responsibility and the environment is essential to maintain.

memiliki komitmen dalam menjalankan tanggung jawab sosial

This commitment is embedded within Bank Hana’s services,

dan lingkungan. Kepedulian terhadap tanggung jawab sosial

reflecting its dedication to people.

ini sudah menjadi bagian dari dedikasi dan pelayanan Bank Hana kepada masyarakat. Dalam pelaksanaan tanggung jawab sosial ini Bank Hana

Bank Hana’s corporate social responsibility program is

melaksanakan dengan 2 mekanisme: pelaksanaan bermitra

implemented in two ways: Joint and independent execution

dan pelaksanaan secara mandiri dengan melibatkan partisipasi

by involving business partners related to the stakeholders and

institusi pemerintah dan mitra yang mengacu pada kemitraan

government. Furthermore a Social empowerment program

dengan setiap stakeholders dan memberikan nilai tambah

expected to deliver added value for sustainability and to meet

melalui program dan kegiatan pemberdayaan masyarakat

the needs for preserving their rights for independence.

demi terciptanya kemandirian yang berkesinambungan dalam memberikan manfaat. Bank Hana berkomitmen terhadap kepedulian sosial dan

Bank Hana implements its social responsibility program in

lingkungan

atas

accordance with the framework set by the shareholders

kesepakatan para pemegang saham yang senantiasa diterapkan

to achieve the Bank’s overall objectives. The Performance

Bank Hana dalam rangka mencapai tujuan pengembangan

Standards for Social and Environment Sustainability are:

yang

mengacu

pada

Kerangka

Kerja

secara keseluruhan. Standar Kinerja Keberlanjutan Sosial dan Lingkungan Bank Hana memperhatikan beberapa hal, seperti: • Penilaian terpadu untuk mengidentifikasi dampak, resiko, dan peluang proyek lingkungan dan sosial

• Integrated assessment for identifying impacts, risks, and opportunity for social and environmental projects.

• Keterlibatan masyarakat yang efektif melalui pengungkapan

• Effective participation of society through information

informasi yang terkait dengan proyek dan konsultasi dengan

disclosure related to the projects and consulting with local

masyarakat lokal mengenai hal-hal yang secara langsung • Pengelolaan kinerja lingkungan dan sosial nasabah selama dan

execution. • Bank Hana’s policy and organization is committed to uphold

masa proyek. • Kebijakan

people regarding their needs, and • Environmental and social work for customers during project

mempengaruhi mereka, dan

Organisasi

Bank

Hana

berkomitmen

corporate social responsibility within its operation.

menjunjung tinggi dan menghormati tanggung jawab sosial dan lingkungan dalam kegiatan usahanya.


87


Bank Hana sangat peduli pada lingkungan dan keberlanjutan

Bank Hana puts emphasis on the environment, the sustainable

penggunaan sumber daya serta kepatuhan terhadap prinsip-

utilization of resources, and compliance to social principals to

prinsip sosial dalam memberikan kontribusi penting bagi

give maximum contribution for a better future. Bank Hana is

kelangsungan masa depan. Bank Hana juga mengakui bahwa

aware that the balance between non-financial factors such

keseimbangan faktor non-keuangan seperti pembangunan

as sustainable development and environmental and social

berkelanjutan dan masalah lingkungan dan sosial dengan

concerns is a part of Good Corporate Citizenship. This has

prioritas keuangan sebagai bagian dari Good Corporate

also become a foundation for risk management and investor

Citizenship, selain menjadi dasar untuk manajemen resiko dan

protection.

perlindungan investor. Bank Hana terus berupaya untuk memastikan praktek

Bank Hana also continues to ensure the effective social and

manajemen sosial dan lingkungan yang efektif dalam semua

environmental management practice within its operations,

kegiatan, produk, dan jasa.

products, and services.

Program Pendidikan

Educational Program

Bank Hana meyakini bahwa pendidikan memiliki peranan

Bank Hana is of the opinion that education plays a key role to

penting dalam proses pembangunan bangsa, untuk itu Bank

develop the nation. Bank Hana’s care to Indonesia’s education

Hana sangat peduli terhadap kondisi pendidikan di Indonesia.

is reflected by its CSR programs in the education sector by

Program

soliciting donations for several educational institution in

CSR

dibidang

pendidikan

dilakukan

dengan

memberikan donasi pendidikan kepada beberapa institusi

Indonesia through “Hana Cares for Your Future” program.

pendidikan di Indonesia melalui program “Hana cares for your future”. Sepanjang tahun 2012 Bank Hana telah bekerjasama dengan

Throughout 2012, Bank Hana has been cooperating with

beberapa institusi pemerintah dan swasta dalam rangka

several private and government institutions to implement its

pelaksanaan program CSR dibidang pendidikan dengan

CSR programs by providing facilities and funds. The program

memberikan fasilitas dan keuangan yang dilaksanakan pada:

are as follows:

Tanggal / Date

Juli 2012

88

Keterangan / Description Bank Hana melaksanakan program donasi “Hana Cares for Your Future” bekerjasama dengan PT KEB Indonesia. Bank Hana’s implementation of a donation program “Hana Cares for Your Future” is in cooperation with PT KEB Indonesia.


Partner

Yayasan Pendidikan Pelangi Korin, Karawaci


Tanggal / Date

Oct 2012

Oct 2012

Keterangan / Description Pada Program “Hanabank PC Donation” Bank Hana memberikan Sumbangan 130 PC refurbish dari korea, lengkap dengan Original Windows OS kepada beberapa sekolah seperti; SMAN Bali Mandara & SMA Sampoerna Bogor serta SDN Cinangka Baru Yastika 02 & TK. In the program of “Hanabank PC Donation”, Bank Hana donated 130 PC refurbished from Korea, complete with Original Windows OS to Bali Mandara & Sampoerna Bogor High School and Cinangka Baru Yastika 02 & Kindergarten

Bank Hana melaksanakan program donasi “Hana Cares for Your Future” membantu pemerintah dalam program pendidikan wajib belajar 12 Tahun. Bank Hana’s donation program of “Hana Cares for Your Future” to support the government’s program of compulsory 12-year education.

Partner

Sampoerna Foundation

Jakarta International Korean School - JIKS


89

Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank

Pejabat Eksekutif Executive Officer


Zufadlin Yuswara

Zufadlin Yuswara

Kepala Satuan Kerja Audit Inter Warga Negara Indonesia.

Head of Internal Audit Work Unit Indonesian Citizen.

Menyelesaikan S1 Akutansi dari Universitas Gadjah Mada, Jogjakarta. Karir perbankan berawal dr PT BNI (Persero) Tbk. Pada tahun 2002-2011 sebagai Auditor dan Compliance Manager. Bergabung dengan PT Bank Hana sebagai Kepala Satuan Kerja Audit Intern pada tahun 2011.

Graduated from Bachelor of Accounting at Gadjah Mada University, Yogyakarta. His banking career started at PT BNI (Persero) Tbk. In 2002 - 2011 as Auditor and Compliance Manager. Joined PT Bank Hana as Head of Internal Audit Work Unit in 2011.

Mega Mudjiandoko

Mega Mudjiandoko

Kepala SKMR

Head of SKMR Indonesian Citizen.

Warga Negara Indonesia. Meraih gelar Sarjana Ekonomi - Studi pembangunan Universitas Indonesia pada tahun 2002. Bergabung dengan Bank Hana sejak Juli 2010 hingga saat ini dengan jabatan sebagai Kepala SKMR. Sebelumnya, mengawali karir perbankan di PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) pada Oktober 2001 - Mei 2002 sebagai Research Associate. Pada 2003 di RKS Management (Management Consultant), menjabat sebagai Content Coordinator. Tahun 2004 hingga 2006 karirnya kembali ke perbankan yaitu di The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. sebagai Credit Risk Officer, berlanjut di PT Bank BNP Paribas Indonesia pada 2006 hingga 2009 sebagai Risk Management/ Market Risk Analyst, dan Tahun 2009 hingga 2010 menjabat sebagai Kepala SKMR di PT Bank Andara sebelum akhirnya bergabung dengan Bank Hana.

Graduated from Bachelor of Economics - development studies - at Universitas Indonesia in 2002. Joined Hana Bank in July 2011 to this day as Head of SKMR. Previously began a banking career at PT Bank Ekspor Indonesia (Persero) from October 2001 to May 2002 as Research Associate. Served as Content Coordinator at RKS Management (Management Consultant) in 2003. Returned to banking industry in 2004 at The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. as Credit Risk officer until 2006, and then joined PT Bank BNP Paribas Indonesia from 2006 to 2009 as Risk Management / Market Risk Analyst, and as Head of SKMR at PT Bank Andara from2009 to 2010 before joining Bank Hana.

Cho Young Bong

Cho Young Bong

Kepala Divisi Marketing Support Warga Negara Korea.

Head of Marketing Support Division Korean Citizen.

Menyelesaikan S1 Business Administration dari Kookmin University, Korea. Mengawali karir perbankan di Hana Bank Korea tahun 1995-2011 sebagai jabatan terakhir sebagai Senior Manager Corporate Support Division. Bergabung dengan PT Bank Hana tahun 2011 sebagai kepala Divisi Marketing Support.

Graduated from Bachelor of Business Administration from Kookmin University, Korea. Started a banking career at Hana Bank Korea in 1995-2011, last as the Manager Corporate Support Division. Joined PT Bank Hana in 2011 as Head of Marketing Support Division.


91


Choi Seung Woong

92

Choi Seung Woong

Kepala Divisi Marketing Global Business 2 Warga Negara Korea.

Head of Global Business Marketing 2 Korean Citizen.

Menyelesaikan sarjana International Trade di Korea University, Korea. Mengawali karir perbankan di Hana Bank Korea tahun 2001, dengan jabatan terakhir Corporate Credit Analys di tahun 2011. Bergabung dengan PT Bank Hana tahun 2012 sebagai Kepala Divisi Marketing Global Business 2.

Graduated from Bachelor of International Trade from Korea University, Korea. Started a banking career at Hana Bank Korea in 2001, last position as Corporate Credit Analysis in 2011. Joined PT Bank Hana in 2012 as a Head of Global Business Marketing 2 Division.

Irwan

Irwan

Kepala Divisi Legal Warga Negara Indonesia.

Head of Legal Division Indonesian Citizen.

Meraih gelar Sarjana Hukum Internasional di Universitas Hasanudin, Ujung Pandang pada tahun 1992, Lulus Pendidikan Advokat pada tahun 2005 dan terdaftar sebagai advokat PERADI pada tahun 2007. Memulai karir sebagai Pengacara di Kantor Hukum Anwar Mutalib pada tahun 1994 hingga 1997. Tahun 1997 di PT Hana Risjad Finance menjabat sebagai Legal & Collection Manager hingga tahun 2002. Pada tahun 2003 di Kantor Hukum Anwar Mutalib dan Rudy Gunawan & Partners, beliau menjabat sebagai Corporate and Litigation Lawyer hingga 2009 dan bergabung dengan PT Bank Hana sejak Juni 2009 dengan bidang penugasan sebagai Kepala Divisi Legal hingga sekarang.

Graduated from Bachelor of International Law at Hasanudin University, Ujung Pandang in 1992, Graduated from Advocate Studies in 2005 and registered as PERADI advocate in 2007. Started a career as a lawyer at Anwar Mutalib Law Office from 1994 to 1997. Served as Legal & Collection Manager at PT Hana Risjad Finance in from 1997 to 2002. He continued to become a Corporate and Litigation Lawyer at Anwar Mutalib and Rudy Gunawan & Partners Law Office from 2003 to 2009 and joined PT Hana Bank since June 2009 as Head of Legal Division to this day.

Kwon Se Hwan

Kwon Se Hwan

Kepala Divisi Corporate Planning & Business Strategy Warga Negara Korea.

Head of Corporate Planning & Business Strategy Division Korean Citizen.

Meraih Sarjana di bidang Bisnis Administrasi di Yonsei University, Korea pada tahun 2001. Mengawali karir perbankan di Hana Bank Korea tahun 2001 sebagai Associate Personal Banking, Assistant Manager Coporate Banking dan Marketing Planning & Budgeting pada tahun 2002 hingga 2004, dan Manager di beberapa divisi seperti Brand Strategy, Communication Strategy, Communication Planning and Budgeting, Marketing Communication , Internal Branding, dan Corporate Culture Management pada tahun 2011. Bergabung dengan PT Bank Hana sejak tahun 2012 sebagai Kepala Divisi Corporate Planning & Business Strategy.

Graduated from Bachelor of Business Administration at Yonsei University, Korea in 2001. Started a banking career at Hana Bank Korea in 2001 with the following duties: Associate Personal Banking, Coporate Banking and Marketing Planning & Budgeting Assistant Manager from 2002 to 2004, and Manager at various department, such as Brand Strategy, Communication Strategy, Communication Planning and Budgeting, Marketing Communication , Internal Branding, and Corporate Culture Management in 2011. Joined PT Hana Bank in 2012 as Head of Corporate Planning & Business Strategy Division.



Lim Lina Halim

Lim Lina Halim

Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Warga Negara Indonesia.

Head of Human Resources Division Indonesian Citizen.

Menyelsaikan studi Bisnis Internasional di Chiyoda College, Tokyo pada tahun 1988. Mengawali karir dengan bidang penugasan manajerial antara lain sebagai Kepala Divisi PPIC di PT Argo Beni Manunggal (tahun 1989-1993), Asisten Direktur di PT Teijin Shoji Indonesia (tahun 1994 1997), dan Senior Manager di PT Uni-Charm Indonesia hingga 2009. Bergabung dengan PT Bank Hana sejak awal 2010 dengan jabatan sebagai Kepala Divisi Sumber Daya Manusia.

Finished International Business studies at Chiyoda College, Tokyo, in 1998. Started a career in managerial assignments, namely as Head of PPIC Division at PT Argo Beni Manunggal (in 1989 - 1993), Assistant Director at PT Teijin Shoji Indonesia (1994-1997) and Senior manager at PT Uni-Charm Indonesia until 2009. Joined PT Hana Bank since early 2010 as Head of Human Resources Division.

Yoon Hyun Sic

Yoon Hyun Sic

Kepala Divisi IT Warga Negara Korea.

Head of IT Division Korean Citizen.

Meraih Sarjana di bidang Ilmu Komputer dan Statistik di Chosun University, Korea pada tahun 2001. Mengawali karir perbankan di Hana Bank Korea tahun 1995 sebagai staff di Divisi IT hingga tahun 2012, dengan jabatan terakhir Deputi General Manager. Bergabung dengan PT Bank Hana sejak tahun 2012 sebagai Kepala Divisi IT.

Graduated from Bachelor of Computer and Statistic Science at Chosun University, Korea in 2001. Started a banking career at Hana Bank Korea in 1995 as an IT Division staff untill 2012, and his last position was a Deputy of General Manager. Joined PT Hana Bank in 2012 as Head of IT Division.

Lo Francis

Lo Francis

Kepala Divisi Financial Planning Warga Negara Indonesia.

Head of Financial Planning Division Indonesian Citizen.

Meraih gelar Sarjana Matematika di Southern Illinois University, Carbondale pada tahun 1990. Mengawali karir di PT Wardley James Caple Indonesia sebagai Asisten Analis, kemudian bertugas sebagai Kepala Bagian Riset di PT Richwell Multi Investama hingga 1993. Karir perbankannya dimulai dari Bank Ina Perdana pada tahun 1994 sampai 2008 dengan berbagai bidang penugasan manajerial antara lain Treasury Analist, Manajer Treasury dan terakhir menjabat sebagai Kepala Divisi Treasury. Bergabung dengan Bank Hana sejak Februari 2008 sebagai Kepala Divisi Management Information System dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi Financial Planning Bank Hana tahun 2011 sebagai kepala Divisi Marketing Support.

Graduated from Bachelor of Mathematics at the Southern Illinois University, Carbondale, in 1990. Started a career at PT Wardley James Caple Indonesia as Assistant Analyst and served as Head of Research Division at PT Richwell Multi Investama until 1993. Started a banking career at Bank Ina Perdana from 1994 to 2007 with various managerial assignments such as Treasury Analyst, Treasury Manager and last as Head of Treasury Division. Joined PT Hana Bank in February 2008 as Head of Management Information System Division and last as Head of Financial Planning Division.

Edy Rianto

Edy Rianto

Kepala Divisi Training & Development Warga Negara Indonesia.

Head of Training & Development Division Indonesian Citizen.

Meraih gelar Sarjana Ekonomi Management di Universitas Kristen Indonesia, pada tahun 1986. Mengawali karir

Graduated from Bachelor of Management of Economic at Universitas Kristen Indonesia, in 1986. Started a banking


93


94

perbankannya di PT Bank Danamon sebagai Asisten Analis, kemudian bertugas sebagai Wakil Kepala Bidang Corporate & Treasury Operation hingga 1999, Bank Sinarmas pada tahun 2000 sampai 2007 dengan membawahi bidang Operation. Bergabung dengan Bank Hana sejak Februari 2008 sebagai Kepala Divisi Operation, dan pada tahun 2012 menjabat sebagai Kepala Divisi Training & Development.

career at PT Bank Danamon as Analyst Assistant, and continued as Vice Head of Corporate and Treasury Operation, PT Bank Sinarmas in 2000 as Operation Head. Joined PT Bank Hana in February 2008 as Head of Operation Division and as Head of Training and Development Division since early 2012.

Marco Wirjadi

Marco Wirjadi

Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Warga Negara Indonesia

Human Resouces Division Head Indonesian Citizen

Menyelesaikan S1 Ilmu Komputer/Teknik Informatika dari Universitas Bina Nusantara, Jakarta. Mengawali karir perbankan tahun 2007 di Kookmin Bank, Korea dengan jabatan terakhir sebagai Overseas Remittance Business Strategy & Planning Manager. Tahun 2012 menjabat sebagai Credit Review Manager di Hana Bank, Korea. lalu ditugaskan sebagai Kepala Divisi Change Management PT. Bank Hana tahun 2012 dan menjabat sebagai Kepala Divisi Sumber Daya Masyarakat di tahun 2013.

Graduated from Bachelor of Computer Science at Bina Nusantara University in Jakarta. Started his banking career in 2007 at Kookmin Bank, Korea with latest position as Overseas Remittance Business Strategy & Planning Manager. Served as Credit Review Manager at Hana Bank, Korea in 2012. Joined PT Bank Hana in 2012 as Change Management Division Head and currently placed as Human Resources Division Head in 2013.

Lioe Siana

Lioe Siana

Kepala Divisi Process Management Warga Negara Indonesia

Process Management Division Head Indonesian Citizen

Memulai karir perbankan pada tahun 1989 sebagai Kepala Bidang International Banking di PT Bank Internasional Indonesia. Lalu melanjutkan karir sebagai Supervisor bagian Remittance dan Customer Service di Sanwa Indonesia Bank sampai tahun 1991. Pada tahun 1991 sampai 1996 bertugas di Bank Bahari sebagai Kepala Cabang Jatinegara dan terakhir sebagai Kepala Bidang Operasional. Menjabat sebagai Wakil Pimpinan Bidang Operasional di Bank Asia Pacific pada tahun 1996 lalu melanjutkan karir ke Bank Dai-Ichi Kangyo Bank, Indonesia sebagai Department Head Bidang Operasional pada tahun 1998. Menjabat sebagai Operation Planning and Contol Department Head di Bank Mizuho pada tahun 2001. Pada tahun 2007 menjabat sebagai komisaris Independen Bank Capital, dan pindah ke Bank Agris sebagai Komisaris Independen pada tahun 2010 sebelum bergabung dengan PT Bank Hana pada tahun 2011 sebagai Kepala Divisi Process Management.

Started her banking career in 1989 as International Banking Dept. Head at Bank International Indonesia, than continued as Remittance and Customer Service Supervisor at Sanwa Indonesia Bank until 1991. From 1991 until 1996 served as Jatinegara Branch Manager at Bank Bahari and finally ended as Operational Department Head. Served as Operational Division Vice Head at Bank Asia Pacific in 1996 than continued her career at Bank Dai-Ichi Kangyo Bank, Indonesia as Operation Department Head in 1998. Served as Operational Planning and Control Department Head at Bank Mizuho in 2001. In 2007 served as Independent Commissioner at Bank Capital, then moved to Bank Agris as Independent Commissioner in 2010 before joined PT Bank Hana in 2011 as Process management Division Head.



Sumia

Sumia

Kepala Divisi Processing Center and Settlement Warga Negara Indonesia Meraih gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Diponegoro, Semarang di tahun 1996. Memulai karir perbankan pada tahun 1997 di PT Pan Indonesia Bank sebagai Supervisor for Treasury Settlement. Tahun 2002 menjabat sebagai Deputy Head of Treasury Settlement di PT Bank UOB Indonesia. Sebelum akhirnya bergabung dengan PT Bank Hana sebagai Processing Center & Settlement Head dari tahun 2008.

Processing Center and Settlement Division Head Indonesian Citizen Graduated from Bachelor of Economics at Diponegoro University in Semarang 1996. Started her banking career in 1997 at PT Pan Indonesia Bank as Supervisor for Treasury Settlement. Served as Deputy Head of Treasury Settlement at PT bank UOB Indonesia in 2002 before joining PT Bank Hana as Processing Center and Settlement Head from 2008.

Lindarwita

Lindarwita

Kepala Divisi Compliance Warga Negara Indonesia.

Head Of Compliance Division Indonesian Citizen

Meraih gelar Sarjana Ekonomi Akutansi di International Golden Institute, pada tahun 2005 dan meraih gelar master dibidang Managemen Sumber Daya Manusia di Universitas Nasional pada tahun 2011. Mengawali karir di KAP Murni & Bachtiar dan PT Wahana Mega Hastakarya sebagai auditor dan staff akunting pada tahun 1998 dan 2001, kemudian beralih ke dunia perbankan pada tahun 2003 di PT KEB dan PT Bank Chinatrust Indonesia pada tahun 2010 sebagai Head of Risk Management dan Compliance. Bergabung dengan Bank Hana sebagai Kepala Divisi Compliance sejak Januari 2012.

Graduated from Bachelor of Accounting at International Golden Institute in 2005. Started a career at KAP Murni & Bachtiar and PT Wahana Mega Hastakarya as an auditor and accounting staff. She moved to banking industry at PT KEB In 2003 and PT Bank Chinatrust Indonesia in 2010 as Head Of Risk Management and Compliance. Joined PT Bank Hana in January 2012 as Head of Compliance.

Cho Hang Keun

Cho Hang Keun

Kepala Divisi Corporate Banking Warga Negara Korea.

Head of Corporate Banking Division Korean Citizen.

Menyelesaikan S1 Economi dari Sungkyunwan University, Korea. Mengawali karir di perbankan di Hana Bank Korea tahun 1998-2004 dengan jabatan terakhir sebagai Secretariat to President & CEO- Manager. Sempat di tempatkan di Senior Manager (Loan, Import & Export) Hana Bank New York tahun 2005 sebelum akhirnya di tempatkan kembali di Credit Analyst Officer Hana Bank Korea. Bergabung dengan PT Bank Hana sejak tahun 2011 sebagai Kepala Divisi Corporate Banking.

Graduated from Bachelor of Economics at Sungkyunwan University, Korea. Started a banking career at Hana Bank Korea in 1998 - 2004, last as Secretary to the President & CEO-Manager. Served as Senior Manager (Loan, Import & Export) of Hana Bank New York in 2005 before serving as Credit Analyst Officer of Hana Bank Korea. Joined PT Hana Bank in 2011 as Head of Corporate Banking Division.


95


Deasy Budianto

Head of Commercial Banking Division Indonesian Citizen.

Meraih gelar Diploma Akuntansi STIE Trisakti Jakarta pada tahun 1992. Mengawali karir perbankannya di PT Bank Lippo Jakarta pada 1994 sebagai Customer Service, Account Officer, Kabag. Marketing, dan menjabat sebagai Kepala Cabang di tahun 2006. Bergabung dengan PT Bank Hana pada akhir tahun 2012 sebagai Kepala Divisi Commercial Banking.

Graduated from Diploma of Accounting at STIE Trisakti, Jakarta in 1992. Started a banking career at PT Bank Lippo Jakarta in 1994 as a Customer Service, Account Officer, Marketing Department Head, and she became a Branch Manager in 2006. In the end of 2012 she Joined PT Hana Bank as Head of Commercial banking Division

Embun Larasati Kepala Kantor Cabang Utama Warga Negara Indonesia. Meraih gelar Sarjana Ekonomi Universitas Katolik Atmajaya Jakarta pada tahun 1995. Mengawali karir perbankannya di Bank Lippo Jakarta pada Desember 1993 hingga 2006 dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Kantor Cabang Kemang, Jakarta. Pada 2006 melanjutkan karirnya di Bank Mega sebagai Kepala Cabang Pembantu Intercom, Kebon Jeruk hingga 2008. Bergabung dengan Bank Hana sejak Oktober 2008 hingga Mei 2010 sebagai Kepala Cabang Pembantu Pondok Indah dan pada Juni 2010 hingga sekarang menjabat sebagai Kepala Cabang Utama Mitra, Jakarta.

Sugeng Joram Kepala Kantor Cabang Surabaya Warga Negara Indonesia. Memperoleh gelar sarjana Ekonomi Universitas Katolik St. Thomas, Sumatera Utara pada tahun 2000. Karir perbankannya berawal dari PT Bank Dharma Usaha pada Januari 1988 hingga Desember 1990, menjabat sebagai Operational Department officer, Marketing officer area Pabean dan Kembang Jepun, Kepala Departemen Kliring dan jabatan terakhir adalah sebagai Kepala Departemen Operational. Pada 1991 meneruskan karir di PT Bank Permata, Tbk dengan berbagai bidang penugasan antara lain Account Maintenance Kepala Cabang Songoyudan, Surabaya, Chief of Implementation Team, Branch Support Head area unit Bisnis Surabaya, Kepala Cabang Slompreatan, Komite Cabang area unit Bisnis Surabaya, Credit Card manager area unit Bisnis Surabaya, Branch Support head area unit bisnis Surabaya dan jabatan terakhir sebagai General Manager cabang Medan pada tahun 2003. Pada tahun 2003-2009 di PT Bank Nusantara Parahyangan

96

Deasy Budianto

Kepala Divisi Commercial Banking Warga Negara Indonesia


Embun Larasati Branch Manager of Main Branch Office Indonesian Citizen. Graduated from Bachelor of Economics at Atmajaya Catholic University Jakarta in 1995. Started a banking career at Bank Lippo Jakarta in December 1993 to 2006 until she became Branch Manager of Kemang Branch Office in Jakarta. She continued her career at Bank Mega as Branch Manager of Intercom Assisting Branch Office in Kebon Jeruk from 2006 to 2008, and joined PT Hana Bank as Branch Manager of Pondok Indah Assisting Branch Office from October 2008 until May 2010 and as Branch Manager of Mitra Main Branch Office, Jakarta, from June 2010 to this day.

Sugeng Joram Branch Manager of Surabaya Branch Office. Indonesian Citizen. Graduated from bachelor of Economics at St. Thomas Catholic University in North Sumatra in 2000. He started his banking career at PT Bank Dharma Usaha from January 1988 until December 1990, serving as Operational Department Officer, Marketing Officer for Pabean and Kembang Jepun areas, Head of Clearing Department and last as Head of Operational Department. In 1991, he continued his career at PT Bank Permata, Tbk with various assignments such as Account Maintenance for the Head of Songoyudan Branch office in Surabaya, Chief of Implementation Team, branch Support Head for Surabaya Business unit area, Head of Slompreatan Branch Office, Surabaya Business Unit Area Branch Committee, Credit Card Manager for Surabaya Business Unit area, Head of Surabaya Business Unit Area Branch Support and finally as General Manager of Medan


dengan jabatan terakhir sebagai Branch Manager. Bergabung dengan PT Bank Hana sejak tahun 2010 sampai dengan saat ini dan menjabat sebagai Kepala Kantor Cabang Surabaya.

Branch Office in 2003. He joined PT Bank Nusantara Parahyangan from 2003 to 2009 and served last as Branch Manager, and then joined PT Hana Bank in 2010 where he works as Branch Manager of Surabaya Branch Office to this day.

Linggajati Joesoef

Linggajati Joesoef

Kepala Kantor Cabang Bandung Warga Negara Indonesia.

Branch Manager of Bandung Branch Office Indonesian Citizen.

Meraih Sarjana Teknik Sipil di Universitas Atma Jaya Yogyakarta pada tahun 1991. Memulai karir di PT Indalex Surabaya tahun 1991-1994 menjabat sebagai Site Manager. Karir perbankannya dimulai pada tahun 1994 di Haga Bank Jakarta sebagai Marketing hingga tahun 1996. Tahun 1996-2003 menjabat sebagai Pimpinan Cabang Pembantu di Bank Jasa Arta Bandung, Kepala Capem di BNP Bandung hingga tahun 2008 dan mulai bergabung dengan PT Bank Hana sejak Oktober 2008 sebagai Kepala Kantor Cabang Bandung hingga saat ini.

Graduated from Bachelor of Civil Engineering at Atma Jaya University in Yogyakarta in 1991. Started a career at PT Indalex Surabaya in 1991 - 1994 as Site Manager. Started a career in banking at Haga Bank Jakarta as Marketing from 1994 to 1996. Served as Leader of Assisting Branch Office at Bank Jasa Arta Bandung from 1996-2003, Head of Assisting Branch Office in BNP Bandung until 2008 and joined PT Hana Bank in October 2008 as Branch Manager of Bandung Branch Office to this day.

Henry Gerhan

Henry Gerhan

Kepala Kantor Cabang Salatiga Warga Negara Indonesia

Branch Manager of Salatiga Branch Office Indonesian Citizen.

Meraih gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Yogyakarta, pada tahun 2006. Mengawali karir di PT Palasari Jaya Pratama sebagai staf keuangan di tahun 2007, dan beralih ke dunia perbankannya dengan bergabung di PT Bank Hana sebagai Operation Officer pada tahun 2010. Pada tahun 2011 diangkat sebagai Kepala Operasional Cabang Salatiga, dan diangkat sebagai Kepala Cabang Salatiga pada Tahun 2012.

Graduated from Bachelor of Economic at Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Yogyakarta in 2006. Started a career at Palasari Jaya Pratama in 2007 as a Accounting Staff, and continued his career at PT Bank Hana as Operation Staff in 2010. In 2011 he was promoted as Operation Head at Salatiga Branch Office, and became a Branch Manager of Salatiga Branch Office in 2012.

Hendri Setiawan

Hendri Setiawan

Kepala kantor Cabang Bogor Warga Negara Indonesia.

Branch Manager of Bogor Branch Office Indonesian Citizen.

Memulai karir perbankan tahun 1996 hingga 2008 di PT Bank UOB Buana dengan berbagai jabatan manajerial antara lain : Kepala Seksi Kliring, Kepala Kantor Kas Cabang, Kepala Cabang Pembantu, Area Sales manager, Mortgage Sales Coordinator di Kantor Pusat, Jakarta dan jabatan terakhir sebagai Regional Mortgage Coordinator Region Sales 3 Jabar. Bergabung dengan PT Bank Hana tahun 2008 sebagai Kepala kantor Cabang Bogor hingga sekarang.

Started a banking career from 1996 - 2008 at PT Bank UOB Buana with various managerial jobs such as Head of Clearing Section, Branch Manager of Cash Office, Branch Manager of Assisting Branch Office, Area Sales Manager, Mortgage Sales Coordinator at the Head Office in Jakarta as last as Regional Mortgage Coordinator of Region Sales 3 Jabar. Joined PT Hana Bank in 2008 as Branch Manager of Bogor Branch Office to this day.


97


Silvya Suryadi

98

Silvya Suryadi

Kepala Kantor Cabang Cilegon Warga Negara Indonesia

Branch Manager of Cilegon Branch Office Indonesian Citizen.

Meraih gelar Sarjana Sistem Informasi Universitas Bina Nusantara Jakarta pada tahun 2006. Mengawali karir perbankannya di PT Bank Lippo Jakarta pada 2006 sebagai Relation Officer. Pada 2009 melanjutkan karirnya di Next Generation Wave sebagai Account Manager. Kembali ke bidang perbankan pada tahun 2010 di PT Bank Hana sebagai Relation Manager, tahun 2011 di PT Bank International Indonesia Maybank sebagai Business Manager, dan bergabung kembali dengan PT Bank Hana pada tahun 2012 sebagai Kepala Cabang Cilegon.

Graduated from Bachelor of IT at Bina Nusantara University Jakarta in 2006. Started a banking career at PT Bank Lippo Jakarta in 2006 as a Relation Officer. She continued her career at Next Generation Wave as Account Manager in 2009. She was back to Banking Industry and joined PT Hana Bank as Relation Manager in 2010 and PT Bank International Indonesia Maybank in 2011 as Business Manager, and started in 2012, she joined PT Bank Hana as Branch Manager of Cilegon Branch Office.


PT Bank Hana Laporan keuangan beserta laporan auditor independen tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dengan angka perbandingan 31 Desember 2011/ Financial statements with independent auditors’ report year ended December 31, 2012 with comparative figures December 31, 2011

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK HANA LAPORAN KEUANGAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN 31 DESEMBER 2011

Daftar Isi

PT BANK HANA FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT YEAR ENDED DECEMBER 31, 2012 WITH COMPARATIVE FIGURES DECEMBER 31, 2011

Halaman/ Page

Table of Contents

Independent Auditors’ Report

Laporan Auditor Independen Laporan Posisi Keuangan.............................................

1-2

.............................. Statements of Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif ................................

3-4

................... Statements of Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas .........................................

5

............................ Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas .........................................................

6-7

………………………….Statements of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan..................................

8 - 90

………………..Notes to the Financial Statements

***************************


PT BANK HANA LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HANA STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ Notes

2012

2011

ASET Kas

ASSETS 40.324

3d,5

30.307

Cash

Giro pada Bank Indonesia

308.796

3d,3i,6

207.012

Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain

100.957

3d,3i,7

140.988

Current accounts with other banks

776.287

Placements with Bank Indonesia and other banks - net of unamortized interest of Rp12 in 2012 and Rp101 in 2011

82.260

Securities - net of unamortized interest of Rp1,634 in 2012 and Rp298 in 2011

247.140 2.107.858

Loans Related parties Third parties

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - setelah dikurangi pendapatan bunga diterima dimuka sebesar Rp12 tahun 2012 dan Rp101 tahun 2011 Efek-efek - setelah dikurangi pendapatan diterima dimuka sebesar Rp1.634 tahun 2012 dan Rp298 tahun 2011 Kredit Pihak berelasi Pihak ketiga Dikurangi: cadangan kerugian penurunan nilai Kredit - neto Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali - setelah dikurangi pendapatan bunga yang belum direalisasi sebesar Rp nihil tahun 2012 dan Rp159 tahun 2011

645.954

185.547

261.792 3.650.553

3d,3j,8,28

3d,3k,9

3c,3d,3l, 3m,10,28

3.912.345

2.354.998

(31.356)

(27.618)

Less: allowance for impairment losses

3.880.989

2.327.380

Loans - net

Securities purchased with agreements to resell - net of unamortized interest of Rp nil 49.093 in 2012 and Rp159 in 2011

-

3d,3u,11

Tagihan akseptasi

25.510

3d,3n,12

5.387

Acceptances receivable

Biaya dibayar dimuka

27.288

3o

21.677

Prepaid expenses

Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp36.840 tahun 2012 dan Rp26.794 tahun 2011 Aset pajak tangguhan - neto Aset lain-lain TOTAL ASET

40.794

3p,13

21.821

Fixed assets - net of accumulated depreciation of Rp36,840 in 2012 and Rp26,794 in 2011

1.564

27

4.091

Deferred tax assets - net

22.486

3r,14

16.027

Other assets

3.682.330

TOTAL ASSETS

5.280.209

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.

1


PT BANK HANA LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HANA STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ Notes

2012

2011

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS Liabilitas segera Simpanan nasabah Pihak berelasi Pihak ketiga Total Simpanan dari bank lain Pihak berelasi Pihak ketiga Total Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Pihak berelasi Pihak ketiga Total Utang pajak Pendapatan diterima dimuka

LIABILITIES 47.635

47.790 3.437.518

3e 3c,3e,3s 15,28

3.485.308

65.013 8.842

289.125 212.025

3c,3e,3t 16,28

24.198 2.270.800

Deposits from customers Related parties Third parties

1.771 8.717 10.488

3e,3n,12 3e,17 28

501.150 10.964

Liabilities due immediately

2.294.998

73.855 25.510

10.709

1.645

Deposits from other banks Related party Third parties Total

5.387

Acceptances payable

136.013 136.013

Borrowings Related party Third parties

272.026 18

Total

Total

10.522

Taxes payable

536

Unearned income

Kewajiban imbalan pasca-kerja

14.709

19

10.895

Post-employment benefits obligation

Liabilitas lain-lain

23.434

20

17.814

Other liabilities

2.633.375

TOTAL LIABILITIES

TOTAL LIABILITAS

4.184.210

EKUITAS Modal saham - nilai nominal Rp10 per saham Modal dasar sebesar 100.000 (nilai penuh) saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 100.000 (nilai penuh) saham tahun 2012 dan 50.000 (nilai penuh) saham tahun 2011 Modal disetor lainnya (Kerugian) keuntungan belum direalisasi atas efek yang tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan Saldo laba

EQUITY

1.000.000

21

500.000

Capital stock - Rp10 par value per share Authorized capital- 100,000 (full amount) shares Issued and fully paid capital 100,000 (full amount) shares in 2012 and 50,000 (full amount) shares in 2011

-

21

500.000

Other paid-in capital

1.677 47.278

Unrealized (loss) gain on available-for-sale securities net of deferred tax Retained earnings

(75) 96.074

3k,9

TOTAL EKUITAS

1.095.999

1.048.955

TOTAL EQUITY

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

5.280.209

3.682.330

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY



2


PT BANK HANA LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

2012 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL Pendapatan bunga Beban bunga Bunga Premi program penjaminan simpanan Total beban Bunga Pendapatan bunga - neto

PT BANK HANA STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Year ended December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2011

305.647

3v,3w,22

219.723

(109.557)

3v,23

(87.745)

31

(3.576)

Interest expense Interest expense Premium on deposit guarantee program

(114.981)

(91.321)

Total interest expense

190.666

128.402

Interest income - net

2.543

Other operating income Fees and commissions not related to loans - net

(5.424)

Pendapatan operasional lainnya Provisi selain dari kredit - neto Keuntungan transaksi mata uang asing - neto Kerugian penjualan surat berharga Lain-lain

4.107

3w

7.578 (980) 1.493

Total pendapatan operasional lainnya

12.198

Beban cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan

(7.197)

Pemulihan estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi

OPERATING INCOME AND EXPENSES Interest income

-

4.863 (416) 1.990 8.980

10,24

20

(13.257)

285

Gain on foreign exchange - net Loss from sale of securities Others Total other operating income Allowance for impairment losses on financial assets Reversal of provision for estimated losses on commitments and contingencies

Beban operasional lainnya Tenaga kerja dan tunjangan

(74.476)

3x,25

(48.682)

Umum dan administrasi

(56.035)

26

(39.614)

Other operating expenses Personnel expenses General and administrative expenses

Total beban operasional lainnya

(130.511)

(88.296)

Total other operating expenses

65.156

36.114

PENDAPATAN OPERASIONAL NETO PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL

NET OPERATING INCOME NON-OPERATING INCOME (EXPENSES)

Keuntungan penjualan aset tetap Lainnya - neto

20 919

PENDAPATAN NON OPERASIONAL - NETO

939

1.501

NON-OPERATING INCOME - NET

66.095

37.615

INCOME BEFORE TAX EXPENSE

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK BEBAN PAJAK LABA TAHUN BERJALAN

(17.299)

13

3y,27

48.796

1.651 (150)

(10.302) 27.313


Gain on sale of fixed assets Others - net

TAX EXPENSE INCOME FOR THE YEAR


3


PT BANK HANA LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF (lanjutan) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ Notes

2012 LABA TAHUN BERJALAN (lanjutan) PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN Rugi belum direalisasi atas penurunan nilai efek-efek - setelah dikurangi realisasi laba/rugi Pajak penghasilan sehubungan dengan pendapatan komprehensif lain

PT BANK HANA STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME (continued) Year ended December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

48.796

(2.336)

27.313

3k

584

TOTAL PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN

(1.752)

TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

47.044

2011

347

OTHER COMPREHENSIVE INCOME Unrealized loss on decrease in value of securities - net of realized gains/losses Income tax related to other comprehensive income

(882)

TOTAL OTHER COMPREHENSIVE INCOME

(1.229)

26.431


INCOME FOR THE YEAR (continued)

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR


4


PT BANK HANA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HANA STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Year ended December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

Modal disetor lainnya/ Other paid-in capital

Keuntungan (kerungian) yang belum direalisasi atas efek yang tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan/ Unrealized gain (loss) on available-forsale securities - net of deferred tax

500.000

-

2.559

19.965

522.524

Balance as of December 31, 2010

Laba tahun berjalan 2011

-

-

-

27.313

27.313

Income for the year 2011

Kerugian yang belum direalisai atas efek yang tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan

-

-

-

500.000

-

-

500.000

Additional other paid-in capital

500.000

500.000

1.677

47.278

1.048.955


-

-

-

48.796

48.796

Income for the year 2012

Catatan/ Notes Saldo pada tanggal 31 Desember 2010

Tambahan modal disetor lainnya

21

Saldo pada tanggal 31 Desember 2011 Laba tahun berjalan 2012 Kerugian yang belum direalisai atas efek yang tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan Reklasifikasi modal disetor lainnya ke modal saham Saldo pada tanggal 31 Desember 2012

Modal ditempatkan dan disetor penuh/ issued and fully paid capital

-

21

500.000 1.000.000

(882)

-

(1.752)

(500.000)

-

-

(75)


Saldo laba/ Retained earnings

Total ekuitas/ Total equity

-

-

(882)

(1.752)

Unrealized losses on available-for-sale securities - net of deferred tax

Unrealized losses on available-for-sale securities - net of deferred tax

-

-

Reclassification of other paid-in capital to capital stock

96.074

1.095.999



5


PT BANK HANA LAPORAN ARUS KAS Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HANA STATEMENTS OF CASH FLOWS Year ended December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2012 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Laba sebelum beban pajak Penyesuaian untuk: Beban penyusutan Beban imbalan kerja Keuntungan penjualan aset tetap Kerugian transaksi mata uang asing - neto Beban kerugian penurunan nilai Akrual bunga pada kredit yang mengalami penurunan nilai Arus kas operasi sebelum perubahan modal kerja

Penurunan (kenaikan) aset operasi: Efek-efek Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Kredit Aset lain-lain Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi: Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Utang pajak Liabilitas lain-lain Kas diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi Pembayaran imbalan pasca-kerja Pembayaran pajak penghasilan Kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas operasi

2011

66.095

37.615

11.041 4.175 (20) 4.367 7.197

9.053 3.466 (1.651) 9.887 13.257

(1.098)

(1.245)

91.757

70.382

(105.039)

15.974

49.093 (1.495.318) (11.802)

81.813 (797.399) (3.437)

35.063 1.136.778 63.243 3.103 6.492

9.218 626.306 2.992 851 9.822

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Perolehan pinjaman yang diterima Pelunasan pinjaman yang diterima Penambahan modal disetor lainnya Kas neto diperoleh dari aktivitas investasi

Accrued interest on impaired loans Operating cash flows before changes in working capital Decrease (increase) in operating assets: Securities Securities purchased with agreements to resell Loans Other assets Increase (decrease) in operating liabilities: Liabilities payable immediately Deposits from customers Deposits from other banks Taxes payable Other liabilities

16.522

(361) (17.408)

(350) (10.517)

Cash provided by (used in) operating activities Payment of post-employement benefits Income tax paid

(244.399)

5.655

Net cash provided by (used in) operating activities

(30.409)

Hasil penjualan aset tetap Kas neto digunakan untuk aktivitas investasi

Adjustments for: Depreciation expense Employee benefit expense Gain on sale of fixed assets Loss on foreign exchange - net Provision for impairment losses

(226.630)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Perolehan aset tetap

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Income before tax expense

415

(8.038) 2.620

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Acquisitions of premises and equipment Proceeds from sale of fixed assets

(5.418)

Net cash used in investing activities

500.993 (281.633) -

476.792 (351.574) 500.000

CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES Receipt from borrowings Payments of borrowings Additional other paid-in capital

219.360

625.218

(29.994)


Net cash provided by investing activities


6


PT BANK HANA LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK HANA STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Year ended December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)

2012 KENAIKAN (PENURUNAN) NETO KAS DAN SETARA KAS

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam jangka waktu 3 bulan atau kurang sejak tanggal perolehan Total

2011

(55.033)

1.154.594 (3.530) 1.096.031

625.455

NET INCREASE (DECREASE) IN CASH CASH EQUIVALENTS

1.770

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR Effect of foreign exchange rate changes

1.154.594

CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR

527.369

40.324

30.307

308.796 100.957

207.012 140.988

645.954

776.287

SUPPLEMENTAL DISCLOSURE Cash and cash equivalents consist of: Cash Current account with Bank Indonesia Current account with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks with original maturities of 3 months or less from acquisition date

1.096.031

1.154.594

Total



7


PT BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1.

PT BANK HANA NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Year ended December 31, 2012 With comparative figures December 31, 2011 (Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated)

UMUM a.

1.

Pendirian dan informasi umum

GENERAL a.

Establishment and general information

PT Bank Hana (“Bank“) adalah perusahaan terbatas yang didirikan di Jakarta berdasarkan akta notaris No. 25 tanggal 27 April 1971 dari notaris Andjar Djakarsih, S.H., dengan nama PT Bank Pasar Pagi Maju dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan surat keputusan No.Y.A.5/189/25 tanggal 25 Mei 1974. Bank mengubah statusnya menjadi bank umum pada tanggal 21 Juli 1989 berdasarkan akta dari Jacinta Susanti, S.H., No. 19 dan disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui surat keputusan No. C2-8743.HT.01.04.Th.89 tanggal 15 September 1989 serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 89 tanggal 7 November 1989, Tambahan No. 2866.

PT Bank Hana (the “Bank”) is a limited liability company established in Jakarta under deed No. 25 of Andjar Djakarsih, S.H., dated April 27, 1971 under the name PT Bank Pasar Pagi Maju and was approved by the Ministry of Justice of the Republic of Indonesia in its decision letter No. Y.A.5/189/25 dated May 25, 1974. The Bank changed its status and became a commercial bank on July 21, 1989 under deed No. 19 of Jacinta Susanti, S.H. and was approved by the Ministry of Justice of the Republic of Indonesia in its decision letter No. C2-8743.HT.01.04.Th.89 dated September 15, 1989, and was published in Supplement No. 2866 of State Gazette No. 89 dated November 7, 1989.

Anggaran dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan sejak 2007 terkait perubahan nama Bank menjadi PT Bank Hana, perubahan lokasi kantor pusat dan peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh. Perubahan nama Bank disetujui oleh Bank Indonesia melalui surat No. 10/20/KEP-GBI/2008 tanggal 18 Maret 2008. Berdasarkan akta notaris No. 25 tanggal 26 April 2010 dari notaris Refizal, S.H. Mhum., pemegang saham menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari Rp300.000 menjadi Rp1.000.000 dan modal ditempatkan dan disetor penuh dari Rp300.000 menjadi Rp500.000. Perubahan anggaran dasar tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU30860.AH.01.02.Th.2010 tanggal 17 Juni 2010.

The Articles of Association of the Bank have been amended several times since 2007 regarding change of the Bank’s name to PT Bank Hana, change of the Bank’s head office location and additional issued and fully paid-in capital. The change of the Bank’s name was approved by Bank Indonesia in its letter No. 10/20/KEP-GBI/2008 dated March 18, 2008. Based on notarial deed No. 25 dated April 26, 2010 of Refizal, S.H. Mhum., regarding the shareholders’ decision to increase paid-in capital from Rp300,000 to Rp1,000,000, and to increase the issued and fully paid-in capital from Rp300,000 to Rp500,000. This amendment was approved by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU-30860.AH.01.02.Th.2010 dated June 17, 2010.

Perubahan anggaran dasar terakhir didokumentasikan dalam akta notaris No. 38 tanggal 30 Desember 2011 dari notaris Refizal, S.H. Mhum., para pemegang saham menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh dari Rp 500.000 menjadi Rp 1.000.000. Perubahan anggaran dasar tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya No. AHU-0004494.AH.01.09.Th.2012 tanggal 17 Januari 2012.

The last amendment was documented under notarial deed No. 38 dated December 30, 2011 of Refizal, S.H. Mhum., regarding the shareholders’ decision to increase the issued and fully paid-in capital from Rp 500,000 to Rp 1,000,000. This amendment was approved by the Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU-0004494.AH.01.09.Th.2012 dated January 17, 2012.

8


PT BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1.


UMUM (lanjutan) a.

1.

Pendirian dan informasi umum (lanjutan)

GENERAL (continued) a.

Establishment and general information (continued)

Bank memperoleh ijin usaha sebagai bank umum dari Menteri Keuangan Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. 1306/KMK.013/1989 tanggal 30 November 1989. Bank memperoleh ijin dari Bank Indonesia sebagai pedagang valuta asing melalui surat No. 26/112/UD/Adv tanggal 16 Agustus 1993 yang diperbaharui dengan Surat Keputusan Direktur Perizinan dan Informasi Perbankan Bank Indonesia No. 6/3/KEP.Dir.pip/2004 tanggal 8 Januari 2004.

The Bank obtained its license as a commercial bank from the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. 1306/KMK.013/1989 dated November 30, 1989. The Bank obtained a money changer license from Bank Indonesia in its letter No. 26/112/UD/Adv dated August 16, 1993 which was renewed by the Decree of the Director of Banking Licensing and Information of Bank Indonesia No. 6/3/KEP.Dir.pip/2004 dated January 8, 2004.

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 10/6/KEP.DpG/2008 tanggal 2 Mei 2008, Bank memperoleh persetujuan untuk menjadi bank devisa.

Pursuant to the Director of Bank Indonesia’s Decree No. 10/6/KEP.DpG/2008 dated May 2, 2008, the Bank has obtained an approval to become a foreign exchange bank.

Pada tanggal 13 Desember 2007 Hana Bank, Korea membeli saham Bank dari pemilik saham lama dan menjadi pemegang saham utama. Hal ini dituangkan dalam akta dari Linggo Darsono, S.H., notaris di Jakarta No. 8 tanggal 13 Desember 2007. Sehubungan dengan akuisisi Bank oleh Hana Bank, Korea, para pemegang saham telah setuju bahwa seluruh liabilitas di masa depan yang timbul dari transaksi terdahulu Bank akan ditagihkan kepada pemegang saham lama.

On December 13, 2007, Hana Bank, Korea acquired the Bank’s shares from the former shareholders and became the majority shareholder of the Bank under deed No. 8 of Linggo Darsono S.H., dated December 13, 2007. In relation to Hana Bank, Korea acquisition of the Bank, the shareholders agreed that any future liabilities that may occur from the Bank’s previous transactions would be claimed from the former shareholders.

Sesuai dengan anggaran dasar Bank, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan semua kegiatan bank dan kegiatan jasa keuangan lainnya.

In accordance with the Bank’s articles of association, the scope of activities of the Bank is to carry out all banking activities and other financial service activities.

Bank bergerak dalam usaha perbankan komersial dan berkantor pusat di Wisma Mulia lantai 52, Jalan Jenderal Gatot Subroto Kav. 42, Jakarta Selatan, Indonesia.

The Bank is engaged in commercial banking nd and is located at Wisma Mulia 52 Floor, Jalan Jenderal Gatot Subroto Kav. 42, Jakarta Selatan, Indonesia.

Bank mempunyai 1 kantor pusat, 6 kantor cabang, 21 kantor cabang pembantu dan 3 kantor kas per tanggal 31 Desember 2012, serta 1 kantor pusat, 5 kantor cabang, 18 kantor cabang pembantu dan 1 kantor kas per tanggal 31 Desember 2011.

The Bank has 1 head office, 6 branches, 21 sub-branches and 3 cash office as of December 31, 2012, and 1 head office, 5 branches, 18 sub-branches and 1 cash office as of December 31, 2011.

9




UMUM (lanjutan) b.

1.

Susunan pengurus Bank

GENERAL (continued) b. Composition of the Bank’s management The members of the Bank’s Boards of Commissioners and Directors as of December 31, 2012 and 2011 are as follows:

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012 Komisaris Utama Komisaris Komisaris Independen Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur

2.

2011

Young Seok Cho Biantoro Setijo Eka Noor Asmara

Young Seok Cho Biantoro Setijo Eka Noor Asmara

President Commissioner Commissioner Independent Commissioner

Chang-Sik Choi Lee Hwa So Sugiarto Kurniawan Chandra Liem Konstantinus Bayu Wisnu Wardhana

Chang-Sik Choi Sung-Ho Park Sugiarto Kurniawan Chandra Liem Konstantinus Bayu Wisnu Wardhana

President Director Directors Directors Directors Directors

Susunan pengurus Dewan Komisaris dan Direksi telah medapat persetujuan Bank Indonesia.

The composition of the Boards of Commissioners and Directors was approved by Bank Indonesia.

Jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masingmasing adalah 414 dan 315 karyawan (tidak diaudit).

The Bank has 414 and 315 employees as of December 31, 2012 and 2011, respectively (unaudited).

PENERAPAN PERNYATAAN DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG DIREVISI (PSAK REVISI DAN ISAK)

2.

ADOPTION OF REVISED STATEMENT OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS AND INTERPRETATIONS (REVISED SFAS AND IFAS)

Berikut ini adalah standar, perubahan dan interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012 dan relevan bagi Bank:

Below are standards, changes and interpretation which were adopted beginning January 1, 2012 and are relevant for the Bank:

i.

PSAK No. 10 (Revisi 2010), “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing”.

i.

SFAS No. 10 (Revised 2010), “The Effect of Changes in Foreign Exchange Rate”.

ii.

PSAK 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap”.

ii.

SFAS No. 16 (Revised 2011), “Fixed Assets”.

iii.

PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”.

iii.

SFAS No. 24 (Revised 2010), “Employee Benefits”.

iv.

PSAK No. 30 (Revisi 2010), “Sewa”.

iv.

SFAS No. 30 (Revised 2010), “Leasing”.

v.

PSAK No. 46 Penghasilan”.

“Pajak

v.

SFAS No. 46 (Revised 2010), “Income Taxes”.

vi.

PSAK 50 (Revisi Keuangan: Penyajian”.

“Instrumen

vi.

SFAS No. 50 (Revised 2010), “Financial Instrument: Presentation”.

vii.

PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.

vii.

SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instrument: Recognition and Measurement”.

viii. PSAK No. 60, Pengungkapan”.

(Revisi

2010),

2010),

“Instrumen

viii. SFAS No. Disclosure”.

Keuangan:

60,

“Financial

Instrument:

ix.

ISAK No. 20, “Pajak Penghasilan Perubahan dalam Status Pajak Entitas atau Para Pemegang Saham”.

ix.

ISAK No. 20, “Income Taxes - Changes in the Tax Status of an Entity or Its Shareholders”.

x.

ISAK No. 26, “Penelitian Ulang Derivatif Melekat”.

x.

ISAK No. 26, “Reassessment of Embedded Derivatives”.

10



2.


PENERAPAN PERNYATAAN DAN INTERPRETASI STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG DIREVISI (PSAK REVISI DAN ISAK) (lanjutan)

2.

ADOPTION OF REVISED STATEMENT OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS AND INTERPRETATIONS (REVISED SFAS AND IFAS) (continued)

Penerapan standar akuntansi tersebut tidak menimbulkan dampak yang signifikan, kecuali untuk:

The implementation of these accounting standards does not have significant impact, except for:

Pengungkapan instrumen keuangan

Financial instruments disclosures

Bank mengimplementasikan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. Perubahan signifikan dari standar akuntansi tersebut terhadap Bank adalah sebagai berikut:

The Bank implemented SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosure”. The significant changes of this accounting standard to the Bank are as follows:

i.

i.

ii.

Bank mengklasifikasikan pengukuran nilai wajar dengan menggunakan hirarki nilai wajar yang mencerminkan signifikansi input yang digunakan dalam melakukan pengukuran. Hirarki nilai wajar memiliki tingkat sebagai berikut:

The Bank shall classify fair value measurements using a fair value hierarchy that reflects the significance of the inputs used in making the measurements. The fair value hierarchy shall have the followings levels:

-

Harga kuotasi (tidak disesuaikan) dalam pasar aktif untuk aset dan liabilitas yang identik (Tingkat 1);

-

Quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets and liabilities (Level 1);

-

Input selain harga kuotasi yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas baik secara langsung (misalnya harga) atau secara tidak langsung (misalnya berasal dari harga) (Tingkat 2); dan

-

Inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable for the asset and liability either directly (example, price) or indirectly (example, derived from prices) (Level 2); and

-

Input untuk aset dan liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (Tingkat 3).

-

Inputs for the asset and liability that are not based on observable market data (unobservable inputs) (Level 3).

ii.

Untuk pengukuran nilai wajar yang diakui dalam laporan posisi keuangan konsolidasian untuk setiap kelompok instrumen keuangan, Bank mengungkapkan:

For fair value measurements recognized in the consolidated statements of financial position, the Bank shall disclose for each class of financial instruments:

-

Tingkat pada hirarki nilai wajar dimana pengukuran nilai wajar dikategorikan secara keseluruhan, memisahkan pengukuran nilai wajar sesuai tingkat yang ditentukan di atas.

-

The level in the fair value hierarchy into which the fair value measurements are categorized in their entirety, segregating fair value measurements in accordance with the levels defined above.

-

Setiap pemindahan signifikan antara Tingkat 1 dan Tingkat 2 pada hirarki nilai wajar dan alasannya. Pemindahan ke dalam setiap tingkat diungkapkan dan dijelaskan secara terpisah dari pemindahan keluar dari setiap tingkat.

-

Any significant transfers between Level 1 and Level 2 of the fair value hierarchy and the reasons for those transfers. Transfer into each level shall be disclosed and discussed separately from transfers out of each level.

11



3.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN a.

b.

3.

Dasar penyajian laporan keuangan

SUMMARY POLICIES a.

OF

SIGNIFICANT

Basis of preparation statements

of

ACCOUNTING the

financial

Pernyataan kepatuhan

Statement of compliance

Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia.

The financial statements have been prepared in accordance with Financial Accounting Standards (FAS) in Indonesia.

Dasar penyusunan laporan keuangan Bank, kecuali untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp), yang merupakan mata uang fungsional. Laporan keuangan Bank disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut.

The financial statements, except for the statements of cash flows, have been prepared under the accrual basis of accounting. The presentation currency used in the financial statements is the Indonesian Rupiah (Rp), which is the Bank’s functional currency. The financial statements have been prepared on a historical cost basis, except for certain accounts which are measured on the basis described in the related accounting policies.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode tidak langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas atas dasar aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia, yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidak dibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows have been prepared using the modified in-direct method and have been classified into operating, investing and financing activities. Cash and cash equivalents consists of cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Certificates maturing within 3 (three) months or less from the acquisition date provided they are not used as collaterals for borrowings nor restricted.

Transaksi dan penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

b.

Foreign currency translation

transactions

and

Pembukuan Bank diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat (WIB) yang berlaku pada tanggal tersebut.

The books of accounts of the Bank are maintained in Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving foreign currencies were recorded at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At the statement of financial position date, monetary assets and liabilities in foreign currencies were converted into Rupiah using the Reuters spot rate as of 16.00 Western Indonesia Time (WIB) prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dan transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing diakui pada laporan laba rugi komprehensif, kecuali apabila ditangguhkan pada bagian ekuitas sebagai lindung nilai arus kas yang memenuhi syarat.

Exchange gains and losses arising on transactions in foreign currency and on the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in the statement of comprehensive income, except when deferred in equity for qualified cash flow hedges.

12



3.


IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) b.

Transaksi keuangan (lanjutan)

3.

dan penjabaran laporan dalam mata uang asing

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) b.

Foreign currency transactions translation (continued)

and

Selisih penjabaran mata uang asing atas efek utang dan aset moneter keuangan lain yang diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai bagian dari keuntungan dan kerugian selisih kurs.

Translation differences on debt marketable securities and other monetary financial assets measured at fair value are included in foreign exchange gains and losses.

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan untuk penjabaran pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:

Below are the major exchange rates used for translation as of December 31, 2012 and 2011:

2012 Euro Eropa Dolar Amerika Serikat

c.

ACCOUNTING

2011

12.731,62 9.637,50

Transaksi pihak-pihak berelasi

11.714,76 9.067,50

c.

European Euro United States Dollar

Transactions with related parties

Dalam menjalankan usahanya, Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi seperti yang didefinisikan dalam PSAK No. 7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”.

In the normal course of its business, the Bank enters into transactions with related parties which are defined under SFAS No. 7 (Revised 2010), “Related Party Disclosures”.

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika:

The Bank considers the following as its related parties:

a) Suatu pihak yang secara langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank;

a) a person who, directly or indirectly through one or more intermediaries, (i) controls, or is controlled by, or under common control with the Bank, (ii) has significant influence over the Bank or (iii) has joint control over the Bank;

b) suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama dengan Bank;

b) an entity which is a member of the same group as the Bank;

c) suatu pihak yang merupakan ventura bersama di mana Bank sebagai venturer;

c) an entity which is a joint venture of a third party in which the Bank has ventured in;

d) suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank;

d) a member of key management personnel of the Bank;

e) suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (a) atau (d);

e) a close family member of the person described in clause (a) or (d);

f) suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e);

f) an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced, directly or indirectly by the person described in clause (d) or (e);

13




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) c.

e.

3.

Transaksi pihak-pihak berelasi (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) d.

Transactions (continued)

with

ACCOUNTING

related

parties

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika: (lanjutan)

The Bank considers the following as its related parties: (continued)

g) suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas terkait Bank.

g) an entity which is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the Bank or an entity related to the Bank.

Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 28 atas laporan keuangan.

Transactions with related parties are made on terms agreed by both parties, where such requirements may not be the same as other transactions undertaken with third parties. Material transactions and balances with related parties are disclosed in the notes to the financial statements and the relevant details have been presented in Note 28 of the financial statements.

Aset keuangan

d. Financial assets

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”, dan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”, menggantikan PSAK No. 50 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan”, dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted SFAS No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, SFAS No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”, and SFAS No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”, which superseded SFAS No. 50 (Revised 2006), “Financial Instruments: Presentation and Disclosures”, and SFAS No. 55 (Revised 2006), “Financial Instruments: Recognition and Measurement”.

PSAK No. 50 (Revisi 2010), berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan pengidentifikasian informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan penyajian tersebut diterapkan terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, kewajiban keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan, dan keadaan dimana aset keuangan dan kewajiban keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa depan suatu entitas terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

SFAS No. 50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains; and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This SFAS requires the disclosure of, among others, information about factors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.

14




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) d.

3.

Aset keuangan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued)

ACCOUNTING

d. Financial assets (continued)

PSAK No. 55 (Revisi 2011) menetapkan prinsip untuk pengakuan dan pengukuran aset keuangan, kewajiban keuangan dan kontrak pembelian atau penjualan item-item non-keuangan. PSAK ini memberikan definisi dan karakteristik derivatif, kategorikategori dari masing-masing instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan dari hubungan lindung nilai.

SFAS No. 55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This SFAS provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships.

PSAK No. 60 mensyaratkan pengungkapan signifikansi atas masing-masing instrumen keuangan untuk posisi keuangan dan kinerja, serta sifat dan tingkat risiko yang timbul dari instrumen keuangan yang dihadapi Bank selama periode berjalan dan pada akhir periode pelaporan, dan bagaimana perusahaan mengelola risiko tersebut.

SFAS No. 60 requires disclosures of significance of financial instruments for financial position and performance; and the nature and extent of risks arising from financial instruments to which the Bank is exposed during the period and at the end of the reporting period, and how the entity manages those risks.

Penerapan PSAK baru dan yang telah direvisi ini memiliki dampak signifikan terhadap pengungkapan dalam laporan keuangan.

The adoption of these new and revised SFAS has significant impact on the disclosures in the financial statements.

Seluruh aset keuangan diakui dan dihentikan pengakuannya pada tanggal diperdagangkan dimana pembelian dan penjualan aset keuangan berdasarkan kontrak yang mensyaratkan penyerahan aset keuangan dalam kurun waktu yang ditetapkan oleh kebiasaan pasar yang berlaku, dan awalnya diukur sebesar nilai wajar ditambah biaya transaksi, kecuali untuk aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, yang awalnya diukur sebesar nilai wajar.

Purchases or sales of a financial asset that require delivery within the time frame established by the regulation or convention in the market concerned are recognized on trade date. Financial assets are initially measured at fair value plus transaction costs, except for those financial assets classified as at fair value through profit or loss.

Aset keuangan sebagai berikut:

The Bank’s financial assets are classified as follows:

· · · ·

Bank

diklasifikasikan

· · · ·

Nilai wajar melalui laba rugi Dimiliki hingga jatuh tempo Tersedia untuk dijual Pinjaman yang diberikan dan piutang

15

Fair value through profit or loss Held-to-maturity Available-for-sale Loans and receivable





3.



ACCOUNTING

Financial assets (continued)

Nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL)

Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL)

Aset keuangan diklasifikasi dalam FVTPL, jika aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada FVTPL.

Financial assets are classified as at FVTPL where the financial asset is either classified as held for trading or designated upon initial recognition as at FVTPL.

Aset keuangan diklasifikasi kelompok diperdagangkan, jika:

A financial asset is classified as held for trading, if:

sebagai

·

diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktu dekat; atau

·

it has been acquired principally for the purpose of selling in the near future; or

·

merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini; atau

·

it is a part of an identified portfolio of financial instruments that the entity manages together and has a recent actual pattern of short-term profit-taking; or

·

·

merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai.

it is a derivative that is not designated nor effective hedging instrument.

Aset keuangan selain aset keuangan yang diperdagangkan, dapat ditetapkan sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal, jika:

A financial asset other than those held for trading may be designated as at FVTPL upon initial recognition if:

·

penetapan tersebut mengeliminasi atau mengurangi secara signifikan ketidakkonsistenan pengukuran dan pengakuan yang dapat timbul; atau

·

such designation eliminates or significantly reduces a measurement or recognition inconsistency that would otherwise arise; or

·

aset keuangan merupakan bagian dari kelompok aset keuangan, yang dikelola dan kinerjanya berdasarkan nilai wajar, sesuai dengan dokumentasi manajemen risiko atau strategi investasi Bank, dan informasi tentang kelompok tersebut disediakan secara internal kepada manajemen kunci; atau

·

the financial asset forms part of a group of financial assets, which is managed and its performance is evaluated on a fair value basis, in accordance with the Bank is documented risk management or investment strategy, and information about the grouping is provided internally on that basis; or

·

merupakan bagian dari kontrak yang mengandung satu atau lebih derivatif melekat, dan PSAK No. 55 (Revisi 2011) memperbolehkan kontrak gabungan (aset atau liabilitas) ditetapkan sebagai FVTPL.

·

it forms part of a contract containing one or more embedded derivatives, and SFAS No. 55 (Revised 2011) permits the entire combined contract (asset or liability) to be designated as at FVTPL.

Financial assets at FVTPL are stated at fair value, with any resulting gain or loss recognized in statements of comprehensive income. The net gain or loss recognized in statements of comprehensive income incorporates any dividend or interest earned on the financial asset. Fair value is determined in the manner described in Note 3f.

Aset keuangan FVTPL disajikan sebesar nilai wajar, keuntungan atau kerugian yang timbul diakui dalam laporan laba rugi komprehensif. Keuntungan atau kerugian bersih yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif mencakup dividen atau bunga yang diperoleh dari aset keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan cara seperti dijelaskan pada Catatan 3f.

16





3.



ACCOUNTING

d. Financial assets (continued)

Dimiliki hingga jatuh tempo investasi

Held-to-maturity investment

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo hanya jika investasi tersebut memiliki pembayaran yang tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan serta Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Pada saat pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan aset keuangan. Setelah pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai yang ada.

Financial assets are classified as held-tomaturity investment only if these investments has fixed or determined payments and its maturity date has been determined and the Bank has the positive intention and ability to hold such financial assets to maturity. Held-tomaturity investments are initially measured at fair value plus transaction costs which are attributable directly to the acquisition of the financial assets. After initial recognition, held-tomaturity investments are measured at amortized cost, using effective interest rate method less any impairment losses.

Pinjaman yang diberikan dan piutang

Loans and receivables

Aset keuangan dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif diklasifikasi sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang, yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai. Bunga diakui dengan menggunakan metode suku bunga efektif, kecuali piutang jangka pendek dimana pengakuan bunga tidak material.

Financial assets that have fixed or determinable payments and that are not quoted in an active market are classified as loan and receivables. Loans and receivables are measured at amortized cost using the effective interest method less impairment losses. Interest is recognized by applying the effective interest rate method, except for short-term receivables when the recognition of interest would be immaterial.

Aset keuangan tersedia untuk dijual (AFS)

Available-for-sale (AFS) financial assets

Aset keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo, FVTPL, atau pinjaman yang diberikan dan piutang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual. Pada saat pengakuan awal, aset keuangan yang tersedia untuk dijual diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Setelah itu, aset keuangan tersedia untuk dijual diukur dan dicatat pada nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui pada ekuitas kecuali untuk kerugian penurunan nilai, bunga yang dihitung dengan metode suku bunga efektif dan laba rugi selisih kurs atas aset moneter yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Jika aset keuangan dilepas atau mengalami penurunan nilai, akumulasi laba atau rugi yang sebelumnya diakui di ekuitas, direklas ke laporan laba rugi komprehensif.

Financial assets that are not classified as heldto-maturity, FVTPL; or loans and receivables, are classified as available-for-sale. Availablefor-sale financial assets are initially measured at fair value plus any directly attributable transaction costs. Subsequently, they are measured at fair value. Gains or losses arising from changes in fair value are recognized in equity with the exception of impairment losses, interest calculated using the effective interest method, and foreign exchange gains or losses on monetary assets, which are recognized in statements of income. When the investment is disposed of or is determined to be impaired, the cumulative gain or loss previously accumulated in equity is reclassified to statements of comprehensive income.

17



3.



3.



ACCOUNTING


Metode suku bunga efektif

Effective interest rate method

Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga dan beban bunga selama periode yang relevan.

The effective interest method is a method of calculating the amortized cost of a financial instrument and of allocating interest income and interest expense over the relevant period.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur instrumen keuangan, atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan pada saat pengakuan awal.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash receipts through the expected life of the financial instrument, or, where appropriate, a shorter period to obtain the carrying amount of the financial assets.

Perhitungan dari suku bunga efektif termasuk semua fee dan pembayaran atau penerimaan poin yang merupakan bagian integral dari suku bunga efektif. Biaya transaksi termasuk biaya incremental yang secara langsung berkaitan dengan akuisisi atas penerbitan aset atau liabilitas keuangan.

The calculation of the effective interest rate includes all fees and points paid or received which is an integral part of the effective interest rate. Transaction costs include incremental cost which is directly attributable to the acquisition or issuance of financial assets or liabilities.

Pendapatan diakui berdasarkan suku bunga efektif untuk instrumen keuangan selain dari instrumen keuangan FVTPL.

Income is recognized on an effective interest basis for financial instruments other than those financial instruments at FVTPL.

Penurunan nilai aset keuangan

Impairment of financial assets

Aset keuangan, selain aset keuangan FVTPL, dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada setiap tanggal pelaporan. Aset keuangan diturunkan nilainya bila terdapat bukti objektif, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

Financial assets, other than those at FVTPL, are assessed for indicators of impairment at each reporting date. Financial assets are impaired where there is objective evidence that, as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the financial asset, the estimated future cash flows of the financial assets have been impacted.

18





3.



ACCOUNTING


Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan)

Impairment of financial assets (continued)

Bukti obyektif penurunan nilai termasuk sebagai berikut:

The objective evidence of impairment may include:

·

kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; atau

·

significant financial difficulty of the issuer or counterparty; or

·

pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; atau

·

default or delinquency in interest or principal payments; or

·

terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan; atau

·

it becoming probable that the borrower will enter bankruptcy or financial reorganisation; or

Untuk aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi, jumlah kerugian penurunan nilai merupakan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan.

For financial assets carried at amortized cost, the amount of the impairment is the difference between the asset’s carrying amount and the present value of estimated future cash flows, discounted at the financial asset’s original effective interest rate.

Aset keuangan yang tidak dinilai secara individual, dievaluasi secara kolektif.

Financial assets that are not assessed individually are evaluated collectively.

Sebelum 1 Januari 2012, sebagaimana diijinkan dalam surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 11/33/DPNP tanggal 8 Desember 2009, untuk penerapan pertama kali PSAK No. 50 (Revisi 2006) dan PSAK No. 55 (Revisi 2006), Bank menerapkan ketentuan transisi penurunan nilai atas kredit secara kolektif dengan menggunakan estimasi yang didasarkan pada ketentuan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan perubahannya, Peraturan Bank Indonesia No. 8/2/PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006, No. 9/6/PBI/2007 tanggal 30 Maret 2007 dan No. 11/2/PBI/2009 tanggal 29 Januari 2009 mengenai Penilaian Kualitas Aset Bank Umum.

Prior to January 1, 2012, as allowed in Bank Indonesia Circular Letter (SE-BI) No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009, for initial adoption of SFAS No. 50 (Revised 2006) and SFAS No. 55 (Revised 2006), the Bank applied the transition rule for credit impairment collectively by using estimates based on Bank Indonesia Regulation No.7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 and amendments thereto, Bank Indonesia Regulations No. 8/2/PBI/2006 dated January 30, 2006, No. 9/6/PBI/2007 dated March 30, 2007 and No. 11/2/PBI/2009 dated January 29, 2009 regarding Asset Quality Rating for Commercial Banks.

19



3.



3.



ACCOUNTING




Mulai 1 Januari 2012 cadangan kerugian penurunan nilai dihitung secara individual untuk aset keuangan yang signifikan secara individual serta kolektif untuk aset yang secara individual tidak signifikan dan secara individual signifikan namun tidak terdapat bukti obyektif penurunan nilai. Di dalam menentukan penurunan nilai kolektif, aset keuangan dikelompokkan pada kelompok aset keuangan berdasarkan karakteristik risiko kredit yang serupa. Arus kas masa depan dari kelompok aset keuangan ini diestimasi berdasarkan arus kas kontraktual dan pengalaman kerugian historis untuk aset yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa. Pengalaman historis kerugian disesuaikan berdasarkan hasil pengamatan data pada masa kini, untuk merefleksikan efek dari kondisi masa kini yang tidak mempengaruhi periode dari pengalaman historis.

Starting January 1, 2012 impairment loss is calculated individually for financial assets that are individually significant and collectively for assets that are individually not significant, or individually significant but there is no objective evidence of impairment. In determining collective impairment, financial assets are grouped into groups of financial assets based on similar credit risk characteristics. Future cash flow from a group of financial assets is estimated based on contractual cash flows and historical loss experience for assets that have similar credit risk characteristics. Historical loss experience is adjusted based on data observations in the present, to reflect the effects of current conditions that do not affect the period of historical experience.

Dalam melakukan penilaian secara kolektif, Bank menghitung:

In conducting collective assessment, the Bank calculates:

·

Probability of Default (”PD”) – model ini menilai probabilitas konsumen gagal melakukan pembayaran kembali secara penuh dan tepat waktu.

·

Probability of Default (“PD”) – these models assesses the probability of customers failing to repay fully and on time.

·

Recoverable amount – didasarkan pada identifikasi arus kas masa datang dan estimasi nilai kini dari arus kas tersebut (discounted cash flow).

·

Recoverable amount – based on identification of future cash flows and estimation of the present value of those cash flows (discounted cash flow).

·

Loss Given Default (”LGD”) – Bank mengestimasi kerugian ekonomis yang mungkin akan diderita Bank apabila terjadi tunggakan fasilitas kredit. LGD menggambarkan jumlah utang yang tidak dapat diperoleh kembali dan umumnya ditunjukkan dalam persentase dari exposure at default (EAD). Model Perhitungan LGD mempertimbangkan jenis peminjam, fasilitas dan mitigasi risiko, misalnya ketersediaan agunan.

·

Loss given Default (“LGD”) – the Bank estimates economic losses that may be suffered by the Bank if there are arrears in credit facility. LGD describes the amount of debt that may not be recovered and is generally expressed as a percentage of the exposure at default (EAD). The LGD calculation model considers the type of borrower, facility and any risk mitigation such as availability of collaterals.

·

Exposure at Default (”EAD”) – Bank mengestimasi tingkat utilisasi yang diharapkan dari fasilitas kredit pada saat terjadi tunggakan.

·

Exposure at Default (“EAD”) – the Bank estimates the expected utilization level of credit facilities in the event of arrears.

PD, LGD dan Loss Identification Period (LIP) diperoleh dari observasi data fasilitas kredit selama minimal tiga tahun.

PD, LGD and Loss Identification Period (LIP) are derived from observation of credit facility data for at least three years. 20



3.



3.



ACCOUNTING




Cadangan kerugian penurunan nilai yang dinilai secara kolektif dilakukan dengan mengkalikan nilai baki debet fasilitas kredit pada posisi laporan dengan PD, LIP dan LGD.

Allowance for impairment losses collectively assessed is performed by multiplying the outstanding credit facility at report date by the PD, LIP and LGD.

Kerugian penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi komprehensif dan nilai tercatat dari aset keuangan atau kelompok aset keuangan dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai yang terbentuk. Apabila pada periode berikutnya jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui, maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, baik secara langsung atau dengan menyesuaikan cadangan kerugian penurunan nilai. Pada saat penurunan nilai diakui dalam aset keuangan atau kelompok aset keuangan, pendapatan bunga diakui berdasarkan nilai tercatat setelah penurunan nilai menggunakan tarif bunga yang digunakan untuk mendiskontokan estimasi arus kas masa datang pada saat menghitung penurunan nilai.

The impairment loss is recognized in earnings and the carrying amount of the financial asset or group of financial assets less allowance for impairment losses reserved. If in the next period the amount of any impairment loss decreases and the decrease can be linked objectively to events occurring after impairment loss is recognized, then the impairment loss previously recognized must be reversed, either directly or by adjusting the amount of allowance for impairment loss. When impairment losses are recognized in the financial asset or group of financial assets, interest income is recognized based on the carrying amount after impairment using the interest rate used for discounting the estimated future cash flow when calculating impairment.

Jika aset keuangan AFS dianggap menurun nilainya, keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya telah diakui dalam ekuitas direklasifikasi ke laporan laba rugi komprehensif dalam periode yang bersangkutan.

When an AFS financial asset is considered to be impaired, cumulative gains or losses previously recognised in equity are reclassified to statements of comprehensive income in the related period.

Pengecualian dari instrumen ekuitas AFS, jika, pada periode berikutnya, jumlah penurunan nilai berkurang dan penurunan dapat dikaitkan secara obyektif dengan sebuah peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai tersebut diakui, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif hingga nilai tercatat investasi pada tanggal pemulihan penurunan nilai tidak melebihi biaya perolehan diamortisasi sebelum pengakuan kerugian penurunan nilai dilakukan.

With the exception of AFS equity instruments, if, in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognised, the previously recognised impairment loss is reversed through profit or loss to the extent that the carrying amount of the investment at the date the impairment is reversed does not exceed what the amortized cost would have been had the impairment not been recognized.

21





e.

3.



ACCOUNTING




Dalam hal efek ekuitas AFS, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui dalam laporan laba rugi komprehensif tidak boleh dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif. Setiap kenaikan nilai wajar setelah penurunan nilai diakui secara langsung ke pendapatan komprehensif lainnya.

In respect of AFS equity securities, impairment losses previously recognized in statements of income are not reversed through statements of comprehensive income. Any increase in fair value subsequent to an impairment loss is recognized directly in other comprehensive income.

Penghentian pengakuan aset keuangan

Derecognition of financial assets

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir, atau Bank mentransfer aset keuangan dan secara substansial mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain.

The Bank derecognises a financial asset only when the contractual rights to the cash flows from the asset expire, or when it transfers the financial asset and substantially all the risks and rewards of ownership of the asset to another entity.

Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial atas seluruh risiko dan manfaat kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Bank memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang diterima.

If the Bank neither transfers nor retains substantially all the risks and rewards of ownership and continues to control the transferred asset, the Bank recognises its retained interest in the asset and an associated liability for amounts it may have to pay. If the Bank retains substantially all the risks and rewards of ownership of a transferred financial asset, the Bank continues to recognise the financial asset and also recognises a collateralsised borrowing for the proceeds received.

Liabilitas ekuitas

keuangan

dan

e.

instrumen

Financial liabilities and equity instruments

Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas

Classification as debt or equity

Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang diterbitkan oleh Bank diklasifikasi sesuai dengan substansi perjanjian kontraktual dan definisi liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas.

Financial liabilities and equity instruments issued by the Bank are classified according to the substance of the contractual arrangements entered into and the definitions of a financial liability and an equity instrument.

Instrumen ekuitas

Equity instruments

Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang memberikan hak residual atas aset Bank setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan bersih setelah dikurangi biaya penerbitan langsung.

An equity instrument is any contract that evidences a residual interest in the assets of the Bank after deducting all of its liabilities. Equity instruments are recorded at the proceeds received, net of direct issuance costs.

22




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) e.

Liabilitas keuangan ekuitas (lanjutan)

dan

3.

instrumen

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) e.

ACCOUNTING

Financial liabilities and equity instruments (continued)

Liabilitas keuangan

Financial liabilities

Liabilitas keuangan Bank diklasifikasikan sebagai berikut:

The Bank’s financial liabilities are classified as follows:

· ·

· ·

Nilai wajar melalui laba rugi Diukur pada biaya perolehan diamortisasi

yang

Fair value through profit or loss Measured at amortized cost

Nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL)

Fair value through profit or loss (FVTPL)

Liabilitas keuangan diklasifikasi dalam FVTPL, jika liabilitas keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada FVTPL.

Financial liabilities are classified as at FVTPL where the financial liability is either held for trading or designated upon initial recognition as at FVTPL.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai kelompok diperdagangkan, jika:

A financial liability is classified as held for trading if:

·

diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dibeli kembali dalam waktu dekat; atau

·

it has been acquired principally for the purpose of repurchase in the near future; or

·

merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini; atau

·

it is part of an identified portfolio of financial instruments that the Bank manages together and has a recent actual pattern of short-term profit-taking; or

·

merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai.

·

it is a derivative that is neither designated nor effective hedging instrument.

Liabilitas keuangan selain liabilitas keuangan yang diperdagangkan, dapat ditetapkan sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal, jika:

A financial liability other than a financial liability held for trading may be designated as at FVTPL upon initial recognition, if:

·

penetapan tersebut mengeliminasi atau mengurangi secara signifikan ketidakkonsistenan pengukuran dan pengakuan yang dapat timbul; atau

·

such designation eliminates or significantly reduces a measurement or recognition inconsistency that would otherwise arise; or

·

liabilitas keuangan merupakan bagian dari kelompok liabilitas keuangan, yang dikelola dan kinerjanya berdasarkan nilai wajar, sesuai dengan dokumentasi manajemen risiko atau strategi investasi Bank dan informasi tentang kelompok tersebut disediakan secara internal kepada manajemen kunci; atau

·

the financial liability forms part of a group of financial liabilities, which is managed and its performance is evaluated on a fair value basis, in accordance with the Bank documented risk management or investment strategy, and information about the grouping is provided internally on that basis; or

23



3.



Liabilitas keuangan ekuitas (lanjutan) ·

dan

3.


instrumen

Financial liabilities and equity instruments (continued) ·

merupakan bagian dari kontrak yang mengandung satu atau lebih derivatif melekat, dan PSAK No. 55 (Revisi 2011) memperbolehkan kontrak gabungan (aset atau liabilitas) ditetapkan sebagai FVTPL.

ACCOUNTING

it forms part of a contract containing one or more embedded derivatives, and SFAS No. 55 (Revised 2011) permits the entire combined contract (asset or liability) to be designated as at FVTPL.

Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, diakui pada nilai wajarnya dikurangi dengan biaya transaksi diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Pengukuran berikutnya dinilai pada nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang timbul pada liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

At initial recognition, financial liabilities measured at fair value through profit and loss, are recognized at fair value less transaction costs recognized in the statements of comprehensive income. Subsequently, these financial liabilities are measured at fair value. Gains or losses arising from changes in fair value of financial liabilities measured at fair value through profit or loss are recognized in the statement of comprehensive income.

Liabilitas keuangan diukur perolehan yang diamortisasi

biaya

Financial liabilities measured at amortized costs

Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi, diakui pada nilai wajarnya. Nilai wajar tersebut dikurangi biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penerbitan liabilitas keuangan tersebut. Pengukuran selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif, dimana beban bunga diakui berdasarkan tingkat pengembalian yang efektif, kecuali untuk liabilitas jangka pendek dimana pengakuan bunganya tidak material.

At initial recognition, financial liabilities measured at amortized cost are recognized at fair value. The fair value is reduced by transaction costs which are directly attributable to the issuance of such financial liabilities. Subsequently, these financial liabilities are measured at amortized cost using the effective interest rate method, where interest expense is recognized based on the rate of effective return, except for short-term liabilities when the recognition of interest would be immaterial.

Penghentian pengakuan liabilitas keuangan

Derecognition of financial liabilities

Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Bank telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.

The Bank derecognizes financial liabilities when and only when, the Banks’ obligations are discharged, cancelled or has expired.

pada

24





Liabilitas keuangan ekuitas (lanjutan) Instrumen keuangan

dan

3.

instrumen


ACCOUNTING

Financial liabilities and equity instruments (continued)

Klasifikasi/Classification

Aset keuangan:

Financial instruments Financial assets:

Kas

Kredit yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Cash

Giro pada Bank Indonesia


Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain


Current accounts with other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain


Placements with Bank Indonesia and other banks

Efek-efek

Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo, dan aset keuangan tersedia untuk dijual/ Financial assets designated at fair value through profit or loss, held-to-maturity investments, and availablefor-sale financial assets

Marketable securities

Tagihan derivatif

Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi/Financial assets designated at fair value through profit or loss

Derivatives receivable

Kredit


Loans

Tagihan akseptasi


Acceptances receivable

Liabilitas keuangan:

Financial liabilities:

Liabilitas segera

Liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi/Liabilities measured at amortized cost

Liabilities immediately payable

Simpanan nasabah


Deposits from customers

Simpanan dari bank lain


Deposits from other banks

Liabilitas keuangan:

Financial liabilities:

Liabilitas akseptasi


Acceptances payable

Pinjaman yang diterima


Borrowings

Beban masih harus dibayar


Accrued expenses

Pinjaman subordinasi


Subordinated loan

25




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) f.

g.

3.

Nilai wajar instrumen keuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) f.

ACCOUNTING

Fair value of financial instruments

Nilai wajar adalah nilai yang digunakan untuk mempertukarkan suatu aset atau untuk menyelesaikan suatu liabilitas antara pihak-pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi secara wajar (arm’s length transaction).

Fair value is the value which is used to exchange an asset or to settle a liability between parties who understand and are willing to perform a fair transaction (arm’s length transaction).

Nilai wajar suatu aset atau liabilitas keuangan dapat diukur dengan menggunakan kuotasi di pasar aktif, yaitu jika harga yang dikuotasikan tersedia setiap waktu dan dapat diperoleh secara rutin dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar.

Fair value of a financial asset or liability can be measured by using the quotation in an active market, if the quoted price is available anytime and can be obtained routinely and the price reflects the actual and routine market transaction.

Dalam hal tidak terdapat pasar aktif untuk suatu aset atau liabilitas keuangan, maka Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian yang sesuai. Teknik penilaian meliputi penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak yang berkeinginan dan memahami, dan bilamana tersedia, penggunaan analisa arus kas yang diskonto dan penggunaan nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama.

In case there is no active market for a financial asset or liability, the Bank determines the fair value by using the appropriate valuation techniques. Valuation techniques include the use of discounted cash flow analysis, or other valuation techniques, or the use of fair value of instruments that are substantially similar.

Reklasifikasi instrumen keuangan

g.

Reclassifications of financial instruments

Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi instrumen keuangan dari atau ke klasifikasi yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi selama instrumen keuangan tersebut dimiliki atau diterbitkan

The Bank shall not reclassify any financial instrument out of or into the fair value through profit or loss classification while it is held or issued.

Bank diperkenankan mereklasifikasi aset keuangan dari diukur pada nilai wajar jika aset keuangan tersebut tidak lagi dimiliki untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali dalam waktu dekat (meskipun aset keuangan mungkin telah diperoleh atau timbul terutama untuk tujuan penjualan atau pembelian kembali dalam waktu dekat).

The Bank may reclassify a financial asset out of fair value through profit or loss classification if the financial asset no longer incurred for the purpose of selling or repurchasing it in the near term (although the financial asset may has been acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term).

Persyaratan untuk reklasifikasi adalah: i. dilakukan dalam situasi yang langka; ii. memenuhi definisi pinjaman yang diberikan dan piutang (jika aset keuangan tidak disyaratkan untuk diklasifikasikan sebagai diperdagangkan pada pengakuan awal) dan Bank memiliki intensi dan kemampuan memiliki aset keuangan untuk masa mendatang yang dapat diperkirakan atau hingga jatuh tempo.

Requirements for the reclassification are: i. occurs in a rare circumstances, ii. qualifies as loans and receivables definition (if the financial asset is not designated as held for trading upon initial recognition) and the Bank has the intention and ability to hold the financial assets for the future that can be forecasted or to maturity.

26




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) g. Reklasifikasi (lanjutan)

instrumen

3.

keuangan

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) g.

Reclassifications of financial instruments (continued)

Jika terjadi penjualan atau reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo yang tidak memenuhi kriteria tertentu, maka seluruh aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasi menjadi aset keuangan yang tersedia untuk dijual. Selanjutnya, Bank tidak diperkenankan mengklasifikasi aset keuangan sebagai aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya.

If there is a sale or reclassification of held-tomaturity financial asset for more than an insignificant amount before maturity, the entire held-to-maturity financial assets will have to be reclassified as available-for-sale financial assets. Subsequently, the Bank shall not classifiy financial asset as held-to-maturity on the current year and in the next succeeding two years.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi diakui dalam ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya dan pada saat itu keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

Reclassification of held-to-maturity financial asset to available-for-sale is recorded at fair value. The unrealized gain or loss is recognized in equity, at which time the cumulative gain or loss previously recognized in equity shall be recognized in the statement of comprehensive income when the assets is sold or disposal.

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke kelompok yang dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi harus diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif sampai dengan jatuh tempo aset tersebut. h.

ACCOUNTING

Reclassification of available-for-sale financial asset to held-to-maturity is recorded at carrying amount. Unrealized gain or loss should be amortized using the effective interest rate method up to maturity date of such asset.

Saling hapus antara aset keuangan dan liabilitas keuangan

h.

Offsetting of financial assets and financial liabilities

Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai netonya disajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian jika, dan hanya jika, saat ini Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus jumlah yang telah diakui tersebut dan Bank berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara simultan.

Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount reported in the consolidated statements of financial position if, and only if, there is a currently enforceable legal right to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis, or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah neto hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi.

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the accounting standards.

27




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) i.

3.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) i.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

j.

Placements with Bank Indonesia and other banks Placements with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. k.

Current accounts with Bank Indonesia and other banks Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest rate method less allowance for impairment losses.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. j.

ACCOUNTING

Efek-efek

k.

Securities

Efek-efek terdiri dari surat berharga yang diperdagangkan dalam pasar modal dan pasar uang, antara lain Sertifikat Bank Indonesia (SBI) dan obligasi.

Securities consist of securities traded in the capital market and money market, such as Bank Indonesia Certificates (SBI) and bonds.

Efek-efek pada awalnya disajikan sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. Setelah pengakuan awal, efek-efek dicatat sesuai kategorinya, yaitu tersedia untuk dijual, dimiliki hingga jatuh tempo atau nilai wajar melalui laba rugi.

Securities are initially measured at fair value and transaction costs which are directly attributable. Subsequently, securities are accounted for depending on their classification as available-for-sale, held-to-maturity or fair value through profit or loss.

Pengukuran efek-efek didasarkan klasifikasinya sebagai berikut:

atas

The measurement of securities are based on the classification of the securities as follows:

1. Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

1. Held-to-maturity securities are carried at amortized cost using the effective interest rate method.

Bank tidak mengklasifikasikan efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo sebagai aset keuangan yang dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam tahun berjalan atau dalam kurun waktu dua tahun sebelumnnya Bank telah menjual atau mereklasifikasi efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan (more than insignificant) sebelum jatuh tempo selain dari pada penjualan atau reklasifikasi yang telah dijelaskan dalam PSAK No. 55 (Revisi 2011) yang dapat diaplikasikan dalam periode yang relevan.

The Bank does not classify held-to-maturity securities as held-to-maturity financial assets if the Bank has, during the current financial year or during the two preceding years, sold or reclassified more than an insignificant amount of held-to-maturity securities prior to maturity other than sales or reclassifications defined in SFAS No. 55 (Revised 2011) applicable in the relevant periods.

28




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)

3.

k. Efek-efek (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) k.

ACCOUNTING

Securities (continued)

2. Efek-efek yang diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dinyatakan pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba rugi komprehensif menggunakan metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas efek-efek diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

2. Securities which are classified under available-for-sale investments are stated at fair value. Interest income is recognized in the statement of comprehensive income using the effective interest rate method. Foreign exchange gains or losses on securities are recognized in the statement of comprehensive income.

Perubahan nilai wajar lainnya diakui langsung dalam ekuitas sampai surat berharga dijual atau mengalami penurunan nilai, dimana akumulasi keuntungan dan kerugian yang sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui dalam laporan laba rugi komprehensif.

Other fair value changes are recognized directly in equity until the securities are sold or impaired, whereby the cumulative gains and losses previously recognized in the equity are recognized in the statement of comprehensive income.

3. Efek-efek dalam kategori nilai wajar melalui laba rugi dinyatakan pada nilai wajar. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajarnya disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan. Atas penjualan portofolio efekefek untuk nilai wajar melalui laba rugi, perbedaan antara harga jual dengan nilai pasar wajar diakui sebagai keuntungan atau kerugian penjualan pada tahun dimana efek-efek tersebut dijual.

3. Fair value through profit or loss securities is carried at fair value. Unrealized gains or losses resulting from changes in fair values are recognized in the current year statement of comprehensive income. Upon sale of portfolio of fair value through profit or loss securities, the difference between the selling price and the fair value is recognized as a gain or loss in the year when the securities are sold.

Untuk efek-efek yang diperdagangkan secara aktif di pasar keuangan yang terorganisasi, nilai wajar tersebut umumnya ditentukan dengan mengacu pada harga penawaran pasar yang terjadi di bursa efek pada tanggal yang terdekat dengan tanggal laporan posisi keuangan, kemudian disesuaikan dengan biaya-biaya yang akan dikeluarkan untuk memperoleh aset tersebut. Untuk efek-efek yang tidak mempunyai harga penawaran pasar, estimasi atas nilai wajar surat-surat berharga ditetapkan dengan mengacu pada nilai wajar instrumen lain yang substansinya adalah sama atau dihitung berdasarkan arus kas yang diharapkan terhadap aset bersih surat-surat berharga tersebut.

For securities that are actively traded in organized financial markets, fair value is generally determined by reference to quoted market bid prices by the stock exchange at the date close to the statement of financial position date, adjusted for transaction costs necessary to realize the assets. For securities where there is no quoted market price, a reasonable estimate of the fair value is determined by reference to the current market value of another instrument which is substantially the same or is calculated based on the expected cash flows of the underlying net asset base of securities.

Pemindahan efek-efek dari kelompok nilai wajar melalui laba rugi ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat berdasarkan nilai wajar pada tanggal pemindahan.

The reclassification of securities from fair value through profit or loss category to available-forsale category is recorded at fair value at the reclassification date.

Penurunan yang signifikan atau jangka panjang atas nilai wajar permanen atas surat-surat berharga untuk dimiliki hingga jatuh tempo dan tersedia untuk dijual dibebankan pada laba rugi periode berjalan.

Any significant or prolonged decline in the fair value of securities held-to-maturity and available-for-sale is charged to profit or loss in the period incurred.

29




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) k.

l.

3.

Efek-efek (lanjutan)


ACCOUNTING

k. Securities (continued)

Sertifikat Bank Indonesia (SBI) disajikan sebesar nilai nominal setelah dikurangi bunga yang belum diamortisasi. Obligasi disajikan sebesar nilai wajar. Laba atau rugi yang belum direalisasi akibat kenaikan dan penurunan nilai wajar diakui pada operasi tahun berjalan. Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga pasar yang berlaku. Penentuan harga perolehan dalam perhitungan laba/rugi yang direalisasikan menggunakan metode identifikasi khusus. Cadangan kerugian penurunan nilai disajikan sebagai pengurang dari akun efekefek.

Certificates of Bank Indonesia (SBI) are stated at nominal value net of unamortized interest. Bonds are stated at fair value. Unrealized gains or losses resulting from the increase or decrease in fair values are recognized in the current year operations. Fair value is determined based on prevailing market prices. Determination of the acquisition price in the calculation of profit or loss realized uses the specific identification method. Allowance for impairment losses are stated as reduction from the securities account.

Efek-efek memiliki suku bunga tetap, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk).

Securities are arranged at fixed interest rate thus exposing the Bank to fair value interest rate risk.

Informasi mengenai klasifikasi aset keuangan yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai diungkapkan pada Catatan 35.

Information with respect to classification of impaired and not impaired financial assets are disclosed in Note 35.

Kredit Kredit yang diberikan sebagai pinjaman yang piutang.

l.

Loans Loans are classified as loans and receivables.

diklasifikasikan diberikan dan

Kredit diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, dikurangi dengan penyisihan kerugian penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau premi pada saat akuisisi dan biaya transaksi yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi komprehensif. Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti objektif penurunan nilai (Catatan 3d).

Loans are measured at amortized cost using the effective interest rate method, less allowance for impairment losses. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on acquisition and transaction costs that are an integral part of effective interest rate. The amortization is recognized in the statement of comprehensive income. Allowance for impairment losses is provided if there is an objective evidence of impairment (Note 3d).

Kredit sindikasi, kredit dalam rangka pembiayaan bersama, dan kredit penerusan dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang ditanggung oleh Bank.

Syndicated, joint financing, and channeling loans are stated at the loan principal amount based on the risk participation by the Bank.

Kredit memiliki suku bunga tetap maupun mengambang, sehingga Bank terpapar risiko suku bunga atas nilai wajar (fair value interest rate risk) dan risiko suku bunga atas arus kas (cash flow interest rate risk).

Loans are arranged at both fixed and floating interest rates, thus exposing the Bank to fair value interest rate risk and cash flow interest rate risk.

30




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)

3.

m. Kredit yang dihapus buku

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) m. Loans written-off

Loans are written-off when there is no realistic prospect of collection or when the Bank’s normal relationship with the borrowers has ceased to exist. When loans are deemed uncollectible, they are written-off against the related allowance for impairment losses. Subsequent recoveries are credited to the allowance for impairment losses in the statements of financial position.

Kredit dihapusbukukan ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian kredit atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebet penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas kredit yang telah dihapusbukukan sebelumnya dikreditkan ke penyisihan kerugian penurunan nilai kredit pada laporan posisi keuangan. n.

n. Acceptances receivable and payable

Tagihan dan liabilitas akseptasi

Acceptance receivables are stated at amortized costs using the effective interest rate method less allowance for impairment losses, whereas acceptance payables are stated at amortized cost using the effective interest rate method.

Tagihan akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai, sedangkan liabilitas akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. o.

Biaya dibayar dimuka

o.

Prepaid expenses Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using the straight-line method.

Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus. p.

ACCOUNTING

Aset tetap

p.

Fixed Assets

Aset tetap, kecuali yang tidak disusutkan, dinyatakan berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan nilai.

Fixed assets, except which is not depreciated, are stated at cost, less accumulated depreciation and impairment losses.

Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method), berdasarkan estimasi masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut:

Depreciation is computed using the straightline method, based on the estimated useful lives of the assets as follows: Tahun/ Years

Bangunan Kendaraan bermotor Inventaris kantor Leasehold improvement Tanah dinyatakan berdasarkan perolehan dan tidak disusutkan.

20 4-8 4-8 2-5

Buildings Motor vehicles Office furniture and fixtures Leasehold improvement Land is stated at cost and is not depreciated.

biaya

31




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) p.

q.

3.

Aset tetap (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) p.

ACCOUNTING

Fixed Assets (continued)

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya. Biayabiaya lain yang terjadi selanjutnya yang timbul untuk menambah, mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di masa depan berkenaan dengan aset tersebut akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan aset dapat diukur secara andal. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual dikeluarkan dari kelompok aset tetap berikut akumulasi penyusutannya. Keuntungan atau kerugian dari penjualan aset tetap tersebut dibukukan dalam laporan laba rugi komprehensif pada tahun yang bersangkutan.

The cost of maintenance and repairs is charged to operations as incurred. Other costs incurred subsequently to add to, replace part of, or service an item of fixed assets, are recognized as asset if, and only if, it is probable that future economic benefits associated with the item will flow to the entity and the cost of the item can be measured reliably. When assets are retired or otherwise disposed of, their carrying values and the related accumulated depreciation and any impairment loss are removed from the accounts and any resulting gain or loss is reflected in the current operations.

Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan direviu setiap periode pelaporan dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.

The estimated useful lives, residual values and depreciation method are reviewed at each reporting period, with the effect of any changes in estimate accounted for on a prospective basis.

Bank melakukan penelaahan pada akhir tahun untuk menentukan adanya indikasi terjadinya penurunan nilai aset. Bank menghitung taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali atas nilai semua aset yang dimiliki apabila terdapat situasi atau keadaan yang memberikan indikasi terjadinya penurunan nilai aset dan mengakuinya sebagai rugi penurunan nilai dalam laporan laba rugi komprehensif periode berjalan.

The Bank conducts a review at the end of the year to determine whether there are indications of asset impairment. The Bank calculates the estimated recoverable amount of all its assets and determines if there is a decrease in the value of the assets and recognizes an impairment loss on such assets to the current period’s statement of comprehensive income.

Bila nilai tercatat suatu aset melebihi taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali (estimated recoverable amount) maka nilai tercatat tersebut diturunkan ke jumlah yang dapat diperoleh kembali tersebut, yang ditentukan sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto dan nilai pakai.

When the carrying amount of an asset exceeds its estimated recoverable amount, the asset is written-down to its estimated recoverable amount, which is determined as the higher of net selling price or value in use.

Aset Tetap yang belum digunakan dalam kegiatan operasional

q. Unused fixed assets Unused fixed assets are stated at net realizable value, i.e. cost less accumulated depreciation and allowance for impairment losses.

Aset tetap yang belum digunakan dalam kegiatan operasional dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu biaya perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan penyisihan penghapusan.

32




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) r.

s.

3.

Agunan yang diambil alih


ACCOUNTING

r. Foreclosed collaterals

Tanah dan aset lainnya (jaminan kredit yang telah diambil alih oleh Bank) disajikan dalam akun agunan yang diambil alih dalam kelompok “Aset lain-lain”.

Land and other assets (collaterals foreclosed by the Bank) are presented in the foreclosed collaterals account under “Other assets”.

Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, dibebankan ke dalam akun penyisihan penghapusan aset produktif. Sedangkan selisih lebih nilai realisasi bersih di atas saldo kredit, agunan yang diambil alih diakui maksimum sebesar saldo kredit dan selisihnya dicatat dalam administratif Bank.

Foreclosed collaterals are stated at net realizable value. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed collaterals is charged against allowance for losses. If the net realizable value is higher than the loan receivable, the foreclosed collaterals are recorded at the amount of the loan receivable and the difference is recorded in the Bank’s administrative accounts.

Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan.

The difference between the carrying amount of foreclosed collaterals and the proceeds from the sale of such collaterals is recorded as gain or loss at the time of sale.

Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil alih secara berkala. Penyisihan penghapusan aset agunan yang diambil alih dibentuk atas penurunan nilai agunan yang diambil alih.

Management evaluates the value of foreclosed collaterals periodicaly. Provision for losses on foreclosed collaterals is reserved on reduction of foreclosed collaterals value.

Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

The carrying amount of foreclosed collaterals is written down to recognize a permanent decline in the value of the foreclosed collaterals, which is charged to current operations.

Simpanan

s.

Deposits Current accounts, savings deposits, and time deposits are classified as liabilities measured at amortized cost, which are initially recognized at fair value plus directly attributable transaction costs, if any, and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from customers and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate.

Giro, tabungan, dan deposito berjangka diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang diakui pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, jika ada, pada pengakuan awal dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan nasabah dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif.

33




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) t.

u.

3.

Simpanan dari Bank lain

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) t.

Deposits from other Banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, inter-bank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau 90 hari, tabungan dan deposito berjangka.

Deposits from other banks represent liabilities to domestic and overseas banks, in the form of current accounts, inter-bank call money deposits with original maturities of 90 days or less, saving deposits and time deposits.

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, yang diakui pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, jika ada, pada pengakuan awal dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal simpanan dari bank lain dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.

Deposits from other banks are classified as liabilities measured at amortized cost, which are initially recognized at fair value plus directly attributable transaction costs, if any, and subsequently are measured at amortized cost using the effective interest rate method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium related to the initial recognition of deposits from other banks and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate.

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

u.

Securities purchased with agreements to resell Securities purchased with agreements to resell (reverse repo) are stated at amortized cost using the effective interest rate method less allowance of impairment losses.

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. v.

ACCOUNTING

Pendapatan dan beban bunga

v.

Interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi komprehensif dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.

Interest income and expenses are recognised in the statement of comprehensive income using the effective interest rate method. When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses. This calculation includes all commissions, fees, and other forms received by the parties in the contract that are an integral part of the effective interest rate.

Jika aset keuangan atau nilai kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If a financial asset or group of similar financial assets’ value has diminished as a result of impairment losses, interest income subsequently obtained is recognized based on the interest rate used to discount future cash flows in calculating impairment losses.

34




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) v.

3.

Pendapatan dan beban bunga (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) v.

x.

dan

beban

provisi

Interest income and expenses (continued) Loans for which the principal or interest has been past due for 90 days or more, or where reasonable doubt exists as to the timely collection, are generally classified as impaired loans. Interest accrued but not yet collected is reversed when a loan is classified as impaired loan.

Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah jatuh tempo, atau kredit yang pembayarannya secara tepat waktu diragukan, secara umum diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai (impairment). Bunga yang telah diakui tetapi belum tertagih akan dibatalkan pada saat kredit diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai. w. Pendapatan komisi

ACCOUNTING

dan

w.

Income and commissions

expenses

of

fees

and

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka waktu tertentu yang jumlahnya signifikan ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak dengan menggunakan metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan laba rugi comprehensive. Untuk kredit yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi dan/atau komisi yang ditangguhkan, diakui pada saat kredit dilunasi.

Fees and commissions income related to loan activities or specific terms and with significant amounts are treated as deferred income and amortized over the term of contract using the efective interest rate method and classified as part of interest income in the statement of comprehensive income. If the loan is to be repaid prior to maturity, the balance of deferred income on loans settled prior to maturity is recognized as income at loan settlement date.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan perkreditan atau pinjaman yang nilainya tidak material menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Fees and commissions, which are not related to loan or borrowing activities which is not material to the Bank are recognized as income or expenses at the time the transactions are made.

Imbalan kerja

x.

Employee benefits

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2012, Bank telah menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2010) tentang “Imbalan Kerja”. Bank telah memilih metode koridor 10% untuk pengakuan keuntungan dan kerugian aktuarial

Effective on January 1, 2012, Bank has implemented SFAS No. 24 (Revised 2010) regarding “Employee Benefit”. The Bank has chosen the 10% corridor method for the recognition of actuarial gains and losses.

Bank mempunyai program pensiun imbalan pasti untuk semua karyawan tetapnya sesuai dengan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13/2003.

The Bank has pension schemes for all its permanent employments in accordance with Labor Law No. 13/2003.

35




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) x.

y.

3.

Imbalan kerja (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) x.

ACCOUNTING

Employee benefits (continued)

Perhitungan imbalan pasca-kerja menggunakan metode Projected Unit Credit. Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial bersih yang belum diakui yang melebihi jumlah yang lebih besar diantara 10% dari nilai kini kewajiban imbalan pasti dan 10% dari nilai wajar aset program diakui dengan metode garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja yang diprakirakan dari para pekerja dalam program tersebut. Biaya jasa lalu dibebankan langsung apabila imbalan tersebut menjadi hak atau vested, dan sebaliknya akan diakui sebagai beban dengan metode garis lurus selama periode rata-rata sampai imbalan tersebut menjadi vested.

The cost of providing post employment benefits is determined using the Projected Unit Credit method. The accumulated unrecognized actuarial gains and losses that exceed 10% of the Bank’s defined benefit obligations and 10% of fair value of plan assets, which ever is higher, are recognized on a straight-line basis over the expected average remaining working lives of the participating employees. Past service cost is recognized immediately to the extent that the benefits are already vested, and otherwise is amortized on a straight-line basis over the average period until the benefits become vested.

Jumlah yang diakui sebagai kewajiban imbalan pasti di laporan posisi keuangan merupakan nilai kini kewajiban imbalan pasti disesuaikan dengan keuntungan dan kerugian aktuarial yang belum diakui, biaya jasa lalu yang belum diakui dan nilai wajar aset program.

The benefit obligation recognized in the statements of financial position represents the present value of the defined benefit obligation, as adjusted for unrecognized actuarial gains and losses and unrecognized past service cost, and as reduced by the fair value of scheme assets.

Imbalan jangka panjang lainnya

Other long-term liabilities

Imbalan jangka panjang lainnya seperti cuti berimbalan jangka panjang dihitung dengan menggunakan metode projected unit credit dan didiskontokan ke nilai kini.

Other long-term employee benefits such as service leave are calculated using the projected unit credit method and discounted to present value.

Pajak penghasilan

y.

Income tax

Sejak 1 Januari 2012, Bank telah mengadopsi PSAK No. 46 (Revisi 2010), “Akuntansi untuk Pajak Penghasilan”.

Begining January 1, 2012, the Bank adopted SFAS No. 46 (Revised 2010), “Accounting for Income Tax)”.

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang berlaku.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using prevailing tax rates (and tax laws).

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequences attributable to differences between the financial statement carrying amounts of assets and liabilities and their respective tax bases. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences and deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences to the extent that it is probable that taxable income will be available in future periods against which the deductible temporary differences can be utilized.

36




IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) y.

3.

Pajak penghasilan (lanjutan)

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (continued) y.

ACCOUNTING

Income tax (continued)

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang diekspektasikan berlaku dalam periode ketika liabilitas diselesaikan atau aset dipulihkan dengan tarif pajak (dan peraturan pajak) yang telah berlaku atau secara substantif telah berlaku pada akhir periode pelaporan.

Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply in the period in which the liability is settled or the asset realized, based on the tax rates (and tax laws) that have been enacted, or substantively enacted, by the end of the reporting period.

Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai dengan cara Bank ekspektasikan, pada akhir periode pelaporan, untuk memulihkan atau menyelesaikan jumlah tecatat aset dan liabilitasnya.

The measurement of deferred tax assets and liabilities reflects the consequences that would follow from the manner in which the Bank expect, at the end of the reporting period, to recover or settle the carrying amount of their assets and liabilities.

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan dikaji ulang pada akhir periode pelaporan dan dikurangi jumlah tercatatnya jika kemungkinan besar laba kena pajak tidak lagi tersedia dalam jumlah yang memadai untuk mengkompensasikan sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan tersebut.

The carrying amount of deferred tax asset is reviewed at the end of each reporting period and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to allow all or part of the asset to be recovered.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling hapus ketika entitas memiliki hak yang dapat dipaksakan secara hukum untuk melakukan saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas pajak kini dan ketika aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak penghasilan yang dikenakan oleh otoritas perpajakan yang sama serta Bank yang berbeda yang bermaksud untuk memulihkan aset dan liabilitas pajak kini dengan dasar neto.

Deferred tax assets and liabilities are offset when there is legally enforceable right to set off current tax assets against current tax liabilities and when they relate to income taxes levied by the same taxation authority and the Bank intend to settle their current tax assets and current tax liabilities on a net basis.

Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai beban atau penghasilan dalam laba atau rugi, kecuali sepanjang pajak penghasilan yang berasal dari transaksi atau kejadian yang diakui, diluar laba atau rugi (baik dalam pendapatan komprehensif lain maupun secara langsung di ekuitas), dalam hal tersebut pajak juga diakui di luar laba atau rugi.

Current and deferred tax are recognized as an expense or income in profit or loss, except when they relate to items that are recognized outside of profit or loss (whether in other comprehensive income or directly in equity), in which case the tax is also recognized outside of profit or loss.

37



4.

PENILAIAN DAN YANG SIGNIFIKAN

ESTIMASI


AKUNTANSI

4.

SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES

Pertimbangan

Judgments

Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontinjensi, pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya.

The preparation of the Bank’s financial statement requires management to make judgments, estimates and assumptions that affect the reported amounts of income, expenses, assets and liabilities, and the disclosure of contingent liabilities, at the end of the reporting period. Uncertainty about these assumptions and estimates could result in outcomes that require a material adjustment to the carrying amounts of the asset and liability affected in future periods.

Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan Bank:

The following judgments are made by management in the process of applying the Bank’s accounting policies that have the most significant effect on the amounts recognized in the Bank’s financial statement:

Usaha yang berkelanjutan

Going concern

Manajamen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memilki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen Bank tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

The Bank’s management has made an assessment of the Bank’s ability to continue as a going concern and is satisfied that the Bank has the resources to continue its business for the foreseeable future. Furthermore, the management is not aware of any material uncertainties that may cast significant doubt to the Bank’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statement continues to be prepared on the going concern basis.

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan

Classification of financial assets and financial liabilities

Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK No. 55 (Revisi 2011) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 3.

The Bank determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in SFAS No. 55 (Revised 2011). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Bank’s accounting policies disclosed in Note 3.

Nilai wajar instrumen keuangan

Fair value of financial instruments

Saat nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan dicatat dalam laporan posisi keuangan tidak dapat diperoleh dari pasar aktif, maka akan ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian intern dengan menggunakan model penilaian pasar yang berlaku umum. Input untuk model ini, jika memungkinkan, diambil dari pasar yang dapat diobservasi, namun jika tidak dapat dilakukan, judgement dibutuhkan dalam menentukan nilai wajar.

Where the fair values of financial assets and financial liabilities recorded in the statement of financial position cannot be derived from active markets, these are determined using internal valuation techniques using generally accepted market valuation models. The inputs to these models are taken from observable markets where possible, but where this is not feasible, a degree of judgment is required in establishing fair values.

38



PENILAIAN DAN ESTIMASI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)


AKUNTANSI

4.

SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS AND ESTIMATES (continued)

Pertimbangan (lanjutan)

Judgments (continued)

Aset keuangan yang tidak memiliki harga pasar

Financial assets not quoted in an active market

Bank mengklasifikasikan aset keuangan dengan mengevaluasi, antara lain, apakah nilai tersebut dikutip atau tidak di pasar aktif. Termasuk dalam evaluasi pada apakah aset keuangan yang dikutip di pasar aktif adalah penentuan apakah harga pasar dapat segera dan secara teratur tersedia, dan apakah mereka mewakili harga aktual dan teratur terjadi transaksi pasar secara arms-length.

The Bank classifies financial assets by evaluating, among others, whether the asset is quoted or not in an active market. Included in the evaluation on whether a financial asset is quoted in an active market is the determination on whether quoted prices are readily and regularly available, and whether those prices represent actual and regularly occurring market transactions on an arm’s length basis.

Estimasi dan asumsi

Estimates and assumptions

Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko untuk dapat menyebabkan penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun/periode berikutnya diungkapkan di bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasi yang digunakan pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun.

The key assumptions concerning the future and other key sources of estimating uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year are disclosed below. The Bank based its assumptions and estimates on parameters available when the financial statement was prepared.

Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan dapat berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang timbul di luar kendali Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi yang digunakan pada saat terjadinya.

Existing circumstances and assumptions about future developments may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Bank. Such changes are reflected in the assumptions when they occur.

Cadangan kerugian penurunan nilai dari kredit

Allowance for impairment losses on loans

Bank menelaah portofolio pinjaman dan piutang setiap tahun untuk menilai penurunan nilai dengan memperbaharui provisi yang dibentuk selama periode yang diperlukan berdasarkan analisis berkelanjutan dan pemantauan terhadap rekening individual oleh petugas kredit.

The Bank reviews its loan portfolio and receivables to assess impairment on an annual basis with updating provisions made during the intervals as necessary based on the continuing analysis and monitoring of individual accounts by credit officers.

Dalam menentukan apakah penurunan nilai harus dibentuk dalam laporan laba rugi komprehensif, Bank membuat penilaian, apakah terdapat data yang dapat diobservasi yang menunjukkan bahwa terdapat penurunan yang dapat diukur dalam laporan perkiraan arus kas masa depan dari portofolio pinjaman sebelum penurunan tersebut dapat diidentifikasi secara individual dalam portofolio tersebut.

In determining whether an impairment loss should be recorded in the statement of comprehensive income, the Bank makes judgments as to whether there is any observable data indicating that there is a measurable decrease in the estimated future cash flows from a portfolio of loans before the decrease can be identified with an individual loan in that portfolio.

39





AKUNTANSI

4.


Estimasi dan asumsi (lanjutan)

Estimates and assumptions (continued)

Cadangan kerugian penurunan nilai dari kredit (lanjutan)

Allowance for (continued)

Bukti seperti ini dapat termasuk data yang dapat diobservasi yang menunjukkan bahwa telah terjadi perubahan yang merugikan pada status pembayaran kelompok debitur, atau kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok. Bank menggunakan perkiraan dalam menentukan jumlah dan waktu dari arus kas masa depan ketika menentukan tingkat penyisihan yang diperlukan. Estimasi tersebut didasarkan pada asumsi mengenai sejumlah faktor dan hasil aktual yang dapat berbeda, yang mengakibatkan perubahan terhadap jumlah penyisihan di masa yang akan datang.

This evidence may include observable data indicating that there has been an adverse change in the payment status of borrowers in a group, or national or local economic conditions that correlate with defaults on assets in the group. Bank uses estimates in the amount and timing of future cash flows when determining the level of allowance required. Such estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ, resulting to future changes in the allowance.

Penurunan nilai investasi tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo

Impairment of available-for-sale and held-to-maturity investments

Bank merevieu efek hutang yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual dan dimiliki hingga jatuh tempo pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah telah terjadi penurunan nilai. Penilaian tersebut memerlukan pertimbangan yang sama seperti yang diterapkan pada penilaian individual pada kredit yang diberikan.

The Bank reviews its debt securities classified as available-for-sale and held-to-maturity investments at each statements of financial position date to assess whether they are impaired. This requires similar judgment as applied to the individual assessment of loans.

Pengakuan aset pajak tangguhan

Recognition of deferred tax assets

Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh saldo rugi fiskal yang belum digunakan sejauh terdapat kemungkinan bahwa saldo rugi tersebut dapat dikompensasikan terhadap penghasilan kena pajak di masa yang akan datang. Pertimbangan manajemen yang signifikan diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan saat dan jumlah penghasilan kena pajak di masa mendatang seiring dengan strategi perencanaan pajak.

Deferred tax assets are recognized for all unused tax losses and credits to the extent that it is probable that taxable income will be available against which the losses can be utilized. Significant management judgment is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing and level of future taxable income together with future tax planning strategies.

Bank menelaah aset pajak tangguhan pada setiap tanggal laporan posisi keuangan dan mengurangi jumlah tercatat dalam hal tidak adanya lagi kemungkinan bahwa penghasilan kena pajak yang cukup akan tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan.

The Bank reviews its deferred tax assets at each statement of financial position date and reduces the carrying amount to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable income will be available to allow all or part of the deferred tax assets to be utilized.

40

impairment

losses

on

loans



5.



AKUNTANSI

4.

Estimasi dan asumsi (lanjutan)

Estimates and assumptions (continued)

Nilai kini atas kewajiban pensiun

Present value of retirement obligation

Biaya atas program pensiun dan imbalan pascakerja lainnya ditentukan dengan perhitungan aktuarial. Perhitungan aktuarial melibatkan penggunaan asumsi mengenai tingkat diskonto, tingkat pengembalian yang diharapkan dari aset, kenaikan gaji di masa depan, tingkat kematian dan tingkat kecacatan. Karena program tersebut memiliki sifat jangka panjang, maka perkiraan tersebut memiliki ketidakpastian yang signifikan.

The cost of defined retirement pension plan and other post employment benefits is determined using actuarial valuations. The actuarial valuation involves making assumptions about discount rates, expected rates of return on assets, future salary increases, mortality rates and disability rate. Due to the long-term nature of these plans, such estimates are subject to significant uncertainty.

KAS

5. 2012

CASH 2011

Rupiah Dolar Amerika Serikat

30.862 9.462

22.353 7.954

Rupiah United States Dollar

Total

40.324

30.307

Total

The Rupiah balance includes cash in ATMs (Automatic Teller Machines) amounting to Rp1,427 and Rpnil, as of December 31 2012 and 2011, respectively.

Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang pada Anjungan Tunai Mandiri (ATM) sebesar Rp1.427 dan Rpnihil masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011. 6.


GIRO PADA BANK INDONESIA

6. 2012

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA 2011


184.472 124.324

115.249 91.763


Total

308.796

207.012

Total

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia.

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to comply with Bank Indonesia’s Minimum Statutory Reserve Requirement (GWM).

Pada tahun 2011, BI menerbitkan Peraturan BI No. 13/10/PBI/2011 tanggal 9 Februari 2011 tentang Perubahan atas PBI No. 12/19/PBI/2010 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM primer, GWM sekunder, dan GWM Loan to Deposit Ratio (LDR). GWM primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah dan GWM sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 2,5% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah. GWM LDR dalam Rupiah ditetapkan sebesar perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan selisih antara

In 2011, BI issued BI Regulation No. 13/10/PBI/2011 dated February 9, 2011 regarding the Amendment of PBI No. 12/19/PBI/2010 regarding Minimum Reserve Requirement of General Banks at Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currency. In accordance with such regulation, Minimum Reserve Requirement in Rupiah consists of primary reserve, secondary reserve, and Loan to Deposit Ratio (LDR) reserve. The minimum primary reserve in Rupiah is designated at 8% of third party funds in Rupiah and minimum secondary reserve in Rupiah is designated at 2.5% of third party funds in Rupiah. The minimum LDR reserve in Rupiah is designated at the amount of computation between

41



6.


GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan)

6.

CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (continued)

LDR Bank dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif. GWM dalam mata uang asing ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing. Pemenuhan GWM dalam mata uang asing ini diterapkan secara bertahap, yaitu sejak tanggal 1 Maret 2011 sampai dengan tanggal 31 Mei 2011, GWM dalam mata uang asing ditetapkan sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing dan sejak tanggal 1 Juni 2011, GWM dalam mata uang asing ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam mata uang asing.

over and under disincentive parameters and the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR incentive. The minimum primary reserve in foreign currencies is designated at 8% of third party funds in foreign currencies. Fulfillment of the minimum reserve in foreign currencies is gradually applied starting March 1, 2011 to May 31, 2011 at 5% of third party funds in foreign currencies and starting June 1, 2011 at 8% of third party funds in foreign currencies.

Rasio GWM (tidak diaudit) Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2012 and 2011, the GWM ratios (unaudited) of the Bank are as follows:

2012 Rupiah Giro Wajib Minimum Utama Giro Wajib Minimum Sekunder Mata uang asing

7.

2011

9,45% 3,18% 8,37%

8,55% 3,71% 8,25%

Rupiah Primary Statutory Reserve Secondary Statutory Reserve Foreign currencies

Giro Wajib Minimum untuk Bank dalam Rupiah per tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebesar 8,00% untuk GWM Utama dan 2,50% untuk GWM Sekunder dan dalam Dolar Amerika Serikat adalah sebesar 8,00%.

The Bank’s minimum reserve requirement in Rupiah as of December 31, 2012 and 2011 was 8.00% for Primary GWM and 2.50% for Secondary GWM and in United States Dollar was 8.00%.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank telah memenuhi giro wajib minimum sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

As of December 31, 2012 and 2011, the Bank has complied with the minimum deposit balances required under the Bank Indonesia regulations.

GIRO PADA BANK LAIN a.

7.

Berdasarkan mata uang dan bank

a. 2012

Pihak ketiga Rupiah PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Internasional Indonesia Tbk PT Bank UOB Indonesia

Mata uang asing: Dolar Amerika Serikat JPMorgan Chase Bank, New York Citibank N.A., New York PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Central Asia Tbk Wells Fargo Bank N.A., New York

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS By currency and bank 2011

14.387

6.309

687 4

93 5

15.078

6.407

58.041 11.108 4.934 3.732 3.340

42

98.642 8.512 10.279 13.879

Third parties Rupiah PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Internasional Indonesia Tbk PT Bank UOB Indonesia

Foreign currencies: United States Dollar JPMorgan Chase Bank, New York Citibank N.A., New York PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Central Asia Tbk Wells Fargo Bank N.A., New York



7.


GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) a.

Berdasarkan (lanjutan)

mata

uang

7. dan

bank

CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (continued) a.

2012 Mata uang asing (lanjutan): Dolar Amerika Serikat (lanjutan) Hongkong and Shanghai Banking Corporation Bank, New York Deutsche Bank, New York Euro Eropa Deutsche Bank AG, Frankfurt

Total

b.

2011

2.962 1.567

3.216

195

53

85.879

134.581

100.957

140.988

Berdasarkan kolektibilitas

c. 2012 0,00% - 0,50% 0,00%

1,00% - 2,00% 0,00% - 0,03%

8.

Berdasarkan mata uang, jenis dan bank

Pihak ketiga Rupiah Deposito pada Bank Indonesia Penempatan pada Bank Indonesia, neto setelah dikurangi bunga yang belum diamortisasi pada tahun 2012 sebesar Rp12 (2011: Rp101)

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS a.

2012 Pihak berelasi Dolar Amerika Serikat Interbank call money PT Bank KEB Indonesia

Rupiah Foreign currencies

As of December 31, 2012 and 2011, there were no current accounts with other banks that are used as collaterals by the Bank.

PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

Annual interest rate 2011

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, tidak terdapat giro pada bank lain yang dijadikan agunan oleh Bank. 8.

Total

All current accounts with other bank are classified as current as of December 31, 2012 and 2011.

Tingkat suku bunga per tahun

Rupiah Mata uang asing

Foreign currencies (continued): United States Dollar (continued) Hongkong and Shanghai Banking Corporation Bank, New York Deutsche Bank, New York European Euro Deutsche Bank AG, Frankfurt

b. By collectibility

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, semua giro pada bank lain diklasifikasikan lancar. c.

By currency and bank (continued)

By currency, type and bank 2011

28.913

249.953

109.988

43

45.338

Related parties United States Dollar Interbank call money PT Bank KEB Indonesia

-

Third parties Rupiah Deposit with Bank Indonesia

405.949

Placements with Bank Indonesia net of unamortized interest of Rp12 in 2012 (2011: Rp101)




PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan) a.

9.

Berdasarkan mata uang, jenis dan bank (lanjutan)

PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued) a.

2012 Pihak ketiga (lanjutan) Interbank call money PT BPD Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Kesejahteraan Ekonomi PT Bank DBS Indonesia The Bank of Tokto-Mitsubishi UFJ PT Bank Chinatrust Indonesia PT Bank Commonwealth PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk Deposito berjangka PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

b.

2011

50.000 50.000 50.000 30.000 -

40.000 20.000 50.000 50.000 40.000 35.000 30.000 30.000

-

30.000

539.941

730.949

Dolar Amerika Serikat Interbank call money PT Bank Mizuho Indonesia Wells Fargo Bank, N.A PT BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung

Total

38.550 24.094

-

14.456

-

77.100

-

617.041

730.949

645.954

776.287


b.

Third parties (continued) Interbank call money PT BPD Jawa Barat dan Banten Tbk PT Bank Mega Tbk PT Bank OCBC NISP Tbk PT Bank Kesejahteraan Ekonomi PT Bank DBS Indonesia The Bank of Tokto-Mitsubishi UFJ PT Bank Chinatrust Indonesia PT Bank Commonwealth PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Ekonomi Raharja Tbk Time deposit PT Bank Kesejahteraan Ekonomi

United States Dollar Interbank call money PT Bank Mizuho Indonesia Wells Fargo Bank, N.A PT BPD Sumatera Selatan dan Bangka Belitung

Total

By collectibility All placements with Bank Indonesia and other banks as of December 31, 2012 and 2011 were classified as current.

Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 digolongkan lancar. c.

By currency, type and bank (continued)


c. 2012

Annual interest rates 2011

Rupiah Penempatan pada Bank Indonesia Deposito pada Bank Indonesia Interbank call money Deposito berjangka

4,00% 4,45% 4,50% - 5,00% -

4,50% 4,67% 7,75%

Rupiah Placements with Bank Indonesia Deposit with Bank Indonesia Interbank call money Time deposit

Dolar Amerika Serikat Interbank call money

0,25% - 0,65%

0,23%

United States Dollar Interbank call money

Manajemen berpendapat bahwa seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

Management believes that all placements with Bank Indonesia and other banks are not impaired as of December 31, 2012 and 2011.

Informasi mengenai sisa umur jatuh tempo diungkapkan di Catatan 35.

Information with respect to maturity is disclosed in Note 35.

44




EFEK-EFEK a.

9.

Berdasarkan tujuan, jenis dan mata uang

SECURITIES a.

By purpose, type and currency

2012

2011

Nilai Tercatat/ Peringkat/ Carrying Value Rating

Nilai Tercatat/ Peringkat/ Carrying Value Rating

Dimiliki hingga jatuh tempo Rupiah Sertifikat Bank Indonesia - setelah dikurangi diskonto yang belum diamortisasi sebesar Rp1.634 tahun 2012 (2011: Rp298)

48.366

9.702

Total dimiliki hingga jatuh tempo

48.366

9.702

Total held-to-maturity

10.130

8.088

132

-

Loans and receivable United States Dollar Export Bills European Euro Export Bills

10.262

8.088

Total loans and receivable

Kredit yang diberikan dan piutang Dolar Amerika Serikat Wesel Tagih Euro Eropa Wesel Tagih Total kredit yang diberikan dan piutang Tersedia untuk dijual Rupiah Obligasi Pemerintah FR-0044 FR-0023 Obligasi Korporasi PT Indofood Sukses Makmur VI PT Surya Artha Nusantara Finance II B PT Surya Artha Nusantara Finance II A Perum Pegadaian tahap II B Tahun 2012 Perum Pegadaian tahap II A Tahun 2012 PT Astra Sedaya Finance XII Thn 2011 PT Federal Internasional Finance XI Tahun 2011 PT Surya Citra Televisi II Tahun 2007

Held-to-maturity Rupiah

13.790 -

53.425 idAA+

-

30.135 29.029

idAAidAA-

-

4.008

idAA+

-

4.003 -

idAA+

5.014

idAA+

-

5.013 1.018

idAA+ idA+

Total tersedia untuk dijual

126.919

64.470

Total available-for-sale

Total efek-efek

185.547

82.260

Total securities

Securities were rated by PT Pefindo, PT Fitch Rating Indonesia and PT Moody’s Indonesia.


b.


c. 2012

Rupiah Obligasi Pemerintah Obligasi korporasi Sertifikat Bank Indonesia

By collectibility All securities are classified as current as of December 31, 2012 and 2011.

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, semua surat berharga diklasifikasikan lancar. c.

Available-for-sale Rupiah Government Bonds FR-0044 FR-0023 Corporate Bonds PT Indofood Sukses Makmur VI PT Surya Artha Nusantara Finance II B PT Surya Artha Nusantara Finance II A Perum Pegadaian tahap II B Tahun 2012 Perum Pegadaian tahap II A Tahun 2012 PT Astra Sedaya Finance XII Thn 2011 PT Federal Internasional Finance XI Tahun 2011 PT Surya Citra Televisi II Tahun 2007

45.954

Efek-efek telah diperingkat oleh PT Pefindo, PT Fitch Rating Indonesia dan PT Moody’s Indonesia. b.

Certificates of Bank Indonesia net of unamortized discount of Rp1,634 in 2012 (2011: Rp298)

Annual interest rate 2011

10,00% 6,60% - 7,70% 4,80%

45

11,00% 7,80% - 10,95% 5,80%

Rupiah Government bond Corporate bond Bank Indonesia Certificate



9.


EFEK-EFEK (lanjutan)

9.

SECURITIES (continued)

Bank mengakui kerugian bersih sebesar Rp75 dan keuntungan bersih sebesar Rp1.677 dari perubahan nilai wajar efek-efek yang tersedia untuk dijual masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang disajikan dalam akun “Kerugian (keuntungan) belum direalisasi atas kepemilikan efek tersedia untuk dijual - setelah pajak tangguhan” pada ekuitas dalam laporan posisi keuangan.

The Bank recognized net loss of Rp75 and net gain of Rp1,677 from the changes in fair values of available-for-sale securities as of December 31, 2012 and 2011, respectively, which is presented as “Unrealized loss (gain) on available-for-sale securities - net of deferred tax” in the equity section of the statements of financial position.


Information with respect to maturity is disclosed in Note 35. 10. LOANS

10. KREDIT a. Berdasarkan jenis pinjaman dan mata uang

a.

2012

By type and currency 2011

Rupiah Modal kerja Investasi Konsumsi

1.856.965 630.483 210.828

1.159.519 234.955 120.931

Rupiah Working capital Investment Consumption

Total Rupiah

2.698.276

1.515.405

Total Rupiah

885.991 324.347 3.731

601.945 235.537 2.111

United States Dollar Working capital Investment Consumption

Total Dolar Amerika Serikat

1.214.069

839.593

Total United States Dollar

Cadangan kerugian penurunan nilai

3.912.345 (31.356)

2.354.998 (27.618)

Neto

3.880.989

2.327.380

Dolar Amerika Serikat Modal kerja Investasi Konsumsi

b. Tingkat bunga per tahun

b. 2012


4,50% - 20,00% 2,00% - 8,00%

Cadangan kerugian penurunan nilai Neto

Annual interest rates

5,00% - 30,59% 2,00% - 8,50%

c. 2012

Kolektif: Lancar Dalam perhatian khusus Diragukan Macet

Net

2011

c. Berdasarkan kolektibilitas Individual

Allowance for impairment losses


By collectability 2011

9.505

16.465

Individual

3.884.073 17.782 20 965

2.332.970 5.563 -

Collective: Current Special mention Doubtfull Loss

3.902.840

2.338.533

3.912.345

2.354.998

(31.356) 3.880.989

46

(27.618) 2.327.380

Allowance for impairment losses Net




10. KREDIT (lanjutan) d.

10. LOANS (continued)

Berdasarkan sektor ekonomi

d. 2012

Rupiah Perdagangan Manufaktur Jasa bisnis Konstruksi Transportasi Jasa pelayanan sosial Pertambangan Pertanian Lain-lain Total Rupiah Dolar Amerika Serikat Manufaktur Konstruksi Pertambangan Perdagangan Transportasi Jasa pelayanan sosial Pertanian Lain-lain

e.

By economic sector 2011 Rupiah Trading Manufacturing Business services Construction Transportation Public service Mining Agriculture Others

636.157 613.063 437.747 379.809 138.000 55.080 48.341 37.472 352.608

423.253 164.740 129.903 134.889 38.413 124.275 11.206 36.299 452.427

2.698.277

1.515.405

Total Rupiah

527.982 49.653 168.308 24.415 64.840 1.442 2.953

United States Dollar Manufacturing Construction Mining Trading Transportation Public service Agriculture Others Total United States Dollar

753.815 208.553 188.455 51.821 7.038 112 4.274


1.214.068

839.593

Total Cadangan kerugian penurunan nilai

3.912.345 (31.356)

2.354.998 (27.618)

Neto

3.880.989

2.327.380

Transaksi dengan pihak-pihak berelasi

e.

2012

Total Allowance for impairment losses Net

Transactions with related parties 2011

Rupiah Konsumsi Investasi

349 10

152 62

Rupiah Consumption Investment

Total Rupiah

359

214

Total Rupiah

Dolar Amerika Serikat Modal kerja Investasi

164.460 96.973

154.622 92.304

United States Dollar Working Capital Investment


261.433

246.926

Total United States Dollar


261.792 (7.790)

247.140 (702)

Total Allowance for impairment losses

Neto

254.002

246.438

Net

47




10. KREDIT (lanjutan) f.

Perubahan cadangan penurunan nilai

10. LOANS (continued) kerugian

f.

The movements in allowance for impairment losses on loans are as follows:

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: 2012

2011

Saldo Awal Penyisihan kerugian selama tahun berjalan Penghapusan selama tahun berjalan Penyesuaian karena penjabaran mata uang asing

27.618

16.086

Beginning Balance

7.197

13.257

Provision during the year

(3.981)

(1.587)

Saldo akhir

31.356

522

(138)

Write offs during the year Foreign exchange translation adjustments

27.618

Ending balance

Management believes that the amount of allowance for impairment losses on loans is adequate.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan yang dibentuk telah memadai. g.

Movement in allowance impairment losses

Kredit yang bermasalah

g.

Non-performing loans The details of non-performing loans (classified as substandard, doubtful and loss according to Bank Indonesia regulation) as of December 31, 2012 and 2011, by economic sector are as follows:

Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rincian kredit bermasalah (klasifikasi kurang lancar, diragukan dan macet sesuai dengan peraturan Bank Indonesia) berdasarkan sektor ekonomi adalah sebagai berikut: 2012

2011

Perdagangan Industri Lain-lain Pertanian

6.834 1.821 828 -

7.482 7.085 1.823 75

Trade Manufacturing Others Agriculture

Total

9.483

16.465

Total

(6.733)

(6.875)

2.750

9.590

Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit bermasalah Neto

Allowance for impairment losses on non-performing loans Net

The ratios of non-performing loans to total loans (using the gross and net methods) are shown in the following table:

Rasio kredit bermasalah terhadap jumlah kredit (metode gross dan net) adalah seperti yang terlihat pada tabel berikut:

48




10. KREDIT (lanjutan) g.

10. LOANS (continued)

Kredit bermasalah (lanjutan)

g. 2012

2011

Kolektibilitas Kurang Lancar Diragukan Macet

Collectibity Substandard Doubtful Loss

1.842 7.641

183 4.497 11.785

9.483

16.465

(6.733)

(6.875)

2.750

9.590

Net

3.912.345

2.354.998

Total loans

Persentase kredit bermasalah - kotor

0,24%

0,70%

Percentage of non-performing loans - gross

Persentase kredit bermasalah - neto

0,07%

0,41%

Percentage of non-performing loans - net

Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit bermasalah Neto Total kredit yang diberikan

h.

Non-performing loans (continued)

Allowance for impairment losses on non-performing loans

Kredit bermasalah neto dihitung dengan membagi antara jumlah kredit bermasalah setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai dengan jumlah kredit keseluruhan.

The net non-performing loan ratios are computed by dividing the total non-performing loans less allowance for impairment losses to total loans.

Kredit dalam proses penyelamatan per tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar Rp9.062 dan Rp9.333.

The loans in the process of remediation as of December 31, 2012 and 2011 amounted to Rp9,062 and Rp9,333, respectively.

Berdasarkan jangka waktu

`

h.

2012

By contract period 2011

≤ 1 tahun > 1 - 2 tahun > 2 - 5 tahun > 5 tahun

309.113 1.769.801 814.419 1.019.012

359.880 1.076.714 570.692 347.712

≤ 1 year > 1 - 2 years > 2 - 5 years > 5 years


3.912.345

2.354.998


Neto

3.880.989

(31.356)

(27.618) 2.327.380

Net

Dalam laporan Batas Maksimum Pemberian Kedit (BMPK) kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, tidak terdapat kredit yang melebihi ketentuan BMPK.

Based on the Legal Lending Limit’s (LLL) reports submitted to Bank Indonesia as of December 31, 2012 and 2011, there were no loans which exceeded LLL.

Kredit yang diberikan dijamin dengan benda bergerak dan/atau tidak bergerak dengan pengikatan secara hak tanggungan dan hipotik atau akta pemberian hak tanggungan dan surat kuasa memasang hipotik atau surat kuasa untuk menjual, atau jaminan lain yang umumnya diterima oleh Bank.

Loans are collateralized with fixed and/or nonfixed assets with fiduciary transfer of proprietary rights or mortgages and authorization letters to sell, and other collaterals which are generally acceptable to the Bank.

Informasi mengenai jangka waktu tempo diungkapkan di Catatan 35.

Information with respect disclosed in Note 35.

jatuh 49

to

maturity

is




11. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI

11. SECURITIES PURCHASED AGREEMENTS TO RESELL

WITH

Pada tanggal 31 Desember 2012, tidak terdapat saldo efek yang dibeli dengan janji dijual kembali.

As of December 31, 2012, there were no outstanding securities purchased with agreement to resell.

Pada tanggal 31 Desember 2011, efek yang dibeli dengan janji dijual kembali memiliki jangka waktu 31 hingga 48 hari, dengan perincian sebagai berikut:

As of December 31, 2011, securities purchased with agreements to resell has a term ranging from 31 days to 48 days, with details as follows:

2012

2011

Harga jual kembali Pendapatan bunga yang belum direalisasi

-

49.252 (159)

Total efek yang dibeli dengan janji dijual kembali - neto

-

49.093

12. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI

12. ACCEPTANCES RECEIVABLE AND PAYABLE

Berdasarkan pihak dan mata uang

a. 2012

Pihak ketiga Dolar Amerika Serikat

Neto

By counterparties and currency 2011

25.510

5.387

-

-

25.510

5.387


b.

Total securities purchased with agreements to resell - net

The securities purchased with agreements to resell were made with third parties and are not impaired.

Seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali dilakukan dengan pihak ketiga dan tidak mengalami penurunan nilai.

a.

Resell price Unrealized interest income

Berdasarkan jangka waktu kontrak

b. 2012

Third parties United States Dollar Allowance for impairment losses Net

By contract period 2011

≤ 1 bulan > 1 - 3 bulan > 3 - 6 bulan

10.126 15.384

3.714 1.673

≤ 1 month > 1 - 3 months > 3 - 6 months

Total

25.510

5.387

Total

Tagihan akseptasi pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diklasifikasikan sebagai lancar dan manajemen berpendapat bahwa akun ini tidak membutuhkan cadangan kerugian penurunan nilai.

All acceptances receivable as of December 31, 2012 and 2011 are classified as current and the management believes that this account does not require allowance for impairment losses.

Informasi mengenai jangka waktu jatuh tempo diungkapkan di Catatan 35.

Information with respect to maturity is disclosed in Note 35.

50




13. ASET TETAP

13. FIXED ASSETS 2012 Saldo awal/ Beginning balance

Penambahan/ Pengurangan/ Additions Deductions

Saldo akhir/ Ending balance

Biaya perolehan Tanah Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

706 1.451

646

274 141

432 1.956

35.381 7.831 3.246

14.168 2.470 13.125

612 47 316

48.937 10.254 16.055

Cost Land Buildings Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

Total

48.615

30.409

1.390

77.634

Total

Akumulasi penyusutan Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

994

181

87

1.088

19.386 3.517 2.897

6.784 1.163 2.913

545 47 316

25.625 4.633 5.494

Accumulated depreciation Buildings Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

Total

26.794

11.041

995

36.840

Total

Nilai buku neto

21.821

40.794

Net book value

2011 Saldo awal/ Beginning balance

Penambahan/ Pengurangan/ Additions Deductions

Saldo akhir/ Ending balance

Biaya perolehan Tanah Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

1.339 2.149

-

633 698

706 1.451

28.203 7.002 4.765

7.209 829 -

31 1.519

35.381 7.831 3.246

Cost Land Buildings Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

Total

43.458

8.038

2.881

48.615

Total

Akumulasi penyusutan Bangunan Perlengkapan dan peralatan kantor Kendaraan bermotor Leasehold improvement

1.360

93

459

994

12.608 2.544 3.141

6.809 973 1.178

31 1.422

19.386 3.517 2.897

Total

19.653

9.053

1.912

26.794

Total

Nilai buku neto

23.805

21.821

Net book value

Net gain on sale of fixed assets is as follows:

Keuntungan neto dari penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: 2012 Harga jual Nilai buku Keuntungan neto dari penjualan aset tetap

Accumulated depreciation Buildings Office furniture and fixture Motor vehicles Leasehold improvement

2011 415 395

2.620 969

Proceeds from sale Net book value

20

1.651

Net gain on sale of fixed assets

51




13. ASET TETAP (lanjutan)

13. FIXED ASSETS (continued)

Jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan sebesar Rp11.041 dan Rp9.053, masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 (Catatan 26).

Depreciation of fixed assets charged to operations amounted to Rp11,041 and Rp9,053 for the years ended December 31, 2012 and 2011, respectively (Note 26).

Bank memiliki beberapa bidang tanah yang digunakan sebagai kantor pusat dan cabang dengan hak legal berupa Hak Guna Bangunan yang berjangka waktu 20 tahun dan akan jatuh tempo sampai dengan 2031. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung oleh bukti pemilikan yang memadai.

The Bank owned several parcels of land with Building Use Rights (Hak Guna Bangunan) for a period of 20 years until 2031 where its head office and branch offices are located. Management believes that there will be no difficulty in the extension of the landrights since all of these properties were acquired legally and supported by sufficient evidence of ownership.

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat indikasi terjadinya penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank.

Management believes that there is no indication of impairment in the value of fixed assets of the Bank.

Aset tetap kecuali tanah diasuransikan terhadap risiko kerugian karena kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis tertentu antara lain pada PT Asuransi Allianz Utama Indonesia, PT Asuransi Samsung Tugu dan PT Asuransi Central Asia. Jumlah seluruh nilai pertanggungan adalah sebesar Rp25.265 dan Rp25.824, masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.

Fixed assets, except lands, are insured against losses by fire and other risks under certain blanket policies with, among others, PT Asuransi Allianz Utama, PT Asuransi Samsung Tugu and PT Asuransi Central Asia. The total insurance coverage amounted to Rp25,265 and Rp25,824 as of December 31, 2012 and 2011, respectively.

Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang dipertanggungkan.

Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the fixed asset insured.

14. ASET LAIN-LAIN

14. OTHER ASSETS 2012

Rupiah Bunga masih akan diterima Uang muka Setoran jaminan Agunan yang diambil alih Lainnya

Dolar Amerika Serikat Bunga masih akan diterima Setoran jaminan Lainnya

Total

2011 9.660 3.953 2.423 275 912

5.095 790 3.899 2.141 479

17.223

12.404

3.177 2.051 35

2.242 1.381 -

5.263

3.623

22.486

16.027

Rupiah Interests receivables Advance payments Guarantee deposits Foreclosed assets Others

United States Dollar Interest receivables Guarantee deposits Others

Total

Foreclosed assets represent loan collaterals in form of land, buildings and vehicles that have been acquired by the Bank.

Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit berupa tanah, bangunan dan kendaraan yang telah diambil alih oleh Bank.

52




14. ASET LAIN-LAIN (lanjutan)

14. OTHER ASSETS (continued) The Bank has taken actions for the resolution of foreclosed assets as required by Bank Indonesia under its regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005.

Untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005, Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan yang diambil alih. 15. SIMPANAN NASABAH a.

15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS

Berdasarkan hubungan dan mata uang

a. 2012

Pihak berelasi Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka

2011 Related parties Rupiah Current accounts Savings deposits Time deposits

4.233 2.427 32.558

2.706 2.192 16.098

39.218

20.996

7.635 9 928

3.023 179

8.572

3.202

47.790

24.198

Total related parties

390.308 150.089 1.948.753

172.548 100.061 1.196.011

Third parties Rupiah Current accounts Savings deposits Time deposits

2.489.150

1.468.620

459.154 1.474 487.740

519.510 282.670

948.368

802.180

Total pihak ketiga

3.437.518

2.270.800

Total

3.485.308

2.294.998

Dolar Amerika Serikat Giro Tabungan Deposito berjangka

Total pihak berelasi Pihak ketiga Rupiah Giro Tabungan Deposito berjangka

Dolar Amerika Serikat Giro Tabungan Deposito berjangka

b.

By relationship and currency


b. 2012

United States Dollar Current accounts Savings deposits Time deposits

United States Dollar Current accounts Savings deposits Time deposits

Total third parties Total

Annual interest rates 2011

Giro Rupiah Dolar Amerika Serikat

0,00% - 5,00% 0,00% - 2,00%

1,00% - 5,00% 0,10% - 2,00%

Current accounts Rupiah United States Dollar

Tabungan Rupiah Dolar Amerika Serikat

0,00% - 7,00% 1,25% - 2,00%

0,08% - 6,50% -

Savings deposits Rupiah United States Dollar

Deposito berjangka Rupiah Dolar Amerika Serikat

2,00% - 7,75% 1,00% - 2,80%

4,50% - 8,50% 0,80% - 2,50%

Time deposits Rupiah United States Dollar

53




15. SIMPANAN NASABAH (lanjutan)

15. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

c. Berdasarkan periode penempatan

c.

Time deposits based on contract period are as follows:

Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan jangka waktu adalah sebagai berikut: 2012 Rupiah 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

Dolar Amerika Serikat 1 bulan 3 bulan 6 bulan 12 bulan

Total

By contract period

2011

866.764 509.195 299.220 306.132

2.730 3.754 50.972 1.154.653

1.981.311

1.212.109

154.734 5.527 305.714 22.693

45 9.132 3.098 270.574

488.668

282.849

2.469.979

1.494.958

Rupiah 1 month 3 months 6 months 12 months

United States Dollar 1 month 3 months 6 months 12 months

Total

Giro yang diblokir atau dijadikan sebagai jaminan kredit sebesar Rp7.787 dan USD145.600 (nilai penuh) atau setara Rp1.403 pada tanggal 31 Desember 2012, serta Rp1.828 dan USD803.975 (nilai penuh) atau setara Rp7.290 pada tanggal 31 Desember 2011.

Current accounts are blocked or pledged as collaterals for loans amounting to Rp7,787 and USD145,600 (full amount) or equivalent to Rp1,403 as of December 31, 2012, and Rp1,828 and USD803,975 (full amount) or equivalent to Rp7,290 as of December 31, 2011.

Deposito berjangka yang diblokir dan dijadikan jaminan kredit, letters of credit dan bank garansi sebesar Rp182.920 dan USD4.002.204 (nilai penuh) setara Rp38.571 pada tanggal 31 Desember 2012, serta Rp27.006 dan USD1.897.879 (nilai penuh) setara Rp17.209 pada tanggal 31 Desember 2011.

Time deposits are blocked and pledged as collaterals for loans, letters of credit and bank guarantees amounting to Rp182,920 and USD4,002,204 (full amount) or equivalent to Rp38,571 as of December 31, 2012 and Rp27,006 and USD1,897,879 (full amount) or equivalent to Rp17,209 as of December 31, 2011.


Information with respect to maturities are disclosed in Note 35.

54




16. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

16. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

Berdasarkan jenis dan mata uang

a. 2012

2011

Pihak berelasi Rupiah Interbank Call Money

28.770

-

Related parties Rupiah Interbank Call Money

Dolar Amerika Serikat Giro

36.243

1.771

United States Dollar Current accounts

65.013

1.771

Pihak ketiga Rupiah Giro Deposito berjangka Dolar Amerika Serikat Giro

Total

b.

By type and currency

1.269 7.573

854 6.000

8.842

6.854

-

1.863

8.842

8.717

73.855

10.488


b. 2012

Rupiah Giro Interbank Call Money Deposito berjangka Dolar Amerika Serikat Giro

0,00% 4,57% - 6,00% 7,00% - 7,75%

0,00%

0,00%

Rupiah Current accounts Interbank Call Money Time deposits United States Dollar Current accounts

Information with respect to maturity is disclosed in Notes 35. 17. BORROWINGS

2012

Total

Total

Annual interest rates

0,00% 4,80% 5,25% - 7,50%

17. PINJAMAN YANG DITERIMA

Pihak ketiga: Dolar Amerika Serikat Citibank N.A., New York PT Bank Central Asia Tbk

United States Dollar Current accounts

2011


Pihak berelasi Dolar Amerika Serikat Hana Bank, Korea International Finance Corporation

Third parties Rupiah Current accounts Time deposits

2011

289.125 -

136.013

289.125

136.013

115.650 96.375

136.013

212.025

136.013

501.150

272.026

55

Related parties United States Dollar Hana Bank, Korea International Finance Corporation

Third parties United States Dollar Citibank N.A., New York PT Bank Central Asia Tbk

Total




17. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan)

17. BORROWING (continued)

Hana Bank, Korea

Hana Bank, Korea

Pada tanggal 5 November 2012, Bank menandatangani perjanjian pinjaman dengan Hana Bank, Korea, dengan jumlah fasilitas sebesar USD30.000.000 (nilai penuh) yang akan jatuh tempo 13 bulan dari setiap tanggal penarikannya.

On November 5, 2012, the Bank has signed a loan agreement with Hana Bank, Korea with a facility amounting to USD30,000,000 (full amount) and will mature in 13 months since the date of draw down.

Pinjaman ini dikenakan bunga sebesar suku bunga pasar di Korea sesuai tenor pinjamannya. Jumlah pinjaman yang diterima Bank pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar USD30.000.000 (nilai penuh) atau setara dengan Rp289.125 dengan tingkat bunga sebesar 0,87% per tahun.

The loan bears interest rate at the Korean market rate according to its tenor. Total bank borrowings at December 31, 2012 amounted to USD30,000,000 (full amount) or equivalent to Rp289,125 with an interest rate of 0.87% per annum.

PT Bank Central Asia Tbk (BCA)

PT Bank Central Asia Tbk (BCA)

Pada tanggal 15 Juni 2011, Bank memperoleh Term Loan Facility I sebesar USD15.000.000 (nilai penuh) dan Term Loan Facility II sebesar USD10.000.000 (nilai penuh) dengan jangka waktu 12 bulan dari tanggal loan agreement.

On June 15, 2011, the Bank obtained a Term Loan Facility I amounting to USD15,000,000 (full amount) and Term Loan Facility II amounting to USD10,000,000 (full amount) with a term of 12 months from the date of loan agreement.

Sampai dengan tanggal 31 Desember 2011, Bank telah menggunakan Term Loan Facility I dari BCA sebesar USD15.000.000 (nilai penuh) atau setara dengan Rp136.013 dengan tingkat bunga sebesar 1,75% per tahun dan memiliki sisa jangka waktu hingga jatuh tempo selama 7 bulan.

As of December 31, 2011, the Bank has utilized a Term Loan Facility I from BCA amounting to USD15,000,000 (full amount) or equivalent to Rp136,013 with interest rate of 1.75% per annum and has remaining period until maturity within 7 months.

Pada tanggal 15 Juni 2012, Bank memperpanjang pinjaman tersebut dan memperoleh Term Loan Facility I sebesar USD10.000.000 (nilai penuh), Term Loan Facility II sebesar USD15.000.000 (nilai penuh), Term Loan Facility III sebesar Rp150.000 dengan jangka waktu 12 bulan dari tanggal loan agreement.

On June 15, 2012, the Bank extended a loan facility and obtained Term Loan Facility I amounting to USD10,000,000 (full amount), Term Loan Facility II amounting to USD15,000,000 (full amount) and Term Loan Facility III amounting to Rp150,000 with a term of 12 months from the date of the loan agreement.

Pada tanggal 31 Desember 2012, Bank telah menggunakan Term Loan Facility I dari BCA sebesar USD10.000.000 (nilai penuh) atau setara dengan Rp96.375 dengan tingkat bunga sebesar 2,31% per tahun dan memiliki sisa jangka waktu hingga jatuh tempo selama 6 bulan.

As of December 31, 2012, the Bank has utilized Term Loan Facility I from BCA amounting to USD10,000,000 (full amount) or equivalent to Rp96,375 with interest rate of 2.31% per annum and has remaining period until maturity of 6 months.

Sampai dengan tanggal 31 Desember 2012, Bank belum menggunakan Term Loan Facility II dan Term Loan Facility III.

As of December 31, 2012, the Bank has not used the Term Loan Facility II and Term Loan Facility III.

56




17. PINJAMAN YANG DITERIMA (lanjutan)

17. BORROWING (continued)

Citibank N.A., New York

Citibank N.A., New York

Pada tanggal 17 Maret 2011, Bank Hana menandatangani Continuing Agreement for Reimbursement of Trade Advances - Bulk Request dengan Citibank N.A., New York dengan tingkat bunga mengambang.

On March 17, 2011, the Bank has signed a Continuing Agreement for Reimbursement of Trade Advances Bulk Request with Citibank N.A., New York with floating interest rate.

Jumlah pinjaman yang diterima Bank pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar USD12.000.000 (nilai penuh) atau setara dengan Rp115.650 dengan tingkat bunga sebesar 0,89% per tahun.

As of December 31, 2012, the Bank has outstanding loan amounting to USD12,000,000 (full amount) or equivalent to Rp115,650 with 0.89% interest rate per annum.

International Finance Corporation (IFC)

International Finance Corporation (IFC)

Pada tanggal 23 Desember 2009, Bank menandatangani perjanjian pinjaman jangka pendek dengan IFC dengan jumlah fasilitas sebesar USD15.000.000 (nilai penuh) yang akan jatuh tempo 1 tahun setelah tanggal penarikan pertama dan dapat diperpanjang.

On December 23, 2009, the Bank signed a shortterm loan facility agreement with IFC with total facility amounting to USD15,000,000 (full amount) that will be mature on 1 year after the first disbursement and can be rolled over.

Pinjaman ini dikenakan tingkat bunga sebesar tingkat bunga LIBOR 3-bulan ditambah dengan spread suku bunga. Pinjaman ini telah jatuh tempo dan dilunasi pada tanggal 21 November 2012.

This facility bears interest of 3-month LIBOR plus relevant interest rate spread. This facility has matured and fully paid on November 21, 2012.

The Hongkong and Shanghai Corporation Limited (HSBC)

The Hongkong and Shanghai Corporation Limited (HSBC)

Banking

Banking

Pada tanggal 16 Juni 2011, Bank memperoleh fasilitas pinjaman bergulir sebesar USD25.000.000 (nilai penuh) dengan jangka waktu 360 hari dan dapat diperpanjang.

On June 16, 2011, the Bank obtained a revolving loan facility amounting to USD25,000,000 (full amount), with a term of 360 days and can be rolled over.

Pada tanggal 31 Desember 2012, Bank belum menggunakan fasilitas pinjaman ini.

As of December 31, 2012, the Bank has not utilized this facility.


Information with respect to maturities is disclosed in Note 35.

18. UTANG PAJAK

18. TAXES PAYABLE 2012

2011

Pajak penghasilan badan

5.215

7.876

Corporate income tax

Pajak penghasilan: Pasal 4 (2) Pasal 21 Pasal 23 Pajak pertambahan nilai

2.921 2.714 28 86

87 975 1.571 13

Income taxes: Article 4 (2) Article 21 Article 23 Value Added Tax

10.964

10.522

Total

Total

57




19. KEWAJIBAN IMBALAN PASCA-KERJA

19. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION The Bank calculates post-employment benefits of defined benefit for its qualified employees in accordance with Labor Law No. 13/2003. The number of employees entitled to the benefits is 339 employees in 2012 and 261 employees in 2011. Amounts recognized in statements of comprehensive income and recorded in respect of these post-employment benefits are as follows:

Bank menghitung imbalan pasca-kerja imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan Undangundang Ketenagakerjaan No. 13/2003. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasca-kerja tersebut adalah 339 karyawan tahun 2012 dan 261 karyawan tahun 2011. Beban imbalan pasca-kerja yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif adalah sebagai berikut: 2012

2011

Biaya jasa kini Biaya bunga Amortisasi atas beban jasa masa lalu yang belum menjadi hak (Kerugian) keuntungan aktuarial bersih neto

3.457 782

2.758 675

9

9

Current service cost Interest cost Amorization of past service cost non vested

(73)

24

Net actuarial (loss) gain

Total

4.175

3.466

Total

Post-employment benefits obligation recognized in the statements of financial position are as follows:

Kewajiban imbalan pasca-kerja yang diakui di dalam laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: 2012

2011

Nilai kini liabilitas kewajiban yang tidak didanai Keuntungan aktuarial yang belum diakui Beban jasa lalu belum diakui

13.657 1.054 (2)

10.603 303 (11)

Total

14.709

10.895

Present value of unfunded obligations Unrecognized actuarial gain Unrecognized past service cost Total

Movements in the present value of liability recognized in the statements of financial position are as follows:

Mutasi nilai kini liabilitas di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut: 2012

2011

Saldo awal Beban tahun berjalan Pembayaran manfaat

10.895 4.175 (361)

Saldo akhir

14.709

7.779 3.466 (350) 10.895

Beginning balance Amount charged to expense Benefits payment Ending balance

Post-employment benefits obligation as of December 31, 2012 and 2011 calculated by an independent actuary, PT Eldridge Gunaprima Solution in their report dated December 26, 2012 and January 31, 2012. The key assumptions used in the actuarial calculations are as follows:

Perhitungan kewajiban imbalan pasca-kerja pada 31 Desember 2012 dan 2011 dihitung oleh aktuaris independen PT Eldridge Gunaprima Solution dalam laporan tanggal 26 Desember 2012 dan 31 Januari 2012. Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam perhitungan aktuaris adalah sebagai berikut: Tingkat diskonto/Discount rate

:

Tingkat kenaikan gaji/Salary increment rate

:

Tingkat kematian/Mortality rate

:

58

6,5% tahun 2012/in 2012 7,5% tahun 2011/in 2011 7,5% tahun 2012/in 2012 8% tahun 2011/in 2011 Tabel Mortalita Indonesia 2011 (TMI III) tahun 2012/The 2011 Indonesia Mortality Table (TMI III) in 2012 Tabel Mortalita Indonesia 1999 (TMI II) tahun 2011/The 1999 Indonesia Mortality Table (TMI II) in 2011


PT BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 19. KEWAJIBAN (lanjutan)

IMBALAN


PASCA-KERJA

19. POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION (continued)

Tingkat pengunduran diri/Resignation rate

:

5% sampai dengan umur 34 tahun, kemudian menurun hingga 0% di umur 55 tahun, pada tahun 2012 dan 2011/ 5% until age 34 years old, then decreasing linearly into 0% at age 55 years old, in 2012 and 2011

Tingkat pensiun normal/Normal retirement rate

:

100% tahun 2012/in 2012 100% tahun 2011/in 2011 The following table demonstrates the sensitivity to a reasonably possible change in market interest rates, with all other variables held constant, of the provision for post-employment benefits obligation and current service cost as of December31, 2012:

Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas kemungkinan perubahan tingkat suku bunga pasar, dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap kewajiban imbalan pasca-kerja dan beban jasa kini pada tanggal 31 Desember 2012: 2012 Kewajiban imbalan pasca-kerja/ Postemployment benefits obligation Kenaikan tingkat diskonto 100 basis poin Penurunan tingkat diskonto 100 basis poin

Biaya jasa kini/ Current service cost

(33)

-

35

-

20. LIABILITAS LAIN-LAIN

Increase in discount rate by 100 basis points Decrease in discount rate by 100 basis points

20. OTHER LIABILIITES This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2012 Rupiah Bunga masih harus dibayar Kerjasama dengan pihak ketiga Penyelesaian kredit bermasalah Setoran jaminan Lainnya Dolar Amerika Serikat Bunga masih harus dibayar Setoran jaminan Lainnya

Total

2011 11.192 1.636 1.122 333 6.730

7.987 1.000 330 3.127

21.013

12.444

1.266 753 402

1.246 3.792 332

2.421

5.370

23.434

17.814

Rupiah Interest payables Cooperation with third party Settlement of non-performing loans Guarantee deposits Others United States Dollar Interest payables Guarantee deposits Others

Total

Guarantee deposits represent deposits for letters of credit transactions, bank guarantee and safe deposits box rental.

Setoran jaminan merupakan setoran jaminan transaksi letters of credit, bank garansi dan sewa safe deposit box.

59




21. MODAL SAHAM

21. CAPITAL STOCK The Bank’s shareholders as of December 31, 2012 and 2011 are as follow:

Susunan pemegang saham Bank masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012

Pemegang Saham Hana Bank, Korea International Finance Corporation Bambang Setijo Total

Total saham/ Number of shares

Total modal ditempatkan dan disetor penuh/ Total issued and fully paid capital

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Shareholders

75.100 19.900 5.000

75,10% 19,90% 5,00%

751.000 199.000 50.000

Hana Bank, Korea International Finance Corporation Bambang Setijo

100.000

100,00%

1.000.000

Total

2011

Pemegang Saham


Total modal ditempatkan dan disetor penuh/ Total issued and fully paid capital

Persentase kepemilikan/ Percentage of ownership

Shareholders


37.550 9.950 2.500

75,10% 19,90% 5,00%

375.500 99.500 25.000


Total

50.000

100,00%

500.000

Total

On December 28, 2011, the shareholders agreed to increase the issued and fully paid capital amounting to Rp500,000 with the composition as follows:

Pada tanggal 28 Desember 2011, para pemegang saham menyetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh sebesar Rp500.000 dengan komposisi sebagai berikut: 2011


Modal disetor lainnya/ Other paid-in capital

Pemegang saham: Hana Bank, Korea International Finance Corporation Bambang Setijo

37.550 9.950 2.500

375.500 99.500 25.000

Shareholders: Hana Bank, Korea International Finance Corporation Bambang Setijo

Total

50.000

500.000

Total

Pada tanggal 31 Desember 2011, penambahan setoran modal saham tersebut masih dicatat sebagai modal disetor lainnya karena Bank masih menunggu persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.

As of December 31, 2011, the additional paid-in capital was still recorded under other paid-in capital due to pending approval from the Ministry of Laws and Human Rights.

Pada tanggal 31 Desember 2012, setoran modal tersebut telah dicatat sebagai modal ditempatkan dan disetor penuh setelah memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui suratnya No. AHU-0004494.AH.01.09.Th.2012 tanggal 17 Januari 2012.

As of December 31, 2012, the increase in paid-in capital was recorded under issued and fully paid capital after getting approval from Ministry of Laws and Human Rights of the Republic of Indonesia in it’s letter No. AHU-0004494.AH.01.09.Th.2012 dated January 17, 2012.

60




22. PENDAPATAN BUNGA

22. INTEREST INCOME This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2012 Rupiah : Kredit Efek-efek Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain

219.817 16.327

152.389 6.507

15.075

15.862

2.994 856 1

7.576 573 15

255.070

182.922

50.355

36.624

194 19 9

169 6 2

50.577

36.801

305.647

219.723

Dolar Amerika Serikat Kredit Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Giro pada bank lain Lainnya

Total

2011

23. BEBAN BUNGA

This account consists of: 2012

Total

Total

23. INTEREST EXPENSE

Akun ini terdiri dari:

Dolar Amerika Serikat Pinjaman yang diterima Simpanan nasabah Deposito berjangka Giro Tabungan Simpanan dari bank lain

United States Dollar Loans Placements with Bank Indonesia and other banks Current accounts with other banks Others

For the years ended December 31, 2012 and 2011, interest income recognized from impaired financial assets amounted to Rp1,102 and Rp1,245, respectively.

Pada tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, pendapatan bunga yang diakui dari aset keuangan yang mengalami penurunan nilai adalah masing-masing sebesar Rp1.102 dan Rp1.245.

Rupiah Simpanan nasabah Deposito berjangka Giro Tabungan Simpanan dari bank lain Pinjaman yang diterima

Rupiah Loans Securities Placements with Bank Indonesia and other banks Securities purchased with agreements to resell Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks

2011

86.934 5.694 3.606 1.889 112

72.615 2.844 4.257 508 -

98.235

80.224

5.917

4.607

4.784 529 4 88

2.542 364 8

11.322

7.521

109.557

87.745

61

Rupiah Deposits form customers Time deposits Current accounts Savings deposits Deposits from other banks Borrowings

United States Dollar Borrowings Deposits form customers Time deposits Current accounts Savings deposits Deposits from other banks

Total




24. BEBAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN

24. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES OF FINANCIAL ASSETS

Akun ini merupakan penyisihan penurunan nilai aset keuangan masing-masing sebesar Rp7.197 dan Rp13.257 di tahun 2012 dan 2011.

This account represents allowance for impairment losses of financial assets amounting to Rp7,197 and Rp13,257 in 2012 and 2011, respectively.

25. BEBAN TENAGA KERJA DAN TUNJANGAN

25. PERSONNEL EXPENSES This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2012

2011

Gaji Tunjangan Imbalan pasca-kerja Lainnya

42.715 9.575 4.175 18.011

31.384 8.024 3.466 5.808

Salaries Benefits Post-employment benefits Others

Total

74.476

48.682

Total

26. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

26. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2012

2011

Sewa Barang cetak dan keperluan kantor Penyusutan Iklan dan promosi Komunikasi Perbaikan dan pemeliharaan Honorarium tenaga ahli Asuransi Beban kantor lainnya

15.261 11.453 11.041 7.949 4.629 3.125 791 660 1.126

8.842 7.969 9.053 2.105 3.982 3.854 496 524 2.789

Rental Printing and office supplies Depreciation Advertisement and promotion Communication Repairs and maintenance Professional fees Insurance Other office expense

Total

56.035

39.614

Total

27. PAJAK PENGHASILAN

27. INCOME TAX Tax expense (benefit) of the Bank consists of the following:

Beban (manfaat) pajak Bank terdiri dari: 2012

2011

Pajak kini Beban (manfaat) pajak tangguhan

14.747 2.552

12.160 (1.858)

Total

17.299

10.302

62

Current tax Deferred tax expense (benefit) Total




27. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan)

27. INCOME TAX (continued)

Pajak kini

Current tax

Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut:

The reconciliation between income before tax expense per statements of comprehensive income and taxable income is as follows:

2012

2011

Laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif Perbedaan temporer (Pemulihan) pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan Imbalan pasca-kerja Penyusutan aset tetap

(11.234) 3.814 (2.788)

4.328 3.116 (11)

Total

(10.208)

7.433

Perbedaan tetap Kenikmatan karyawan Sumbangan dan representasi Rugi penjualan aset tetap Lain-lain

4.147 111 (82) (1.077)

2.909 (81) 765

66.095

Total Laba Kena Pajak

37.615

Income before tax expense per statements of comprehensive income Temporary difference (Revesal of) allowance for impairment losses on financial assets Post-employment benefits Depreciation of fixed assets Total Permanent difference Employee welfare Donation and representation Loss on sale of fixed assets Others

3.099

3.593

Total

58.986

48.641

Taxable income

Income tax and current income tax payable are computed as follows:

Perhitungan pajak penghasilan dan utang pajak kini adalah sebagai berikut: 2012

2011

25 % x Rp58.986 tahun 2012 25 % x Rp48.641 tahun 2011

14.747 -

12.160

25% x Rp58,986 in 2012 25 % x Rp37,615 in 2011

Total Dikurangi: pajak penghasilan dibayar dimuka Pasal 25

14.747

12.160

9.532

4.284

Total Less: prepayments of income taxes Article 25

5.215

7.876

Tax Payable

Utang pajak

Laba kena pajak dan utang pajak kini Bank tahun 2011 sudah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) yang disampaikan ke Kantor Pelayanan Pajak.

The taxable income and current tax payable for 2011 are in accordance with the corporate tax returns (SPT) filed to the Tax Service Office.

Pajak Tangguhan

Deferred Tax

Rincian aset (liabilitas) pajak tangguhan - neto Bank adalah sebagai berikut:

The details of the Bank’s - net deferred tax assets (liabilities) are as follows:

31 Desember/ December 31, 2011 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Kewajiban imbalan pasca-kerja Penyusutan aset tetap Kerugian yang belum direalisasi atas efek tersedia untuk dijual Aset pajak tangguhan

911 2.724 (50)

Dikreditkan (dibebankan) ke laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan/ Credited (charged) to comprehensive income for the year

(2.808) 953 (697)

506 4.091

Dikreditkan ke ekuitas tahun berjalan/ Credited (charged) to equity for the year

(2.552)

63

31 Desember/ December 31, 2012

25

531

Allowance for impairment losses on financial assets Post-employment benefits obligation Depreciation of fixed assets Unrealized loss on available-for-sale securities

25

1.564

Deferred tax assets

-

(1.897) 3.677 (747)




27. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan)

27. INCOME TAX (continued) A reconciliation between the total tax expense and the amounts computed by applying the effective tax rates to income before tax is as follows:

Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2012 Laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif Beban pajak berdasarkan tarif pajak yang berlaku Pengaruh pajak atas perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan menurut fiskal Beban pajak

2011 66.095

37.615

Income before tax expense per statements of comprehensive income

16.524

9.404

Tax expense at applied tax rates

775

898

Tax effect of non deductible expenses

17.299

10.302

Tax expense

28. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI a.

28. BALANCES AND RELATED PARTIES

Sifat berelasi

a.

TRANSACTIONS

WITH

Nature of relationship The table below details the related parties of the Bank along with the nature of relationship of balances and transactions with the Bank as of and for the years ended December 31, 2012 and 2011:

Tabel di bawah menunjukkan rincian pihakpihak berelasi dengan Bank beserta sifat dari saldo dan transaksi yang dilakukan oleh Bank tersebut pada dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011: Pihak-pihak berelasi/Related parties

Jenis hubungan/Type of relationship

Hana Bank, Korea

Pemegang saham utama Bank/Bank’s majority shareholder

International Finance Corporations (IFC)

Pemegang saham/Bank’s shareholder

PT Bank KEB Indonesia

Pemegang saham akhir yang sama/The same ultimate shareholder

PT Pan Brothers Textile Tbk

Pemegang saham yang sama/The same shareholder

PT Panca Prima Eka Brothers


PT Evergreen Sentosa


Hyosung Corporation Co.Ltd


PT JMTech Global Busana


Deerfos Indonesia


Daewoo International Corp


PT KPF Indonesia


PT Dada Indonesia


Direksi, Dewan Komisaris, dan Pejabat Eksekutif/Board of Directors, Board of Commissioners, and Executive Officers

Manajemen dan karyawan kunci/Management and key employees

64




28. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI (lanjutan) b.

28. BALANCES AND TRANSACTIONS RELATED PARTIES (continued)

WITH

Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi

b. Balances and transactions with related parties

Saldo dan transaksi dengan pihak yang berelasi dan persentasenya terhadap jumlah aset dan liabilitas dan pendapatan bunga dan beban bunga Bank adalah sebagai berikut:

Balances and transactions with related parties and the percentages to total assets and liabilities and interest income and interest expense of the banks are as follows:

2012

2011

Penempatan pada bank lain PT Bank KEB Indonesia

28.913

45.338

Placements to other bank PT Bank KEB Indonesia

Persentase penempatan pada bank lain dari pihak berelasi terhadap total aset

0,55%

1,23%

Percentage of placements to other banks from related party to total assets

Kredit PT KPF Indonesia PT Dada Indonesia PT JMTech Busana Global PT Evergreen Sentosa PT Panca Prima Eka Brothers PT Deerfos Indonesia PT Pan Brothers Textile Tbk

173.473 70.325 17.035 599 10 -

158.679 66.181 18.134 1.631 48 2.301 14

Loans PT KPF Indonesia PT Dada Indonesia PT JMTech Busana Global PT Evergreen Sentosa PT Panca Prima Eka Brothers PT Deerfos Indonesia PT Pan Brothers Textile Tbk

Total

261.442

246.988

Total

Persentase kredit kepada pihakpihak berelasi terhadap total aset

4,95%

6,71%

Percentage of loans to related parties to total assets

Simpanan nasabah Giro Tabungan Deposito berjangka

11.868 2.436 33.486

5.729 2.192 16.277

Deposits from customers Current deposits Saving deposits Time deposits

Total

47.790

24.198

Total

Persentase simpanan nasabah dari pihak-pihak berelasi terhadap total liabilitas

1,14%

0,92%

Percentage of deposits from customers of related parties to total liabilities

Simpanan dari bank lain Hana Bank, Korea

36.243

1.771

Deposits from other bank Hana Bank, Korea

Persentase simpanan dari bank lain dari pihak berelasi terhadap total liabilitas

0,87%

0,07%

Percentage of deposits from other bank of related party to total liabilities

Pinjaman yang diterima International Finance Corporation Hana Bank, Korea

289.125

136.013 -

Borrowings International Finance Corporation Hana Bank, Korea

289.125

136.013

Persentase pinjaman yang diterima dari pihak-pihak berelasi terhadap total liabilitas

6,91%

5,16%

Percentage of borrowings from related parties to total liabilities

Komitmen dan kontinjensi bank garansi

67.289

55.196

Commitments and contingencies bank guarantees

10,68%

Percentage commitments and contingencies – bank guarantees from related parties to total administrative accounts

Persentase komitmen dan kontinjensi - bank garansi dari pihak berelasi terhadap total rekening administratif

4,99%

65




28. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAKPIHAK BERELASI (lanjutan) c.

28. TRANSACTIONS AND BALANCES RELATED PARTIES (continued)

Transaksi dengan manajemen kunci

c. 2012

Liabilitas Simpanan dari nasabah Persentase terhadap total liabilitas

with

key

management

2011

Aset Kredit yang diberikan dari manajemen kunci Persentase terhadap total aset

Transactions personnel

WITH

350

152

Assets Loan from key management personnel

0,01%

0,00%

Percentage to total assets

8.791

-

Liabilities Deposits from customers

0,21%

-

Percentage to total liabilities

d. Kompensasi manajemen kunci:

d.

Compensation personnel:

of

key

management

The aggregate compensation of key management personnel of the Bank for the years ended December 31, 2012 and 2011 are as follows:

Jumlah agregat dari kompensasi terhadap manajemen kunci Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: 2012

2011

Imbalan kerja jangka pendek Imbalan pasca-kerja

23.129 909

16.513 744

Short-term employee benefits Post-employment benefits

Total

24.038

17.257

Total

49,38%

23,17%

Percentage to total personal expense

Persentase terhadap total beban Tenaga kerja dan tunjangan

The Bank considers the members of the Boards of Commissioners and Directors, Division Heads and Branch Heads as its key management personnel.

Dewan Komisaris dan Direksi, Kepala Divisi dan Kepala Cabang merupakan personel manajemen kunci Bank.

66




29. KOMITMEN DAN KONTINJENSI

29. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES The Bank has commitments and contingencies receivables and payables as follows:

Bank memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi sebagai berikut: 2012 KOMITMEN Tagihan komitmen: Rupiah Fasilitas pinjaman yang belum digunakan Dolar Amerika Serikat Fasilitas pinjaman yang belum digunakan Total Liabilitas komitmen: Rupiah Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan Fasilitas kredit kepada bank yang belum digunakan Dolar Amerika Serikat Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan L/C yang irrevocable dan masih berjalan Total Liabilitas komitmen - neto

2011

150.000

-

385.500

317.363

COMMITMENTS Commitment receivables: Rupiah Unused borrowing facilities United States Dollar Unused borrowing facilities

535.500

317.363

Total

1.098.189

324.249

3.245

-

145.329

84.318

18.516

38.955

Commitment liabilities: Rupiah Unused loan facilities granted to customers Unused loan facilities granted to bank United States Dollar Unused loan facilities granted to customers Outstanding irrevocable letters of credit

1.265.279

447.522

Total

729.779

130.159

Commitment liabilities - net

KONTINJENSI Tagihan kontinjensi: Rupiah Pendapatan bunga dalam penyelesaian Dolar Amerika Serikat Garansi bank yang diterima

940

932

263.749

-

CONTINGENCIES Contingent receivables: Rupiah Past due interest receivable United States Dollar Bank guarantees received

Total

264.689

932

Total

Liabilitas kontinjensi: Rupiah Penerbitan jaminan dalam bentuk bank garansi Dolar Amerika Serikat Penerbitan jaminan dalam bentuk bank garansi

9.943

4.900

72.533

64.386

Total

82.476

69.286

Total

(182.213)

68.354

Contingencies (receivables) liabilities - net

547.565

198.513

Commitments and contingent liabilities - net

(Tagihan) liabilitas kontinjensi - neto Liabilitas komitmen dan kontinjensi - neto

Contingent liabilities: Rupiah

67

Bank guarantees issued United States Dollar Bank guarantees issued




30. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

30. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES

Posisi aset (sebelum dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter dalam mata uang asing adalah sebagai berikut:

Assets position (before deducting the allowance for impairment losses) and liabilities denominated in foreign currencies are as follows: 2012

Dolar Amerika Serikat (nilai penuh)/ United States Dollar (full amount)

Euro Eropa (nilai penuh)/ European Euro (full amount)

Ekuivalen dalam jutaan Rupiah/ Equivalent in millions Rupiah

Aset/Assets Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placement with Bank Indonesia and other banks Efek-efek/Securities Kredit/Loans Tagihan akseptasi/Acceptances receivable Aset lain-lain/Other assets Total Aset/Total Assets

981.778

-

9.462

12.900.000

-

124.324

8.890.657

15.284

85.879

11.000.000 1.051.140 125.969.020 2.646.969 546.096

10.349 -

106.013 10.262 1.214.026 25.510 5.263

163.985.660

25.633

1.580.739

4.860.910

-

46.847

23.575

-

227

48.434.644 153.884 50.704.895

-

466.789 1.483 488.668

3.760.590 52.000.000 2.646.969 270.713

-

36.243 501.150 25.510 2.609

162.856.180

-

1.569.526

1.129.480

25.633

11.213

Liabilitas/Liabilities Liabilitas segera/Liabilities due immediately Pendapatan diterima dimuka/ Unearned income Simpanan nasabah/Deposits from customers Giro/Current accounts Tabungan/Saving deposits Deposito berjangka/Time deposits Simpanan dari bank lain/ Deposit from other banks Pinjaman yang diterima/Borrowings Liabilitas akseptasi/Acceptances payable Liabilitas lain-lain/Other liabilities Total Liabilitas/Total liabilities Neto/Net

68




30. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING (lanjutan)

30. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES (continued) 2011

Dolar Amerika Serikat (nilai penuh)/ United States Dollar (full amount)

Euro Eropa (nilai penuh)/ European Euro (full amount)

Ekuivalen dalam jutaan Rupiah/ Equivalent in millions Rupiah

Aset/Assets Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placement with Bank Indonesia and other banks Efek-efek/Securities Kredit/Loans Tagihan akseptasi/Acceptances receivable Aset lain-lain/Other assets Total Aset/Total Assets

877.232

-

7.954

10.120.000

-

91.763

14.836.417

4.566

134.581

5.000.000 892.024 92.593.596 594.144 399.596

-

45.338 8.088 839.593 5.387 3.623

125.313.009

4.566

1.136.327

1.099.406

-

9.969

15.530

-

141

57.627.012 31.193.618

-

522.533 282.849

576.726 30.000.000 594.144 592.215

-

5.229 272.026 5.387 5.370

121.698.651

-

1.103.504

3.614.358

4.566

32.823

Liabilitas/Liabilities Liabilitas segera/Liabilities due immediately Pendapatan diterima dimuka/ Unearned income Simpanan nasabah/Deposits from customers Giro/Current accounts Deposito berjangka/Time deposits Simpanan dari bank lain/ Deposit from other banks Pinjaman yang diterima/Borrowing Liabilitas akseptasi/Acceptances payable Liabilitas lain-lain/Other liabilities Total Liabilitas/Total liabilities Neto/Net

31. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP LIABILITAS PEMBAYARAN BANK UMUM

31. GOVERNMENT’S OBLIGATIONS

GUARANTEE

OF

BANKS’

Based on Indonesia Deposit Insurance Corporation Regulation No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee Program, since September 22, 2005, the Indonesia Deposit Insurance Corporation will guarantee deposits including current accounts, time deposits, certificate of deposits, savings deposit, and other forms of deposits, in form of deposit from public including deposits from other banks.

Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Simpanan No. 1/PLPS/2005 pada tanggal 26 September 2005 tentang Program Penjaminan Simpanan yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat termasuk yang berasal dari bank lain.

69


PT BANK HANA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 Dengan angka perbandingan 31 Desember 2011 (Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 31. JAMINAN LIABILITAS (lanjutan)

PEMERINTAH PEMBAYARAN


TERHADAP BANK UMUM

31. GOVERNMENT’S GUARANTEE OBLIGATIONS (continued)

OF

BANKS’

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008, yang menyatakan bahwa sejak tanggal 13 Oktober 2008 besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga Penjamin Simpanan untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula maksimal Rp100 diubah menjadi maksimal Rp2.000.

In accordance with Government Regulation No. 66 tahun 2008 dated October 13, 2008, starting October 13, 2008 the Indonesia Deposit Insurance Corporation’s guarantee on bank deposits of each customers in one bank which was previously set at a maximum of Rp100, was changed to a maximum of Rp2,000.

32. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN

32. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

Tabel di bawah ini menunjukkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan berdasarkan kategori pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:

The following table summarises the carrying amounts and fair values of financial assets and liabilities according to its category as of December 31, 2012 and 2011: 31 Desember/December 31, 2012

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-to-maturity

5

-

40.324

-

-

40.324

40.324

6

-

308.796

-

-

308.796

308.796

7

-

100.957

-

-

100.957

100.957

8 9 10

48.366 -

645.954 10.262 3.880.989

126.919 -

-

645.954 185.547 3.880.989

645.954 185.633 3.880.989

12 14

-

25.510 17.311

-

-

25.510 17.311

25.510 17.311

48.366

5.030.103

126.919

-

5.205.388

5.205.474

15

-

-

-

3.485.308

3.485.308

3.485.308

16

-

-

-

73.855

73.855

73.855

12 17 20

-

-

-

25.510 501.150 13.544

25.510 501.150 13.544

25.510 501.150 13.544

4.099.367

4.099.367

4.099.367

(4.099.367)

1.106.021

1.106.107

Catatan/ Notes Aset keuangan/Financial assets Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek/Securities Kredit/Loans Tagihan akseptasi/ Acceptances receivable Aset lain-lain/Other assets*) Total/Total Liabilitas keuangan/ Financial liabilities Simpanan nasabah/ Deposits from customers Simpanan dari Bank lain/ Deposits from other banks Liabilitas akseptasi/ Acceptances payable Pinjaman yang diterima/Borrowings Liabilitas lain-lain/Other liabilities*) Total/Total Neto/Net

*)

Biaya perolehan diamortisasi lainnya/ Other amortised costs

Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Tersedia untuk dijual/ Available-for-sale

-

-

-

48.366

5.030.103

126.919

Terdiri dari setoran jaminan dan pendapatan bunga masih akan diterima/bunga masih harus dibayar.

*)

70

Consists of guarantee receivable/payable.

Total nilai tercatat/ Carrying amount

deposits

Nilai wajar/ Fair value

and

interest




32. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)

32. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) 31 Desember/December 31, 2011

Dimiliki hingga jatuh tempo/ Held-to-maturity

5

-

30.307

-

-

30.307

30.307

6

-

207.012

-

-

207.012

207.012

7

-

140.988

-

-

140.988

140.988

8 9 10

9.702 -

776.287 8.088 2.327.380

64.470 -

-

776.287 82.260 2.327.380

776.287 82.260 2.327.380

11

-

49.093

-

-

49.093

49.093

12 14

-

5.387 12.617

-

-

5.387 12.617

5.387 12.617

9.702

3.557.159

64.470

-

3.631.331

3.631.331

15

-

-

-

2.294.998

2.294.998

2.294.998

16

-

-

-

10.488

10.488

10.488

12 17 20

-

-

-

5.387 272.026 4.122

5.387 272.026 4.122

5.387 272.026 4.122

-

-

-

2.587.021

2.587.021

2.587.021

9.702

3.557.159

64.470

(2.587.021)

1.044.310

1.044.310

Catatan/ Notes Aset keuangan/Financial assets Kas/Cash Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other Banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Placements with Bank Indonesia and other banks Efek-efek/Securities Kredit/Loans Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased with agreement to resell Tagihan akseptasi/ Acceptances receivable Aset lain-lain/Other assets*) Total/Total Financial Liabilities Simpanan nasabah/ Deposits from customers Simpanan dari Bank lain/ Deposits from other banks Liabilitas akseptasi/ Acceptances payable Pinjaman yang diterima/Borrowing Liabilitas lain-lain/Other Liabilities*) Total/ Total Selisih/Differences

*)

Biaya perolehan diamortisasi lainnya/ Other amortised costs

Pinjaman yang diberikan dan piutang/ Loans and receivables

Tersedia untuk dijual/ Available-for-sale

Total nilai tercatat/ Carrying amount

Nilai wajar/ Fair value

Terdiri dari setoran jaminan dan pendapatan bunga masih akan diterima/ bunga masih harus dibayar.

*) Consists of guarantee deposits and interest receivable/payable.

Tabel di bawah ini menyajikan instrumen keuangan yang diakui pada nilai wajar berdasarkan hirarki yang digunakan Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai wajar dari instrumen keuangan:

The table below shows the financial instruments recognized at fair value based on the hierarchy used by the Bank in determining and disclosing the fair value of financial instruments:

a.

Tingkat 1: Dikutip dari harga di pasar aktif untuk aset atau liabilitas keuangan yang identik;

a.

Level 1: Quoted prices in active markets for identical financial assets or liabilities;

b.

Tingkat 2: Yang melibatkan input selain dari harga kuotasi yang termasuk dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung (seperti harga) atau tidak langsung (berasal dari harga);

b.

Level 2: Those involving inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the asset or liability, either directly (as prices) or indirectly (derived from prices);

c.

Tingkat 3: Input untuk aset dan liabilitas yang tidak berdasarkan pada data yang dapat di observasi di pasar (input yang tidak dapat diobservasi).

c.

Level 3: Those with inputs for the asset or liability that are not based on observable market data (unobservable inputs).

71




32. NILAI WAJAR ATAS ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)

32. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES (continued) 2012

Nilai tercatat/ carrying amount Aset keuangan Efek-efek - tersedia untuk dijual

126.919

Tingkat/ Level 1

Tingkat/ Level 2

126.919

33. PENGELOLAAN PERMODALAN

Tingkat/ Level 3

-

-

Financial assets Securitiesavailable-for-sale

33. CAPITAL MANAGEMENT The Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) as of December 31, 2012 and 2011 are 29.11% and 43.77%, respectively, computed as follows:

Posisi rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah masingmasing sebesar 29,11% dan 43,77% dengan rincian sebagai berikut: 2012

2011

Modal - Modal Inti - Modal pelengkap

1.053.724 44.873

1.029.531 24.434

Capital Core capital Supplementary capital -

Total Modal

1.098.597

1.053.965

Total capital

Aset tertimbang menurut risiko: Untuk risiko kredit Untuk risiko operasional

3.589.866 207.751

2.204.530 203.533

Risk weighted asset: For credit risk For operational risk

28,93%

43,77%

Capital adequacy ratio with: Credit and operational risk

Rasio kewajiban modal minimum dengan memperhitungkan: Risiko kredit dan operasional

The Bank did not perform calculation of the CAR with market risk change because until the date of statements of financial position, the Bank’s total assets are less than Rp10 trillion and the Bank’s securities position in the trading book is less than Rp20 billion. This is already in line with Bank Indonesia regulation No. 5/12/PBI/2003 regarding the minimum capital requirement for commercial banks taking into account market risk.

Bank tidak melakukan perhitungan rasio KPMM dengan memperhitungkan perubahan risiko pasar karena sampai dengan tanggal laporan posisi keuangan, jumlah aset Bank masih kurang dari Rp10 triliun dan posisi efek-efek dalam trading book masih kurang dari Rp20 miliar. Hal ini sesuai dengan peraturan Bank Indonesia No. 5/12/PBI/2003 mengenai kewajiban penyediaan modal minimum Bank umum dengan memperhitungkan risiko pasar. 34. INFORMASI TAMBAHAN

34. ADDITIONAL INFORMATION

a. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan sebagai aset bermasalah terhadap total aset produktif pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar 0,19% dan 0,49%.

a.

The ratio of earning assets classified as nonperforming to total earning assets as of December 31, 2012 and 2011 are 0.19% and 0.49%, respectively.

b. Rasio kredit terhadap jumlah simpanan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 112,25% dan 102,61%.

b.

The ratio of loans to total deposits as of December 31, 2012 and 2011 were 112,25% and 102.61%, respectively.

72




35. MANAJEMEN RISIKO

35. RISK MANAGEMENT

Manajemen Bank menyadari sepenuhnya bahwa risiko adalah bagian dari sifat bisnis bank. Oleh karena itu, dalam setiap pengambilan keputusan maupun proses aktivitas perbankan, Bank senantiasa berpijak pada kebijakan yang berbasis risiko.

The Bank’s Management is fully aware that risk is an intrinsic aspect of the banking business. Therefore, for all decisions made and in all banking activity process, the Bank always maintains its position on risk-based policies.

Seluruh kebijakan risiko Bank mengikuti dan patuh pada Peraturan Bank Indonesia sebagai ketentuan baku dan persyaratan minimal agar dapat menjalankan aktivitas bisnis yang terbaik. Kebijakan risiko ditetapkan berdasarkan risk appetite Bank dengan mempertimbangkan terhadap kekuatan, kemampuan, dan kapasitas permodalan yang dimiliki Bank.

All risk policies maintained by the Bank are consistent and comply with Bank Indonesia Regulations, as a standard provision and minimum requirement to run its business activities properly. Risk policies are established based on the Bank’s risk appetite after considering the Bank’s strength, capability, and capacity of capital.

Profil Risiko

Risk Profile

Sesuai PBI No.11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Bank menyampaikan laporan profil risiko ke Bank Indonesia per triwulan yang memuat tentang eksposur risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko kepatuhan, risiko hukum, risiko reputasi dan risiko stratejik. Selanjutnya berdasarkan PBI No. 13/1/PBI/2011 tanggal 5 Januari 2011 dan SE BI No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, penilaian terhadap indikator profil risiko meliputi penilaian terhadap risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko dalam aktivitas operasional Bank.

In accordance with PBI No.11/25/PBI/2009 dated July 1, 2009 regarding the Amendment to Bank Indonesia Regulation No. 5/8/PBI/2003 on Risk Management for Commercial Banks, Bank submits on a quarterly basis a risk profile report to Bank Indonesia, which contains exposure to credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, compliance risk, legal risk, reputational risk and strategic risk. Furthermore, based on PBI No. 13/1/PBI/2011 dated January 5, 2011 and SE BI No. 13/24/DPNP dated October 25, 2011 regarding a Bank’s health level, the assessment on risk profile indicator covered the assessment on the inherent risk and quality of risk management implementation through the operational activities of the Bank.

Berdasarkan self assessment yang dilakukan oleh Bank, peringkat komposit profil risiko Bank triwulan IV tahun 2012 berada pada peringkat low to moderate, yang tercermin dari tingkat risiko inheren low to moderate dan tingkat kualitas penerapan manajemen risiko dengan peringkat satisfactory. Risiko bawaan meliputi strategi bisnis, karakteristik bisnis, kompleksitas produk dan aktivitas Bank, industri dimana Bank melakukan kegiatan usaha, serta kondisi makro ekonomi. Sedangkan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko meliputi tata kelola risiko, kerangka manajemen risiko, proses manajemen risiko, kecukupan sumber daya manusia, dan kecukupan sistem informasi manajemen, serta kecukupan sistem pengendalian risiko.

Based on the Bank’s self assessment, the Bank’s composite risk profile rating during the quarter IV of 2012 is low to moderate, which is reflected in the low to moderate inherent risk level and satisfactory level of quality of risk management implementation. Inherent risks include business strategy, business characteristics, complexity of products and activities of the Bank, the industry in which the Bank conducts business, as well as macroeconomic conditions. While quality of risk management implementation covers risk governance, risk management framework, risk management process, the adequacy of human resources and management information systems, as well as the adequacy of the risk management system.

Risiko Kredit

Credit Risk

Bank mengidentifikasi adanya risiko kredit yang muncul dari kegagalan debitur memenuhi liabilitas pembayarannya, yang antara lain terkait dengan pemberian pinjaman, trade financing, dan penempatan dana. Upaya pengelolaan risiko kredit dalam hal ini termasuk penetapan batas aman (plafon) pemberian kredit berdasarkan profil risiko debitur, segmentasi pasar, serta kelayakan industri tersebut. Pelaksanaan evaluasi risiko ini berpedoman pada peraturan tertulis Bank yang memfasilitasi proses mitigasi risiko.

The Bank indentifies credit risk that may arise when a borrower defaults on its payment obligations, related to, among other matters, loan granting, trade financing, and funding activities. Credit risk management includes, among other matters, credit line based on borrower’s risk profiles, market segmentation, and the viability of the respective industry. The performance of risk evaluation is based on the Bank’s written guidelines which the facilitate risk mitigation process. 73




35. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)

35. RISK MANAGEMENT (continued)

Risiko Kredit (lanjutan)

Credit Risk (continued)

Penerapan manajemen risiko kredit tidak hanya ditujukan untuk menempatkan Bank sebagai bank yang patuh terhadap regulasi, namun merupakan suatu tuntutan manajemen untuk menerapkan sistem pengelolaan risiko kredit yang baik dan sesuai dengan praktek di perbankan. Penerapan manajemen risiko yang dilakukan tidak hanya bertujuan untuk mencegah terjadinya penurunan kualitas kredit, namun juga diharapkan mampu mendorong kegiatan bisnis Bank.

Credit risk management implementation is not only intended to position the Bank as a bank that complies with regulations, but is also a management requirement to implement a proper credit risk management system in accordance with sound banking practices. Credit risk management is implemented not only to prevent credit quality deterioration but also to support the Bank’s business activity.

Bank memiliki departemen manajemen risiko yang bertanggung jawab mengelola risiko kredit melalui kebijakan kredit dan penetapan batas maksimum kredit yang dapat diberikan kepada suatu industri. Departemen ini juga melakukan pemantauan terhadap profil risiko debitur yang memiliki kredit bermasalah, serta debitur yang memiliki kecenderungan terlambat membayar atau melakukan penarikan melebihi plafonnya.

The Bank has a risk management department that is responsible for managing credit risk through credit policy and for setting credit limits for certain industries. This Department also monitors the risk profile of borrowers that have been categorized as non-performing loan and borrowers that tend to pay late or make drawdown exceeding the line of credit.

Selain itu, Bank juga menerapkan kebijakan persetujuan kredit yang meliputi jumlah kredit yang dapat diberikan, wewenang untuk menentukan batas kredit, tanggung jawab dari petugas kredit, proses persetujuan kredit, akad kredit, dan persetujuan untuk penyaluran kredit. Dalam mekanismenya, persetujuan kredit di Bank harus melewati beberapa tahap, yaitu proposal kredit, penilaian kredit, termasuk penilaian agunan (jika diperlukan), dan persetujuan kredit yang melibatkan Komite Kredit dengan mempertimbangkan masukan dari satuan kerja Credit Reviewer.

In addition, the Bank also applies credit approval policies that include the maximum loan that can be granted, the authority to approve credit line, the responsibilities of credit officers, the credit approval process, loan agreements, and approval for extending of credit. In its mechanism, the Bank’s credit approval must go through several stages, such as credit proposal, credit evaluation, including valuation of collaterals (if required), and credit approval involving the Credit Committee with consideration to input from the Credit Reviewer work unit.

Sejalan dengan prinsip kehati-hatian, “four eyes principles”, serta pemisahan tugas dalam upaya manajemen risiko, Bank selama tahun 2012 berfokus pada reorganisasi proses pemberian kredit. Hal ini ditujukan untuk memisahkan fungsi pemasaran, persetujuan kredit, dan administrasi kredit.

In line with the prudential principles, the “four eyes principles”, and segregation of duties as a part of risk management, during the year 2012 the Bank focused on reorganizing its credit extension process. This was done for the purpose of separating marketing function from other units, such as credit approval and credit administration.

Dukungan terhadap penerapan manajemen risiko juga diberikan oleh para pemegang saham Bank dalam bentuk alih pengetahuan agar Bank dapat meningkatkan kemampuannya dalam pengkajian risiko kredit, terutama untuk memastikan kualitas kredit yang baik. Keberadaan satuan kerja Credit Reviewer dalam hal ini menjadi sangat vital mengingat potensi risiko yang timbul dari bisnis jasa yang dijalankan Bank. Analisis terhadap portofolio kredit dilakukan untuk memonitor pertumbuhan kredit berdasarkan segmentasi. Bank dalam hal ini mengaplikasikan pendekatan target pasar berdasarkan industri secara spesifik. Plafon kredit debitur ditentukan berdasarkan profil nasabah atau sektor industri untuk mengelola permodalan Bank.

Support for the implementation of risk management has also been given by the Bank’s shareholders in the form of knowledge transfer, so that the Bank can stregthen its capability in credit risk assessment, especially to determine the quality of such credit. The existence of the Credit Reviewer unit is critical in this regard considering the potential risk that may arise from the business services that the Bank provides. Credit portfolio analysis is done to monitor credit growth based on loan segmentation. The Bank applies a market target approach based on specific industries. Credit ceilings are determined based on the borrower’s profile and economic sector in order to manage the Bank’s capital.

74







Credit Risk (continued)

i.

i. Maximum exposure to credit risk

Eksposur maksimum terhadap risiko kredit Untuk aset keuangan yang diakui di laporan posisi keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit sama dengan nilai tercatat. Untuk bank garansi yang diterbitkan dan L/C yang masih berjalan dan tidak dapat dibatalkan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus dibayarkan oleh Bank jika kewajiban atas bank garansi dan L/C tersebut terjadi. Untuk fasilitas kredit yang belum digunakan, eksposur maksimum terhadap risiko kredit adalah sebesar komitmen tersebut.

For financial assets recognized on the statements of financial position, the maximum exposure to credit risk equals to their carrying amount. For the bank guarantee issued and outstanding irrevocable L/C, the maximum exposure to credit risk is the maximum amount that the Bank has to pay if the obligation of the bank guarantee issued and outstanding irrevocable L/C are called upon. For the unused loans, the maximum exposure to credit risk is the committed amount.

Eksposur maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen keuangan (nilai bersih setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai) pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif, tanpa memperhitungkan agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit lainnya:

Maximum exposure to credit risk related to the financial assets (net of allowance for impairment losses) in the statement of financial position and administrative account, without taking into account any collaterals held or other credit enhancement:

2012

2011

Laporan Posisi Keuangan: Giro pada Bank Indonesia Giro pada Bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Tagihan akseptasi Aset lain-lain*)

308.796 100.957

207.012 140.988

645.954 185.547 3.880.989

776.287 82.260 2.327.380

25.510 17.311

49.093 5.387 12.617

Statements of Financial Position: Current accounts with Bank Indonesia Current account with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities Loans Securities purchased with agreement to resell Acceptance receivables Other assets*)

Total

5.165.064

3.601.024

Total

*) terdiri dari setoran jaminan dan pendapatan bunga masih akan diterima/bunga masih harus dibayar.

*)

Eksposur risiko kredit rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure related to administrative accounts as of December 31, 2012 and 2011 are as follows:

2012

consist of guarantee receivable/payable.

deposits

and

interest

2011

Rekening Administratif: Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan Bank garansi yang diterbitkan Irrevocable letters of credit yang masih berjalan

Administrative Accounts: 1.246.763 82.476

408.567 69.286

18.516

38.955

Unused loans facilities Bank guarantees issued Outstanding irrevocable letters of credit

Total

1.347.755

516.808

Total

75







Credit Risk (continued) ii. Concentration of credit risk analysis

ii. Analisis risiko konsentrasi kredit Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, pengungkapan risiko kredit maksimum berdasarkan konsentrasi sebelum memperhitungkan agunan yang dimiliki adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2012 and 2011, the disclosure on the maximum credit risk by concentration without taking into account any collaterals held is as follows:

Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis kredit

Concentration of credit risk by type of loan

2012 Rp Investasi Modal Kerja Konsumsi

Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat

2011 %

Rp

954.830 2.742.956 214.559

24,41% 70,11% 5,48%

470.492 1.761.464 123.042

19,98% 74,80% 5,22%

3.912.345

100,00%

2.354.998

100,00%

(31.356) 3.880.989

Rp

Cadangan kerugian penurunan nilai Nilai tercatat

Investment Working Capital Consumption

(27.618)


2.327.380

Carrying value

2012

Manufaktur Perdagangan Konstruksi Jasa bisnis Pertambangan Transportasi Jasa pelayanan sosial Pertanian Lain-lain

%

2011 %

Rp

%

1.366.878 687.978 588.362 437.747 236.796 145.038 55.192 37.472 356.882

34,94% 17,58% 15,04% 11,19% 6,05% 3,71% 1,41% 0,96% 9,12%

692.722 447.668 184.542 129.903 179.514 38.413 189.115 37.741 455.380

29,41% 19,01% 7,84% 5,52% 7,62% 1,63% 8,03% 1,60% 19,34%

3.912.345

100,00%

2.354.998

100,00%

Manufacturing Trading Construction Business services Mining Transportation Public services Agriculture Others

(31.356)

(27.618)


3.880.989

2.327.380

Carrying value

76







Credit Risk (continued) ii. Concentration of credit risk analysis (continued)

ii. Analisis risiko konsentrasi kredit (lanjutan)

Concentration of credit risk by type of debtors

Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis debitur

2012 Giro pada bank lain dan BI/ Current account with other banks and BI Bank Indonesia/ Bank Indonesia Pemerintah/ Government Bank-bank/Banks Entitas Sektor Publik/ Public Sector Entities Korporasi/Corporate Ritel/Retail

Penempatan pada bank lain dan BI/ Placement with other banks and BI

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased with agreement to resell

Efek-efek/ Securities

Tagihan akseptasi/ Accceptables receivable

Kredit/Loans

Komitmen dan kontinjensi/ Commitments and contingencies

Obligasi Pemerintah/ Government Bonds

Total/Total

%

308.796

359.941

48.366

-

-

-

-

-

717.103

10,98%

100.957

286.013

-

-

90.971

-

13.790 -

3.245

13.790 481.186

0,21% 7,37%

-

-

8.011 115.380 -

-

3.592.884 228.490

25.510 -

-

1.344.510 -

8.011 5.078.284 228.490

0,12% 77,81% 3,51%

409.753

645.954

171.757

-

3.912.345

25.510

13.790

1.347.755

6.526.864

100%

Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses

(31.356)

Nilai tercatat/Carrying value

6.495.508

2011 Giro pada bank lain dan BI/ Demand deposits with other banks and BI Bank Indonesia/ Bank Indonesia Pemerintah/ Government Bank-bank/Banks Entitas Sektor Publik/ Public Sector Entities Korporasi/Corporate Ritel/Retail Total/Total

Penempatan pada bank lain dan BI/ Placement with other banks and BI

Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased with agreement to resell

Efek-efek/ Securities

Tagihan akseptasi/ Accceptables receivable

Kredit/Loans

Komitmen dan kontinjensi/ Commitments and contingencies

Obligasi Pemerintah/ Government Bonds

Total/Total

%

207.012

405.949

-

-

-

-

-

-

612.961

14,83%

140.988

370.338

-

49.093 -

-

-

63.127 -

-

112.220 511.326

2,72% 12,37%

-

-

19.133 -

-

1.339.422 1.015.576

5.387 -

-

516.808 -

19.133 1.861.617 1.015.576

0,46% 45,05% 24,57%

348.000

776.287

19.133

49.093

2.354.998

5.387

63.127

516.808

4.132.833

100%

Cadangan kerugian penurunan nilai/ Allowance for impairment losses

(27.618)

Nilai tercatat/Carrying value

4.105.215

iii. Impairment assessment

iii. Evaluasi penurunan nilai Untuk tujuan akuntansi, Bank menggunakan model incurred loss untuk pengakuan kerugian penurunan nilai aset keuangan. Hal ini berarti kerugian hanya dapat diakui jika terdapat bukti objektif atas peristiwa kerugian spesifik.

For accounting purposes, the Bank uses an incurred loss model for the recognition of losses on impaired financial assets. This means that losses can only be recognized when objective evidence of a specific loss event has been observed.

Pertimbangan utama evaluasi penurunan nilai kredit yang diberikan termasuk adanya pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo lebih dari 90 hari atau terdapat kesulitan atau pelanggaran dari persyaratan yang terdapat dalam kontrak awal yang diketahui. Bank melakukan evaluasi penurunan nilai dalam dua area: evaluasi penurunan nilai secara individual dan evaluasi penurunan nilai secara kolektif.

The main considerations for the loan impairment assessment include whether any payments of principal or interest are overdue by more than 90 days or there are any known difficulties, or infringement of the original terms of the contract. The Bank addresses impairment assessment in two areas: individually assessed allowances and collectively assessed allowances. 77







Credit Risk (continued) iii. Impairment assessment (continued)

iii. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) (i) Evaluasi penurunan individual

nilai

secara

(i) Individually assessed allowances The Bank determines the allowances for impairment losses for each individually significant loans on an individual basis. Items considered when determining allowance for impairment losses include the sustainability of the debtors’ business plan, its ability to improve performance once a financial difficulty has arisen, projected receipts and the expected payout should bankruptcy ensure, the availability of other financial support, the realizable value of collaterals, and the timing of expected cash flows. Allowance for impairment losses are evaluated at each reporting date, unless foreseen circumstances require more careful attention.

Bank menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai secara individual untuk masing-masing kredit yang diberikan yang signifikan. Hal-hal yang dipertimbangkan dalam menentukan jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai antara lain mencakup keberlanjutan rencana bisnis debitur, kemampuan debitur untuk memperbaiki kinerja saat menghadapi kesulitan keuangan, proyeksi penerimaan dan ekspektasi pengeluaran saat terjadi kepailitan, ketersediaan dukungan keuangan lainnya, nilai agunan yang dapat direalisasikan, dan ekspektasi waktu diperolehnya arus kas. Penyisihan kerugian penurunan nilai dievaluasi setiap tanggal pelaporan, kecuali terdapat beberapa kondisi yang mengharuskan adanya perhatian lebih. (ii) Evaluasi kolektif

penurunan

nilai

secara

(ii) Collectively assessed allowances

Evaluasi penyisihan kerugian penurunan nilai secara kolektif dilakukan atas kredit yang diberikan yang tidak signifikan secara individual. Metodologi evaluasi penyisihan secara kolektif telah diungkapkan pada Catatan 3d.

Allowances for impairment losses are assessed collectively for losses on loans that are not individually significant. The methodology of collectively assessed allowances has been disclosed in Note 3d.

Informasi mengenai aset keuangan yang mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami penurunan nilai

Information about impaired and not impaired financial assets 1. Current Accounts with Other Banks

1. Giro pada Bank Lain Per 31 Desember 2012 dan 2011, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif.

As of December 31, 2012 and 2011, these financial assets are not impaired individually as well as collectively.

2. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

2. Placements with Bank Indonesia and other banks

Per 31 Desember 2012 dan 2011, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif.


78





35. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Kredit (lanjutan) iii.

Credit Risk (continued) iii. Impairment assessment (lanjutan)

Evaluasi penurunan nilai (lanjutan)

3. Securities

3. Efek-efek


Per 31 Desember 2012 dan 2011, aset keuangan ini tidak mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif. dan

4. Estimated losses on commitments and contingencies

Per 31 Desember 2012 dan 2011, rekening administratif tidak mengalami penurunan nilai.

As of December 31, 2012 and 2011, these administrative account items are not impaired.

4. Estimasi kerugian kontinjensi

komitmen

5. Loans

5. Kredit yang diberikan Per 31 Desember 2012 dan 2011, aset keuangan ini mengalami penurunan nilai secara individual maupun kolektif.

As of December 31, 2012 and 2011, these financial assets are impaired subject to individual and collective impairment.

Ikhtisar kredit yang diberikan yang diberikan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:

Loans, as of December 31, 2012 and 2011, are summarized as follows:

2012 Mengalami penurunan nilai/ Impaired Tidak mengalami penurunan nilai/ Not impaired

Individual/ Individual

Kolektif/ Collective

Total

Manufaktur Perdagangan Konstruksi Jasa bisnis Pertambangan Transportasi Jasa pelayanan sosial Pertanian Lain-lain

1.365.057 681.144 588.362 437.747 236.796 145.038 55.192 37.472 356.054

1.821 6.596 80

238 748

1.366.878 687.978 588.362 437.747 236.796 145.038 55.192 37.472 356.882

Manufacturing Trading Construction Business services Mining Transportation Social services Farming Others

Total

3.902.862

8.497

986

3.912.345

Total

(6.430)

(303)

2.067

683

Cadangan kerugian penurunan nilai Neto

(24.623) 3.878.239

79

(31.356) 3.880.989

Allowance for impairment losses Net






Risiko Kredit (lanjutan) iii.

Credit Risk (continued) iii. Impairment assessment (continued)

Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) 2011

Mengalami penurunan nilai/ Impaired Tidak mengalami penurunan nilai/ Not impaired Manufaktur Perdagangan Jasa pelayanan sosial Konstruksi Pertambangan Jasa bisnis Transportasi Pertanian Lain-lain Total Cadangan kerugian penurunan nilai Neto

Individual/ Individual

Kolektif/ Collective

Total

685.637 440.186 189.115 184.542 179.514 129.903 38.413 37.666 453.557

7.085 7.482 75 1.823

-

692.722 447.668 189.115 184.542 179.514 129.903 38.413 37.741 455.380

2.338.533

16.465

-

2.354.998

(20.743) 2.317.790

(6.875)

-

9.590

-

(27.618) 2.327.380

Manufacturing Trading Social services Construction Mining Business services Transportation Farming Others Total Allowance for impairment losses Net

The table below shows credit quality per class of financial assets (gross of allowance for impairment losses) that are neither past due nor impaired:

Tabel dibawah menunjukkan kualitas kredit per jenis instrumen keuangan yang belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan nilai (diluar cadangan kerugian penurunan nilai): 2012 Belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai/ Neither past due nor impaired

Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek Kredit Tagihan akseptasi Aset lain-lain

Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai/Past due but not impaired

Mengalami penurunan nilai/Impaired

-

-

308.796

Jumlah/Total

308.796

100.957

-

-

100.957

645.954 185.547 3.885.080 25.510 17.311

17.782 -

9.483 -

645.954 185.547 3.912.345 25.510 17.311

5.169.155

17.782

9.483

5.196.420


(31.356) 5.165.064

80

Current account with Bank Indonesia Current account with other bank Placement with Bank Indonesia and other banks Securities Loans Acceptances receivable Other assets

Allowance for impairment lossess






Risiko Kredit (lanjutan) iii.

Credit Risk (continued) iii.

Evaluasi penurunan nilai (lanjutan)

Impairment assessment (continued) As the banking service industry is constantly changing, the Bank has established an Asset Recovery unit so that problematic loans can be handled in a more directed way, especially in managing non-performing loans. Handling of non-performing loans is divided into two categories, collectible and uncollectible. Collectible troubled loans are managed through credit restructuring or asset settlement, while for the uncollectible troubled loans, the Bank uses a cash settlement approach or legal channels.

Seiring dinamika dibisnis jasa perbankan, Bank juga telah memiliki satuan kerja Asset Recovery agar penanganan kredit bermasalah dapat lebih terarah, terutama dalam hal pengelolaan kredit yang bermasalah. Penanganan kredit bermasalah terbagi atas 2 (dua) kategori, yang dapat ditagih kembali dan yang tidak dapat ditagih kembali. Bagi kredit bermasalah yang masih dapat ditagih kembali ditangani dengan mengajukan restrukturisasi utang atau penyelesaian aset. Sementara itu, bagi kredit bermasalah yang tidak dapat ditagih kembali, Bank menggunakan pendekatan cash settlement atau jalur hukum. Risiko Operasional

Operational Risk

Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia, proses internal, sistem, dan kejadian-kejadian di luar kendali Bank (kejadian eksternal).

Operational risk is the potential for losses arising from events involving people, internal processes, systems, and events beyond the Bank’s control (external events).

Pengelolaan risiko operasional merupakan bagian integral dari manajemen risiko Bank. Risiko operasional berbeda sifatnya dengan risiko pasar dan risiko kredit, karena penilaiannya lebih banyak bersifat kualitatif. Secara umum pengelolaan risiko operasional ditujukan untuk mencegah dan memitigasi risiko guna meminimalkan dampak kerugian risiko operasional.

Operational risk management is an integral part of the Bank’s risk management. Operational risk differs from market risk and credit risk in that more qualitative methods are used for its assessment. In general, operational risk management is intended to prevent and mitigate the risk in order to minimize the impact of operational risk losses.

Bank pada tahun 2012 mengantisipasi risiko operasional dengan mempersiapkan peletakan model pengelolaan risiko melalui penerapan sistem pengevaluasian tingkat risiko operasional diseluruh satuan kerja Bank guna mendukung penciptaan nilai bagi para pemegang saham. Bank juga telah memperbaiki control assessment agar pihakpihak terkait dapat mewaspadai sejak awal potensi risiko yang mungkin muncul dari aktivitas mereka. Penyelenggaraan yang teratur dan komprehensif diterapkan guna memastikan agar semua risko operasional terpantau dan terkendali secara tepat waktu. Penerapan analisis dampak usaha dan rencana kelangsungan usaha yang diikuti pembangunan infrastruktur teknologi informasi yang memadai guna mengantisipasi risiko teknologi telah membuahkan hasil signifikan terhadap prospek bisnis Bank ke depannya.

For the year 2012, the Bank anticipated operational risk by preparing the establishment of risk management model through implementation of operational risk level evaluation on all working units of the Bank in order to support value creation for the shareholders. The Bank has also improved control assessment, so that, from the beginning, the parties concerned can be on guard against potential risks that may arise from their activities. The regular and comprehensive implementation will be applied to make sure that all risk shall be monitored and controlled in a punctual manner. The implementation of business impact analysis and business continuity plan (BCP), together with the development of adequate information technology infrastructure has produced significant results for the Bank’s business prospect in the future.

81






Risiko Operasional (lanjutan)

Operational Risk (continued)

Beberapa metode yang digunakan Departemen Manajemen Risiko dalam mengelola risiko operasional yang dihadapi Bank antara lain, pemantauan atas system downtime, baik ATM maupun core banking (HOBIS), evaluasi atas implementasi SOP dalam aktivitas operasional harian, pencatatan atas frekuensi fraud beserta nilainya, perhitungan atas jumlah dan nilai sanksi/penalti dari Bank Indonesia, rasio perputaran karyawan, rasio biaya pelatihan terhadap total biaya karyawan, pengelolaan rencana kesinambungan bisnis, kualitas layanan per cabang, pengelolaan alih daya, utilisasi hak cuti karyawan, serta pengawasan atas mekanisme dan pemenuhan laporan yang dilakukan oleh satuan kerja terkait. Departemen Manajemen Risiko juga telah mengembangkan metodologi yang terkait dengan operational risk control self assessment (ORCSA). Metode ini bertujuan untuk memetakan kategori risiko operasional mana yang sering muncul dalam aktivitas transaksi sehari-hari. Diawal Triwulan IV/2012 Departemen Manajemen Risiko juga telah mengembangkan kebijakan baru mengenai pelaporan insiden kerugian risiko operasional, dimana setaip karyawan diwajibkan untuk melaporkan semua bentuk insiden yang menyebabkan kerugian risiko operasional baik secara finansial maupun non finansial. Tidak ditemukan permasalahan yang material selama tahun 2012.

Several methods have been used by the Risk Management Department to manage operational risk faced by the Bank, including monitoring of system downtime for both ATM and core banking (HOBIS), evaluation on SOP implementation for daily operational activities, recording of fraud in terms of both frequency and amount, calculation of amounts and frequency of penalties imposed by Bank Indonesia, turnover ratio, ratio of training costs to total HR costs, management of the business continuity plan, quality of service per branch, management of outsourcing, leave utilization, and monitoring on reporting mechanism and compliance by the work units concerned. In the future, the Risk Management Department has developed a methodology related to operational risk control self assessment (ORCSA). This method aims to map which operational risk categories have the highest frequency in daily transaction activities. In the beginning of Quarter IV/2012, Risk management Department has also developed new policies regarding the operational risk incident, where each employee is required to report all incidents which led to the loss both financially and non-financially. No significant issue was found during the year of 2012.

Risiko Hukum

Legal Risk

Selama tahun 2012, Bank memantau potensi risiko hukum yang mungkin dapat timbul akibat kelemahan sistem hukum atau adanya tuntutan hukum dari pihak ketiga melalui pengembangan stadarisasi dokumen legal untuk aktivitas bisnis perbankan. Selain itu, satuan kerja Legal juga memberikan nasehat-nasehat hukum perbankan dan rekomendasi kepada satuan kerja terkait dan melakukan pengawasan terhadap dokumen-dokumen yang masih berstatus “To Be Obtained” (TBO).

During 2010, the Bank has monitored the potential legal risk which may arise from weakness in legal system or existence of lawsuits from third party(s), by developing standard legal documents for banking business activities. Aside from that, Legal unit also provides advice and recommendation on banking legal issues to related working units and performs monitoring of all documents still categorized as “To Be Obtained” (TBO).

Dalam pengelolaan risiko hukum, Bank melakukan pemantauan terhadap seluruh kegiatan operasional, terutama yang melibatkan pihak ketiga, yang berpotensi menimbulkan benturan kepentingan maupun tuntutan hukum. Satuan kerja Legal juga secara berkala melakukan tinjauan terhadap perjanjian kerjasama dengan pihak ketiga untuk menghindari terjadinya risiko hukum. Selama tahun 2012, tidak ditemukannya permasalahan yang terkait dengan gugatan hukum.

For legal risk management, the Bank has monitored all operational activities, especially those involving third parties that have potential to raise conflict of interest or lawsuits. Legal unit regularly conducts a review of the agreement with third parties to avoid and reduce risk potential related to legal. No litigation issues were found for the year of 2012.

82






Risiko Stratejik

Strategic Risk

Dalam mengelola risiko stratejik, Bank berpedoman pada prinsip kehati-hatian dengan menerapkan analisa pasar yang mendalam untuk memantau perkembangan usaha dan iklim ekonomi guna membantu manajemen membuat keputusan yang tepat. Bank juga melakukan evaluasi menyeluruh terhadap pogram kerja, serta rencana aksi korporasi strategis yang dikaitkan dengan target, potensi pencapaian, serta visi dan misi Bank. Pengukuran risiko stratejik dan parameter pengukurannya dilakukan berdasarkan kinerja Bank, yaitu dengan membandingkan hasil akual dengan target yang ditetapkan.

In managing the strategic risk, the Bank is guided by prudent principles by implementing deep market analysis to monitor business development and the economic climate in order to assist the management in making appropriate business decisions. The Bank also fully evaluates its working program and strategic corporate action plan which is linked to the Bank’s targets, potential achievements, and vision and mission. Strategic risk measurement and parameter are based on the Bank's performance, which is comparing the achievments with the targets.

Risiko Reputasi

Reputational Risk

Bank mengidentifikasi potensi risiko reputasi akibat pemberitaan yang tidak berimbang, sehingga menimbulkan opini negatif di masyarakat terhadap Bank. Perbaikan yang dilakukan Bank di segala lini usaha selama tahun 2012 merupakan langkah pembenahan fundamental ke arah yang lebih baik. Eksposur terhadap situasi kerja yang tidak kondusif berpotensi menurunkan kepercayaan nasabah terhadap profesionalisme Bank dan sumber daya manusia didalamnya, sehingga berdampak pada penurunan pendapatan Bank.

The Bank has identified the potential reputation risk that could arise from imbalanced news reports that may result in negative public opinion towards the Bank. One improvement made by the Bank in all business lines during 2012 was a fundamental restructuring towards a better direction. Exposure to unfavorable working conditions could reduce customers trust in the Bank’s professionalism and personnel, thereby reducing the Bank’s income.

Bank memitigasi risiko reputasi antara lain melalui komunikasi intensif kepada satuan kerja Corporate Secretary yang memfasilitasi kemudahan dalam akses informasi dan menugaskan satuan kerja Service Quality untuk memastikan peningkatan layanan Bank. Penerapan Service Level Agreement juga dilakukan untuk menangani keluhan nasabah terkait layanan Bank melalui hotline pelayanan nasabah dan surat elektronik ke situs Bank.

The Bank mitigates reputation risk through among other matters, intensive communication to the Corporate Secretary unit, which facilitates easier access to information and delegates the Service Quality unit to ensure the improvement of corporate service. Application of Service Level Agreements is also done to handle customer complaints related to the Bank’s services through a customer service hotline and email to the Bank’s website.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Bank terus memantau potensi risiko kepatuhan yang dapat timbul dari kegagalan Bank mematuhi peraturan yang berlaku, di antaranya terkait dengan pemenuhan rasio kewajiban penyediaan modal minimum (KPMM), rasio kewajiban kredit yang bermasalah, batas maksimum pemberian kredit (BMPK), giro wajib minimum (GWM), dan posisi devisa netto (PDN). Ketidakpatuhan terhadap peraturanperaturan ini berisiko dikenakannya denda atau teguran dari pihak otoritas di bidang moneter, sehingga berdampak pada reputasi Bank di mata umum.

The Bank always monitors the potential compliance risk which may arise from the Bank’s failure to comply with prevailing regulations related to, among other matters, capital adequacy ratio (CAR), non-performing loan (NPL) ratio, legal lending limit (LLL), minimum reserve requirement (RR), and net open position (NOP). Noncompliance with these regulations could incur fines or warnings from the monetary authority, which would affect the Bank’s public reputation.

83






Risiko Kepatuhan (lanjutan)

Compliance Risk (continued)

Bank telah menunjuk Direktur Kepatuhan yang dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan untuk mengidentifikasi potensi dan mencegah pelanggaran dalam proses kegiatan usaha yang berisiko mengganggu keuangan maupun reputasi Bank. Kajian menyeluruh terhadap aspek kepatuhan diterapkan secara sistematis dalam tiap proses dan aktivitas yang ada di Bank. Melalui Satuan Kerja Kepatuhan, Bank juga telah menerapkan peraturan dan ketentuan yang terkait dengan pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme.

The Bank has appointed a Compliance Director assisted by the Compliance Unit, to identify potential breaches and prevent any violations in business activity process that could potentially damage the Bank’s financial condition and reputation. Comprehensive reviews of compliance aspects are applied systematically to all processes and activities within the Bank. Through the Compliance unit, the Bank has also implemented rules and regulations concerning money laundering and prevention of terrorism financing.

Risiko Pasar

Market Risk

Pengelolaan risiko pasar terdiri dari proses identifikasi, pengukuran, dan pemantauan berbagai faktor risiko pasar. Bank memiliki kebijakan dan batasan yang terkait dengan pengelolaan risiko pasar, serta memiliki unit independen dalam melakukan pemantauan transaksi treasuri. Bank juga melakukan analisa untuk mengukur kemampuan Bank dalam menghadapi kondisi pasar yang tidak menguntungkan. Secara umum, dampak risiko pasar terhadap portofolio Bank tidak besar karena transaksi trading masih dibatasi.

Market risk management consists of the processes of identification, measurement, and monitoring of various market risk factors. The Bank has policies and limits related to market risk management, inculding an independent unit for monitoring treasury transactions. The Bank also conducts analysis to measure its ability to cope with unfavorable market conditions. In general, market risk impact on the Bank’s portfolio is considered small due to the low level of trading activity.

Manajemen portofolio Bank juga dilakukan dalam menghadapi pergerakan suku bunga pasar, walaupun komposisi risiko ini terbilang masih kecil secara perhitungan agregat profil risiko. Pemantauan pergerakan risiko suku bunga pasar dilakukan secara khusus oleh Asset and Liability Committee (ALCO) yang memiliki wewenang untuk membuat penyesuaian yang diperlukan atas suku bunga simpanan dan suku bunga kredit. Bank menetapkan suku bunga pinjaman berdasarkan tingkat cost of fund (COF) ditambah dengan sejumlah marjin. Besarnya COF dikaji tiap bulan oleh ALCO dan satuan kerja Treasuri.

Bank also manages its portfolio by dealing with market interest rate fluctuation, even though the composition of this risk is relatively small compared to the aggregate risk profile. Monitoring of market interest rate movement is carried out specifically by the Asset and Liability Committee (ALCO), which has the authority to make necessary adjustments to deposit and loan interest rates. The Bank determines its loan interest rate based on cost of fund (COF) plus additional provision and overhead cost. The amount of COF is reviewed on a monthly basis by ALCO and the Treasury unit.

Risiko pasar dalam hal ini dibagi menjadi dua bagian:

Market risk is divided into two parts:

i. Risiko Mata Uang

i.

Foreign Currency Risk Foreign currency risk is the probability of loss to earnings arising from changes in foreign exchange rates. The Bank manages exposure to effects of fluctuations in foreign currency exchange rates by maintaining foreign currency exposure within the existing regulatory guidelines (i.e maintaining the Net Open Position based on Bank Indonesia regulations).

Risiko mata uang adalah kemungkinan kerugian pendapatan yang timbul dari perubahan kurs valuta asing. Bank mengelola paparan terhadap pengaruh fluktuasi nilai tukar mata uang asing dengan mempertahankan risiko mata uang asing dalam pedoman peraturan yang ada (yakni menjaga Posisi Devisa Neto sesuai dengan peraturan Bank Indonesia).

84






Risiko Pasar (lanjutan)

Market Risk (continued)

i.

i.

Risiko Mata Uang (lanjutan)

Foreign Currency Risk (continued)

31 Desember/December 31, 2012 Perubahan Persentase nilai tukar mata uang asing/ Percentage change in foreign currency rate Dolar Amerika Serikat

±0,30% ±0,35%

Pengaruh ke laporan laba rugi komprehensif/ Impact to Statements of comprehensive income ±120 ±120

United States Dollar

31 Desember/December 31, 2011 Perubahan Persentase nilai tukar mata uang asing/ Percentage change in foreign currency rate Dolar Amerika Serikat

±0,30% ±0,35%

Pengaruh ke laporan laba rugi komprehensif/ Impact to Statements of comprehensive income ±139 ±139

United States Dollar

Sensitivitas atas laporan laba rugi komprehensif merupakan dampak yang diestimasi atas perubahan yang diasumsikan atas perubahan nilai tukar berdasarkan aset dan liabilitas keuangan yang dalam mata uang asing.

The sensitivity of the statements of comprehensive income is the estimated effect of the assumed change in foreign currency exchange rates on income, based on foreign currency denominated assets and liabilities.

Pada tanggal 31 Desember 2012, dampak atas perubahan nilai tukar dari mata uang lainnya tidak material.

As of December 31, 2012, the effect of fluctuations in exchange rates of other currencies not material.

Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003 dan perubahannya, Peraturan Bank Indonesia No. 6/20/PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004, No. 7/37/PBI/2005 tanggal 30 September 2005 dan No. 12/10/PBI/2010 tanggal 1 Juli 2010, bank-bank diwajibkan untuk memelihara posisi devisa netonya setinggi-tingginya 20% dari modal. Berdasarkan pedoman Bank Indonesia, “posisi devisa neto” merupakan penjumlahan dari nilai absolut atas selisih bersih aset dan liabilitas untuk setiap mata uang asing dan selisih bersih tagihan dan liabilitas, berupa komitmen dan kontinjensi di rekening administratif, untuk setiap mata uang, yang semuanya dinyatakan dalam Rupiah.

Based on Bank Indonesia Regulation No. 5/13/PBI/2003 dated July 17, 2003 and its amendment, Bank Indonesia Regulation No. 6/20/PBI/2004 dated July 15, 2004, No. 7/37/PBI/2005 dated September 30, 2005 and No. 12/10/PBI/2010 dated July 1, 2010 the banks are required to maintain their net foreign exchange position/net open position at a maximum of 20% of its capital. Under Bank Indonesia guidelines, “net open position” means the sum of the absolute value of the net differences between asset and liability balances for each foreign currency, and the net differences between claims and liabilities, in the form of both commitments and contingencies in administrative accounts, for each foreign currency, which are stated in Rupiah.

85






Risiko Pasar (lanjutan)

Market Risk (continued) i.

i. Risiko Mata Uang (lanjutan)

Foreign Currency Risk (continued) Following is the Bank’s Net Open Position (NOP):

Berikut ini disajikan rincian Posisi Devisa Neto (PDN) Bank:

31 Desember/December31, 2012

Mata uang

Aset dan tagihan komitmen dan kontinjensi/ Assets, commitment and contingent receivables

Dolar Amerika Serikat Euro Eropa

Kewajiban dan Kewajiban komitmen dan kontinjensi/Liabilities, commitment and contingent liabilities

1.571.884 463

Bersih - absolut/ Net - absolute

1.475.887 122

Jurnlah Modal *) Persentase PDN terhadap modal

Currencies

95.997 341

United States Dollar European Euro

96.338

Total

1.098.325

Capital *)

8,77%

Percentage of Net Open Position to Capital

31 Desember/December31, 2011

Mata uang

Aset dan tagihan komitmen dan kontinjensi/ Assets, commitment and contingent receivables

Dolar Amerika Serikat Euro Eropa

Kewajiban dan Kewajiban komitmen dan kontinjensi/Liabilities, commitment and contingent liabilities

1.129.322 53

1.206.845 -

Bersih - absolut/ Net - absolute

Currencies

77.523 53

United States Dollar European Euro

Jumlah

77.576

Total

Modal *)

548.058

Capital *)

14,15%

Percentage of Net Open Position to Capital

Persentase PDN terhadap modal

*) Perhitungan persentase PDN terhadap menggunakan modal bulan November.

modal

*) Calculation of NOP using November’s capital.

Batas nilai (absolut) Posisi Devisa Neto yang diperkenankan dengan menggunakan modal akhir tahun pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masingmasing sebesar Rp219.719 dan Rp210.793. Posisi Devisa Neto Bank tidak melampaui batas nilai (absolut) yang diperkenankan oleh Bank Indonesia.

The (absolute) value of Net Open Position as of December 31, 2012 and 2011 using capital at the end of the year amounted to Rp219,719 and Rp210,793, respectively. The Net Open Position of the Bank did not exceed the maximum (absolute) value required by Bank Indonesia.

Persentase Posisi Devisa Neto terhadap modal akhir tahun pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masingmasing sebesar 8,77% dan 7,36%.

The percentage of Net Open Position to capital at the year ended of December 31, 2012 and 2011 is 8.77% and 7.36%, respectively.

86





35. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan)


ii.

ii.

Risiko Suku Bunga

Interest Rate Risk

Untuk memperkecil dampak perubahan risiko suku bunga terhadap pendapatan Bank, Bank mencoba mengurangi gap antara aset dan liabilitas yang sensitif terhadap suku bunga.

To minimize the impact of changes in interest rates on the Bank’s earnings, the Bank seeks to reduce the gap between rate sensitive assets (RSA) and rate sensitive liabilities (RSL).

Analisis sensitivitas untuk beberapa faktor pasar menunjukkan bagaimana laba atau rugi dan ekuitas dapat dipengaruhi oleh perubahan dari beberapa faktor risiko sesuai dengan tabel dibawah ini. Secara umum, sensitivitas diestimasi dengan membandingkan suatu nilai awal ke nilai tertentu setelah perubahan tertentu dari faktor pasar, dengan mengasumsikan seluruh variabel lainnya tetap. Sensitivitas atas laporan laba rugi komprehensif merupakan efek atas perubahan estimasi suku bunga atas laba rugi untuk suatu periode, berdasarkan nilai suku bunga mengambang atas aset dan liabilitas yang diperdagangkan dan tidak diperdagangkan yang dimiliki Bank pada tanggal 31 Desember 2012. Analisis sensitivitas atas ekuitas dihitung dengan menilai kembali perubahan estimasi suku bunga tetap atas aset keuangan yang tersedia untuk dijual pada tanggal 31 Desember 2012. Jumlah sensitivitas atas ekuitas didasarkan pada asumsi bahwa terdapat perubahan paralel dalam kurva penghasilan.

Sensitivity analysis for several market factors showing how profit or loss and equity could be affected by changes in the relevant risk factor are shown in the tables below. In general, sensitivity is estimated by comparing an initial value to the value derived after a specified change in the market factor, assuming all other variables are constant. The sensitivity of the statements of comprehensive income is the effect of the assumed changes in interest rates on the profit or loss for a period, based on the variable rate trading and non-trading financial assets and liabilities held by the Bank as of December 31, 2012. The analysis of the equity sensitivity is calculated by revaluing fixed rate available-for-sale financial assets as of December 31, 2012 for the effects of the assumed changes in interest rates. The total sensitivity of equity is based on the assumption that there are parallel shifts in the yield curve.

Tabel dibawah ini menunjukkan sensitivitas dari laporan laba rugi komprehensif dan ekuitas Bank terhadap kemungkinan perubahan wajar atas suku bunga untuk aset dan liabilitas keuangan dengan suku bunga tetap pada tanggal 31 Desember 2012:

The table below demonstrates the sensitivity of the Bank’s statements of comprehensive income and equity to reasonably possible changes in interest rates for fixed rate financial assets and liabilities as of December 31, 2012:

31 Desember/December 31, 2012

Perubahan basis poin/Change in basis point Rupiah

Dampak ke laporan laba rugi komprehensif/ Impact to Statements of Comprehensive Income

±50 ±125

±7.134 ±17.835

87

Dampak ke ekuitas/ impact to Equity ±5.351 ±13.377

Rupiah





35. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) Risiko Pasar (lanjutan)


ii. Risiko Suku Bunga (lanjutan)

ii.

Interest Rate Risk (continued) The table below demonstrates the sensitivity of profit or loss to reasonably possible changes in interest rates for variable rate financial assets and liabilities as of December 31, 2012:

Tabel dibawah ini menunjukkan sensitivitas dari laporan laba rugi terhadap kemungkinan perubahan wajar atas suku bunga untuk aset dan liabilitas keuangan dengan suku bunga variabel pada tanggal 31 Desember 2012:

31 Desember/December 31, 2012 Pengaruh ke laporan laba rugi komprehensif/ Impact to Statements of comprehensive income

Perubahan basis poin/ Change in basis point Rupiah

±50 ±125

±1.096 ±2.741

Rupiah

Risiko Likuiditas

Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan antara lain oleh ketidakmampuan Bank menyediakan aset likuid untuk memenuhi liabilitas jangka pendek.

Liquidity risk is risk caused by the Bank’s inability to provide liquid assets to cover short-term liabilities.

Dalam mengantisipasi potensi risiko likuiditas akibat kegagalan memenuhi liabilitas pembayarannya yang sudah jatuh tempo, Bank menerapkan pengelolaan risiko secara holistik, di antaranya meliputi analisis gapping antara pendanaan dan pembiayaan, kecukupan modal, serta penentuan tingkat likuiditas optimum aset. Manajemen likuiditas Bank dilakukan oleh satuan kerja Treasuri, melalui rekomendasi dari Komite Manajemen Risiko (KMR) dan ALCO.

To anticipate the potential liquidity risk arising from the failure to settle due liabilities, the Bank implements risk management in a holistic way, such as gapping analysis between funding and lending, maintaining capital adequacy, and seeking the optimum level of assets. The Bank’s liquidity management is being handled by the Treasury unit, with recommendations from the Risk Management Committee (RMC) and ALCO.

Peranan Departemen Manajemen Risiko dalam mengelola risiko likuiditas adalah dengan menggunakan beberapa pendekatan, di antaranya pengukuran rasio likuiditas dan pengukuran terhadap gap likuiditas berdasarkan kontraktual dan analisa perilaku, pembatasan jangka waktu kredit yang berdenominasi Dolar Amerika Serikat, pemberian limit atas fasilitas kredit Dolar Amerika Serikat, serta pengawasan atas pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM) dalam Rupiah dan mata uang asing.

The role of the Risk Management Department in managing liquidity risk is performed using several approaches, including calculation of liquidity ratio and liquidity gap measurement based on contractual and behavior analysis, setting limits on credit tenor in United States Dollar currency, establishing an aggregate limit for United States Dollar loans, and monitoring compliance with the minimum reserve requirement in both Rupiah and foreign currency.

Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas melalui analisis perbedaan jatuh tempo likuiditas dan rasio-rasio likuiditas. Salah satu rasio likuiditas adalah rasio dari aset likuid terhadap liabilitas lancar. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, rasio dari aset likuid terhadap liabilitas lancar adalah sebagai berikut:

The Bank measures and monitors liquidity risk through analysis of liquidity gap and liquidity ratios. One of the liquidity ratios is liquid assets to liquid liabilities. As of 31 December 2012 and 2011, the ratios were as shown below:

88



35.


MANAJEMEN RISIKO (lanjutan)


Risiko Likuiditas (lanjutan)

Liquidity Risk (continued)

Analisa perbedaan jatuh tempo aset dan liabilitas

Maturity mismatch analysis

Tabel jatuh tempo berikut menyajikan informasi mengenai perkiraan sisa jatuh tempo dari aset dan liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:

The following maturity tables provide information about the expected maturities of the Bank’s financial assets and liabilities as of December 31, 2012 and 2011: 2012

Total Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek - efek Kredit yang diberikan - bruto Tagihan akseptasi Biaya dibayar dimuka Aset tetap - neto Aset pajak tangguhan - neto Aset lain-lain Total Cadangan kerugian penurunan nilai

≤ 1 bulan/ ≤ 1 months

> 1 - 3 bulan/ > 1 - 3 months

> 3 bulan 1 tahun/ > 3 months 1 year

> 1- 5 tahun/ > 1 - 5 years

Tidak memiliki jatuh tempo/ Without maturity

> 5 tahun/ > 5 years

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks Securities

40.324

-

-

-

-

-

40.324

308.796

-

-

-

-

-

308.796

100.957

-

-

-

-

-

100.957

645.954 185.547

645.954 38.186

5.108

48.366

80.097

13.790

-

3.912.345

32.953

378.338

1.788.628

1.085.347

627.079

-

25.510 27.288 40.794

15.220 -

9.894 -

396 -

-

-

27.288 40.794

1.564 22.486

12.837

-

-

-

-

1.564 9.649

Loans - gross Acceptances receivable Prepaid expenses Fixed assets - net Deferred tax assets - net Other assets

5.311.565

745.150

393.340

1.837.390

1.165.444

640.869

529.372


(31.356) 5.280.209

Liabilitas Liabilitas segera

Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customers Deposits from other banks Acceptances payable Borrowings Taxes payable

47.635

47.635

-

-

-

-

-

3.485.308

2.159.617

602.135

723.556

-

-

-

73.855 25.510 501.150 10.964

67.355 15.220 -

6.500 9.894 144.563 -

396 356.587 -

-

-

10.964

1.645

-

-

-

-

-

1.645

14.709 23.434

-

-

-

-

-

14.709 23.434

Unearned income Post-employment benefits obligation Other liabilities

4.184.210

2.289.827

763.092

1.080.539

-

-

50.752

Total

Perbedaan jatuh tempo

1.127.355

(1.544.677)

(369.752)

756.851

1.165.444

640.869

Aset neto

1.095.999

Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Utang pajak Pendapatan diterima dimuka Kewajiban imbalan pasca-kerja Liabilitas lain-lain Total

(478.620)

Maturity gap Net assets

89






Risiko Likuiditas (lanjutan)

Liquidity Risk (continued)

Analisa perbedaan jatuh tempo aset dan liabilitas (lanjutan)

Maturity mismatch analysis (continued) 2011

≤ 1 bulan/ ≤ 1 months

Total Aset Kas Giro pada Bank Indonesia Giro pada bank Lain Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek - efek Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali - bruto Kredit yang diberikan - bruto Tagihan akseptasi Biaya dibayar dimuka Aset tetap - neto Aset pajak tangguhan - neto Aset lain-lain Total


> 1 - 3 bulan/ > 1 - 3 months

> 3 bulan 1 tahun/ > 3 months 1 year

> 1- 5 tahun/ > 1 - 5 years

Tidak memiliki jatuh tempo/ Without maturity

> 5 tahun/ > 5 years

Assets Cash Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with other banks Placements with Bank Indonesia and other banks

30.307

-

-

-

-

-

30.307

207.012

-

-

-

-

-

207.012

140.988

-

-

-

-

-

140.988

776.287 82.260

746.287 4.230

30.000 8.873

15.732

53.425

-

-

49.093

29.448

19.645

-

-

-

-

2.354.998

58.771

219.420

1.213.160

718.832

144.815

-

5.387 21.677 21.821

-

3.713 -

-

1.674 -

-

21.677 21.821

4.091 16.027

7.337

-

-

-

-

4.091 8.690

Loans - gross Acceptances receivable Prepaid expenses Fixed assets - net Deferred tax assets - net Other assets

3.709.948

846.073

281.651

1.228.892

773.931

144.815

434.586

Total

Securities purchased with agreements to resell - gross


(27.618) 3.682.330

Liabilitas Liabilitas segera Simpanan nasabah Simpanan dari bank lain Liabilitas akseptasi Pinjaman yang diterima Utang pajak Pendapatan diterima dimuka Kewajiban imbalan pasca-kerja Liabilitas lain-lain Total

Liabilities Liabilities due immediately Deposits from customers Deposits from other banks Acceptances payable Borrowings Taxes payable

10.709

-

-

-

-

-

10.709

2.294.998

1.532.630

204.617

557.751

-

-

-

10.488 5.387 272.026 10.522

7.488 3.714 -

3.000 1.673 -

136.013 -

136.013 -

-

10.522

536

-

-

-

-

-

536

10.895 17.814

-

-

-

-

-

10.895 12.300

Unearned income Post-employment benefits obligation Other liabilities

2.633.375

1.543.832

209.290

693.764

136.013

-

50.476

Total

72.361

535.128

637.918

144.815

384.110

Maturity gap

Perbedaan jatuh tempo

1.076.573

Aset neto

1.048.955

(697.759)

Net assets

36. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN

36. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND APPROVAL OF THE FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab penuh terhadap penyajian laporan keuangan terlampir yang diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan pada tanggal 11 April 2013.

The management of the Bank is fully responsible for the preparation of the accompanying financial statements that were completed and authorized for issue on April 11, 2013.

90

Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Anggota Direksi Tentang Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2012 PT Bank Hana. Statement of Members of Board of Commissioners and Members Board of Directors on the Responsibility for the 2012 Annual Report of PT Bank Hana Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan PT Bank Hana tahun 2012 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan dan laporan keuangan perusahaan.

We, the undersigned, testify that all information in the Annual Report of PT Bank Hana for 2012 is presented in its entirety and we are fully responsible for the correctness of the contents in the Annual Report and Financial Report of the Company.

Demikian penyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

This statement is hereby made in all truthfulness.

Dewan Komisaris Board of Commissioners

Young -Seok Cho

Biantoro Setijo

Eka Noor Asmara

Komisaris Utama President Commissioner

Komisaris Commissioner

Komisaris Independen Independent Commissioner

Direksi Board of Directors

Chang - Sik Choi

Lee - Hwa Soo

Presiden Direktur President Director

Direktur Director

Liem Konstantinus

Sugiarto Kurniawan Chandra

Bayu Wisnu Wardhana

Direktur Director

Direktur Director

Direktur Director

one step over to a great achievement

Recommend Documents