Obsah strana Úvodní slovo představenstva 4 Zpráva dozorčí rady 7 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku

Severomoravská plynárenská, a.s. Výroční zpráva 2003

Na první pohled Rentabilita vlastního kapitálu (ROE), v % Rentabilita aktiv (ROA), v % Zisk před zdaněním, v mil. Kč Zisk po zdanění, v mil. Kč Tržby (obrat), v mil. Kč Vlastní kapitál, v mil. Kč Aktiva celkem, v mil. Kč Prodej zemního plynu, v tis. MWh Počet odběratelů k 31. 12. Délka plynovodní sítě, v km Prům. počet zaměstnanců Prům. měsíční mzda, v Kč Investice celkem, v mil. Kč

Plynárenské aktivity společnosti RWE GAS v České republice Název a sídlo společnosti Transgas, a.s. Praha Severomoravská plynárenská, a.s. (SMP) Ostrava Středočeská plynárenská, a.s. (STP) Praha Severočeská plynárenská, a.s. (SČP) Ústí nad Labem Jihomoravská plynárenská, a.s. (JMP) Brno Východočeská plynárenská, a.s. (VČP) Hradec Králové Západočeská plynárenská, a.s. (ZČP) Plzeň Pražská plynárenská, a.s. (PP) Praha Jihočeská plynárenská, a.s. (JČP) České Budějovice

2000 9,47 5,04 454,4 366,9 7 766,8 3 875,3 9 041,3 17 311,2 535 907 11 955 1 090 18 028 395,7

2001 5,44 2,96 306,6 219,9 10 395,0 4 041,9 10 370,4 18 889,4 539 836 12 553 1 097 19 337 589,8

2002 5,40 3,35 331,1 220,3 9 595,6 4 079,8 9 891,4 18 034,2 550 262 12 951 1 071 20 317 824,0

2003 6,59 3,29 284,6 272,9 9 752,7 4 142,9 8 662,5 18 309,4 555 663 13 176 960 21 355 1 020,5

Podíl na základním kapitálu v % 100,00 58,14 51,19 51,83 50,12 50,05 50,12 49,24 46,67

Obsah Úvodní slovo představenstva Zpráva dozorčí rady Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2003 Údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru I. Základní údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru II. Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta registrovaného cenného papíru III. Údaje o finanční situaci emitenta registrovaného cenného papíru IV. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Zpráva nezávislých auditorů akcionářům společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. Účetní závěrka Finanční výkazy 2001 – 2003 Příloha k účetní závěrce k 31. prosinci 2003 Zpráva představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a. s., o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a tzv. propojenými osobami za rok 2003

strana 4 7 8 14 16 19 22 23 24 28 30 34

56

Vý r o č n í z p r á v a z a r o k 2 0 0 3 , S e v e r o m o r a v s k á p l y n á r e n s k á , a . s .

• Úvodní slovo představenstva

Vážení akcionáři, vážené dámy a pánové, výsledky roku 2003 – desátého roku podnikatelské činnosti akciové společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., – nám dovolují tento rok hodnotit jako velice úspěšný.

K tomu, abychom dosáhli dlouhodobých cílů, tak jak jsou stanoveny ve strategii majoritního akcionáře RWE, se musíme snažit zejména: •

Nadále jsme se zaměřovali na strategické priority v souladu s procesy započaté integrace plynárenství. V roce 2003 se nám podařilo realizovat zejména tyto zásadní úkoly: • • •

Zajistit a rozvíjet vysokou kvalitu, spolehlivost a bezpečnost dodávek a služeb, udržovat a trvale zlepšovat podíl na trhu. Optimalizovat provozní a podpůrné procesy pro podporu klíčových procesů při současném zvyšování efektivity. Dále rozvíjet odborné znalosti a manažerské schopnosti pracovníků, být pro naše pracovníky zdravou a perspektivní firmou.

• • • •

o úspěšné působení na liberalizovaném energetickém trhu jako zákaznicky orientovaná a ekonomicky zdravá plynárenská společnost; o zajištění a rozvoj vysoké kvality, spolehlivosti a bezpečnosti dodávek a služeb, udržení a trvalé zvyšování podílu na trhu; o využívání efektivních procesů, systému řízení a klíčové kompetence; plnit zákonné povinnosti a být jedním ze stabilizujících faktorů severomoravského regionu; jako firma, orientovaná na budoucnost, použitím moderních technologií přispívat ve prospěch přírody a životního prostředí.

4...5 ■

Neméně důležitým úkolem je také rozvoj odborných znalostí a manažerských schopností pracovníků, pro něž by Severomoravská plynárenská, a.s., měla být zdravým a perspektivním zaměstnavatelem.

Závěrem děkujeme akcionářům, členům orgánů společnosti a obchodním partnerům za spolupráci a významnou podporu při plnění cílů akciové společnosti Severomoravská plynárenská a jejich podíl na dosažených hospodářských výsledcích.

Proč směřujeme k těmto cílům? Uvědomujeme si, že díky včasné přípravě a úzké spolupráci s ostatními společnostmi skupiny RWE, bude SMP dobře připravena ke vstupu na liberalizovaný trh. Akciová společnost Severomoravská plynárenská se stane plnoprávným a plnohodnotným členem evropské plynárenské rodiny.

Dipl.-Ing. Thomas Prausse, předseda představenstva Dr. Werner Wetekamp, člen představenstva

Dipl.-Ing. Thomas Prausse, předseda představenstva Ing. Karel Mazal, místopředseda představenstva Dr. Werner Wetekamp, člen představenstva

Ing. Karel Mazal, místopředseda představenstva


6...7 ■

• Zpráva dozorčí rady

Dozorčí rada pracovala od poslední valné hromady akcionářů společnosti konané dne 12. 6. 2003, ve složení: Dr.-Ing. Klaus Homann – předseda dozorčí rady, RNDr. Arnošt Thon, CSc. – místopředseda dozorčí rady, členové: Ing. Milan Balabán, JUDr. Ivan Cestr, Ing. Petr Frank, Ing. Osvald Koch, Ing. Tomáš Kupka, Martin Herrmann, Carsten Weber, Ing. Heinrich Klocke, Václav Lerch a Jaromír Kašpárek. Jednání dozorčí rady probíhala podle schváleného plánu práce a v souladu s jejím jednacím řádem. Dozorčí rada se scházela na svých řádných zasedáních nejméně jedenkrát za tři měsíce a mimořádně dle potřeby. Dozorčí rada se celkem sešla na čtyřech řádných a dvou mimořádných zasedáních. V jednom případě přijala usnesení „Per rollam“. Dozorčí rada měla zabezpečeny všechny nezbytné podmínky k plnění svých funkcí. Dozorčí rada vykonávala své úkoly plně v souladu s §§ 197 – 201 zákona č. 513/1991 Sb., v platném znění, stanovami Severomoravské plynárenské, a.s., a svým jednacím řádem, zejména 1) kontrolovala : • plnění usnesení valné hromady společnosti, • hospodářské výsledky za příslušné sledované období, včetně vývoje finanční situace společnosti, • přípravu a průběh významných investičních akcí, • řádné vedení účetních zápisů, 2) sledovala: • přípravu společnosti na liberalizaci trhu se zemním plynem, • vývoj pohledávek společnosti, • přípravu mimořádné valné hromady, • organizační změny ve společnosti, • kapitálovou účast v jiných společnostech, • vedení významných soudních sporů, jejichž účastníkem je společnost,

3) přezkoumala: • řádnou účetní závěrku za rok 2003 a zprávu auditora k jejímu ověření, • zprávu o vztazích mezi propojenými osobami podle § 66a) odst. 9 zák. 513/1991 Sb., v platném znění. Dozorčí rada projednala rezignaci člena představenstva pana Ing. Zdeňka Seidla na svém mimořádném zasedání dne 18. 6. 2003. Dozorčí rada v souladu s výrokem auditora doporučuje valné hromadě schválit roční účetní závěrku společnosti za rok 2003 a schválit navrhované rozdělení zisku, včetně výše a způsobu vyplácení dividend a tantiém. Dozorčí rada prohlašuje, že neshledala při své kontrolní činnosti žádné podstatné nedostatky v práci představenstva, že jednání a činnost představenstva byla vždy v souladu s obecně závaznými právními předpisy, jakož i stanovami společnosti. Dozorčí rada konstatuje, že v roce 2003 byla společnost Severomoravská plynárenská, a.s., svým představenstvem řádně vedena. Ostrava 24. březen 2004

Dr.-Ing. Klaus Homann předseda dozorčí rady


• Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2003

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2003

V říjnu roku 2003 vstoupila v platnost nová struktura koncernu RWE. Z dřívějších plynárenských, elektrárenských a rozvodných společností vznikla v rámci koncernu distribuční společnost RWE Energy. Do RWE Energy přešla začátkem roku 2004 také společnost RWE Gas.

Privatizací českého plynárenství v roce 2002 byla zahájena restrukturalizace českého plynárenství. Cílem vnitřních změn v distribučních společnostech v létech 2003 a 2004 je těsnější kontakt se zákazníkem a udržení dominantního postavení na trhu se zemním plynem i po jeho liberalizaci.

Provozní zisk dosáhl v roce 2003 výše 248,5 mil. Kč. Oproti roku 2002 je nižší o 24,7 %; v roce 2002 byl provozní zisk pozitivně ovlivněn vyřešením pohledávek z minulých let za dodávky plynu, což umožnilo rozpuštění opravných položek. Celkové provozní výnosy tvoří především tržby za dodávky zemního a degazačního plynu ve výši 9 732,3 mil. Kč, tj. 98,7 % z celkových provozních výnosů. Ve srovnání s rokem 2002 byly tržby z prodeje plynu vyšší o 1,6 %. Rozhodující podíl na nákladech Společnosti představovaly provozní náklady ve výši 9 614,1 mil. Kč. V porovnání s rokem 2002 stouply provozní náklady o 1,6 %, a to především v položce nákladů na nákup plynu a v oblasti změny stavu opravných položek. Finanční a mimořádný zisk dosáhl v roce 2003 hodnoty 36,1 mil. Kč.

Hospodářské výsledky V roce 2003 Severomoravská plynárenská, a.s., (dále také Společnost) dosáhla hospodářského výsledku po zdanění ve výši 272,9 mil. Kč. Ve srovnání s výsledky v předchozím roce to představuje nárůst o 23,9 %.

Ve financování Společnosti nedošlo v minulém roce k žádným podstatným změnám. Financování provozních a investičních potřeb probíhalo v dohodnutých smluvních termínech a bez problémů. Společnost financovala své potřeby z vlastních zdrojů. Severomoravská plynárenská, a.s., nenabyla v roce 2003 vlastní akcie nebo zatímní listy.

Hospodářský výsledek 2001

2002

2003

v mil. Kč

v mil. Kč

v mil. Kč

Hospodářský výsledek po zdanění

219,9

220,3

272,9

Hospodářský výsledek před zdaněním

306,6

331,1

284,6

V tom: provozní zisk

256,6

330,2

248,5

50,0

0,9

36,1

finanční a mimořádný zisk

Obchod se zemním plynem Severomoravská plynárenská, a.s., je druhou největší plynárenskou distribuční společností v České republice. Společnost zásobuje zemním plynem region severní Moravy o rozloze 11 067 km2; zásobuje obce a města v krajích Moravskoslezském, Olomouckém a oblast Vsetínska v kraji Zlínském. Z celkového počtu 662 obcí regionu zásobuje zemním plynem 525 obcí (v roce 2002 519 obcí). Dodávka zemního plynu se v roce 2003 uskutečnila pro celkem 555 663 zákazníků, z toho bylo 897 velko a středních odběratelů, 16 645 maloodběratelů a 538 121 domácností. Ve srovnání s předchozím rokem se celkový počet odběratelů zvýšil o 1 %. Kontinuální odečty odběru plynu byly prováděny v průběhu kalendářního roku na celém území působnosti Společnosti. Oproti způsobu provádění odečtů v minulých létech, kdy odečty byly soustředěny do jednoho měsíce v roce, poskytují kontinuální odečty zkrácením doby mezi odečty a fakturací kvalitnější servis zákazníkům. Dalším přínosem je rovnoměrné rozložení pracovní zátěže po dobu celého roku.

Dodávka zemního plynu v roce 2003 byla realizována ve výši 18 309 352 MWh. Ve srovnání s předchozím rokem se dodávka zvýšila o 1,5 %. Na celkovém objemu dodaného zemního plynu se podílela podnikatelská sféra 69 % (velkoodběratelé 49 %, střední odběratelé 8 % a maloodběratelé 12 %) a domácnosti 31 %. Ve srovnání s předchozím rokem se podíl podnikatelské sféry zvýšil o 1 %. V roce 2001 činily dodávky zemního plynu 18 889 450 MWh a v roce 2002 18 034 167 MWh. Denní teploty v topném období (I. a IV. čtvrtletí) vykazovaly v roce 2003 průměrnou hodnotu 1,2 °C (v roce 2001 1,9 °C a v roce 2002 2,4 °C). Obchodní marže z prodeje zemního plynu dosáhla v roce 2003 hodnoty 1 815,3 mil. Kč při podílu marže z tržeb za zemní plyn 18,6 %. Ve srovnání s rokem 2002 stoupla obchodní marže o 46,3 mil. Kč a podíl o 0,2 procentního bodu. V průběhu roku 2003 byly Energetickým regulačním úřadem změněny nákupní a prodejní ceny k 1. lednu, k 1. dubnu a k 1. říjnu, a k 1. lednu 2004. Ve srovnání s rokem 2002 se průměrná nákupní cena zemního plynu snížila o 1,3 % a průměrná prodejní cena se zvýšila pouze o 0,2 %.

10...11 ■

Výsledky prodeje zemního plynu 2001

2002

2003

v MWh

v MWh

v MWh

18 889 450

18 034 167

18 309 352

9 626 014

8 986 979

9 042 559

střední odběr (630-4200 MWh/rok)

1 500 946

1 432 446

1 488 089

maloodběr (do 630 MWh/rok)

2 024 716

1 789 932

2 089 260

domácnosti

5 737 774

5 824 810

5 689 444

Prodej zemního plynu celkem V tom: velkoodběr (nad 4200 MWh/rok)

Marketing a přístup k zákazníkům

vlastních plynovodů a přípojek (v roce 2002 62 %, v roce 2001 58 %).

V roce 2003 se Společnost intenzivně připravovala na první etapu otevírání trhu, která se týká kategorie oprávněných zákazníků s právem volby dodavatele plynu. Pro dlouhodobé udržení tržní pozice na liberalizovaném trhu se zemním plynem je nezbytné rozšiřování portfolia služeb, jejich neustálé zkvalitňování a přizpůsobování potřebám zákazníků. Zvláštní důraz je kladen na rozšíření nabídky ucelených produktů, které jsou základním předpokladem dobrých vztahů se zákazníky.

Optimalizací provozních režimů byla zákazníkům zajištěna plynulá dodávka zemního plynu. V roce 2003 nedošlo k havárii plynovodního systému.

Na základě informací o situaci na trhu a funkčního systému sběru interních i externích informací a podnětů pro potřeby produktového managementu jsou připravovány produkty, které reagují na potřeby a požadavky zákazníků. Jedná se zejména o produkty „Energetický audit“ a „Tepelné hospodářství“. Cílem produktu „Energetický audit“ je poskytování informací o způsobech a úrovni využívání energie v prověřovaných budovách a energetickém hospodářství, o účelnosti spotřeby energie, efektivnosti jejího využívání a velikosti tepelných ztrát. Tento produkt navrhuje řešení ke snížení spotřeby a zvýšení efektivnosti využití paliva a energie a podporuje plánování investic. Nabídka produktu „Tepelné hospodářství“ spočívá v zabezpečení dodávky tepla výstavbou nebo modernizací tepelného hospodářství, včetně zprostředkování financování. Služba zahrnuje kompletní realizaci na klíč, zajištění financování záměru v celém rozsahu prostřednictvím banky a následné provozování energetického zdroje. Cílem produktu je koncepční řešení výstavby, případně modernizace celého tepelného hospodářství. Další z oblastí, na kterou se v rámci přípravy produktů rovněž zaměřujeme, je problematika optimalizace využití energetického provozu, zejména u průmyslových zákazníků. Jedná se o nabídku činností spojených s komplexním sledováním, vyhodnocováním a řízením spotřeby energií. Distribuce zemního plynu Dodávka zemního plynu byla zajišťována dálkovody a místními sítěmi o celkové délce 13 176 km. Ve srovnání s rokem 2002 je celková délka sítí vyšší o 1,7 %. Z celkové délky plynovodní sítě je 69 %

Rozhodující část oprav plynovodů a regulačních stanic byla prováděna s ohledem na sezónnost dodávek mimo topné období. Realizace oprav probíhala podle schváleného plánu oprav a byla prováděna na základě výsledků inspekční činnosti a zhodnocení technického stavu plynovodu. Při odstavování opravovaných částí rozvodných zařízení jsou využívány nejmodernější bezpečné bezúnikové technologie, které plně respektují přísné ekologické požadavky. Při opravách a sanaci jsou používány trubní materiály plně odpovídající evropské legislativě. V prosinci 2003 byla ukončena realizace projektu „Dispečerský řídící systém“, který poskytuje ucelené nástroje pro práci dispečera při řízení VTL sítě. Restrukturalizace V průběhu roku 2003 se uskutečnily zásadní změny v organizaci Společnosti. Hlavní změny lze charakterizovat takto: • zavedení přímého řízení skupiny procesů jednotlivými členy představenstva a současné zrušení funkce generálního ředitele, • zavedení přímého procesního řízení; zrušení vnitřních organizačních jednotek typu regionálních závodů, • vytvoření potenciálu pro úspory personálních nákladů formou postupné racionalizace správního aparátu, • příprava na realizaci cílů projektu TRISTAN. Rozsah restrukturalizace jednotlivých útvarů byl následující: Úsek prodeje Restrukturalizace obchodních procesů, převedením většiny výkonů obsluhy zákazníků na Call centrum, umožnila snížení počtu zákaznických kanceláří. Zavedení regionálních středisek péče o zákazníky z řad podnikatelských subjektů. Organizační oddělení činností v oblasti prodeje plynu od obchodně-technických služeb, síťového odbytu a řízení obchodních rizik (zřízení samostatného úseku obchodně-technických služeb). Organizační příprava výkonu působností v oblasti podpory prodeje jiných produktů.

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku v roce 2003

Provozně-technický úsek Dokončení centralizace řízení provozu distribuční soustavy zavedením přímého řízení provozu místních sítí, regulačních stanic a měřících zařízení. Oddělení řízení správy plynárenských zařízení od výkonu provozních činností - zřízení 6 provozních středisek zahrnujících mistrovské okrsky (zrušení předchozích regionů a rozvoden). Optimalizace organizace působnosti plánu a realizace obnovy a rozvoje majetku. Finanční úsek Zavedení přímého řízení (centralizace) ekonomických služeb. Organizační posílení působností controllingu a cash managementu a zavedení controllingu investic, s důrazem na vyhodnocování jejich ekonomické efektivnosti. Převedení řízení materiálového hospodářství a logistiky z obchodního úseku do finančního úseku a následné vytvoření centrálního nákupu pro celou společnost v odboru nákupu a logistiky. Personální úsek Vznik samostatného personálního úseku (vyčlenění právních služeb, řízení veřejných zakázek a správních služeb) a přeřazení personálního úseku do řídící působnosti člena představenstva pro finance. Úsek všeobecné správy Zřízení samostatného úseku a zavedení přímého řízení (centralizace) správy neplynárenského majetku a ostatních technických služeb. Úsek informačních technologií Zřízení samostatného úseku a zavedení přímého řízení (centralizace) služeb v oblasti informatiky. Příprava na centralizaci služeb IT v rámci českého plynárenství. Odbor právních služeb Vyčlenění z personálního úseku do přímé řídící působnosti člena představenstva pro techniku (včetně řízení veřejných zakázek). Odbor interního auditu a kontroly Převedení z původního úseku generálního ředitele do přímé řídící působnosti člena představenstva pro obchod. Odbor komunikace a propagace Převedení z původního úseku generálního ředitele do přímé řídící působnosti člena představenstva pro techniku. Odbor rozvoje společnosti Zařazení odboru rozvoje společnosti a risk managementu do přímé řídící působnosti člena představenstva pro finance.

Organizační změny realizované k 1. lednu 2004: V rámci dalšího postupu uplatňování Master modelu organizační struktury projektu TRISTAN byla provedena změna vnitřní reorganizace procesů obchodu, distribuce a personalistiky a modifikace řídících úrovní některých útvarů. Odbor interního auditu a kontroly byl zrušen.

Investice V investiční strategii Společnosti a jejím naplněním konkrétními aktivitami se výrazně promítá datum liberalizace trhu se zemním plynem. Strategie společnosti byla cíleně zaměřena na: • II.etapu odkupů plynárenských zařízení ve vlastnictví municipalit a soukromých subjektů. Rozsah odkupů umožnil dokončení majetkového sjednocení významných distribučních sítí a obsazení ekonomicky silné průmyslové lokality regionu, • rekonstrukci a rehabilitaci systémových vysokotlakých plynovodů, které zabezpečují distribuci zemního plynu v oblasti působnosti Společnosti, • budování plynovodů pro dodávku zemního plynu novým klientům (na základě uzavřených smluvních vztahů) a dále na realizaci plynárenských zařízení pro oblasti s jasně definovaným podnikatelským záměrem. Na investice bylo v roce 2003 vynaloženo celkem 1 020,5 mil. Kč. Největší podíl investičních prostředků byl vynaložen na rozšiřování stávající plynovodní sítě a na výstavbu nových plynárenských zařízení. Z celkové hodnoty investic byla pořízena rozvodná zařízení za 848,9 mil. Kč, z toho výstavbou rozvodných zařízení za 537,7 mil. Kč a koupí rozvodných zařízení za 311,2 mil. Kč. V roce 2003 již nebyl pořizován majetek prostřednictvím leasingových společností. Mezi významné investiční akce roku 2003 patří stavby „Vtl. plynovod Věrovany – Rokytnice“, „Vtl. plynovod Žukov – Třinec“, „Vtl. plynovod Kozmice – Kravaře“, „Vtl. plynovod Stonava – Dětmarovice, 1.etapa“, „Vtl. plynovod Mohelnice – Zvole“ a dokončení Dispečerského řídicího systému. Rozvoj informačních technologií V rámci restrukturalizace plynárenských distribučních společností dochází na úseku informačních technologií k zásadním změnám. V roce 2003 zahájilo činnost Středisko sdílených služeb, jehož nosným programem je zavedení centrálních aplikací a centrální provoz IT. V létech 2004 a 2005 budou postupně realizovány projekty rollout SAP Classic, SAP IS-U, SAP HR a SAP PM/GIS SmallWord. Hardware Zrychlení komunikace mezi uživatelem a aplikacemi přineslo posílení IBM serverů o gigabitové adaptéry a k výraznému zvýšení spolehlivosti došlo vybudováním clusteru s diskovým polem ve farmě Citrix. Software V oblasti informačního systému SAP R/3 bylo nastaveno finanční účetnictví dle standardů IAS a byla rozšířena funkcionalita modulu materiálového hospodářství v části nákupu a likvidace dodavatelských faktur. Telekomunikace V květnu roku 2003 byla ukončena rekonfigurace telefonní sítě SMP-NET.

12...13 ■

Ochrana životního prostředí V roce 2003 pokračovaly sanační práce k odstranění kontaminace podzemních vod a půdy způsobené činností před privatizací (staré ekologické zátěže) v lokalitách I. etapy prací Český Těšín, Frýdek-Místek, Jeseník, Havířov a Bílovec na základě realizačních projektů sanačních prací schválených FNM ČR a MŽP ČR. Dále proběhlo oponentní projednání závěrů doplňkového průzkumu na lokalitách II. a III. etapy (lokalita Šumperk, Lipník nad Bečvou a vyřazené trasy potrubních řádů koksárenského plynu). V roce 2003 nebyl Společnosti udělen ze strany státních správních orgánů žádný sankční postih. Personální, mzdová a sociální politika V roce 2003 Společnost zajišťovala především vzdělávání dělnických profesí, kterým jsou určeny speciální školení a kurzy stanovené, s ohledem na specifický charakter plynárenství, právními předpisy. Významnou akcí bylo rovněž školení vyplývající ze závěrů assesment center věnované prohloubení znalostí a zkvalitnění komunikačních

dovedností s orientací na zákazníka pro zaměstnance obchodního úseku. Zaměstnancům byla umožněna výuka cizích jazyků v pokračovacích kurzech a vybraným zaměstnancům výuka angličtiny v kurzech v zahraničí. Celkové náklady vynaložené na vzdělávání v roce 2003 činily 4,7 mil. Kč. V oblasti sociální péče vynaložila Společnost ze sociálního fondu v roce 2003, v souladu s ustanoveními kolektivní smlouvy a zásadami pro tvorbu a užití sociálního fondu, finanční prostředky ve výši 6,8 mil. Kč. Prostředky byly vynaloženy především na závodní stravování, jubilejní odměny, příspěvky na dětskou rekreaci, příspěvky na zahraniční ozdravnou rekreaci zaměstnanců a tradiční sportovní akce pořádané pro zaměstnance. Pozornost je věnována i péči o bývalé zaměstnance – důchodce, pro které jsou organizována pravidelná setkání. Společnost dále v rámci sociálního programu přispívá zaměstnancům na penzijní připojištění; od 1. července 2003 byl zvýšen měsíční příspěvek ze 300,- Kč na 400,- Kč. Celková částka příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění činila v roce 2003 3,8 mil. Kč.

Vývoj průměrného počtu zaměstnanců a měsíčního průměrného výdělku 2000

2001

2002

2003

1 090

1 097

1 071

960

v tom: TH pracovníci

606

637

632

574

dělníci

484

460

439

386

18 028

19 337

20 317

21 355

Průměrný stav zaměstnanců celkem

Průměrný měsíční výdělek v Kč

Vývoj průměrného přepočteného stavu zaměstnanců má od roku 2002 klesající tendenci a je ovlivněn probíhající restrukturalizací procesů ve Společnosti. Ve srovnání s předchozím rokem stoupl průměrný měsíční výdělek v roce 2003 o 5,1 %.

středí, na kulturní a sportovní akce. Jedná se zejména o podporu nemocnic a sociálních ústavů, divadel, kulturních a vzdělávacích zařízení a sportovních klubů. Důležitou součástí vztahů s veřejností je i komunikace se školami. V roce 2003 společnost podpořila vybavení počítačových učeben ve 153 školách.

Vztahy s veřejností Severomoravská plynárenská, a.s., se v rámci reklamy a sponzoringu zaměřuje zejména na akce podporující ochranu a tvorbu životního pro-

U příležitosti udělení titulu Stavba roku 2003 byl pro veřejnost organizován Den otevřených dveří k prohlídce nově rekonstruované správní budovy v Ostravě.


•

Údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru

I.

Základní údaje o emitentovi registrovaného cenného papíru

I I.

Údaje o činnosti a předmětu podnikání emitenta registrovaného cenného papíru

I I I. Údaje o finanční situaci emitenta registrovaného cenného papíru

I V. Ú d a j e o o s o b á ch o d p o v ě d n ý ch za výroční zprávu a ověření účetní závěrky


I. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O EMITENTOVI REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Obchodní firma Severomoravská plynárenská, a.s. (dále také Společnost) Sídlo Ostrava, Moravská Ostrava Plynární 2748/6 PSČ 702 72 Identifikační číslo 47675748 Založení společnosti Akciová společnost Severomoravská plynárenská, a.s., byla založena na dobu neurčitou jednorázově Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 2, Rašínovo nábřeží 42, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny, obsahující zároveň i rozhodnutí zakladatele ve formě notářského zápisu ze dne 13. prosince 1993. Vznik společnosti Společnost vznikla dnem 1. ledna 1994 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Okresním soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 757 a má přiděleno identifikační číslo 47675748. Společnost je v současné době zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě oddíl B, vložka 757. Předmět podnikání 1) Distribuce plynu, obchod s plynem 2) Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení a plnění nádob plyny

druh akcie

3) Výroba, montáž, opravy, rekonstrukce, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení a periodické zkoušky nádob na plyny 4) Výroba, opravy a montáž měřidel 5) Testování, měření a analýzy – ověřování pracovních měřidel 6) Testování, měření a analýzy – kalibrace měřidel 7) Opravy silničních vozidel 8) Pronájem a půjčování strojů a zařízení pro průmysl 9) Pronájem a půjčování dopravních prostředků, pronájem a půjčování stavebních strojů 10) Silniční motorová doprava osobní, silniční motorová doprava nákladní 11) Investiční výstavba plynárenských zařízení s příslušenstvím a potrubních systémů 12) Technicko-inženýrská činnost v investiční výstavbě 13) Provádění staveb, jejich změn a odstraňování 14) Výroba, instalace a opravy ústředního vytápění a větrání 15) Poskytování užití software 16) Poskytování telekomunikačních služeb 17) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej 18) Činnost technických poradců v oblasti měření a regulace 19) Činnost technických poradců v oblasti plynárenství 20) Ubytovací služby 21) Rozmnožování kopírovacími stroji nebo počítačovými tiskárnami na podkladě tiskové předlohy 22) Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor 23) Výroba elektřiny, obchod s elektřinou 24) Výroba tepelné energie, rozvod tepelné energie Předmět podnikání je uveden v článku 6 stanov Společnosti.

Údaje o akcionářích a cenných papírech Základní kapitál Společnosti je rozložen do emisí kmenových akcií, jejichž popis je uveden v následujícím přehledu:

forma akcie

ISIN

počet ks

objem emise

jmenovitá hodnota

kmenová

na majitele

CZ0005084459

1 472 285

1 472 285 000

1000,- Kč/akcii

kmenová

na jméno

770950000925

597 442

597 442 000

1000,- Kč/akcii

kmenová

na jméno

770950000933

1

1 000

1000,- Kč/akcii

Akcie jsou vydány v zaknihované podobě a jsou evidovány ve Středisku cenných papírů: • kmenové akcie na majitele jsou registrovanými cennými papíry, • kmenové akcie na jméno nejsou registrované na veřejných trzích. Akcie na jméno jsou převoditelné pouze se souhlasem valné hromady. Jestliže valná hromada nerozhodne o žádosti o souhlas s převodem akcií na jméno do dvou měsíců od doručení této žádosti, platí, že byl souhlas udělen. Žádost o souhlas s převodem akcií na jméno musí být písemná, musí v ní být přesně specifikován počet akcií, jež mají být

převedeny, osoba převodce (žadatele) a osoba nabyvatele akcií. Akcie na majitele nemají omezenou převoditelnost. Akcie na majitele (ISIN CZ0005084459) jsou přijaty k obchodování na Burze cenných papírů Praha, a.s., Rybná 14, 110 00 Praha 1 a RM Systému, a.s., Podvinný mlýn 6, 180 18 Praha 9. Společnost není emitentem dluhopisů.

16...17 ■

Nabytí vlastních akcií dle § 161d obchodního zákoníku Společnost nenabyla v období od 1. ledna 2003 do 31. prosince 2003 žádné vlastní akcie. Společnost neměla na počátku ani na konci účetního období v majetku žádné vlastní akcie. Údaje o možnosti zaměstnanců účastnit se na základním kapitálu společnosti V zakládací listině a ve stanovách společnosti bylo stanoveno, že zaměstnanci společnosti se mohou účastnit na základním kapitálu společnosti jako akcionáři prostřednictvím držení zaměstnaneckých akcií. V roce 1997 došlo rozhodnutím valné hromady konané dne 27. června 1997 ke změně zaměstnaneckých akcií na akcie kmenové, znějící na majitele, přičemž zaměstnancům, kteří se valné hromady neúčastnili nebo hlasovali proti změně, byla nabídnuta možnost odkupu akcií, které měli ve vlastnictví. V současné době se mohou zaměstnanci podílet na základním kapitálu společnosti za stejných podmínek jako každý jiný akcionář vlastnící akcie na majitele. Vymezení práv akcionářů 1. Akcionářem se rozumí majitel akcií. 2. Akcionář jako společník má zejména tato tři základní práva: a) podílet se podle obchodního zákoníku a stanov společnosti na řízení společnosti (zejména právo účastnit se valné hromady a hlasovat na ní), b) podílet se na zisku společnosti (právo na dividendu), c) podílet se na likvidačním zůstatku při zániku společnosti (právo na podíl na rozdělení majetkového zůstatku společnosti, jež vyplyne z likvidace společnosti – likvidační zůstatek) Právo uvedené pod písm. a) jako soubor práv, je právem osobním, práva akcionáře uvedená pod písm. b) a c) jsou práva majetková. 3. Po dobu trvání společnosti ani v případě jejího zrušení není akcionář oprávněn požadovat vrácení svých vkladů. Za vrácení vkladů se nepovažuje plnění uvedené v § 179 odst. 2 obchodního zákoníku. 4. Akcionář má další práva uvedena v obecně závazných právních předpisech, zejména v obchodním zákoníku a zákonu o cenných papírech, a ve stanovách. Právo účasti na valné hromadě a hlasování na ní, způsob hlasování 1. Akcionáři vykonávají svá práva týkající se řízení společnosti na valné hromadě. 2. Akcionář je oprávněn účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, má právo požadovat a dostat na ní vysvětlení záležitostí týkajících se společnosti, je-li takové vysvětlení potřebné pro posouzení předmětu jednání valné hromady, a uplatňovat návrhy a protinávrhy. Podle článku 18 odst. 6 stanov se nejprve hlasuje o návrhu představenstva, poté o návrhu dozorčí rady, a potom o návrzích akcionářů v pořadí, jak byly předloženy. Jakmile je předložený návrh schválen, o dalších návrzích k tomuto bodu se nehlasuje. 3. Hlasovací právo akcionáře je spojeno s akcií. S jednou akcií o jmenovité hodnotě 1 000,- Kč je spojeno právo uplatnit na valné hromadě jeden hlas (čl. 16 odst. 1 stanov). 4. Akcionář se zúčastňuje na valné hromadě osobně, prostřednictvím svého statutárního orgánu nebo prostřednictvím zástupce, který se

prokáže písemnou plnou mocí, ledaže se jedná o osobu správce, která je uvedena ve Středisku cenných papírů podle § 36 odst. 6 a § 63 odst. 3 zákona o cenných papírech. Zástupcem akcionáře nemůže být člen představenstva nebo člen dozorčí rady společnosti (čl. 15 odst. 2 stanov). Právo na podíl na zisku společnosti (právo na dividendu) 1. Akcionář má právo na podíl na zisku společnosti (dividendu), který valná hromada podle výsledku hospodaření schválila k rozdělení. Podíl se určuje poměrem jmenovité hodnoty jeho akcií k jmenovité hodnotě akcií všech akcionářů. 2. Nestanoví-li valná hromada něco jiného, je dividenda splatná do tří měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. 3. Rozhodný den pro nárok na výplatu dividend je rozhodný den pro účast na valné hromadě. 4. Právo na výplatu dividend je samostatně převoditelné ode dne, kdy valná hromada rozhodla o výplatě dividendy. Jestliže však byly nebo mají být vydány kupóny, je právo na dividendu spojené s kupónem převoditelné pouze s kupónem. Kupóny lze vydat i před rozhodnutím valné hromady o rozdělení zisku za účetní období, k němuž se kupón vztahuje. 5. Neurčí-li usnesení valné hromady nebo dohoda s akcionářem jinak, je společnost povinna vyplatit dividendu na vlastní náklady a nebezpečí na adrese akcionáře vedené v evidenci zaknihovaných cenných papírů vedené podle zvláštního právního předpisu Střediskem cenných papírů v části určené pro emitenta k rozhodnému dni, a to akcionářům na jméno i na majitele. 6. Představenstvo je povinno oznámit den výplaty dividendy, místo a způsob výplaty a rozhodný den pro nárok na výplatu dividendy způsobem určeným pro svolání valné hromady. 7. Nevyplacené dividendy budou vedeny na zvláštním účtu zřízeném na základě smlouvy uzavřené s bankou nebo jinou k tomu oprávněnou osobou, jejímž prostřednictvím mohou majitelé registrovaného cenného papíru zdarma uplatňovat svá majetková práva spojená s tímto cenným papírem, zejména jejímž prostřednictvím budou vypláceny výnosy z tohoto cenného papíru. 8. Pokud akcionář neuplatní právo na vyplacení dividendy ve lhůtě čtyř let od okamžiku, kdy jej mohl uplatnit poprvé, nárok na výplatu dividendy se promlčí. Právo na likvidační zůstatek 1. Je-li se zrušením společnosti spojena likvidace, má akcionář právo na podíl na majetkovém zůstatku společnosti, který vyplynul z likvidace. 2. Likvidační zůstatek bude rozdělen mezi akcionáře v poměru odpovídajícímu jmenovité hodnotě jejich akcií. 3. Akcionář nebo akcionáři, kteří mají akcie, jejichž souhrnná jmenovitá hodnota přesahuje 8 % základního kapitálu, mohou s uvedením důvodů požádat soud, aby odvolal likvidátora jmenovaného valnou hromadou a nahradil ho jinou osobou. Práva kvalifikované minority akcionářů 1. Akcionář nebo akcionáři, kteří mají akcie, jejichž souhrnná jmenovitá hodnota přesahuje 3 % základního kapitálu, mohou požádat před-


stavenstvo o svolání mimořádné valné hromady k projednání navržených záležitostí. 2. Na žádost akcionáře nebo akcionářů uvedených v § 181 odst. 1: a) představenstvo zařadí jimi určenou záležitost na pořad jednání valné hromady; pokud žádost došla po zaslání pozvánky na valnou hromadu nebo po uveřejnění oznámení o jejím konání, uveřejní představenstvo doplnění pořadu jednání valné hromady ve lhůtě do deseti dnů před konáním valné hromady způsobem určeným zákonem a stanovami pro svolání valné hromady; jestliže takové uveřejnění není již možné, lze určenou záležitost na pořad jednání této valné hromady zařadit jen postupem podle § 185 odst. 4 obchodního zákoníku, b) dozorčí rada přezkoumá výkon působnosti představenstva v záležitostech určených v žádosti, c) dozorčí rada uplatní právo na náhradu škody, které má společnost vůči členovi představenstva, d) představenstvo podá žalobu na splacení emisního kursu akcií proti akcionářům, kteří jsou v prodlení s jeho splacením, nebo uplatní postup podle § 177 obchodního zákoníku. 3. Pokud dozorčí rada nebo představenstvo bez zbytečného odkladu nesplní žádost akcionáře, mohou akcionáři uvedení v § 181 odst. 1 uplatnit právo na náhradu škody nebo na splacení emisního kursu akcií jménem společnosti sami. 4. Akcionáři uvedení v § 181 odst. 1 mohou požádat soud, aby jmenoval znalce pro přezkoumání zprávy o vztazích mezi ovládanou osobou a propojenými osobami podle § 66a odst. 12, jsou-li pro to závažné důvody, i když nejsou splněny předpoklady uvedené v § 66a odst. 13.

Akcie umístěné mezi veřejností Mezi veřejností je k 31. prosinci 2003 rozptýleno celkem 7 945 ks akcií na majitele v celkové nominální hodnotě 7 945 000,- Kč, což představuje 0,3839 % jmenovité hodnoty všech akcií. Veřejná nabídka převzetí akcí emitenta činěná třetími osobami a veřejná nabídka převzetí akcí jiných společností činěná emitentem V roce 2003 nebyla učiněna žádná veřejná nabídka převzetí akcií emitenta třetími osobami. Společnost rovněž neučinila v běžném nebo předcházejícím účetním roce žádnou nabídku převzetí akcií jiných společností. V roce 2002 společnost RWE Gas International B.V., se sídlem Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Obchodní a průmyslovou komorou v Amsterdamu, pod číslem spisu 34168241, uskutečnila, v souladu s ustanovením § 183b obchodního zákoníku, v době od 29. července 2002 do 26. srpna 2002 povinnou nabídku převzetí účastnických cenných papírů společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. V rámci této nabídky byly uzavřeny smlouvy o převodu 38 ks akcií ISIN CZ0005084459 a 104 ks akcií ISIN 770950000925 za kupní cenu za jednu akcii společnosti ve výši 2 171,50 Kč. Uvedené akcie představují 0,0068 % podílu na základním kapitálu Severomoravské plynárenské, a.s. Zveřejnění nabídky: 29. července 2002 v Hospodářských novinách. Závaznost nabídky: od 30. července 2002 do 27. srpna 2002. Zveřejnění výsledku: 5. září 2002 v Hospodářských novinách.

Struktura hlavních akcionářů Společnosti k 31. prosinci 2003 Počet akcií

Podíl akcií v %

RWE Gas International B.V.

829 077

40,05 %

SPP Bohemia a.s.

424 947

20,53 %

Transgas, a.s.

374 378

18,09 %

Ruhrgas Energie

198 040

9,57 %

Slovenský plynárenský priemysel, a.s.

176 318

8,52 %

G.D.F. International

54 097

2,61 %

Ostatní

12 871

0,63 %

Celkem

2 069 728

100,00 %

Popis struktury koncernu V celém uplynulém účetním období byla Severomoravská plynárenská, a.s., ovládána následujícími osobami: a) přímo RWE Gas International B.V., se sídlem Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království, která byla akcionářem Společnosti s 40,05 % podílem na hlasovacích právech Společnosti, a Transgas, a.s., se sídlem Limuzská 12/3135, Praha 10 - Strašnice, PSČ 100 98, která byla akcionářem Společnosti s 18,09 % podílem na hlasovacích právech Společnosti a která byla přímo ovládána svým akcionářem – společností RWE Gas International B.V.,

b) nepřímo RWE Gas Aktiengesellschaft, se sídlem Kampstrasse 49, 44137 Dortmund, Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International B.V., RWE Aktiengesellschaft, se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Německo, která měla 79,97 % podíl na základním kapitálu společnosti RWE Gas Aktiengesellschaft. Komplexní zpráva o propojených osobách v rámci tohoto koncernu je zpracována samostatně a je součástí této výroční zprávy.

18...19 ■

II. ÚDAJE O ČINNOSTI A PŘEDMĚTU PODNIKÁNÍ EMITENTA REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU Hlavní oblasti činnosti Charakteristika hlavní podnikatelské činnosti Společnosti je uvedena ve zprávě představenstva o podnikatelské činnosti a o stavu jejího majetku. Údaje o tržbách jsou uvedeny v příloze k účetní závěrce. Organizační složky společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., nemá ve výpisu z obchodního rejstříku zapsány žádné organizační složky. Společnost nemá také žádné organizační složky v zahraničí. Souhrnný popis nemovitostí Společnost vlastní hlavně majetek (nemovitosti) určený k distribuci zemního plynu, tj. předávací stanice, regulační stanice VTL a STL, VTL plynovody a STL a NTL plynovody a přípojky. Mimo to společnost vlastní majetek (nemovitosti) k zabezpečení podpůrných činností, tj. administrativní budovy, sklady, garáže, dílny apod. Majetek hlavní činnosti představuje podílově z celkové pořizovací hodnoty majetku (nemovitostí) 99,0 %. Ostatní majetek (rekreační zařízení, byty) se podílí pouze 0,2 % a na pozemky připadá 0,8 %. Podrobné údaje o majetku jsou uvedeny v příloze k účetní závěrce.

Patenty, licence a významné smlouvy Zásadní význam pro podnikatelskou činnost Společnosti má licence autorizace na rozvod zemního a degazačního plynu. Dne 15. srpna 2003 byla Severomoravské plynárenské, a.s., udělena Energetickým regulačním úřadem (ERÚ) licence č. 220100252 na distribuci plynu s termínem zahájení licencované činnosti 1. ledna 2002, dále dne 15. října 2001 byla ERÚ udělena licence č. 110100651 na výrobu elektřiny s termínem zahájení licencované činnosti 1. listopadu 2001 a dne 24. června 2003 byla ERÚ udělena licence č. 240203774 na obchodování s plynem s platností od 1. ledna 2005. Na podnikatelskou činnost společnosti v oblasti nákupu, prodeje a distribuce plynu má zásadní vliv smlouva o prodeji a nákupu zemního plynu uzavřená s Transgas, a.s. Výzkum a vývoj nových výrobků Společnost nevyvíjí ani v posledních třech účetních obdobích nevyvíjela nové výrobky. Soudní, správní nebo rozhodčí řízení Od 17. října 2000 je veden soudní spor o vyslovení neplatnosti usnesení valné hromady konané dne 18. srpna 2000. Dále je veden soudní spor týkající se bezdůvodného obohacení z titulu užívání plynárenských zařízení. Ostatní vedené spory jsou nevýznamného rozsahu. Na základě dostupných informací Společnost vytvořila rezervy na potenciální závazky vyplývající z probíhajících soudních sporů.

Hlavní investice v běžném období a posledních třech letech Investice provozní (v mil. Kč)

2000

2001

2002

2003

Rozvodná zařízení

340,1

552,8

677,9

848,9

7,8

13,8

13,9

44,7

Nehmotný investiční majetek

11,9

17,2

16,7

4,6

Ostatní investice

35,9

6,0

115,5

122,3

Investice celkem

395,7

589,8

824,0

1 020,5

Samostatné movité věci

Investiční výstavba byla financována z vlastních zdrojů. Veškeré investice byly pořízeny výhradně v tuzemsku.

Zaměření budoucích provozních investic Na základě schváleného střednědobého plánu do roku 2008 bude Společnost v investiční oblasti zaměřovat své aktivity zejména do rozvodných zařízení, a to formou odkupů plynárenských zařízení a rekonstrukcí a rehabilitací plynárenských zařízení. Mezi významné investiční akce ukončené v roce 2004 patří stavby „Přeložka vtl. plynovodu Frýdlant", „Obchvat Litovle, 1. část", „REKO stl. okruh Havířov" a Vymístění vtl. plynovodu Jeseník".

Investice finanční Podstatné majetkové účasti a ostatní finanční investice za poslední tři účetní období jsou uvedeny v příloze k účetní závěrce.

Rozsah plánovaných finančních objemů vynaložených na investice byl optimalizován a nebude dosahovat ročních objemů minulých let. Investice budou pořízeny výhradně v tuzemsku a jejich financování bude zajišťováno z vlastních zdrojů.

Údaje o přerušeních v podnikání Společnost v roce 2003 nepřerušila své podnikání.

Rizikové faktory ve finančním řízení společnosti Ve finančním řízení Společnosti se v roce 2003 nevyskytovaly žádné rizikové faktory, které by mohly negativně ovlivnit finanční stabilitu Společnosti v roce 2004 a v dalších letech.

Údaje o průměrném počtu zaměstnanců Vývoj průměrného počtu zaměstnanců je uveden ve zprávě představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku.


ÚDAJE O STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNECH SEVEROMORAVSKÉ PLYNÁRENSKÉ, a.s. Seznam členů představenstva k 31. prosinci 2003 Dipl.-Ing. Thomas Prausse předseda představenstva narozen: 5. dubna 1961 vzdělání: Vyšší odborná škola Riesa, obor údržba strojů a zařízení dosavadní praxe: V letech 1991–1996 pracoval v AEG Energietechnik, jako inženýr odbytu, v letech 1996–1998 AEG ALSTOM, jako vedoucí odbytu filiálky Cottbus, v roce 1998 Energieversorgung Spree Schwarze Elster Cottbus (ESSAG), jako vedoucí odboru odbytu, v roce 1999 RWE Energie AG, vedoucí prodejní kanceláře Stuttgart a v roce 2000 RWE Plus AG, vedoucí prodejní kanceláře Berlin. Ing. Karel Mazal místopředseda představenstva narozen: 21. září 1948 vzdělání: Vysoké učení technické Brno, fakulta elektrotechnická dosavadní praxe: V letech 1970 až 1997 pracoval v Severomoravské plynárenské, a.s., ve vedoucích funkcích, v letech 1997 – 2000 zastával funkci jednatele a ředitele v Tele Data System s.r.o., od roku 2000 vykonával v Severomoravské plynárenské, a.s., funkci provozně-technického ředitele a odpovědné osoby za státní autorizaci. Od 23. července 2001 byl pověřen výkonem funkce generálního ředitele a 18. září 2001 byl jmenován generálním ředitelem. Na jednání představenstva dne 17. května 2002 byl zvolen místopředsedou představenstva. Členství v orgánech jiných společností: Člen dozorčí rady GAS, s.r.o., člen představenstva GASFINAL, a.s. Podnikatelskou činnost nevykonává. Dr. Werner Wetekamp člen představenstva narozen: 28. května 1965 vzdělání: v roce 1986 zahájil studium v Dortmundu a Kolíně nad Rýnem a získal titul diplomovaný ekonom, později doktorát v oblasti hospodářských věd dosavadní praxe: Od roku 1984 pracuje na různých pozicích u RWE, od roku 1990 se v RWE pět let podílel na organizaci a rozvoji společnosti, poté spolupracoval na zavádění systému SAP, následují 2 roky v plynárenství v Maďarsku. Od roku 1998 vedoucí interního controllingu. Následovala práce v RWE Power a RWE Systems, od 1. července 2002 pracuje v RWE Gas. Dne 16. června 2003 rezignoval pan Ing. Zdeněk Seidl z funkce člena představenstva Společnosti. Dozorčí rada jeho žádost, v souladu s ustanovením § 66 odst. 1 Obchodního zákoníku a článku 22 odst. 5 Stanov společnosti, projednala dne 18. června 2003 s tím, že výkon jeho funkce v představenstvu skončil dnem projednání v dozorčí radě.

Seznam členů dozorčí rady k 31. prosinci 2003 Dr.-Ing. Klaus Homann předseda dozorčí rady narozen: 27. února 1950 bytem Stangefolstr. 4, D-44 141 Dortmund, Německo Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. místopředseda dozorčí rady narozen: 30. října 1940 bytem Záhřebská 6, 120 00 Praha Carsten Weber člen dozorčí rady narozen: 8. září 1966, bytem Von Schwind-Strasse 4, D-34119 Kassel, Německo Dipl.-Kfm. Václav Lerch člen dozorčí rady narozen: 27. března 1973 bytem Johanes-R.-Becher-Strasse 22, 144 78 Postupim, Německo Martin Herrmann člen dozorčí rady narozen: 3. července 1967 bytem Elisabethenstrasse 54, 611 18 Bad Vilbel, Německo JUDr. Ivan Cestr člen dozorčí rady narozen: 8. ledna 1954 bytem Horovice, Nad Panskou zahradou 553, okres Praha – západ, PSČ 252 62 Dipl.-Ing. Heinrich Klocke člen dozorčí rady narozen: 5. února 1958 bytem Gräfin-Imma-Strasse 48c, 447 97 Bochum, Německo Ing. Osvald Koch člen dozorčí rady rodné číslo: 420516/450 bytem U skleníku 18/a, PSČ 703 30 Ostrava–Zábřeh Ing. Petr Frank, člen dozorčí rady rodné číslo: 500307/298 bytem Rooseveltova 734/117A, Olomouc Nové sady Jaromír Kašpárek, člen dozorčí rady rodné číslo: 491126/342 bytem Krátká 590, PSČ 742 72 Mořkov

20...21 ■

Ing. Milan Balabán člen dozorčí rady rodné číslo: 440603/429 bytem Buková 8, PSČ 724 00 Ostrava–Proskovice

rady byly v témže roce vyplaceny peněžité příjmy v celkové výši 1 446 tis. Kč; hodnota nepeněžního plnění činila 195 tis. Kč. Peněžní příjmy vedoucích zaměstnanců činily v roce 2003 8 490 tis. Kč a nepeněžní příjmy činily 460 tis. Kč.

Ing. Tomáš Kupka člen dozorčí rady rodné číslo 601203/1201 bytem Frýdecká 145, PSČ 737 01 Český Těšín

Severomoravská plynárenská, a.s., neposkytla členům statutárních orgánů, dozorčí rady a vedoucím pracovníkům žádné úvěry, půjčky ani ručení, jiné zajištění či plnění, které by za tyto osoby Společnost převzala.

Na zasedání dozorčí rady konané dne 27. března 2003 byl členem dozorčí rady za odstupující paní Ing. Alenu Vitáskovou kooptován pan JUDr. Ivan Cestr. Valná hromada konaná dne 12. června 2003 tuto kooptaci potvrdila. Na zasedání dozorčí rady konané dne 27. března 2003 byl jejím místopředsedou zvolen pan Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc.

Akcie společnosti v majetku členů představenstva a dozorčí rady – stav k 31. prosinci 2003

Údaje o peněžitých i naturálních příjmech a tantiémách přijatých členy statutárních orgánů, dozorčí rady a vedoucími zaměstnanci společnosti

Vedoucí zaměstnanci Společnosti k 31. prosinci 2003

V roce 2003 přijali členové představenstva od Společnosti peněžité příjmy v celkové výši 3 310 tis. Kč, z toho tantiémy v celkové výši 752 tis. Kč (nepeněžní plnění nebylo poskytnuto). Členům dozorčí

V majetku členů představenstva, členů dozorčí rady a vedoucích pracovníků nejsou akcie Severomoravské plynárenské, a.s.

Ředitel hlavní oblasti pro techniku Ředitel prodeje Finanční ředitel Provozně technický ředitel Personální ředitel

Organizační struktura Společnosti Organizační struktura k 31. prosinci 2003

Organizační struktura k 1. lednu 2004

• Představenstvo

• Představenstvo

Hlavní oblast pro obchod

Divize obchodu

Úsek prodeje

Úsek obchodu

Úsek obchodně technických služeb

Odbor obchodně technických služeb

Odbor interního auditu a kontroly

Odbor komunikace a propagace

Hlavní oblast pro techniku Provozně-technický úsek

Divize distribuce Provozně-technický úsek

Úsek všeobecné správy

Úsek všeobecné správy

Úsek informačních technologií

Odbor informatiky

Právní odbor Odbor komunikace a propagace Odbor provozní bezpečnosti Hlavní oblast pro finance Finanční úsek Personální úsek Odbor rozvoje

Právní odbor Divize služeb Finanční úsek Personální úsek Odbor rozvoje společnosti

Ing. Karel Mazal Ing. Martin Pešat Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D. Ing. Petr Frank Ing. Vlastimil Matýsek


III. ÚDAJE O FINANČNÍ SITUACI EMITENTA REGISTROVANÉHO CENNÉHO PAPÍRU

včetně přílohy za poslední účetní období jsou uvedeny ve finanční části této zprávy.

Účetní závěrka v nezkrácené formě

Přehled změn vlastního kapitálu ve formě srovnávací tabulky za poslední tři účetní období

Údaje v rozsahu rozvahy, výkazu zisku a ztráty a přehledu o peněžních tocích ve formě srovnávací tabulky za poslední tři účetní období

Údaje jsou uvedeny v příloze účetní závěrky k 31. prosinci 2003.

Hospodářský výsledek po zdanění z běžné činnosti připadající na jednu akcii 2001

2002

2003

106,27

106,45

131,87

2001

2002

2003

96,20

104,90

1)

Hospodářský výsledek po zdanění připadající na ekvivalent tisícikorunové akcie v Kč

Dividenda připadající na jednu akcii Dividenda připadající na jednu tisícikorunovou akcii v Kč

1) Výše dividendy za rok 2003 není k datu vyhotovení výroční zprávy známa.

V roce 2002 uzavřela Společnost smlouvu o udělení mandátu výplatního místa s Komerční bankou, a.s., Praha 1, jejímž prostřednictvím mohou majitelé cenných papírů vykonávat svá majetková práva a jejímž prostřednictvím byly vypláceny výnosy z cenných papírů. Výplatním místem jsou vybrané pobočky této banky a centrála banky. Údaje o změnách v přijatých úvěrech a o celkové výši dosud nesplácených přijatých úvěrů Severomoravská plynárenská, a.s., nečerpala v průběhu roku 2003 žádné bankovní úvěry a výpomoci. Bankovní úvěry a výpomoci nebyly

rovněž čerpány v letech 2001 a 2002. Údaje o přijatých půjčkách a jiných závazcích Společnost zajišťuje ručitelským prohlášením závazek k níže uvedené úvěrové smlouvě společnosti GASFINAL, a.s., (IČ 44960476, Nádražní 66, 702 00 Ostrava): • úvěrová smlouva s HVB Bank Czech Republic, a.s., dříve Bank Austria (ČR) a.s., ze dne 28. dubna 1997. Zůstatek úvěru k 31. prosinci 2003 činí 10 790 tis. Kč.

Společnosti, ve kterých má SMP přímou účast ve výši nejméně 10 % základního kapitálu podle stavu k 31. prosinci 2003 Obchodní firma Sídlo Identifikační číslo Předmět podnikání Výše upsaného základního kapitálu Výše podílu SMP na základním kapitálu Obchodní firma Sídlo Identifikační číslo Předmět podnikání Výše upsaného základního kapitálu Výše podílu SMP na základním kapitálu

GASFINAL, a.s. Nádražní 66, 702 00 Ostrava 44960476 Leasing spojený s financováním 15 000 tis. Kč 52,25 % GAS s.r.o. Komenského náměstí 1619, Říčany u Prahy 61506192 Zpracování předpisů a dokumentace na technické zařízení a související činnost 26 782 tis. Kč 10,82 %

22...23 ■

V průběhu roku 2003 byly prodány majetkové podíly těchto společností: Obchodní firma

SMP – Služby, s.r.o.

Sídlo

U vodárny 2, 748 01 Hlučín

Identifikační číslo

25379950

Předmět podnikání

Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plyn. zařízení, plnění tlakových nádob s plyny

Výše upsaného základního kapitálu

5 366 tis. Kč

Výše podílu SMP na základním kapitálu

100,0 %

Prodej ke dni

27. května 2003

Obchodní firma

GASCONTROL, společnost s r.o.

Sídlo

Nový Svět 59a/1407, 735 64 Havířov-Suchá


46578021


Výroba a rekonstrukce RS plynu


120 tis. Kč


33,3 %

Prodej ke dni

11. června 2003

Obchodní firma

Severomoravský plynárenský institut, s. r. o.

Sídlo

Pavlovova 6, 700 30 Ostrava-Zábřeh


63322391


Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej


1 400 tis. Kč


49,0 %

Prodej ke dni

7. července 2003

Obchodní firma

Severomoravský plynárenský inženýring, s.r.o. Ostrava

Sídlo

Na valše 3, 702 95 Ostrava 1


46580514


Projektová činnost v investiční výstavbě


311 tis. Kč


33,4 %

Prodej ke dni

24. listopadu 2003

Společnosti, ve kterých má Severomoravská plynárenská, a.s., nepřímou účast ve výši nejméně 10 % základního kapitálu podle stavu k 31. prosinci 2003 Není takových Očekávaná hospodářská a finanční situace v příštích letech Střednědobý plán do roku 2008 zahrnuje přínosy připravovaných opatření reagujících na nové konkurenční prostředí v rámci liberalizace prodeje zemního plynu.

Ve výhledu prodeje zemního plynu se předpokládají změny ve struktuře prodeje jednotlivým zákaznickým segmentům při udržení současného objemu prodeje plynu. Hospodářský výsledek bude vykazovat trvale stoupající tendenci. Realizací závěrů projektu TRISTAN v oblasti zaměstnanosti bude docházet k postupnému poklesu průměrných přepočtených počtů zaměstnanců. Financování Společnosti bude probíhat v souladu s plánovanými záměry.

IV. ÚDAJE O OSOBÁCH ODPOVĚDNÝCH ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU A OVĚŘENÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky Auditor a auditorská společnost odpovědná za ověření účetní závěrky společnosti Severomoravská plynárenská, a.s., za rok 2003.

Osoba odpovědná za výroční zprávu Severomoravské plynárenské, a.s., za rok 2003

Auditorská firma: PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o Kateřinská 40 120 00 Praha 2 osvědčení č. 021

Čestně prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta a jím vydaných cenných papírů, nebyly opomenuty či zkresleny.

Odpovědný auditor: Ing. Petr Šobotník osvědčení č. 113 V Ostravě dne 3. března 2004

Osoba odpovědná za účetnictví

Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D. finanční ředitel

Dipl.-Ing. Thomas Prausse předseda představenstva


• Z p r á v a n e z á v i s l ý ch a u d i t o r ů a k c i o n á ř ů m s p o l e č n o s t i Severomoravská plynárenská, a.s.

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Kateřinská 40 120 00 Praha 2 Česká republika Telefon +420 251 151 111 Fax +420 251 156 111

Zpráva nezávislých auditorů akcionářům společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. Provedli jsme audit přiložené rozvahy společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. k 31. prosinci 2003, souvisejícího výkazu zisku a ztráty, přehledu o peněžních tocích a přílohy za rok 2003 uvedených ve výroční zprávě na stranách 30 až 55 (dále „účetní závěrka“). Za sestavení účetní závěrky a za vedení účetnictví odpovídá představenstvo společnosti. Naší úlohou je vydat na základě auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto normy požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedená ověření průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních postupů a významných odhadů učiněných vedením společnosti a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vydání výroku. Podle našeho názoru přiložená účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků a vlastního kapitálu společnosti Severomoravská plynárenská, a.s. k 31. prosinci 2003, výsledku jejího hospodaření a jejích peněžních toků za rok 2003 v souladu se zákonem o účetnictví a ostatními příslušnými předpisy České republiky. Ověřili jsme soulad účetních informací, uvedených na stranách 10 až 23 této výroční zprávy, které nejsou součástí účetní závěrky k 31. prosinci 2003, s ověřovanou účetní závěrkou společnosti. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s touto účetní závěrkou. Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi společností a její ovládající osobou RWE Gas AG, a mezi společností a ostatními společnostmi ovládanými RWE Gas AG („Zpráva“), uvedené na stranách 58 až 60 této výroční zprávy. Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá představenstvo společnosti. Naší odpovědností je ověřit správnost údajů uvedených ve Zprávě. Naši prověrku jsme provedli v souladu s auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky, vztahujícími se k prověrkám zpráv o vztazích mezi propojenými osobami. Tyto směrnice požadují, aby byla prověrka naplánována a provedena tak, abychom získali střední úroveň jistoty, že Zpráva neobsahuje významné nesprávnosti. Při prověrce jsme nezaznamenali žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že přiložená Zpráva nebyla ve všech významných ohledech řádně připravena.

3. března 2004

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupený

Ing. Petr Šobotník auditor, osvědčení č. 113

PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, 120 00 Praha 2, IČO: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637, a v seznamu auditorských společností Komory auditorů České republiky pod osvědčením č. 021.


• Účetní závěrka

Finanční výkazy 2001–2003

Příloha k účetní závěrce k 31. prosinci 2003

Účetní závěrka

ROZVAHA 2003

2002

2001

Brutto

Korekce

Netto

Netto

Netto

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

8 332 029

- 3 331 549

5 000 480

4 294 743

3 706 641

151 325

- 126 056

25 269

38 778

47 977

11 780

- 6 490

5 290

6 136

5 001

138 498

- 119 130

19 368

30 429

40 671

3. Ocenitelná práva

747

- 436

311

356

290

4. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

300

0

300

1 857

1 665

AKTIVA B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B. I.

1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 2. Software

5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek 1. Pozemky

0

350

4 237 580

3 635 163

- 1 053

56 996

62 662

62 742

- 2 594 801

4 369 354

3 558 157

2 946 542

992 477

- 547 132

445 345

321 985

284 579

8 091

- 2 360

5 731

7 335

1 151

5. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

55 817

0

55 817

209 158

285 045

6. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

37 615

0

37 615

78 283

55 104

64 500

- 60 147

4 353

18 385

23 501

11 947

- 11 447

500

1 822

1 822

0

0

0

12 610

18 626

51 753

- 48 700

3 053

3 053

3 053

800

0

800

900

0

3 706 211

- 256 310

3 449 901

5 364 000

6 436 961

4. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobý finanční majetek 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 4. Jiný dlouhodobý finanční majetek

C.

0 4 970 858

58 049

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

B. III.

0 - 3 145 346

6 964 155

2. Stavby

B. III.

0 8 116 204

Oběžná aktiva

C. I.

Zásoby

12 916

- 1 963

10 953

31 358

61 260

C. I.

1. Materiál

12 916

- 1 963

10 953

25 655

39 258

C. II. C. II.

2. Nedokončená výroba a polotovary

0

0

0

5 703

21 118

3. Zboží

0

0

0

0

884

10 938

0

10 938

88

176

612

0

612

47

48

10 326

0

10 326

41

128

2 734 584

- 254 347

2 480 237

3 787 103

4 899 266

290 658

- 226 693

63 965

194 809

121 500

4 000

0

4 000

4 191

4 676

118 902

0

118 902

93 774

396 543

Dlouhodobé pohledávky 1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Jiné pohledávky

C. III.

Krátkodobé pohledávky

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky za společníky a účastníky sdružení 3. Stát – daňové pohledávky 4. Ostatní poskytnuté zálohy 5. Dohadné účty aktivní 6. Jiné pohledávky C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

C. IV. 1. Peníze

D. I. D. I.

13 245

0

13 245

27 886

19 427

2 264 872

0

2 264 872

3 466 151

4 356 819

42 907

- 27 654

15 253

292

301

947 773

0

947 773

1 545 451

1 476 259

1 014

0

1 014

770

505

2. Účty v bankách

131 026

0

131 026

47 807

483 778

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

815 733

0

815 733

1 496 874

991 976

212 094

0

212 094

232 625

226 843

212 003

0

212 003

232 412

221 819

91

0

91

213

5 024

12 250 334

- 3 587 859

8 662 475

9 891 368

10 370 445

Časové rozlišení 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období

AKTIVA CELKEM

30...31 ■

ROZVAHA 2003

2002

2001

Netto

Netto

Netto

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

4 041 896

PASIVA A.

Vlastní kapitál

4 142 930

4 079 777

A. I.

Základní kapitál

2 069 728

2 069 728

2 069 728

2 069 728

2 069 728

2 069 728

A. I. A. II.

1. Základní kapitál Kapitálové fondy 1. Ostatní kapitálové fondy

A. III.

1. Zákonný rezervní fond 2. Statutární a ostatní fondy

A. IV. A. IV. A. V.

Výsledek hospodaření minulých let 1. Nerozdělený zisk minulých let

B. I. B. I.

Cizí zdroje Rezervy 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 2. Rezerva na daň z příjmu 3. Ostatní rezervy

B. II. B. II.

Dlouhodobé závazky 1. Jiné závazky 2. Odložený daňový závazek

B. III. B. III.

449 550 449 550

242 122

231 682

222 749

234 602

222 845

211 848

7 520

8 837

10 901

1 080 038

1 094 828

1 079 926

1 080 038

1 094 828

1 079 926

Výsledek hospodaření běžného účetního období

B.

463 205 463 205

Rezervní fond, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

A. III.

478 115 478 115

Krátkodobé závazky 1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky ke společníkům a účastníkům sdružení 3. Závazky k zaměstnancům

272 927

220 334

219 943

4 506 536

5 797 235

6 317 413

242 094

214 154

73 391

87 956

84 031

73 332

0

43 487

0

154 138

86 636

59

196 446

258 305

205 584

55 187

89 736

55 390

141 259

168 569

150 194

4 067 996

5 324 776

6 038 438

657 447

840 802

1 036 786

0

0

16

17 956

23 335

19 358

4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 5. Stát – daňové závazky a dotace 6. Krátkodobé přijaté zálohy 7. Dohadné účty pasivní 8. Jiné závazky

9 459

10 731

11 614

3 363

5 557

21 085

3 343 950

4 388 071

4 838 193

29 140

50 283

17 017

6 681

5 997

94 369 11 136

C. I.

Časové rozlišení

13 009

14 356

C. I.

1. Výdaje příštích období

289

200

0

2. Výnosy příštích období

12 720

14 156

11 136

8 662 475

9 891 368

10 370 445

PASIVA CELKEM

Účetní závěrka

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Rok končící 31. prosince 2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

I.

Tržby za prodej zboží

0

1 019

1 992

A.

Náklady vynaložené na prodané zboží

0

1 109

1 844

+

Obchodní marže

II.

Výkony

II.

0

- 90

148

9 748 410

9 580 308

10 405 130

9 752 700

9 594 535

10 393 044

- 4 969

- 15 415

4 412

679

1 188

7 674

8 775 176

8 604 624

9 546 950

8 047 670

7 963 520

8 870 769

727 506

641 104

676 181

Přidaná hodnota

973 234

975 594

858 328

Osobní náklady

354 316

380 513

359 469

1. Mzdové náklady

254 187

274 369

256 525

4 004

6 496

3 750

88 108

91 744

89 459

4. Sociální náklady

8 017

7 904

9 735

Daně a poplatky

6 492

6 322

6 412

262 852

226 067

247 045

70 398

39 541

42 038

1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

42 523

6 291

3 122

2. Tržby z prodeje materiálu

27 875

33 250

38 916 39 213

1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 3. Aktivace

B.

Výkonová spotřeba

B.

1. Spotřeba materiálu a energie 2. Služby +

C. C.

2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D. E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

F.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 60 572

36 700

F.

1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

32 676

3 456

703

2. Prodaný materiál

27 896

33 244

38 510

a materiálu

G.

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 1. Změna stavu rezerv v provozní oblasti 2. Změna stavu opravných položek v provozní oblasti IV.

H. * VI. J. VII. VII. VIII. M.

61 505

- 148 451

- 37 514

61 996

70 640

- 63 142 25 628

- 491

- 219 091

Ostatní provozní výnosy

43 823

173 145

92 172

Ostatní provozní náklady

93 191

356 977

121 327 256 586

Provozní výsledek hospodaření

248 527

330 152

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

406 592

1 258 561

427 317

Prodané cenné papíry a podíly

387 625

1 259 331

427 385

3 801

8 735

3 140

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

3 801

8 735

3 140

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

6 797

12 310

1 338

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční X.

N.

oblasti

- 7 416

11 447

7 416

Výnosové úroky

20 995

35 114

67 534 550

Nákladové úroky XI.

Ostatní finanční výnosy

7

149

416

277

354

12 845

16 509

14 278

O.

Ostatní finanční náklady

*

Finanční výsledek hospodaření

45 540

27 561

50 054

Q.

Daň z příjmů za běžnou činnost

13 551

119 000

86 697

Q.

1. - splatná 2. - odložená

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

R.

Mimořádné náklady

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti 1. - odložená

*

Mimořádný výsledek hospodaření

***

Výsledek hospodaření za účetní období

39 020

77 554

26 416

- 25 469

41 446

60 281

280 516

238 713

219 943

9 431

26 636

0

- 1 842

- 8 257

0

- 1 842

- 8 257

0

- 7 589

- 18 379

0

272 927

220 334

219 943

32...33 ■

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Rok končící 31. prosince 2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

1 350 777

1 470 367

1 982 159

Účetní zisk z běžné činnosti před zdaněním

294 067

357 713

306 640

Úpravy o nepeněžní operace

256 542

477 939

58 836

262 852

226 067

247 045 - 114 954

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku roku

A.1.

A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek

54 090

298 408

A.1.3. Zisk z prodeje stálých aktiv

- 28 814

- 2 836

- 2 419

A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku

- 10 598

- 8 735

- 3 140

A.1.5. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky

- 20 988

- 34 965

- 67 696

550 609

835 652

365 476

A.*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami oběžných prostředků a mimořádnými položkami

A.2.

Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

A.2.1. Změna stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv

65 101

16 299

- 110 259

1 355 985

936 897

- 1 379 681

- 1 339 833

- 761 473

1 294 122

A.2.3. Změna stavu zásob

19 630

29 657

- 18 808

A.2.4. Změna stavu krátkodobých finančních investic

29 319

- 188 782

- 5 892

615 710

851 951

255 217

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

A.3.

Úroky vyplacené

A.4.

Úroky přijaté

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost

A.6.

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

-7

- 149

- 550

22 889

32 460

68 804

- 89 139

- 33 845

- 122 283

10 598

8 735

3 140

560 051

859 152

204 328

- 907 750

- 807 557

- 612 273

38 473

6 291

3 122

100

- 900

0

- 869 177

- 802 166

- 609 151

Peněžní toky z investiční činnosti B.1.

Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám

B.***

Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti

C.1.

Změna stavu krátkodobých a dlouhodobých závazků

C.2.

Změna stavu vlastního kapitálu

- 34 551

34 346

- 32 859

- 224 683

- 210 922

- 74 110

0

0

0

- 6 792

- 7 564

- 7 562

C.2.3. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku

- 217 891

- 203 358

- 66 548

C.***

- 259 234

- 176 576

- 106 969

- 568 360

- 119 590

- 511 792

782 417

1 350 777

1 470 367

C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení základního kapitálu C.2.2. Přímé platby na vrub fondů

Čisté peněžní toky z finanční činnosti Čisté zvýšení, respektive snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

Účetní závěrka

Severomoravská plynárenská, a.s. Příloha k účetní závěrce, rok končící 31. prosince 2003

Hlavním předmětem její činnosti je distribuce plynu a obchod s plynem. Údaje o statutárních a dozorčích orgánech Společnosti

1 VŠEOBECNÉ INFORMACE Severomoravská plynárenská, a.s., (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. ledna 1994 a sídlí v Ostravě-Moravské Ostravě, Plynární 2748/6, PSČ 702 72, Česká republika. Identifikační číslo Společnosti je 47675748.

• Představenstvo Dne 18. června 2003 projednala dozorčí rada Společnosti rezignaci Ing. Zdeňka Seidla z funkce člena představenstva Společnosti s tím, že výkon jeho funkce skončil dnem projednání v dozorčí radě. V současné době pracuje představenstvo v tříčlenném složení.

Složení představenstva k 31. prosinci 2003 bylo následující Dipl.-Ing. Thomas Prausse Ing. Karel Mazal Dr. Werner Wetekamp

• Dozorčí rada Na zasedání dozorčí rady konané dne 27. března 2003 byl jejím místopředsedou zvolen Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc. Téhož dne byl na

Funkce

Vznik ke dni

předseda

17. května 2002

místopředseda

17. května 2002

člen

17. května 2002

zasedání dozorčí rady za odstoupivší Ing. Alenu Vitáskovou do funkce člena dozorčí rady kooptován JUDr. Ivan Cestr. Valná hromada konaná dne 12. června 2003 tuto kooptaci potvrdila.

Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2003 bylo následující Dr.-Ing. Klaus Homann Doc. RNDr. Arnošt Thon, CSc.

Funkce

Vznik ke dni

předseda

13. června 2002

místopředseda

7. června 2002

Ing. Milan Balabán

člen

19. srpna 1999

Ing. Petr Frank

člen

23. srpna 1999

Ing. Osvald Koch

člen

23. srpna 1999

Ing. Tomáš Kupka

člen

23. srpna 1999

Jaromír Kašpárek

člen

2. dubna 2002

Martin Herrmann

člen

7. června 2002

Dipl.-Ing. Heinrich Klocke

člen

7. června 2002

Dipl.-Kfm. Václav Lerch

člen

7. června 2002

Carsten Weber

člen

7. června 2002

JUDr. Ivan Cestr

člen

27. března 2003

Organizační struktura Společnosti je uvedena v Příloze č. 1. Vláda České republiky usnesením č. 1072 ze dne 1. listopadu 2000 rozhodla o prodeji podílu Fondu národního majetku ve Společnosti ve výši 40,05 % v rámci privatizace plynárenství České republiky. Na svém zasedání dne 17. prosince 2001 vybrala vláda ČR na doporučení mezirezortní výběrové komise jako nejlepší nabídku firmu RWE Gas Aktiengesellschaft a rozhodla jí prodat akcie společnosti Transgas, a.s. a regionálních plynárenských distribučních společností, které byly v držení Fondu národního majetku ČR. Dne 16. května 2002 byla ukončena privatizace českého plynárenství. Fond národního majetku ČR převedl vlastněné akcie společnosti Transgas, a.s. a osmi distribučních společností na nového vlastníka – RWE Gas Aktiengesellschaft.

Dne 29. května 2002 převedla společnost RWE Gas Aktiengesellschaft akcie Společnosti na svou 100 % dceřinou společnost RWE Gas International B.V. se sídlem Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království. Společnost je mateřským podnikem ve vztahu k jednomu podniku, kde uplatňuje rozhodující vliv, tj. vlastní přímo více než 50 % podílu na základním kapitálu tohoto podniku (viz poznámka 5). Vzhledem k nevýznamnosti přidruženého podniku na konsolidačním celku k 31. prosinci 2003 a vzhledem k odlišnosti jeho podnikatelské činnosti Společnost v souladu s Opatřením č.j. 281/113 411/2001 nesestavuje konsolidovanou účetní závěrku.

34...35 ■

2 ÚČETNÍ POSTUPY

za dary a jsou zaúčtovány na vrub příslušného účtu dlouhodobého hmotného majetku v reprodukční pořizovací ceně se souvztažným zápisem ve prospěch ostatních kapitálových fondů. Reprodukční cena se stanovuje odborným odhadem.

(a) Základní zásady vedení účetnictví Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetnictví je vedeno v historických cenách, pokud není níže uvedeno jinak. Cenné papíry (mimo podílů v podnicích s rozhodujícím nebo podstatným vlivem) jsou vykázány v reálné hodnotě. Částky v účetní závěrce jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun, není-li uvedeno jinak.

Ocenění dlouhodobého hmotného majetku se snižuje o účelově poskytnuté dotace ze státního rozpočtu. Hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena nepřevyšuje 40 tis. Kč za položku, je účtován přímo do nákladů.

V roce 2002 Společnost přijala nové účetní zásady a postupy v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými právními předpisy České republiky platnými od 1. ledna 2002. Dopad těchto nových zásad a postupů je shrnut v přehledu změn vlastního kapitálu a další informace jsou uvedeny v poznámce 2(p) Změny účetních postupů. Předkládaná účetní závěrka je zpracována na principu historických cen, v souladu se Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, včetně novely č. 56/2002 Sb., a dle postupů účtování pro podnikatele. Od 1. ledna 2003 nabyla účinnosti nová vyhláška č. 500/2002 Sb., upravující některá ustanovení Zákona o účetnictví.

Na rozsáhlé opravy dlouhodobého hmotného majetku Společnost tvoří rezervy na vrub nákladů. Tyto rezervy jsou zúčtovány v období, ve kterém dochází k provedení oprav.

(b) Dlouhodobý nehmotný majetek

Společnost uplatňuje tyto roční odpisové sazby:

Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související.

Budovy a stavby Stroje a zařízení Inventář Motorová vozidla

Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku (vyšší než 40 tis. Kč) zvyšují jeho pořizovací cenu. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován metodou rovnoměrných odpisů na základě předpokládané životnosti příslušného majetku, nejdéle však do pěti let. Společnost uplatňuje tyto roční odpisové sazby: Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva

20 % 20 – 33 % 20 %

Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku (vyšší než 40 tis. Kč) zvyšují jeho pořizovací cenu, respektive jeho zůstatkovou cenu. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly vypočteny metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti.

2,00 – 7,14 % 4,00 – 33,33 % 10,00 – 25,00 % 10,00 – 28,60 %

Od 1. ledna 2002 byly v souladu s přílohou č. 3 bodu 2.2.4 vyhlášky č. 439/2001 Sb. upraveny odpisové sazby nově pořizovaného majetku. Odpisové sazby u majetku pořízeného před tímto datem zůstaly na základě povolení Energetického regulačního úřadu ze dne 25. ledna 2002 nezměněné. Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou hodnotu, pak je zůstatková hodnota aktiva snížena o opravnou položkou. (d) Majetkové účasti ve společnostech s rozhodujícím a podstatným vlivem

Nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena nepřevyšuje 60 tis. Kč za položku, je účtován při pořízení do nákladů. Nehmotný majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než 10 tis. Kč a zároveň nižší než 60 tis. Kč včetně, je veden do ukončení jeho používání v podrozvahové evidenci.

Společnost s rozhodujícím vlivem (dceřiná společnost) je podnik ovládaný Společností, jehož finanční a provozní procesy Společnost může řídit s cílem získat přínosy z jeho činnosti.

(c) Dlouhodobý hmotný majetek

Ve společnosti s podstatným vlivem (přidružená společnost) se Společnost podílí na finančním a provozním rozhodování, ale nemá možnost tuto společnost ovládat.

Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Bezúplatné převody dlouhodobého hmotného majetku jsou považovány

Majetkové účasti ve společnostech s rozhodujícím a podstatným vlivem jsou oceněny pořizovací cenou. Případné snížení hodnoty je zohledněno opravnou položkou.

Účetní závěrka

(e) Ostatní cenné papíry a podíly Společnost od 1. ledna 2002 rozděluje cenné papíry a podíly, které nejsou majetkovou účastí, do následujících kategorií: cenné papíry k obchodování, realizovatelné cenné papíry a cenné papíry držené do splatnosti. Před 1. lednem 2002 byly cenné papíry a podíly vykazovány v souladu s platnou legislativou v ceně pořízení po odečtení opravných položek, které snižují jejich hodnotu. Cenné papíry k obchodování jsou cenné papíry, které Společnost drží za účelem provádění transakcí na veřejném trhu s cílem dosahovat zisk z cenových rozdílů v krátkodobém horizontu, maximálně však ročním. Cenné papíry k obchodování a realizovatelné cenné papíry jsou oceňovány reálnou hodnotou. Jako reálnou hodnotu cenných papírů veřejně obchodovatelných Společnost používá jejich tržní cenu k datu účetní závěrky. Ocenění cenných papírů neobchodovaných na veřejných trzích je provedeno na základě kvalifikovaného odhadu provedeného vedením Společnosti. V průběhu účetního období a k datu účetní závěrky Společnost nevlastnila žádné cenné papíry držené do splatnosti. Zisky a ztráty vyplývající ze změn reálné hodnoty cenných papírů k obchodování jsou vykázány ve výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém nastanou. Nerealizované zisky a ztráty vyplývající ze změn reálné hodnoty realizovatelných cenných papírů jsou vykázány ve vlastním kapitálu. (f) Zásoby Nakoupené zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (zejména náklady na přepravu, clo, provize atd.). Pro veškeré úbytky nakoupených zásob užívá Společnost metodu váženého aritmetického průměru. Opravná položka k pomaluobrátkovým a zastaralým zásobám je vytvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob. (g) Pohledávky Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. K 31. prosinci 2003 Společnost vytvořila na základě analýzy hlavních odběratelů specifické opravné položky. Dále společnost vytváří opravné položky na pohledávky po lhůtě splatnosti více než půl roku a méně než jeden rok ve výši 50 % její hodnoty. Na pohledávky po lhůtě splatnosti více než jeden rok je tvořena opravná položka ve výši 100 %. Na pohledávky přihlášené do konkurzního a vyrovnávacího řízení se vytváří 100 % opravné položky. Z titulu zásady opatrnosti Společnost tvoří opravnou položku na nevyfakturované dodávky plynu v kategoriích maloodběr a domácnosti.

Při její tvorbě se vychází ze stanoveného procenta rozdílu mezi předpisem záloh za odběr plynu kategorie maloodběr a domácnosti a výší skutečně zaplacených záloh v daném roce. (h) Přepočet cizích měn Finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají na české koruny v kurzu platném ke dni jejich vzniku a ke konci roku byly přepočteny kurzem platným k 31. prosinci vyhlášeným ČNB. Od 1. ledna 2002 jsou všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu pohledávek a závazků účtovány do výkazu zisku a ztráty. Před 1. lednem 2002 byly nerealizované kurzové zisky a ztráty a rezerva na kurzové ztráty vykázány v ostatních aktivech, resp. ostatních pasivech. (i) Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Náklady na nákup zemního plynu vycházejí ze skutečně dodaného množství za příslušné období a z fakturace za takto dodaný plyn. Dodávky plynu probíhají na základě smluvního vztahu s dodavatelem a cena plynu se řídí příslušným cenovým rozhodnutím Energetického regulačního úřadu platným vždy pro určité časové období. Tržby z prodeje zemního plynu vycházejí z ocenění dodávek plynu jednotlivým kategoriím odběratelů dle cenového rozhodnutí Energetického regulačního úřadu platného v době dodávky. Dodávky zemního plynu pro kategorii velkoodběr a střední odběr jsou fakturovány jednou měsíčně na základě provedených měření spotřeby. V říjnu 2002 se v kategorii maloodběr a domácnosti přešlo z jednorázové fakturace na kontinuální, kdy je odečet u každého odběrného místa prováděn kontinuálně jedenkrát za 12 měsíců. Fakturace probíhá na týdenní bázi pro určitou předem definovanou skupinu zákazníků. Výnosy v kategorii maloodběr a domácnosti se měsíčně skládají z tržeb získaných skutečnou fakturací a z tržeb za tzv. nevyfakturovaný plyn. Nevyfakturovaný plyn je položka získaná výpočtem, kdy od celkového nákupu plynu Společnosti je odečtena skutečná měsíční fakturace, vlastní a technologická spotřeba a bilanční rozdíly. (j) Finanční pronájem Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů rovnoměrně po dobu trvání leasingové smlouvy a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k datu účetní závěrky splatné, jsou vykázány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze.

36...37 ■

(k) Rezervy Společnost tvoří rezervy na pokrytí budoucích závazků, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, existuje spolehlivý odhad a na jejich vypořádání bude třeba vynaložit vlastní zdroje. Společnost dále vytváří rezervy na rizika spojená s podnikáním a na významné budoucí opravy dlouhodobého majetku v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. (l) Penzijní připojištění Společnost v současné době poskytuje svým zaměstnancům v souladu s platnou kolektivní smlouvou dle stanovených pravidel příspěvek na penzijní připojištění. K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu. (m) Daň z příjmů splatná

Do 31. prosince 2001 se odložená daň počítala pouze z dočasných rozdílů mezi účetními a daňovými odpisy hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku. (o) Spřízněné strany Spřízněnou stranou Společnosti se rozumí: • podniky, které se Společností tvoří skupinu podniků, • akcionáři, kteří přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti a podniky, kde tito akcionáři mají podstatný nebo rozhodující vliv, • členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů a osoby blízké těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv, • podniky, které mají společného člena vedení se Společností. Významné transakce a zůstatky transakcí se spřízněnými stranami jsou uvedeny v poznámce 17 a 18.

Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy.

(p) Mimořádné položky a změny účetních postupů

(n) Odložená daň

Mimořádné výnosy a náklady zahrnují jednorázové dopady událostí nesouvisející s předmětem činnosti Společnosti a dopady změn účetních postupů.

Odložená daň se od 1. ledna 2002 vykazuje u všech dočasných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Dopad změny ve výpočtu odložené daně je zaúčtován přímo do vlastního kapitálu jak je popsáno v poznámce 2 (p). Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, je-li pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v následujících účetních obdobích.

Změny vyplývající z přijetí účetních postupů požadovaných zákonem o účetnictví od 1. ledna 2002 ovlivňují vlastní kapitál a výkaz zisku a ztráty takto:

2002 tis. Kč Vlastní kapitál k 1. lednu

4 041 896

Dopad změn účetních postupů na nerozdělený zisk – Odložená daň Upravený vlastní kapitál k 1. lednu (odrážející uvedenou změnu)

Shrnutí všech změn účetních postupů vyplývajících z přijetí požadavků zákona o účetnictví s účinností od 1. ledna 2002: • Drobný dlouhodobý majetek dříve vykázaný jako „Jiný dlouhodobý hmotný majetek“ a „Jiný dlouhodobý nehmotný majetek“ byl převeden do podrozvahové evidence. • Odložený daňový závazek je k 31. prosinci 2003 vykázán v rozvaze jako součást kategorie dlouhodobé závazky. Srovnatelné údaje k 31. prosinci 2002 a 31. prosinci 2001 byly v účetní závěrce k 31. prosinci 2003 překlasifikovány do stejné kategorie. • Daň z příjmů právnických osob k 31. prosinci 2003, 2002 a 2001 je

14 814 4 056 710

zaúčtována jako rezerva na daň z příjmu. Daňový náklad je ve výkazu zisku a ztráty vykázán jako daň běžného období z běžné nebo mimořádné činnosti. Pro účely sestavení rozvahy byla rezerva na daň z příjmu kompenzována se zálohami na daň z příjmu zaplacenými v průběhu období. • Od 1. ledna 2002 jsou všechny kurzové zisky a ztráty z přepočtu pohledávek a závazků účtovány do výkazu zisku a ztráty. Před 1. lednem 2002 byly nerealizované kurzové zisky a ztráty a související rezerva vykazovány v rozvaze, a to na samostatných řádcích mezi ostatními aktivy, ostatními pasivy, resp. rezervami. Nerealizované kurzové zisky ve výši 9 tis. Kč k 31. prosinci 2001 byly vykázány v ostatních pasivech.

Účetní závěrka

tocích za rok končící 31. prosince 2001 byla zahrnuta do řádku „Změna stavu opravných položek a přechodných účtů aktiv a pasiv“.

(p) Mimořádné položky a změny účetních postupů • Některé výnosy a náklady (např. manka a škody na zásobách, nárokovaná plnění od pojišťoven atd.), které byly v účetní závěrce za rok 2001 vykázány jako mimořádné položky, jsou ve srovnatelných údajích finančních výkazů za rok 2002 a 2003 vykázány v rámci provozní a finanční činnosti jako ostatní provozní náklady a ostatní provozní výnosy, resp. ostatní finanční náklady a ostatní finanční výnosy. • Dohadné účty aktivní/pasivní jsou k 31. prosinci 2003 vykázány v rozvaze jako součást kategorie „Krátkodobé pohledávky/Krátkodobé závazky“. Srovnatelné údaje k 31. prosinci 2002 a 2001 byly překlasifikovány do stejné kategorie. Shrnutí změn v přehledu o peněžních tocích. Srovnatelné údaje byly překlasifikovány tak, aby odpovídaly požadavkům pro rok 2003: • Odpis pohledávek je v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2003 a 2002 zahrnut v řádku „Změny stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv“, zatímco v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2001 byl zahrnut do řádku „Odpisy stálých aktiv a pohledávek“. • Změna stavu ostatních aktiv je v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2003 a 2002 zahrnuta v řádku „Změny stavu pohledávek a přechodných účtů aktiv“, zatímco v přehledu o peněžních 3

• Změna stavu ostatních závazků je v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2003 a 2002 zahrnuta v řádku „Změna stavu krátkodobých závazků a přechodných účtů pasiv“, zatímco v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2001 byla zahrnuta do řádku „Změna stavu opravných položek a přechodných účtů aktiv a pasiv“. • Přijaté dividendy jsou v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2003 a 2002 zahrnuty v peněžním toku z provozní činnosti, zatímco v přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2001 byly zahrnuty v peněžním toku z finanční činnosti. (q) Následné události Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem podpisu účetní závěrky je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které existovaly k rozvahovému dni. V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem podpisu účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.

DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK

Pořizovací cena 1. ledna 2003

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

10 578

1 262

0

-60

11 780

129 965

11 303

0

-2 770

138 498

644

103

0

0

747

1 857

- 200

0

-1 357

300

143 044

12 468

0

-4 187

151 325

1. ledna 2002

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

7 845

3 053

0

- 320

10 578

116 887

13 676

0

- 598

129 965

470

174

0

0

644

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

8 791

0

0

- 8 791

0

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

1 665

192

0

0

1 857

350

- 350

0

0

0

136 008

16 745

0

- 9 709

143 044

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

31. prosince 2003

38...39 ■

3

DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (pokračování)

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

1. ledna 2001

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

5 981

1 864

0

0

7 845

102 865

13 455

2 346

- 1 779

116 887

470

0

0

0

470

10 282

1 204

- 2 497

- 198

8 791

0

1 665

0

0

1 665

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

31. prosince 2001

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem

0

350

0

0

350

119 598

18 538

- 151

- 1 977

136 008

1. ledna 2003

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2003

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

-4 442

-2 099

0

51

-6 490

-99 536

-22 364

0

2 770

-119 130

-288

-148

0

0

-436

-104 266

-24 611

0

2 821

-126 056

Oprávky

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Celkem Zůstatková hodnota

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatková hodnota

38 778

25 269

1. ledna 2002

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

- 2 844

- 1 827

0

229

- 4 442

- 76 216

- 23 918

0

598

- 99 536

- 180

- 108

0

0

- 288

- 8 791

0

0

8 791

0

- 88 031

- 25 853

0

9 618

- 104 266

47 977

31. prosince 2002

38 778

1. ledna 2001

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

- 1 495

- 1 349

0

0

- 2 844

- 53 642

- 21 991

- 2 346

1 763

- 76 216

- 86

- 94

0

0

- 180

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

- 10 282

- 1 204

2 497

198

- 8 791

Celkem

- 65 505

- 24 638

151

1 961

- 88 031

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva

Zůstatková hodnota

54 093

Společnost pořídila v roce 2003 nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena je vyšší než 10 tis. Kč a nižší než 60 tis. Kč včetně, účtovaný přímo do nákladů v částce 1 154 tis. Kč a v roce 2002 v částce 261 tis. Kč.

31. prosince 2001

47 977

Majetek dříve zařazený jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek pořízený do 31. prosince 2001 byl převeden do podrozvahové evidence. Přeúčtování představuje opravné přeúčtování mezi jednotlivými kategoriemi dlouhodobého majetku.

Účetní závěrka

4

DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK

Pořizovací cena

Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem

Pozemky Stavby

1. ledna 2003

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

31. prosince 2003 tis. Kč

64 358

3 102

0

-9 411

58 049

6 010 340

1 015 170

535

-61 890

6 964 155

883 689

189 783

-284

-80 711

992 477

8 833

3 133

-219

-3 656

8 091

209 158

-153 288

0

-53

55 817

78 283

- 40 668

0

0

37 615

7 254 661

1 017 232

32

-155 721

8 116 204

1. ledna 2002

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

62 742

1 148

519

- 51

64 358

5 266 500

762 186

- 1 038

- 17 308

6 010 340

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

819 677

96 707

997

- 33 692

883 689

Jiný dlouhodobý hmotný majetek

472 308

6 562

- 478

- 469 559

8 833

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

285 517

- 75 892

0

- 467

209 158

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem

Pozemky Stavby

55 104

23 179

0

0

78 283

6 961 848

813 890

0

- 521 077

7 254 661

1. ledna 2001

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

61 174

1 609

0

- 41

62 742 5 266 500

4 853 393

424 061

6 332

- 17 286


732 780

112 355

- 6 332

- 19 126

819 677


458 549

30 773

151

- 17 165

472 308

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

233 010

54 119

0

- 1 612

285 517

59 884

- 4 780

0

0

55 104

6 398 790

618 137

151

- 55 230

6 961 848

1. ledna 2003

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

31. prosince 2003

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

-2 448 691

-165 785

-30

32 722

-2 581 784 -547 086

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Celkem

Oprávky

Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

-561 697

-62 874

-2

77 487


-1 498

-969

0

107

-2 360

Opravná položka k hmotnému majetku

-5 195

-8 921

0

0

-14 116

Celkem

-3 017 081

-238 549

-32

110 316

-3 145 346


4 237 580

4 970 858

40...41 ■

4

DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (pokračování)

Oprávky 1. ledna 2002

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

- 2 319 958

- 140 701

7

11 961

- 2 448 691


- 535 098

- 57 557

- 420

31 378

- 561 697


- 471 157

- 256

413

469 502

- 1 498

- 472

- 4 723

0

0

- 5 195

- 3 326 685

- 203 237

0

512 841

- 3 017 081

Stavby

Opravná položka k hmotnému majetku Celkem Zůstatková hodnota

3 635 163

31. prosince 2002

4 237 580

1. ledna 2001

Přírůstky

Přeúčtování

Vyřazení

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

- 2 200 567

- 128 633

- 4 564

13 806

- 2 319 958


- 496 302

- 62 305

4 564

18 945

- 535 098


- 457 263

- 30 872

- 151

17 129

- 471 157

- 1 175

0

0

703

- 472

- 3 155 307

- 221 810

- 151

50 583

- 3 326 685

Stavby

Opravná položka k hmotnému majetku Celkem Zůstatková hodnota

3 243 483

Společnost pořídila v roce 2003 hmotný majetek (plynoměry a mobilní telefony, jejichž pořizovací cena je nižší než 40 tis. Kč včetně, a ostatní drobný hmotný majetek s pořizovací cenou vyšší než 10 tis. Kč a nižší než 40 tis. Kč včetně) účtovaný přímo do nákladů v částce 46 717 tis. Kč a v roce 2002 ve výši 59 069 tis. Kč. Majetek dříve zařazený jako drobný dlouhodobý hmotný majetek pořízený do 31. prosince 2001 byl převeden do podrozvahové evidence. V roce 2003 byla vytvořena opravná položka na snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku ve výši 14 116 tis. Kč. Z toho na „Stavby“ 13 017 tis. Kč, na „Samostatné movité věci“ 46 tis. Kč a na „Pozemky“ 1 053 tis. Kč.

31. prosince 2001

3 635 163

V roce 2002 byla vytvořena opravná položka na snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku ve výši 5 195 tis. Kč. Z toho na „Stavby“ 3 492 tis. Kč, na „Samostatné movité věci“ 7 tis. Kč a na „Pozemky“ 1 696 tis. Kč. Přeúčtování představuje opravné přeúčtování mezi jednotlivými kategoriemi dlouhodobého majetku. Společnost rovněž používá majetek získaný finančním leasingem, který je však účtován jako hmotný dlouhodobý majetek Společnosti až po skončení doby leasingu.

Leasingové splátky lze analyzovat takto: 31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

956 322

819 624

729 450

82 189

132 624

177 634

172 443

258 706

359 242

1 210 954

1 210 954

1 266 326

Splacené leasingové splátky ze současných smluv o finančním leasingu Nesplacené leasingové splátky splatné do jednoho roku Nesplacené leasingové splátky splatné později než v následujícím roce Celková výše leasingových splátek zaplacených i splatných ze současných smluv o finančním leasingu

K 31. prosinci 2003 obsahovala rozvaha aktiva získaná po ukončení smluv o finančním leasingu v zůstatkové hodnotě 71 tis. Kč (k 31. prosinci 2002: 47 tis. Kč; k 31. prosinci 2001: 52 tis. Kč).

Účetní závěrka

5 MAJETKOVÉ ÚČASTI VE SPOLEČNOSTECH S PODSTATNÝM A ROZHODUJÍCÍM VLIVEM Majetkové účasti ve společnostech s podstatným a rozhodujícím vlivem představují investici do kmenových akcií. K 31. prosinci 2003 Nominální

Pořizovací

Podíl na

Výsledek

hodnota

cena

základním

hospodaření

Vlastní kapitál

kapitálu

v roce 2003

neauditováno

neauditováno tis. Kč GASFINAL, a.s.

tis. Kč

%

tis. Kč

tis. Kč

7 837

11 947

52,25 %

- 30 984

- 5 316

Opravná položka

-11 447


500

K 31. prosinci 2002 Nominální

Pořizovací

Podíl na

Výsledek

Vlastní

hodnota

cena

základním

hospodaření

kapitál

kapitálu

v roce 2002

tis. Kč

tis. Kč

%

tis. Kč

SMP - Služby, s.r.o.

5 366

4 156

100,00 %

-1 687

872

GASFINAL, a.s.

7 613

11 447

50,75 %

560

25 788 83 993


tis. Kč

40

12 000

33,33 %

13 714


686

588

49,00 %

98

1 254


104

104

33,44 %

8 967

11 727

Opravná položka

- 13 863


14 432


Pořizovací

Podíl na

Výsledek

Vlastní

hodnota

cena

základním

hospodaření

kapitál

kapitálu

v roce 2001

tis. Kč

tis. Kč

%

tis. Kč

tis. Kč

SMP - Služby, s.r.o.

5 366

4 156

100,00 %

778

2 299

GASFINAL, a.s.

5 700

6 016

38,00 %

7 114

30 990

40

12 000

33,33 %

15 826

60 800


686

588

49,00 %

- 100

1 152


104

104

33,44 %

8 628

27 800


Opravná položka

- 2 416


20 448

U žádné z uvedených dceřiných (nebo přidružených) společností nejsou rozdíly mezi procentuální výší vlastnického podílu a hlasovacími právy.

42...43 ■

6 OSTATNÍ DLOUHODOBÝ A KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Realizovatelné cenné papíry


Pořizovací

Podíl na

Výsledek

hodnota

cena

základním

hospodaření

Vlastní kapitál

kapitálu

v roce 2003

neauditováno

neauditováno GAS s.r.o. Union Group, a.s.

tis. Kč

tis. Kč

%

tis. Kč

tis. Kč

2 899

3 053

10,82 %

2 208

36 178

48 700

1,76 %

*)

*)

40 500

Opravná položka

- 48 700


3 053

*) Údaje nejsou k dispozici

K 31. prosinci 2002

GAS s.r.o. Union Group, a.s. Union pojišťovna, a.s.

Nominální

Pořizovací

Podíl na

Výsledek

Vlastní

hodnota

cena

základním

hospodaření

kapitál

kapitálu

v roce 2002

tis. Kč

tis. Kč

%

tis. Kč

tis. Kč

2 899

3 053

10,82%

1 075

34 498

40 500

48 700

1,76%

*-73 586

*2 111 398

5 000

5 000

1,67%

- 232 913

29 444

Opravná položka

- 53 700

Celková reálná hodnota

3 053

*) Předběžné výsledky

K 31. prosinci 2001

GAS s.r.o. Union Group, a.s. Union pojišťovna, a.s.

Nominální

Pořizovací

Podíl na

Výsledek

Vlastní

hodnota

cena

základním

hospodaření

kapitál

kapitálu

v roce 2001

tis. Kč

tis. Kč

%

tis. Kč

tis. Kč

2 899

3 053

10,82%

2 053

33 552

40 500

48 700

1,76%

1 537 403

2 289 448

5 000

5 000

1,67%

-18 397

257 441

Opravná položka Zůstatková hodnota

- 53 700 3 053

V roce 2002 Společnost poskytla dlouhodobou účelovou půjčku společnosti GAS s.r.o. ve výši 1 000 tis. Kč. Zůstatek této půjčky k 31. prosinci 2003 činil 800 tis. Kč.

depozitními směnkami, tuzemskými dluhopisy a hypotéčními zástavními listy ve výši 815 733 tis. Kč (k 31. prosinci 2002: 1 496 874 tis Kč; k 31. prosinci 2001: 991 976 tis Kč).

Krátkodobý finanční majetek

K 31. prosinci 2003 měla Společnost krátkodobé termínované vklady ve výši 108 503 tis. Kč, které byly splatné v lednu 2004 (k 31. prosinci 2002: 29 617 tis Kč; k 31. prosinci 2001: 6 071 tis Kč).

Krátkodobý finanční majetek Společnosti byl k 31. prosinci 2003 tvořen

Účetní závěrka

7

ZÁSOBY

Hlavní složkou zásob jsou zásoby plynárenského materiálu (trubky, kulové kohouty, tvarovky-spojovací materiál), zásoby malých plynoměrů a náhradních dílů. 31. prosince 2003

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

12 916

26 843

40 683

Nedokončená výroba a polotovary

0

5 703

21 118

Zboží

0

0

892

Celkem

12 916

32 546

62 693

Opravná položka

- 1 963

- 1 188

- 1 433


10 953

31 358

61 260

Materiál

31. prosince 2001

Změnu opravné položky k zásobám lze analyzovat následovně: 2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč 3 226

Počáteční zůstatek k 1. lednu

1 188

1 433

Tvorba opravné položky

1 432

1 559

0

Zrušení opravné položky

- 657

- 1 804

- 1 793

1 963

1 188

1 433

31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

82 792

190 573

56 044

Konečný zůstatek k 31. prosinci

8

POHLEDÁVKY

Krátkodobé pohledávky lze analyzovat následovně:

Pohledávky z obchodních vztahů

- do splatnosti - po splatnosti

Celkem Ostatní pohledávky Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Celkem Opravné položky k pohledávkám Čistá hodnota pohledávek

207 866

241 376

526 165

290 658

431 949

582 209

136 147

125 851

420 646

2 264 872

3 466 151

4 356 819

- do splatnosti

13 920

2

94

- po splatnosti

28 987

27 684

27 601

42 907

27 686

27 695

-254 347

- 264 534

- 488 103

2 480 237

3 787 103

4 899 266

44...45 ■

8

POHLEDÁVKY (pokračování)


Domácnosti

31. prosince 2003

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč


59 868

54 196

37 306

Maloodběr

53 694

49 506

41 011

Velkoodběr

149 799

213 827

438 413

Ostatní Pohledávky z obchodních vztahů celkem

Obvyklá doba splatnosti pohledávek je 14 dnů. Převážná většina nezaplacených pohledávek z obchodních vztahů není zajištěna.

27 297

114 420

65 479

290 658

431 949

582 209

Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly v letech 2001 až 2003 vytvořeny opravné položky na vrub nákladů. Metodika výpočtu opravné položky je uvedena v poznámce 2 (g).

Změny opravné položky k pohledávkám lze analyzovat takto:

Počáteční zůstatek k 1. lednu

2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč 459 432

264 534

488 103

Tvorba opravné položky

60 798

58 324

453 903

Zúčtování opravné položky

-70 985

- 281 893

- 425 232

254 347

264 534

488 103

Konečný zůstatek k 31. prosinci

Pokles opravných položek je způsoben zejména z důvodu ukončení vyrovnávacího řízení v roce 2002 se společností VÍTKOVICE, a.s.

a ukončením konkurzního řízení v roce 2003 se společností GLASS TELEVISION COMPONENTS, a.s.

Ostatní pohledávky

Dohadné účty aktivní

Ostatní pohledávky k 31. prosinci 2003 reprezentují především pohledávky za státem z titulu daně z přidané hodnoty ve výši 113 155 tis. Kč (k 31. prosinci 2002: 93 774 tis. Kč; k 31. prosinci 2001: 305 804 tis. Kč).

Dohadné účty aktivní zahrnují především dohadné položky k nevyfakturovaným dodávkám plynu v kategorii maloodběr a domácnosti. Pokles výše dohadných účtů v roce 2003 je způsoben kontinuálními odečty. 31. prosince 2003

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

1 794 967

2 794 640

3 234 382

469 098

671 253

1 122 384

807

258

53

2 264 872

3 466 151

4 356 819

31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

612

47

48

Jiné pohledávky

10 326

41

128

Celkem

10 938

88

176

Dohadné účty aktivní

– domácnosti – maloodběr – ostatní

Celkem

31. prosince 2001

Dlouhodobé pohledávky


Jiné dlouhodobé pohledávky k 31. prosinci 2003 představují především pohledávku z titulu prodeje majetkových účastí ve společnostech

s rozhodujícím a podstatným vlivem ve výši 10 300 tis. Kč.

Účetní závěrka

9

OSTATNÍ AKTIVA

Náklady příštích období

31. prosince 2003

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč


212 003

232 412

221 819

Příjmy příštích období

91

213

5 024

Ostatní aktiva celkem

212 094

232 625

226 843

31. prosince 2001

Náklady příštích období zahrnují především časové rozlišení předem hrazených splátek leasingu a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší. 10 VLASTNÍ KAPITÁL Schválené a vydané akcie Základní kapitál Společnosti se skládá z 2 069 728 kusů akcií plně upsaných a splacených. Nominální hodnota jedné akcie činí 1 tis. Kč. Valná hromada Společnosti konaná dne 12. června 2003 rozhodla o změně akcie se zvláštními právy státu o jmenovité hodnotě 1 tis. Kč na akcii kmenovou na jméno. Základní kapitál Společnosti je rozdělen na 1 472 285 kusů kmenových akcií znějících na majitele a 597 443 kusů kmenových akcií znějících na jméno. Hlavní akcionáři 31. prosince 2003

31. prosince 2002

RWE Gas International B.V.

40,05 %

40,05 %

0,00 %

Transgas, a.s. 1)

18, 09 %

18,09 %

18,09 %

20,53 %

20,46 %

20,34 %

0,00 %

0,00 %

40,05 %

SPP Bohemia a.s. Fond národního majetku České republiky Ostatní akcionáři (méně než 20 %) Celkem 1) V roce 2001 za společnosti Transgas, s.p. a Transgas, a.s.

21,33 %

21,40 %

21,52 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

46...47 ■

10 VLASTNÍ KAPITÁL (pokračování) Změny stavu vlastního kapitálu Základní

Vlastní

Kapitálové

Zákonný

Ostatní

Nerozdělený

Vlastní

kapitál

akcie

fondy

rezervní

fondy

zisk

kapitál

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

2 069 728

- 558

429 354

193 504

10 463

1 172 818

3 875 309

Rozdělení zisku

0

0

0

18 344

8 000

- 26 344

0

Tantiémy

0

0

0

0

0

- 4 187

- 4 187

Prodej vlastních akcií

0

558

0

0

0

0

558

Nárůst dlouhodobého majetku formou darů

0

0

20 196

0

0

0

20 196

Použití ostatních fondů

0

0

0

0

- 7 562

0

- 7 562

Schválené dividendy

0

0

0

0

0

- 62 361

- 62 361

fond Zůstatek k 1. lednu 2001

Výsledek hospodaření za rok 2001

celkem

0

0

0

0

0

219 943

219 943

Zůstatek k 31. prosinci 2001

2 069 728

0

449 550

211 848

10 901

1 299 869

4 041 896

Zůstatek k 1. lednu 2002

2 069 728

0

449 550

211 848

10 901

1 299 869

4 041 896 14 814

Dopad změn z titulu přijetí nových účetních postupů 1)

0

0

0

0

0

14 814

Rozdělení zisku

0

0

0

10 997

5 500

- 16 497

0

Tantiémy

0

0

0

0

0

- 4 250

- 4 250


0

0

13 655

0

0

0

13 655


0

0

0

0

- 7 564

0

- 7 564


0

0

0

0

0

- 199 108

- 199 108

Výsledek hospodaření za rok 2002

0

0

0

0

0

220 334

220 334

2 069 728

0

463 205

222 845

8 837

1 315 162

4 079 777

Rozdělení zisku

0

0

0

11 757

5 500

- 17 257

0

Tantiémy

0

0

0

0

0

-752

-752


0

0

14 910

0

0

0

14 910


0

0

0

0

- 6 817

0

- 6 817


0

0

0

0

0

-217 115

- 217 115

Zůstatek k 31. prosinci 2002

Výsledek hospodaření za rok 2003 Zůstatek k 31. prosinci 2003

0

0

0

0

0

272 927

272 927

2 069 728

0

478 115

234 602

7 520

1 352 965

4 142 930

1) Vyplývající z novely zákona o účetnictví a postupů účtování pro podnikatele.

Účetní závěrka

10 VLASTNÍ KAPITÁL (pokračování) Zákonný rezervní fond lze použít výhradně k úhradě ztráty. V souladu s příslušnými ustanoveními stanov a obchodního zákoníku Společnost vytváří zákonný rezervní fond ve výši 5 % z čistého zisku ročně, dokud výše tohoto fondu nedosáhne 20 % základního kapitálu. Valná hromada Společnosti konaná 12. června 2003 schválila následující rozdělení zisku roku 2002: 2002 tis. Kč Příděl do rezervního fondu

11 757

Příděl do ostatních fondů

5 500

Tantiémy

752

Dividendy

217 115

Převod do nerozděleného zisku

-14 790

Zisk roku 2002

220 334

O rozdělení zisku za rok 2003 nebylo k datu schválení této účetní závěrky rozhodnuto. 11 REZERVY

Počáteční zůstatek k 1. lednu 2001

Rezervy

Ostatní

Rezerva na

Rezerva na

zákonné

rezervy

restrukturalizaci

daň z příjmů

Celkem

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

74 006

62 527

0

0

136 533

Tvorba

40 000

59

0

0

40 059

Čerpání

- 40 674

- 62 527

0

0

- 103 201

Konečný zůstatek k 31. prosinci 2001

73 332

59

0

0

73 391

Tvorba

42 500

60 000

26 636

77 333

206 469

Čerpání

- 31 801

- 59

0

0

-31 860

0

0

0

- 33 846

-33 846

Konečný zůstatek k 31. prosinci 2002

84 031

60 000

26 636

43 487

214 154

Tvorba

47 500

58 225

14 882

43 729

164 336

Čerpání

- 43 575

- 154

- 5 451

- 37 740

-86 920

0

0

0

- 49 476

-49 476

87 956

118 071

36 067

0

242 094

Zálohy na daň z příjmů

Zálohy na daň z příjmů Konečný zůstatek k 31. prosinci 2003

Ostatní rezervy představují rezervy na rizika spojená s podnikáním respektive odhad očekávaných nákladů souvisejících se zajištěním provozuschopnosti a konkurenceschopnosti Společnosti. Rezerva na restrukturalizaci představuje očekávané náklady spojené s procesem restrukturalizace Společnosti, který byl schválen dozorčí radou.

48...49 ■

12 DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY 31. prosince 2003

31. prosince 2002

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

55 187

89 736

55 390

Odložený daňový závazek

141 259

168 569

150 194

Celkem

196 446

258 305

205 584

31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

Splatnost do 1 roku

87 896

103 931

49 594

Splatnost od 2 do 5 let

55 187

89 251

54 840

0

485

550

143 083

193 667

104 984

Závazky z uzavřených kupních smluv

31. prosince 2001

Závazky z uzavřených kupních smluv Společnost nakupovala plynárenská zařízení od obcí a od právnických osob. Tato zařízení jsou součástí majetku Společnosti a byla hrazena na základě kupních smluv podle dlouhodobých splátkových kalendářů. Závazek vyplývající z kupních smluv k 31. prosinci 2003 činí 143 083 tis. Kč.

Splatnost více než 5 let Celkem

Odložený daňový závazek Výpočet odložené daně je uveden v poznámce 15 – Daň z příjmů.

13 KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Krátkodobé závazky z obchodního styku a jiné závazky: Po lhůtě 31.prosince 2003

splatnosti

Po lhůtě 31.prosince 2002

splatnosti

Po lhůtě 31.prosince 2001

splatnosti tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

Za nákup plynu

457 726

0

677 442

0

908 051

0

Ostatní

199 721

7 259

163 360

5 057

128 735

10 173

Závazky z obchodních vztahů celkem

657 447

7 259

840 802

5 057

1 036 786

10 173

3 343 950

0

4 388 071

0

4 838 193

0

Dohadné účty pasivní

29 140

0

50 283

0

17 017

0

Ostatní závazky

37 459

0

45 620

0

146 442

0

4 067 996

0

5 324 776

0

6 038 438

0

Krátkodobé přijaté zálohy

Celkem

Obvyklá doba splatnosti závazků dle smluv činí 14 dnů. Závazky z obchodního styku nebyly zajištěny majetkem Společnosti. Krátkodobé přijaté zálohy představují převážně zálohy přijaté za odběr plynu. Ostatní závazky tvoří především závazky vůči zaměstnancům a závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění.

Účetní závěrka

14 ÚVĚRY Severomoravská plynárenská, a.s., nečerpala k 31. prosinci 2003, 2002 a 2001 bankovní úvěry a výpomoci. 15 DAŇ Z PŘÍJMŮ Daňový náklad zahrnuje:

2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

43 729

77 333

31 543

-27 311

33 189

60 281

Splatnou daň Odloženou daň Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného daňového přiznání

- 4 709

221

- 5 127

Celkem

11 709

110 743

86 697

Splatná daň byla vypočítána následovně: 2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

Zisk před zdaněním

284 636

331 077

306 640

Nezdanitelné výnosy

-30 455

- 68 497

- 152 235

Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy

-217 746

- 187 405

- 156 348

Daňově neuznané náklady

152 221

209 231

141 689

Reinvestiční odečty a dary

-15 018

- 7 646

- 20 805

Zdanitelný příjem

173 638

276 760

118 941

31 %

31 %

31 %

Splatná daň

53 828

85 796

36 872

Slevy na dani

-10 099

- 8 463

- 5 329

Výsledná daň

43 729

77 333

31 543

Sazba daně z příjmů

Odložený daňový závazek (-) / pohledávka (+) z dočasných rozdílů je vypočten ve výši 24 % (očekávaná daňová sazba pro rok 2006 a roky následující) ze základu pro položky dlouhodobého majetku a 28 % (daňová sazba pro rok 2004) pro ostatní položky. Lze jej analyzovat následovně: 31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

Základ

Odložená daň

Základ

Odložená daň

Základ

Odložená daň

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

dlouhodobého hmotného majetku

897 749

-215 460

675 411

- 209 377

489 736

- 151 818

Celkem

897 749

-215 460

675 411

- 209 377

489 736

- 151 818

Odložený daňový závazek z titulu: Zrychlené daňové odpisy

Odložená daňová pohledávka z titulu: Rozdíl účetních a daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku

-10 213

2 451

0

0

0

0

Rezervy

-154 139

43 159

- 86 636

26 857

0

0

Opravné položky

-104 126

28 591

-45 004

13 951

-5 240

1 624

Celkem

-268 478

74 201

- 131 640

40 808

-5 240

1 624

Čistý odložený daňový závazek

-141 259

- 168 569

Jak je popsáno v poznámce 2 (n) Společnost změnila způsob výpočtu odložené daně s účinností od 1. ledna 2002.

- 150 194

50...51 ■

16 ČLENĚNÍ VÝNOSŮ Hlavní výnosy Společnosti jsou tvořeny následujícím způsobem: 2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

Tržby za zemní plyn

9 732 295

9 566 348

10 359 366

z toho: velkoodběr – tuzemsko

4 274 334

4 210 314

4 820 901

velkoodběr – zahraničí

1 337

1 370

1 686

761 336

736 515

854 439

střední odběr maloodběr

1 151 200

990 834

1 185 869

domácnosti

3 544 088

3 627 315

3 496 471

4

11 305

16 579

20 401

16 882

17 099

Tržby za plyn z důlní degazace Tržby za prodej služeb Tržby za prodej zboží Celkem

0

1 019

1 992

9 752 700

9 595 554

10 395 036

17 ANALÝZA ZAMĚSTNANCŮ Průměrný počet zaměstnanců Společnosti v roce 2001, respektive 2002 a 2003 a související osobní náklady, včetně zohlednění dohadných položek, činily v tis. Kč: 2003

Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem

Celkový

Z toho řídící

počet 960

2002 Celkový

Z toho řídící

pracovníci

počet

5

1 071

254 187

8 490

88 108 8 017 350 312

2001 Celkový

Z toho řídící

pracovníci

počet

pracovníci

8

1 097

8

274 369

11 617

256 525

11 117

2 971

91 744

3 859

89 459

3 950

0

7 904

0

9 735

0

11 461

374 017

15 476

355 719

15 067

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem „řídící pracovníci“ se rozumí ředitelé Společnosti.

července 2003 zvýšena na 400 Kč. Za rok 2003 tento příspěvek celkově činil 3 774 tis. Kč. V roce 2002 byl 3 445 tis. Kč, stejně jako v roce 2001.

V roce 2003 obdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů odměny v celkové výši 4 004 tis. Kč, z toho členové představenstva 2 558 tis. Kč a členové dozorčích orgánů 1 446 tis. Kč (2002: 6 496 tis. Kč; 2001: 3 750 tis. Kč). V roce 2003 Společnost rovněž vyplatila tantiémy českým členům představenstva ve výši 752 tis. Kč (2002: 3 000 tis Kč; 2001: 4 187 tis. Kč).

Pro služební a soukromé účely jsou poskytovány členům orgánů a řídícím pracovníkům služební osobní automobily. Kapitálové a životní pojištění uzavřené pro členy statutárních a dozorčích orgánů bylo v roce 2003 uhrazeno ve výši 353 tis. Kč. V souvislosti s kapitálovým a životním pojištěním členů statutárních a dozorčích orgánů a pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou při výkonu funkce člena představenstva a dozorčí rady zaplatila v roce 2002 Společnost 1 210 tis. Kč. Pro rok 2003 nebylo pojištění odpovědnosti za škodu při výkonu funkce členů statutárních a dozorčích orgánů uzavřeno.

Společnost přispívá měsíčně zaměstnancům na penzijní připojištění, přičemž částka 300 Kč byla na základě kolektivního vyjednávání od

Účetní závěrka

18 SPŘÍZNĚNÉ OSOBY V průběhu roku Společnost prováděla transakce se spřízněnými osobami v rámci své běžné podnikatelské činnosti. Tyto transakce představovaly zejména prodej topného plynu, materiálu, nákup služeb a transakce vyplývající z uzavřených leasingových smluv. Náklady Dodávka plynu

Ostatní

2003

2002

2001

2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

7 872 198

7 760 219

8 680 767

1 350

1 263

2 158

15 745

13 309

9 276

1 258

85

2 265

Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

0

0

0

24 462

2 284

823

Dceřiné a přidružené společnosti *)

0

0

0

141 794

327 972

255 634

Vzájemně propojené osoby ovládané FNM ČR 2)

0

0

0

0

70 203

51 557

Ostatní společnosti

0

0

0

40 609

11 655

9 091

7 887 943

7 773 528

8 690 043

209 473

413 462

321 528

Transgas, a.s. 1) Ostatní distribuční plynárenské společnosti

Celkem

Výnosy Dodávka plynu

Ostatní

2003

2002

2001

2003

2002

2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

Transgas, a.s. 1)

0

0

0

5 082

16 005

510

Ostatní distribuční plynárenské společnosti

0

0

0

2 136

1 806

118

Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Dceřiné a přidružené společnosti *) Vzájemně propojené osoby ovládané FNM ČR 2) Celkem

0

0

0

1 363

0

0

519

47

35

7 313

10 647

16 376

0

817 140

899 668

0

1 225

3 080

519

817 187

899 703

15 894

29 683

20 084

*) Náklady a výnosy jsou zohledněny jen do doby prodeje majetkových účastí. 1) V roce 2001 za společnosti Transgas, s.p. a Transgas, a.s. 2) Vzájemně propojené osoby ovládané FNM ČR, který byl ovládající osobou Společnosti do 30. dubna 2002.

52...53 ■

18 SPŘÍZNĚNÉ OSOBY (pokračování) Transakce se spřízněnými osobami byly uzavřeny za běžných obchodních podmínek. Pohledávky 31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

0

6

1

Ostatní distribuční plynárenské společnosti

126

14

0

Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE

207

0

0

0

2 034

1 754

Transgas, a.s.1)

Dceřiné a přidružené společnosti Vzájemně propojené osoby ovládané FNM ČR 2)

0

2 499

51 377

333

4 553

53 132

31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

455 967

674 077

902 513

1 985

3 566

2 615

238

306

87

0

4 524

13 278

Celkem

Závazky

Transgas, a.s.1) Ostatní distribuční plynárenské společnosti Ostatní spřízněné společnosti skupiny RWE Dceřiné a přidružené společnosti Vzájemně propojené osoby ovládané FNM ČR 2) Celkem

0

67

192

458 190

682 540

918 685

1) V roce 2001 za společnosti Transgas, s.p. a Transgas, a.s. 2) Vzájemně propojené osoby ovládané FNM ČR, který byl ovládající osobou Společnosti do 30. dubna 2002.

19 MAJETEK A ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE V návaznosti na realizaci leasingového financování investičních potřeb Společnosti v letech 1996 a 1997 poskytla Severomoravská plynárenská, a.s., společně s Jihomoravskou plynárenskou, a.s., záruky na čerpání úvěrů společnosti GASFINAL, a.s. Zůstatek úvěru k 31. prosinci 2003 činí 10 790 tis. Kč. Celkové poskytnuté záruky k úvěrům společnosti GASFINAL, a.s. k 31. prosinci 2002 činily 62 630 tis. Kč, k 31. prosinci 2001 pak 136 870 tis. Kč. Společnost ve své podrozvahové evidenci vede najatá plynárenská zařízení. Převážná většina těchto zařízení je pronajímána od obcí. Společnost se smluvně zavázala k provádění údržby a oprav uvedeného majetku. Smlouvy jsou uzavírány na dobu určitou s možností dalšího prodloužení jejich trvání. Vedení Společnosti si není vědomo žádných dalších potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2003.

20 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY S účinností od 1. ledna 2004 došlo na základě cenového rozhodnutí Energetického regulačního úřadu č. 25/2003 ze dne 25. listopadu 2003 ke změně nákupních a prodejních cen plynu. K 1. lednu 2004 byla změněna organizační struktura Společnosti. Součástí těchto změn byla zejména vnitřní reorganizace procesů obchodu, distribuce a personalistiky. Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2003.

Účetní závěrka

21 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Společnost sestavila přehled o peněžních tocích s využitím nepřímé metody. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Hotovost a peněžní ekvivalenty uvedené v přehledu o peněžních tocích jsou analyzovány takto: 31. prosince 2003

31. prosince 2002

31. prosince 2001

tis. Kč

tis. Kč

tis. Kč

1 014

770

505

131 026

47 807

483 778

v krátkodobém finančním majetku

650 377

1 302 200

986 084

Hotovost a peněžní ekvivalenty

782 417

1 350 777

1 470 367

Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Peněžní ekvivalenty zahrnuté

Cenné papíry s dobou splatnosti delší než 3 měsíce

165 356

194 674

5 892

Finanční majetek

947 773

1 545 451

1 476 259

25. února 2004

Dipl.-Ing. Thomas Prausse

Ing. Lukáš Roubíček, Ph.D.

předseda představenstva

finanční ředitel

54...55 ■

ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI A JEJÍHO VÝKONNÉHO APARÁTU K 31. 12. 2003 – PŘÍLOHA Č. 1


• Zpráva představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a. s., o v z t a z í ch m e z i o v l á d a j í c í a o v l á d a n o u o s o b o u a o v z t a z í ch m e z i o v l á d a n o u o s o b o u a t z v. p r o p o j e n ý m i o s o b a m i

Z p r á v a o v z t a z í ch m e z i o v l á d a j í c í a o v l á d a n o u o s o b o u a o v z t a z í ch m e z i o v l á d a n o u o s o b o u a t z v. p r o p o j e n ý m i o s o b a m i

Zpráva představenstva společnosti Severomoravská plynárenská, a. s., o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a tzv. propojenými osobami (dle § 66a, odst. 9, zák. č. 513/1991 Sb. v platném znění) za poslední účetní období, kterým se rozumí kalendářní rok 2003

osobami uzavřeny smlouvy uvedené v příloze č. 2. Tyto smlouvy byly uzavřeny za podmínek obvyklých v obchodním styku a plnění i protiplnění odpovídají podmínkám obvyklého obchodního styku, takže splněním těchto smluv nemůže Společnosti vzniknout žádná újma. Z tohoto důvodu nebylo zapotřebí zajišťovat úhrady újmy nebo uzavírat smlouvy o jejich úhradě.

1. Vztah ovládající a ovládané osoby 4. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob Vzhledem k tomu, že společnost Severomoravská plynárenská, a.s., (dále jen „Společnost“) neuzavřela coby ovládaná osoba ovládací smlouvu, která by byla účinná v roce 2003, zpracovalo představenstvo Společnosti v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi Společností a ovládajícími osobami a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnými ovládajícími osobami (dále jen „propojené osoby“) za rok 2003, pokud jsou tyto propojené osoby Společnosti známy. Tato zpráva bude připojena k výroční zprávě Společnosti za rok 2003 a akcionáři Společnosti budou mít možnost seznámit se s ní ve stejné lhůtě a za stejných podmínek jako s účetní závěrkou. V celém uplynulém účetním období byla Společnost ovládána následujícími osobami: a) přímo - RWE Gas International B.V., se sídlem Diamantlaan 15, 2132 WV Hoofddorp, Nizozemské království, která byla akcionářem Společnosti s podílem 40,05 % na hlasovacích právech Společnosti, a - Transgas, a.s., se sídlem Limuzská 12/3135, Praha 10, PSČ 100 98, která byla akcionářem Společnosti s podílem 18,09 % na hlasovacích právech Společnosti a která byla přímo ovládána svým akcionářem – společností RWE Gas International B.V., b) nepřímo - RWE Gas Aktiengesellschaft, se sídlem Kampstrasse 49, 44137 Dortmund, Německo, která byla jediným akcionářem společnosti RWE Gas International B.V., - RWE Aktiengesellschaft, se sídlem Opernplatz 1, 45128 Essen, Německo, která měla podíl 79,97% na základním kapitálu společnosti RWE Gas Aktiengesellschaft. 2. Další propojené osoby

V posledním účetním období neučinila Společnost v zájmu propojených osob žádné právní úkony. 5. Opatření uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob V posledním účetním období Společnost nepřijala, resp. neuskutečnila žádná opatření v zájmu nebo na popud propojených osob. 6. Neexistence újmy Společnosti v posledním účetním období nevznikla žádná újma ze smluv s propojenými osobami, z jiných právních úkonů učiněných v zájmu propojených osob ani z opatření uskutečněných v zájmu nebo na popud propojených osob, jejichž uzavření nebo přijetí předcházelo poslednímu účetnímu období. 7. Plnění poskytnutá a přijatá Společností a propojenými osobami Plnění, která Společnost v posledním účetním období poskytla propojeným osobám, a plnění, která Společnosti v posledním účetním období poskytly propojené osoby, jsou uvedena v příloze k účetní závěrce, v kapitole 18 Spřízněné osoby. 8. Důvěrnost informací V této zprávě nejsou uváděny údaje, které jsou předmětem obchodního tajemství Společnosti. 9. Závěr Tato zpráva byla předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi Společnosti, který ověřuje účetní závěrku ve smyslu zvláštního zákona.

Společnost požádala výše uvedené ovládající osoby o zaslání seznamu ostatních osob, které byly v posledním účetním období ovládány stejnými ovládajícími osobami. Na základě sdělení ovládajících osob a ostatních informací představenstvu dostupných vyhotovilo představenstvo Společnosti tuto zprávu. Seznam osob ovládaných stejnými ovládajícími osobami je uveden v příloze č. 1.

V Ostravě dne 3. března 2004

3. Smlouvy uzavřené mezi Společností a propojenými osobami V posledním účetním období byly mezi Společností a propojenými

Dipl.-Ing. Thomas Prausse

Ing. Karel Mazal

předseda představenstva

místopředseda představenstva

58...59 ■

Seznam osob ovládaných stejnými ovládanými osobami Příloha č. 1 Firma RWE Gas International B.V. RWE Gas AG

IČ -

RWE Gas Services s.r.o.

26760274

REO-RWE Entsorgung s.r.o.

49356089

REODEPONA, s.r.o.

64357457

RPS Ekologie s.r.o.

60470607

Prometheus, energetické služby, s.r.o.

63072599

Středočeská plynárenská, a.s.

60193158

Středočeská plynofikační, a.s.

25693786

GAS s.r.o.

61506192

Pražská plynárenská, a. s.

60193492

Energie Bohemia, a.s.

25129163

Transgas, a.s.

26460815

Plynoprojekt, a.s.

60193484

Plynoprojekt Slovakia, s.r.o. (v likvidaci) SANUS, s.r.o. Adria LNG Study Limited Tradeinvest, a.s.

49713825 60259675

Jihomoravská plynárenská, a.s.

49970607

GASFINAL, a.s.

44960476

RC Vanov, a.s. (v likvidaci)

25567381

Teplárna Kyjov, a.s.

25326368

Severomoravská plynárenská, a.s.

47675748

SMP – Služby, s.r.o.

25379950

Severočeská plynárenská, a.s.

49903209

Severomoravský plynárenský institut, s.r.o.

63322391

Severomoravský plynárenský inženýring, s.r.o.

46580514

Union Group, a.s.

64609952

Union pojišťovna, a.s.

61974927

Východočeská plynárenská, a.s.

60108789

Správci sítí východních Čech, spol. s r.o. (v likvidaci)

25271024

Sdružení k vytvoření a využití digitální technické mapy

69173419

Západočeská plynárenská, a.s.

49790315

Západočeské plynárenské montáže s.r.o. (v likvidaci)

25209540

PLYNOINŽENÝRINK, spol. s r.o.

61779792

GASIS, s.r.o.

64361349

Energoreal, s.r.o.

25226924

GAZELA plus s.r.o.

26339404

SEG s.r.o.

46883657

Jihočeská plynárenská, a.s.

60827807

ŠKO-ENERGO, s.r.o.

61675938

ŠKO-ENERGO FIN, s.r.o.

61675954

TransgasNet, a.s.

26152436

NAFTA, a.s. KRI Sp.z o.o.

-

Harpen ČR s.r.o.

25115171

TEPLO Rumburk s.r.o.

25407104

Severočeská energetika, a. s.

49903179

Buchen Ekoservis, s.r.o.

60278455

Aliatel a.s.

61058904

Moravské naftové doly, a.s.

46346333

Středočeská energetická a.s.

60193140

Elektroline a.s.

45312338

Teslan a.s.

61672491

Z p r á v a o v z t a z í ch m e z i o v l á d a j í c í a o v l á d a n o u o s o b o u a o v z t a z í ch m e z i o v l á d a n o u o s o b o u a t z v. p r o p o j e n ý m i o s o b a m i

Společnost jako dodavatel ve vztahu ke smluvní straně Příloha č. 2 Smluvní strana

IČ

Předmět plnění

Typ obchodního vztahu

Transgas, a.s.

26460815

Objednávka – odstranění poruch RS

standardní

Transgas, a.s.

26460815

Smlouva o prodeji – předmětem smlouvy

standardní

je prodej pozemku, budovy a vybavení

smluvní vztah

smluvní vztah

Transgas, a.s.

Východočeská plynárenská, a.s.

26460815

60108789

Smlouva o prodeji – předmětem smlouvy

standardní

je prodej pozemku

smluvní vztah

Smlouva o prodeji části plynovodu DN350

standardní

PN40 Palonín-Svojanov

smluvní vztah

Společnost jako odběratel ve vztahu ke smluvní straně RWE Gas AG

–

Smlouva proveditelnosti

standardní smluvní vztah

Transgas, a.s.

26460815

Dodatek č. 21 ke Smlouvě o prodeji a nákupu

standardní

zemního plynu uzavřené dne 20. dubna 1996 –

smluvní vztah

předmětem dodatku je stanovení maximálního denního odběru na rok 2004 Transgas, a.s.

26460815


standardní


smluvní vztah

předmětem dodatku je určení kvalitativních ukazatelů dodávaného zemního plynu Transgas, a.s.

26460815


standardní


smluvní vztah

předmětem dodatku je upřesnění čtvrtletních množství na rok 2004 a určení ročního objemu na rok 2005 Transgas, a.s.

26460815


standardní


smluvní vztah

předmětem dodatku je úprava maximálního denního odběru v prosinci 2003 a v roce 2004 Transgas, a.s.

26460815

Objednávka - kalibrace

standardní smluvní vztah



Plynoprojekt, a.s.

Plynoprojekt, a.s.

Plynoprojekt, a.s.

49970607

49970607

60193484

60193484

60193484

Dodatek č. 8 ke smlouvě z 30. září 1999 –

standardní

nominace dodávky plynu na rok 2004

smluvní vztah

Smlouva o dílo na poskytování prací a služeb

standardní

v oblasti automatizovaného zpracování dat

smluvní vztah

Smlouva o projektové dokumentaci

standardní

a autorském dozoru – energetický zdroj SMP, a.s.

smluvní vztah

Dodatek č. 1 ke smlouvě z 8. ledna 2003

standardní

– energetický zdroj SMP, a.s.

smluvní vztah

Dodatek č. 2 ke smlouvě z 8. ledna 2003

standardní

– energetický zdroj SMP, a.s.

smluvní vztah

Produkce a výroba: AP&I communications, s.r.o. © 2004 Foto: Petr Vaněk – ECCEFOTO a archiv SMP, a.s. Grafický design: Šárka a Pavel Nogovi

Obsah strana Úvodní slovo představenstva 4 Zpráva dozorčí rady 7 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku

Recommend Documents