Obsah. I. Úvodní slovo øeditele II. Zpráva pøedstavenstva III. Zpráva dozorèí rady

Obsah

I.

Úvodní slovo øeditele

II.

Zpráva pøedstavenstva

III.

Zpráva dozorèí rady

IV.

Úèetní závìrka

V.

Pøíloha úèetní závìrky

VI.

Výrok auditora

Slévárny Tøinec, a.s. Prùmyslová 1001 739 65 Tøinec - Staré Mìsto tel.: +420 659/43 20 40 fax: +420 659/43 25 86 e-mail: [email protected] http://slevarny.trz.cz duben 2001

výroèní zpráva 2000

1

I. Úvodní slovo øeditele

Vážení pøátele, Tato výroèní zpráva podává pøehled o výsledcích spoleènosti Slévárny Tøinec, a.s. za rok 2000, který byl prvním celým kalendáøním rokem, který slévárny na území Tøineckých železáren pracovaly jako samostatná dceøiná spoleènost Tøineckých železáren, a.s. I v roce 2000 jsme se samozøejmì zamìøili na naplòování našeho Podnikatelského programu a dalších základních dokumentù, které urèovaly smìr vývoje naší akciové spoleènosti, zejména Marketingové studie a Plánu zlepšování jakosti dle ÈSN EN ISO 9001. V Podnikatelském programu jsou formulovány tyto základní parametry rozvoje naší firmy: Vize: Atraktivní partner zákazníkù pro dodávky odlitkù v hutnictví, pro stavební stroje, tìžbu a zpracování nerostných surovin, strojírenství a ostatní významné segmenty trhu s odlitky. Poslání: Pokraèovat v tradici více jak 155ti let výroby odlitkù ve Slévárnách Tøinec, a.s. smìrem k vyšší finalizaci odlitkù s cílem dynamického rozvoje spoleènosti a vytváøení nových pracovních pøíležitostí pro nᚠregion. Klíèové oblasti I. Kreativní kultivovaný tým II. Moderní prùmyslovì-spotøební marketing III. Zákaznický orientovaný management IV. Aplikace nejefektivnìjších technologií V. Inovaèní strategie

Dlouhodobé cíle – výstupy klíèových oblastí 1. * Mít loajální zákazníky na dodávky odlitkù. * Vybudovat firemní kulturu vyspìlé firmy. 2. * Zákaznicky orientovaná pružná organizace * Trvalý rùst produktivity s cílem zvyšování konkurenceschopnosti Sléváren Tøinec, a.s. a TŽ, a.s

Jsem názoru, že se nám tyto klíèové pøedpoklady daøilo úspìšnì naplòovat. Získali jsme certifikát dle ÈSN EN ISO 14001, obnovili certifikát dle ÈSN EN ISO 9001, prodloužili platnost mnoha dalších výrobkových osvìdèení. Toto vše by se nám nemohlo zdaøit bez nasazení celého týmu. Úspìšná byla i marketingová a prodejní snaha o nalezení nových trhù a zákazníkù. Využili jsme bezezbytku všech šancí, které nám dalo oživení trhu s odlitky v Èeské republice a Evropì. Naše výroba se zvýšila meziroènì o jednu tøetinu ve vyjádøení hmotnostním a témìø o ètvrtinu ve vyjádøení finanèním (údaje roku 1999 jsou pro srovnatelnost pøepoèteny na 12 mìsícù), posílila rovnìž naše pozice mezi výrobci odlitkù v Èeské republice. To vše pøi poklesu stavu zamìstnancù o témìø 4%, i když je nutné øíci, že nìkteré èinnosti, zejména dokonèovací operace, bylo nutno pøi enormním nárùstu výroby, zejména ve druhé polovinì roku 2000, nakupovat jako službu. Všechny zmínìné výsledky vedly ke zlepšení hospodáøského výsledku ve srovnání s pøedchozím rokem. I když se ještì pohyboval v èervených èíslech, byl lepší než plán a vìøím, že byly vytvoøeny pøedpoklady pro dosažení kladného výsledku již v roce 2001, kdy pokraèuje poptávka po odlitcích z naší výroby a naše kapacity jsou zcela naplnìny. Jak ale plyne ze srovnání zvýšení výroby v objemovém a finanèním vyjádøení, snížila se prùmìrná cena našich výrobkù, vyrábíme tedy odlitky s nižší pøidanou hodnotou. Pøíèina je zejména v našem technicko-technologickém vybavení bývalé hutní obslužné slévárny, by podíl výroby pro mateøskou akciovou spoleènost a další hutní podniky v našem výrobním portfoliu v roce 2001 opìt poklesl. Je tedy nanejvýš žádoucí a nutné hledat všechny možné rezervy pøedevším v materiálové a energetické nároènosti naší produkce, zvyšovat produktivitu práce a zlepšovat technickou úroveò našich zaøízení, pøièemž tento úkol je pøi našich investièních možnostech velmi obtížný. Vìøím ale, že pøi vysoké odborné úrovni našeho kolektivu splnitelný. Závìrem mi dovolte, abych podìkoval za spolupráci v roce 2000 v první øadì našim obchodním partnerùm, a to jak odbìratelùm, tak dodavatelùm za vstøícnost a pružné øešení všech problémù, které s sebou tak nároèné a složité výrobky, jako jsou odlitky, nesou. Podìkování za dobrou spolupráci patøí též mateøské akciové spoleènosti a v neposlední øadì celému kolektivu tøineckých slevaèù.

2

II. Zpráva pøedstavenstva

Pøedstavenstvo spoleènosti Slévárny Tøinec, a.s. se na svých pravidelných zasedáních v roce 2000 zabývalo zejména pøípravou a zhodnocením koncepèních podkladù a materiálù rozvoje akciové spoleènosti, které byly pøedkládány k posouzení dozorèí radì. Byly to pøedevším Podnikatelský program, Finanèní plán a další dokumenty. Dále byly hodnoceny a øešeny problémy rozvoje firmy, jako otázky personální, marketingové a obchodní strategie.

Výroba a postavení na trhu Sortiment V roce 2000 bylo v naší spoleènosti vyrobeno 23 830 t odlitkù. Byly to pøedevším odlitky po hutní prùmysl – válce, kokily, licí desky, pánve a náhradní díly hutních zaøízení. Pro ostatní segmenty trhu jsme vyrábìli odlitky protizávaží pro stavební a vysokozdvižné vozíky, èlánky pásù pro tìžební mechanismy, drtící kužely, kladiva, otìruvzdorné desky pro tìžbu a úpravu surovin a odlitky nacházející uplatnìní ve strojírenství. Rovnìž jsme vyrobili odlitky pro dopravu, zemìdìlství, polygrafické stroje a kanálovou litinu.

5%

3%

10 %

11 %

Hutnictví Stavebnictví Tìžba a zprac. surovin Ostatní Doprava Strojírenství

43 %

28 %

výroèní zpráva 2000

3

Obchodní politika Naše obchodní politika je založena na budování zákaznicky orientované pružné organizace s trvalým rùstem produktivity a cílem zvyšování konkurenceschopnosti Sléváren Tøinec, a.s. a Tøinecké železárny, a.s. Základní principy této politiky byly zpracovány na základì závìrù vyplývajících z provádìných marketingových studií. Slévárny Tøinec, a.s. mají více než 6 % podíl na výrobì odlitkù v ÈR, což je øadí mezi pøední producenty odlitkù v ÈR. 45 % podíl exportu naší výroby je ukazatelem pøímého a nepøímého exportu. Tento údaj je vyjádøen v hmotnostních jednotkách.

Prodej odlitkù v hmotnostních jednotkách

25 %

Export

45 %

Skupina TŽ Tuzemsko

30 %

Mezi nejdùležitìjší zákazníky naší a.s. v roce 2000 náležely tyto firmy:

· · · · · · · · · ·

4

Spoleènosti ve skupinì Tøinecké železárny, a.s.(CZ) NH Ostrava (CZ) Železárny Prostìjov D+T (CZ) ABS Liberec (CZ) BONAP (CZ) ATR (CH) SOTECO (I) Horst HIRSCHEL (D) TEKESTA Funchal MA (P) SCHAEFF (D)

Investièní aktivita Investièní prostøedky v roce 2000 byly vynaloženy zejména na zlepšení kvality výroby hutních válcù. Byla dokonèena a uvedena do zkušebního provozu nová žíhací pec pro válce a odkoupen hrubovací soustruh pro válce. Nová žíhací pec šetøí spotøebu energie a životní prostøedí ve srovnání s ostatními agregáty tohoto typu v naší slévárnì. Ke zlepšení životního prostøedí byla rovnìž vybudováno odprašovací zaøízení u bubnové sušky a na pøesypech dopravních pásù v pískovnì slévárny šedé litiny. Dále bylo rekonstruováno zaøízení pro výrobu formovacích smìsí ve slévárnì šedé litiny a ve slévárnì oceli s cílem maximálního využití odpadního písku s pojivem vodní sklo (jedná se o rekonstrukce mísicího zaøízení, zásobníkových sekcí, pneumatické dopravy písku ve slévárnì šedé litiny a rekonstrukce pískových tras a instalaci odkoupeného mísièe typu GM4 ve slévárnì oceli). Z environmentálních programù byl dále splnìn cíl chránit povrchové vody pøed nežádoucím únikem vodního skla z pøeèerpávací stanice (rekonstrukce).

výroèní zpráva 2000

5

Personální politika ve Slévárnách Tøinec, a.s. Vývoj zamìstnanosti ve spoleènosti v roce 2000 nebyl ovlivnìn žádnými výraznými strukturálními zmìnami. Poèet zamìstnancù byl pøizpùsobován potøebám výroby. Oproti roku 1999 došlo v roce 2000 k poklesu celkového prùmìrného stavu o 20 zamìstnancù. Personální politika byla založena na úsilí o dosažení takové úrovnì a struktury zamìstnanosti, která by pøi zajištìní plynulého chodu spoleènosti ve všech oblastech vedla ke zvyšování produktivity práce a rentability výroby. Prùmìrná výše osobních nákladù pøedstavuje 20,7 % z celkových nákladù a výraznì ovlivòuje hospodáøský výsledek Sléváren Tøinec, a.s. Slévárny Tøinec, a.s. disponují kvalifikovaným kádrem zamìstnancù. Pøesto pokraèují v dalším rozvoji vzdìlávání zamìstnancù, což znamená další pozitivní posun kvalifikace zejména v oblasti zvyšování jakosti výroby, jazykových i manažerských znalostí.

6

Nedílnou souèástí je oblast ochrany zdraví zamìstnancù, která je zamìøena na snižování rizik pracovních úrazù a nemocí z povolání, jak rovnìž oblast ochrany životního prostøedí, která patøí k prioritním úkolùm spoleènosti a je považována za stejnì významnou oblast èinnosti firmy jako hospodáøské výsledky a sociální podmínky. Na rok 2000 byla uzavøena mezi odborovou organizací KOVO a Slévárnami Tøinec, a.s. Kolektivní smlouva.

Struktura vzdìlanosti zamìstnancù:

6,1 %

16,5 %

2,3 % 0,8 %

Vyuèenci Základní vzdìlání ÚSO VS USV SO

57,0 %

17,3 %

výroèní zpráva 2000

7

Politika zvyšování kvality V popøedí strategie a cílù Sléváren Tøinec, a.s. je jakost výrobkù a procesù, která je pøedpokladem dosažení spokojenosti našich zákazníkù a ochrana životního prostøedí je považována za stejnì významnou oblast èinnosti spoleènosti jako její hospodáøské výsledky a sociální podmínky. Systém jakosti ve Slévárnách Tøinec, a.s. zabezpeèuje: - respektování a plnìní všech zákazníkem specifikovaných požadavkù - využívání jen kvalifikovaných a periodicky školených zamìstnancù - vysokou úroveò užitných vlastností výrobkù deklarovanou atestací a certifikací, vytváøení materiálových a pracovních zdrojù potøebných pro systém jakosti jako prostøedku pro zdokonalování výrobního procesu.

8

V rámci EMS ve Slévárnách Tøinec, a.s. usilujeme o: - vèasné a trvalé plnìní všech legislativních požadavkù platných pro oblast ochrany životního prostøedí pøi všech èinnostech spoleènosti, - neustálé zlepšování technických parametrù výrobních zaøízení vèetnì jejich soustavného sledování a hodnocení tak, aby se trvale snižovaly nepøíznivé vlivy naší výrobní i nevýrobní èinnosti na životní prostøedí.

výroèní zpráva 2000

9

Komentáø k ekonomickým výsledkùm Vývoj poptávky po odlitcích zaznamenal v roce 2000 znaèný vzestup, vyjma I. ètvrtletí, kdy ještì pokraèovala stagnace z pøedcházejících období. Meziroèní nárùst výroby 2000/1999 v hmotnostním vyjádøení èinil 33,3%. Tento pøíznivý trend se projevil rovnìž ve vývoji tržeb. Prioritním cílem v oblasti nákladù bylo øídit jejich vývoj tak, aby rostly pomaleji než výkony a bylo dosaženo lepšího než plánovaného hospodáøského výsledku. Úspor bylo dosaženo hlavnì u energií a materiálu a to i pøes to, že u nìkterých surovin, hlavnì u niklu, došlo v prùbìhu roku k velkým cenovým nárùstùm. Výše nákladù byla rovnìž ovlivnìna odpisy hmotného a nehmotného majetku znaèné hodnoty. V následujících úèetních obdobích bude významná èást strojù a zaøízení a drobného hmotného investièního majetku doodepsána, což by spoleènì s dalším pøedpokládaným nárùstem výroby mìlo vést k ziskovému hospodaøení.

Skladba nákladù v %

4,5 %

3,6 % 0,6 %

13,0 %

16,6 %

materiálové náklady osobní náklady služby ostatní náklady finanèní náklady energie odpisy

20,7 %

41,0 %

Hodnota aktiv spoleènosti se od poèátku roku zvýšila v netto vyjádøení o 22 208 tis. Kè na 665 374 tis. Kè. Rozhodující vliv mìly zmìny ve skladbì obìžných aktiv, jejichž spoleèným jmenovatelem bylo zvýšení výroby. Zásoby vzrostly o 22 475 tis. Kè hlavnì nárùstem nedokonèené výroby. U krátkodobých pohledávek došlo i pøes zvýšené inkaso plateb v závìru roku k nárùstu o 25 579 tis. Kè v netto hodnotì. Znaènì vyšší èástka než v minulých obdobích se vynaložila na investièní èinnost. Celkové výdaje èinily 29 361 tis. Kè. Spoleènost splatila první splátku za majetek poøízený na základì smlouvy o prodeji èásti podniku ve výši 24 354 tis. Kè.

10

III.

Zpráva dozorèí rady

Dozorèí rada na svém zasedání dne 6. 4. 2001 pøezkoumala úèetní závìrku za rok 2000. Na základì výroku auditora doporuèuje dozorèí rada Sléváren Tøinec, a.s. úèetní závìrku za rok 2000 ke schválení valnou hromadou.

výroèní zpráva 2000

11

IV. Úèetní závìrka Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. 2000 (v tis. Kè) Oznaèení a

b AKTIVA CELKEM

A. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. III. 1. 2. 3. 4. 5. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. IV. 1. 2. 3. D. I. 1. 2. 3. II.

14

AKTIVA

Pohledávky za upsané vlastní jmìní Stálá aktiva Nehmotný investièní majetek Zøizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné èinnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investièní majetek Nedokonèené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotný investièní majetek Hmotný investièní majetek Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci a soubory movitých vìcí Pìstitelské celky trvalých porostù Základní stádo a tažná zvíøata Jiný hmotný investièní majetek Nedokonèené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný investièní majetek Opravná položka k nabytému majetku Finanèní investice Podílové cenné papíry a vklady v podn. s rozhod. vlivem Podílové cenné papíry a vklady v podn. s podst. vlivem Ostatní investièní cenné papíry a vklady Pùjèky podnikùm ve skupinì Jiné finanèní investice Obìžná aktiva Zásoby Materiál Nedokonèená výroba a polotovary Výrobky Zvíøata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleèníkùm a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleèníkùm a sdružení Sociální zabezpeèení Stát - daòové pohledávky Odložená daòová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanèní majetek Peníze Úèty v bankách Krátkodobý finanèní majetek Ostatní aktiva - pøechodné úèty aktiv Èasové rozlišení Náklady pøíštích období Pøíjmy pøíštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné úèty aktivní

Øád. c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

Bìžné úèetní období Min. úè. obd. Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 728 000 -62 626 665 374 643 166

407 392 1 200

-51 522 -570

355 870 630

355 023 702

285 671 244

-91 -235 -244

194 436

132 570

406 192

-50 952

355 240

354 321

202 163 163 317

-12 804 -36 438

189 359 126 879

191 969 138 982

-1 710

25 700 353 12 949

5 906 3 538 13 926

25 700 353 14 659

288 144 44 99

230 402 998 384

-11 104 -602 -602

277 143 44 99

126 800 396 384

256 121 37 84

521 325 180 124

20

20

21

639

639

907 2

639 120 717 120 627

905 95 174 95 048

63

63

126

27 11 970 75 11 895

27 11 970 75 11 895

32 378 24 842 24 475

32 378 24 842 24 475

39 115 41 36 735 2 339 31 622 31 197 31 109

367 7 536

367 7 536

88 425

639 131 219 131 129

-10 502 -10 502

Oznaèení a A. I. 1. 2. II. 1. 2. 3. 4. III. 1. 2. 3. IV. 1. 2. V. B. I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. IV. 1. 2. 3. C. I. 1. 2. 3. II.

PASIVA b PASIVA CELKEM Vlastní jmìní Základní jmìní Základní jmìní Vlastní akcie Kapitálové fondy Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceòovací rozdíly z pøecenìní majetku Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedìlitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodáøský výsledek minulých let Nerozdìlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodáøský výsledek bìžného období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikùm s podstatným vlivem Dlouhodobé pøijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé smìnky k úhradì Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke spoleèníkùm a sdružení Závazky k zamìstnancùm Závazky ze sociálního zabezpeèení Stát - daòové závazky a dotace Odložený daòový závazek Závazky k podnikùm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikùm s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvìry a výpomoci Bankovní úvìry dlouhodobé Bìžné bankovní úvìry Krátkodobé finanèní výpomoci Ostatní pasíva - pøechodné úèty pasív Èasové rozlišení Výdaje pøíštích období Výnosy pøíštích období Kursové rozdíly pasívní Dohadné úèty pasívní

výroèní zpráva 2000

Øád. c 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

Bìžné úèetní období 5 665 374 338 503 400 000 400 000

Minulé úèetní období 6 643 166 356 542 400 000 400 000

-43 458 - 43 -18 325 8

458 039 683 158

-43 458 285 607 6 729

420 7 738 147 868 147 868

56 6 673 172 729 172 729

169 657 132 788

106 149 93 053

6 313 3 507 1 342

6 683 3 493 1 811

24 645 1 062

1 109

1 188 638 194

1 017 153 121

444 550

32 864

15

Výkaz zisku a ztrát k 31. 12. 2000 (v tis. Kè) Oznaèení a I. A. + II. 1. 2. 3. B. 1. 2. + C. 1. 2. 3. 4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. 1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. 1. 2. ** XVI. S. T. 1. 2. * U. ***

16

TEXT b Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobkù a služeb Zmìna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotøeba Spotøeba materiálu a energie Služby Pøidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odmìny èlenùm orgánù spoleènosti a družstva Náklady na sociální zabezpeèení Sociální náklady Danì a poplatky Odpisy nehmotného a hmotného investièního majetku Tržby z prodeje investièního majetku a materiálu Zùstatková cena prodaného investièního majetku a materiálu Zúètování rezerv a èasového rozlišení provozních výnosù Tvorba rezerv a èasového rozlišení provozních nákladù Zúètování opravných položek do provozních výnosù Zúètování opravných položek do provozních nákladù Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Pøevod provozních výnosù Pøevod provozních nákladù Provozní hospodáøský výsledek Tržby z prodeje cenných papírù a vkladù Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finanèních investic Výnosy z cenných papírù a vkladù v podnicích ve skupinì Výnosy z ostatních investièních cenných papírù a vkladù Výnosy z ostatních finanèních investic Výnosy z krátkodobého finanèního majetku Zúètování rezerv do finanèních výnosù Tvorba rezerv na finanèní náklady Zúètování opravných položek do finanèních výnosù Zúètování opravných položek do finanèních nákladù Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanèní výnosy Ostatní finanèní náklady Pøevod finanèních výnosù Pøevod finanèních nákladù Hospodáøský výsledek z finanèních operací Daò z pøíjmù za bìžnou èinnost - splatná - odložená Hospodáøský výsledek za bìžnou èinnost Mimoøádné výnosy Mimoøádné náklady Daò z pøíjmù z mimoøádné èinnosti - splatná - odložená Mimoøádný hospodáøský výsledek Pøevod podílu na hospodáøském výsledku spoleèníkùm Hospodáøský výsledek za úèetní období Hospodáøský výsledek pøed zdanìním

Øád. c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

Skuteènost v úèetním období sledovaném minulém 1 2 206 167 184 153 22 14 657 561 390 886 625 765 384 409 14 604 904 17 192 5 573 478 031 281 508 350 093 200 463 127 938 81 045 179 552 109 392 159 656 121 857 114 093 87 235 300 150 41 076 30 231 4 187 4 241 602 102 27 990 20 165 30 276 14 336 29 740 14 140 2 5 6 56 60

097 662 163 385 369

7 394 13 751 28 036 14 671

-14 742

-40 316

56 420

56

540

625

1 518 4 457

651 3 511

-2 763

-2 291

-17 505 214 748

-42 607 592 1 443

-534

-851

-18 039 -18 039

-43 458 -43 458

výroèní zpráva 2000

17

V. Pøíloha úèetní závìrky 1. OBECNÉ ÚDAJE Název úèetní jednotky: Sídlo: Právní forma:

Slévárny Tøinec, a.s. Prùmyslová 1001, 739 65 Tøinec akciová spoleènost

Rozhodující pøedmìt èinnosti:

slévárenství

Den zápisu do obchodního rejstøíku:

16. 2. 1999

Základní jmìní:

Podíl na základním jmìní:

Akcie:

400 000 000 Kè

100 % podíl Tøinecké železárny, a.s., Tøinec IÈO 18050646

100 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotì 10 000 Kè, 399 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotì 1 000 000 Kè

Spoleènost zahájila svou èinnost k 31. 3. 1999

Slévárny Tøinec, a.s. jsou souèástí konsolidaèního celku Tøinecké železárny, a.s.

20

Základní øídící orgány spoleènosti tvoøí:

Valná hromada Dozorèí rada Pøedstavenstvo Øeditel s managementem

Dozorèí rada Ing. Bohuslav Bernátek Ing. Rostislav Wozniak Ludvík Javorek

pøedseda místopøedseda èlen

Pøedstavenstvo Ing. Ivo Žižka Ing. Josef Kiedroò Ing. Josef Šigut

pøedseda místopøedseda èlen

Øídící management Ing. Ivo Žižka Ing. Josef Kiedroò Ing. Josef Šigut Ing. Zdenìk Vladár

výroèní zpráva 2000

øeditel zástupce øeditele pro ekonomiku a personalistiku zástupce øeditele pro výrobu zástupce øeditele pro technologii a jakost

21

2. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚÈETNÍCH METODÁCH, ZÁSADÁCH A ZPÙSOBECH OCEÒOVÁNÍ Úèetnictví spoleènosti je vedeno a úèetní závìrka byla sestavena v souladu se zákonem è. 563/1991 Sb., o úèetnictví, opatøením ministerstva financí, kterým se stanoví úètová osnova a postupy úètování pro podnikatele, a opatøením ministerstva financí, kterým se stanoví obsah úèetní závìrky pro podnikatele. Zahranièní ètenáø by si mìl ovìøit, zda požadavky èeského zákona o úèetnictví jsou podobné nebo zda se liší od tìch, na které je zvyklý. Úèetnictví respektuje obecné úèetní zásady, pøedevším zásadu o oceòování majetku historickými cenami, zásadu úètování ve vìcné a èasové souvislosti, zásadu opatrnosti a pøedpoklad o schopnosti úèetní jednotky pokraèovat ve svých aktivitách. 2.1. Zpùsoby oceòování, odpisování a tvorby opravných položek a) Nehmotný investièní majetek Nehmotným investièním majetkem je majetek, jehož ocenìní je vyšší než 60 000 Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok. OOceòuje se poøizovací cenou, která obsahuje cenu poøízení a náklady s poøízením související. Poøizovací cena nakoupeného softwaru je úètována jako poøízení nehmotného investièního majetku s následným pøevodem na pøíslušné úèty nehmotného investièního majetku a odpisována do nákladù bìhem ètyø let rovnomìrnì. Ocenitelná práva jsou odpisována do nákladù bìhem pìti let rovnomìrnì. Drobný nehmotný investièní majetek (do 60 tis. Kè) se oceòuje v poøizovacích cenách a odpisuje se jednorázovì do nákladù. b) Hmotný investièní majetek Hmotným investièním majetkem se rozumí majetek, jehož ocenìní je vyšší než 40 000 Kè v jednotlivém pøípadì a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Hmotný investièní majetek je oceòován v poøizovacích cenách, které zahrnují cenu poøízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s poøízením související. Hmotný investièní majetek vyrobený ve spoleènosti je ocenìn vlastními náklady, které zahrnují pøímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režii vztahující se k výrobì tohoto hmotného investièního majetku. Úroky a další finanèní výdaje vynaložené bìhem poøízení hmotného investièního majetku jsou zahrnovány do poøizovací ceny do doby uvedení investice do používání. Náklady na technické zhodnocení investièního majetku zvyšují jeho poøizovací cenu. Opravy a údržba se úètují do nákladù. Úèetní odpisy Investièní majetek je odpisován lineární metodou s dobou odpisování, která byla stanovena dle skuteèných provozních podmínek využívání pøíslušného majetku takto: Kategorie majetku Budovy, haly a stavby Stroje, pøístroje a zaøízení Dopravní prostøedky Inventáø

22

Doba odpisování v letech 20 - 40 3 - 20 4 - 15 2

Zpùsob tvorby opravných položek Spoleènost vytváøí opravné položky k nepoužívanému hmotnému investiènímu majetku, jehož ocenìní v úèetnictví doèasnì neodpovídá reálnému stavu na základì inventarizace. c) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceòovány poøizovacími cenami. Poøizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich poøízení vèetnì nákladù s poøízením související (náklady na pøepravu, clo, provize atd.). Zásoby vytvoøené vlastní èinností jsou oceòovány na základì roèních plánových kalkulací a to v úrovni vlastních nákladù a vzhledem k charakteru výroby vychází z odborného odhadu dokonèenosti. Cena nezahrnuje správní režii. Výdaje zásob ze skladu jsou úètovány metodou váženého aritmetického prùmìru. Zpùsob tvorby opravných položek Spoleènost vytváøí opravné položky k nízkoobrátkovým zásobám na základì výsledkù inventarizace. d) Pohledávky Zpùsob tvorby opravných položek Hodnota pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek, úètovaných na vrub nákladù, na jejich realizaèní hodnotu. Opravné položky jsou tvoøeny na základì posouzení vìkové struktury pohledávek. e) Rezervy Rezervy jsou vytváøeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu úèetní závìrky. Spoleènost vytváøí rezervy na budoucí reklamace, které se vztahují k tržbám realizovaným v bìžném úèetním období. Rezerva je stanovena na základì posouzení skuteèných nákladù na vypoøádání reklamací v pøedchozích úèetních období. f) Pøepoèty údajù v cizích mìnách na èeskou mìnu Úèetní operace v cizích mìnách provádìné bìhem roku jsou úètovány kurzem Èeské národní banky stanoveným ke dni uskuteènìní úèetního pøípadu. Pohledávky, závazky, finanèní výpomoci v cizí mìnì jsou k datu úèetní závìrky pøepoèteny dle platného kurzu vyhlášeného Èeskou národní bankou k tomuto datu a zjištìné kurzové rozdíly jsou proúètovány na kurzové rozdíly aktivní a pasívní. Na nerealizované kurzové ztráty jsou tvoøeny rezervy na kurzové ztráty. Finanèní majetek v cizí mìnì je k datu úèetní závìrky pøepoèten dle platného kurzu vyhlášeného Èeskou národní bankou k tomuto datu a zjištìné kurzové rozdíly jsou proúètovány do finanèních nákladù a výnosù. g) Daò z pøíjmu Daòové odpisy investièního majetku Pro úèely výpoètu daòových odpisù je použita lineární metoda. Odložená daò Odložená daò se poèítá pomocí závazkové metody na základì veškerých doèasných rozdílù mezi úèetním hospodáøským výsledkem a daòovým základem a je vypoètena pomocí daòové sazby (pro rok 2001 platí sazba 31 %), jež bude podle oèekávání platná v dobì, kdy se úèinek èasových rozdílù projeví. O odložené daòové pohledávce se z principu opatrnosti neúètuje.

3. Doplòující údaje k finanèním výkazùm 3.1. Investièní majetek Dne 29.3.1999 byla uzavøena smlouva o prodeji èásti podniku mezi Slévárnami Tøinec, a.s. a Tøineckými železárnami, a.s. jejímž pøedmìtem byl pøevod aktiv a pasiv bývalé divize SD – Slévárny. Celkový objem nakoupených aktiv a pasiv byl následující (v tis. Kè):

Hmotný investièní majetek movitý: - z toho drobný hmotný investièní majetek Hmotný investièní majetek nemovitý: Zásoby Pohledávky Závazky Ostatní aktiva a pasiva Opravná položka k nabytému majetku Celková kupní cena

193 19 193 129 110 -48 3 14 596

607 843 201 268 326 490 834 659 405

Stav a pohyb nehmotného investièního majetku Poøizovací cena Stav k 31.12.1998 Software DNIM Ocenitelná práva Nedokon. nehm. inv. Celkem -

Pøírùstky 162 83 671 900 1 816

Úbytky 900 900

Stav k 31.12.1999 162 83 671 916

Pøírùstky 123 161 124 408

Úbytky 124 124

údaje v tis. Kè Stav k 31.12.2000 285 244 671 1 200

Pøírùstky 30 83 101 214

Úbytky -

Stav k 31.12.1999 30 83 101 214

Pøírùstky 61 161 134 356

Úbytky -

údaje v tis. Kè Stav k 31.12.2000 91 244 235 570

Oprávky Software DNIM Ocenitelná práva Celkem

Stav k 31.12.1998 -

Zùstatková hodnota Software Ocenitelná práva Celkem

Stav k 31.12.1998 -

Stav k 31.12.1999 132 570 702

údaje v tis. Kè Stav k 31.12.2000 194 436 630

Odpisy nehmotného investièního majetku zaúètované do nákladù v roce 2000 èinily 195 tis. Kè (v roce 1999 pøedstavovaly 214 tis. Kè).

výroèní zpráva 2000

23

Stav a pohyb hmotného investièního majetku Poøizovací cena Stav k 31.12.1998 Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci • Stroje a zaøízení • Dopravní prostøedky • Inventáø Nedokon. investice Zálohy na HIM Opravná položka k nab. maj. Celkem -

Pøírùstky 197 349 155 160 124 711 30 358 91 358 415 3 538 14 659 729 121

Úbytky 89 89 352 509 352 598

Stav k 31.12.1999 197 349 155 071 124 622 30 358 91 5 906 3 538 14 659 376 523

Pøírùstky 4 814 8 529 7 550 979 33 815 353 47 511

Úbytky 283 283 14 021 3 538 17 842

údaje v tis. Kè Stav k 31.12.2000 202 163 163 317 131 889 31 337 91 25 700 353 14 659 406 192

Pøírùstky 5 380 14 655 13 831 2 228 34 733 1 438 22 206

Úbytky 4 4 4

Stav k 31.12.1999 5 380 14 651 13 827 2 228 34 733 1 438 22 202

Pøírùstky 7 424 20 370 17 250 3 074 46 977

Úbytky 21 21 21

(údaje v tis. Kè) Stav k 31.12.2000 12 804 35 000 29 618 5 302 80 1 710 1 438 50 952

Oprávky a opravné položky Stav k 31.12.1998 Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci • Stroje a zaøízení • Dopravní prostøedky • Inventáø Nedokon. investice Zálohy na HIM Opravná položka k nab. maj. Opravné položky Celkem -

28 771

Zùstatková hodnota Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité vìci • Stroje a zaøízení • Dopravní prostøedky • Inventáø Nedokon. investice Zálohy na HIM Opravná položka k nab. maj. Celkem

Stav k 31.12.1998 -

Stav k 31.12.1999 191 969 138 982 110 795 28 130 57 5 906 3 538 13 926 354 321

(údaje v tis. Kè) Stav k 31.12.2000 189 359 126 879 100 833 26 035 11 25 700 353 12 949 355 240

Odpisy hmotného majetku byly v roce 2000 úètovány do nákladù ve výši 27 795 tis. Kè (v roce 1999 ve výši 20 035 tis. Kè).

24

Mezi nejvýznamnìjší pøírùstky majetku v roce 2000 patøí: (údaje v tis. Kè) 3 128 2 272 1 283 989 982

Svìtlíky provozní haly Odprašovací zaøízení Modelová zaøízení Úprava systému odpadní vody Regulace spotøeby el. energie

Spoleènost v roce 1999 odkoupila, na základì Smlouvy o prodeji èásti podniku od Tøineckých železáren, a.s., hmotný investièní majetek v celkové výši 352 875 tis. Kè, z toho budovy a stavby za 193 201 tis. Kè a stroje a zaøízení za 159 674 tis. Kè. Poøizovací cena hmotného a nehmotného majetku byla stanovena na základì znaleckých posudkù. Opravná položka k nabytému majetku ve výši 14 659 tis. Kè pøedstavuje rozdíl mezi souhrnem individuálnì pøecenìných složek souboru majetku, sníženým o pøevzaté závazky, a jejich kupní cenou. Odepisuje se rovnomìrnì 15 let. Za rok 2000 èiní odpis opravné položky k nabytému majetku 977 tis. Kè.

3.2 Zásoby Struktura zásob (údaje v tis. Kè) 31.12.1999 37 241

31.12.2000 44 998

1. Materiál z toho • suroviny • náhradní díly • technický a režijní materiál 2. Nedokonèená výroba 3. Zboží Celkem brutto

24 9 10 99

Opravná položka Celkem netto

975 348 675 384 20 144 402

21 9 6 84

564 320 357 780 21 122 042

602 143 800

717 121 325

Opravná položka byla k 31.12.2000 vytvoøena k náhradním dílùm ve výši 137 tis. Kè a k režijnímu materiálu 64 tis. Kè (v roce 1999 k náhradním dílùm 61 tis. Kè a k nedokonèené výrobì 656 tis. Kè).

3.3 Pohledávky Obvyklá doba splatnosti pohledávek vèetnì pohledávek za podniky ve skupinì je 30 dnù.

Rok Kategorie Do splatnosti 2000 Krátkodobé brutto 76 703 Opravné položky Krátkodobé netto 1999 Krátkodobé brutto 48 006 Opravné položky Krátkodobé netto

výroèní zpráva 2000

0 - 90 dní 31 177 29 291

Po splatnosti 91 - 180 dní 181 – 360 dní 9 107 1 652 10 617

4 037

(údaje v tis. Kè) 1 - 2 roky 2 025

2 roky a více 10 465

2 952

11 008

Celkem 131129 10 502 120 627 105 911 10 863 95 048

25

Spoleènost dále z dùvodu nedobytnosti, zamítnutí konkurzu a vyrovnání atd., odepsala v roce 2000 pohledávky v celkové výši 439 tis. Kè (v roce 1999 ve výši 1 172 tis. Kè). Informace o pohledávkách k podnikùm ve skupinì viz bod 3.10.

3.4 Ostatní aktiva Náklady pøíštích období zahrnují pøedevším drobný hmotný investièní majetek nabytý od mateøské spoleènosti smlouvou o prodeji èásti podniku. Hodnota tohoto majetku k 31.12. 2000 je rovna èástce 19 843 tis. Kè. Odepisování do nákladù je po dobu 4 let. V roce 2000 èinil odpis 8 819 tis. Kè, v roce 1999 pøedstavoval 6 614 tis. Kè. Dohadné položky aktivní zahrnují ke 31.12.2000 finanèní bonus TŽ za pøekroèení odbìru plánovaných objemù surovin ve výši 7 526 tis. Kè.

3.5. Vlastní jmìní Základní jmìní spoleènosti tvoøí 100 kusù akcií nominální hodnoty 10 tis. Kè a 399 kusù akcií nominální hodnoty 1 000 tis. Kè. V prùbìhu roku 2000 nedošlo k žádným zmìnám základního jmìní. V roce 2000 došlo k významnému zvýšení objem produkce a tržeb z prodeje výrobkù ve srovnání s pøedchozím obdobím. Vedení spoleènosti oèekává, že tento trend bude v následujících obdobích pokraèovat. Souèasnì bude významná èást strojù a zaøízení a drobného hmotného majetku doodepsána. Tyto faktory povedou dle názoru vedení spoleènosti k ziskovému hospodaøení v následujících úèetních obdobích.

3.6. Rezervy Rezerva k 31.1.1999 Rezerva na reklamace Rezerva na kurzové ztráty

Zùstatek rezervy -

Tvorba k 31.12.1999 6 673 56

Zùstatek rezervy 6 673 56

Tvorba rezervy 1 065 420

Zúètování k 31.12.2000 - 56

(údaje v tis. Kè) Zùstatek 7 738 420

3.7. Krátkodobé závazky Obvyklá doba splatnosti závazkù vèetnì závazkù k podnikùm ve skupinì je 30 dnù.

Rok Kategorie 2000 Krátkodobé 1999 Krátkodobé

Do splatnosti 85 282 65 946

0 - 90 dní 46 437 26 634

Po splatnosti 91 - 180 dní 181 – 360 dní 1 069 473

(údaje v tis. Kè) 1 - 2 roky -

2 roky a více -

Celkem 132 788 93 053

Informace o závazcích k podnikùm ve skupinì viz bod 3.10.

3.8. Dlouhodobé závazky Spoleènost vykazuje k 31.12.2000 dlouhodobé závazky ve výši 147 868 tis. Kè, které pøedstavují závazek vùèi mateøské spoleènosti za majetek nabytý smlouvou o prodeji èásti podniku. Splatnost dlouhodobých závazkù je rozložena v letech 2002 – 2007 každoroènì ve výši 24 644 tis. Kè. Krátkodobá èást závazku vùèi mateøské spoleènosti je v bìžném období uvedena v rozvaze na øádku 98, v minulém období na øádku 92.

26

3.9. Pohledávky a závazky vùèi podnikùm ve skupinì Následující tabulka podává pøehled o pohledávkách a závazcích z obchodního styku vùèi spøíznìným osobám.

Refrasil, s.r.o. Energetika Tøinec, a.s. D5, a.s. Moravia Steel, a.s. TŽ – Strojírenská výroba Tøinecké železárny, a.s. Tøinecké Gastroslužby, s.r.o. Kabelová Televize Tøinec, spol. s.r.o. Tøinecký Vkkus, s.r.o. Øetìzárna, a.s. Tøinecká projekce, a.s. TŽ inženýring a.s. Gardena Tøinec Celkem

31.12.2000 Závazky 461 6 099 496 10 655 1 489 76 184 788 291 193 96 656

31.12.1999 Závazky 650 10 627 720 4 437 573 31 045 511 48 563

Pohledávky 73 22 1 230 2 285 284 30 3 924

Pohledávky 6 819 487 865 10 3 000 4 5 191

Spoleènost má dále závazek vùèi Tøineckým železárnám, a.s. ze smlouvy o prodeji èásti podniku (viz bod 3.9).

3.10. Ostatní pasiva Výdaje pøíštích období a dohadné položky pasivní zahrnují pøedevším pøedpokládané náklady za spotøebu plynu a elektrické energie.

3.11. Daò z pøíjmù Spoleènost za rok 2000 oèekává daòovou ztrátu ve výši 11 016 tis. Kè Propoèet odložené daòové povinnosti za rok 2000 (v tis. Kè) Kumulovaná daòová ztráta Rozdíl mezi daòovou hodnotou zùstatkovou hodnotou a úèetní zùstatkovou hodnotou investièního majetku Rozdíl mezi daòovou a úèetní zùstatkovou hodnotou pohledávek Rozdíl mezi daòovou a úèetní zùstatkovou hodnotou zásob Zùstatek ostatních daòovì neuznaných rezerv k provozním nákladùm (rezerva na reklamace) Celkem Odložená daòová pohledávka (31%)

26 110 9 298 7 532 262 7 738 50 940 15 791

Výsledná odložená daò byla vyèíslena ve výši 15 791 tis Kè jako odložená pohledávka (v roce 1999 èinila 11 985 tis. Kè) a z dùvodu opatrnosti nebyla proúètována.

3.12. Výnosy bìžného roku Hlavním pøedmìtem èinnosti spoleènosti je výroba odlitkù. Rozpis tržeb podle umístìní produkce Domácí Zahranièní Rozpis tržeb podle hlavních oborù produkce Výroba odlitkù Tržby z prodeje materiálu Výroba zásypových hmot Výroba modelù Prodej služeb Tržby celkem

31.12.2000 386 997 238 779 604 702 12 780 6 220 2 063 625 765

31.12.1999 279 550 119 362 355 13 7 5 2 384

327 833 640 400 209 409

Spoleènost bìhem roku 2000 prodala pohledávky v nominální hodnotì 55 730 tis. Kè za èástku 53 797 tis. Kè, které jsou v úèetní závìrce zahrnuty v ostatních provozních nákladech a výnosech.

výroèní zpráva 2000

27

3.13. Náklady a výnosy realizované s podniky ve skupinì Pøehled vzájemných obchodù mezi spoleènostmi ve skupinì jsou uvedeny v následující tabulce:

Nákup 8 554 44 600 5 111 30 870 17 791 291 677 6 022 183 1 236 0 565 0 0 406 609

Refrasil, s.r.o. Energetika Tøinec, a.s. D5, a.s. Moravia Steel, a.s. TŽ – Strojírenská výroba Tøinecké železárny, a.s. Tøinecké Gastroslužby, s.r.o. Kabelová Televize Tøinec, spol. s.r.o. Tøinecký Vkkus, s.r.o. Øetìzárna, a.s. Tøinecká projekce, a.s. TŽ inženýring a.s. Gardena Tøinec Celkem

31.12.2000 Prodej 682 570 3 544 0 95 186 131 267 69 0 0 44 0 0 0 131 362

Nákup 4 657 26 995 4 524 14 642 12 338 136 511 0 0 0 0 8 460 0 200 135

(údaje v tis. Kè) 31.12.1999 Prodej 429 727 216 0 60 882 71 244 8 0 0 3 0 0 4 133 513

3.14. Osobní náklady Prùmìrný poèet zamìstnancù spoleènosti v roce 2000 a souvisejících osobních nákladù: rok 1999 Poèet Zamìstnanci Vedení spoleènosti Celkem

649 4 653

Mzdové náklady 111 373 2 720 114 093

Soc. a zdrav. zabezpeèení 40 124 952 41 076

Sociální náklady 4 187 4 187

(údaje v tis. Kè) Osobní náklady celkem 155 984 3 672 159 656

Mzdové náklady 85151 2 084 87 235

Soc. a zdrav. zabezpeèení 29502 729 30 231

Sociální náklady 4 241 4 241

(údaje v tis. Kè) Osobní náklady celkem 118 894 2 813 150 121 857

rok 1999 Poèet Zamìstnanci Vedení spoleènosti Odmìny èlenùm statutárních org. Celkem

668 5 673

V roce 2000 obdrželi odmìny pouze èlenové dozorèí rady, a to ve výši 300 tis. Kè V roce 2000 neobdrželi èlenové statutárních orgánù žádné pùjèky, pøiznané záruky, zálohy a další výhody a nevlastní žádné akcie spoleènosti. 3.15. Výdaje na výzkum a vývoj Na výzkum a vývoj bylo vynaloženo 430 tis. Kè, které byly zaúètovány do nákladù (v roce 1999 310 tis. Kè).

4. Závazky neuvedené v úèetnictví Ve smlouvách o prodeji pohledávek uzavøených v roce 2000 (viz bod 3.13) se spoleènost zpravidla zavázala ruèit za jejich dobytnost. K datu vydání úèetní závìrky nebyl vùèi spoleènosti uplatnìn žádný postih z tohoto titulu. Spoleènost nemá k témuž datu žádné informace, které by vyžadovaly tvorbu rezervy z toho titulu. K 31.12.2000 se spoleènost neúèastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mìlo podstatný dopad na spoleènost. K datu 31.12.2000 neexistuje ekologický audit spoleènosti. Vedení spoleènosti proto nemùže odhadnout možné budoucí závazky související se škodami zpùsobenými minulou èinností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích.

5. Události po datu závìrky K žádným událostem, které by významným zpùsobem ovlivnily úèetní závìrku, nedošlo.

28

Pøehled o penìžních tocích k 31. 12. 2000 (Cash flow) (v tis. Kè) Oznaèení TEXT P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.** A.3. A.4. A.5. A.6. A.*** B.1. B.2. B.3. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6.

C.3. C.*** F. R.

Stav penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù na na zaèátku úèetního období Penìžní toky z hlavní výdìleèné èinnosti (provozní èinnosti) Úèetní zisk nebo ztráta z bìžné èinnosti pøed zdanìním Úpravy o nepenìžní operace Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zùstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+), a dále umoøování opravné položky k nabytému majetku (+,-) Zmìna stavu opravných položek, rezerv a zmìna zùstatkù pøechodných úètù aktiv a pasív (+,-) tj. èasové rozlišení nákladù a výnosù a kurzových rozdílù Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+,-) vèetnì oceòovacích rozdílù z kapitálových úèastí Výnosy z dividend a podílù na zisku s výjimkou podnikù, jejichž pøedmìtem èinnosti je investièní èinnost (investièní spoleènosti a fondy )(-) Vyúètované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úrokù a výnosové úroky (-) Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním, zmìnami pracovního kapitálu a mimoøádnými položkami Zmìna potøeby pracovního kapitálu Zmìna stavu pohledávek z provozní èinnosti Zmìna stavu krátkodobých závazkù z provozní èinnosti Zmìna stavu zásob Zmìna stavu krátkodobého finanèního majetku Èistý penìžní tok z provozní èinnosti pøed zdanìním a mimoøádnými položkami Výdaje z plateb úrokù s výjimkou kapitalizovaných úrokù (-) Pøijaté úroky s výjimkou podnikù, jejichž pøedmìtem èinnosti je investièní èinnost (investièní spoleènosti a fondy) (+) Zaplacená daò z pøíjmù za bìžnou èinnost a za domìrky danì za minulá období (-) Pøíjmy a výdaje spojené s mimoøádnými úèetními pøípady, které tvoøí mimoøádný hospodáøský výsledek vèetnì uhrazené splatné danì z pøíjmù z mimoøádné èinnosti (+,-) Èistý penìžní tok z provozní èinnosti Penìžní toky z investièní èinnosti Výdaje spojené spoøízením stálých aktiv (-) Pøíjmy z prodeje stálých aktiv (+) Pùjèky a úvìry spøíznìným osobám (-,+) Èistý penìžní tok vztahující se k investièní èinnosti Penìžní tok z finanèních èinností Zmìna stavu dlouhodobých, popø. krátkodobých závazkù (+,-) Dopady zmìn vlastního jmìní na penìžní prostøedky Zvýšení penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù z titulu zvýšení základního jmìní event. rezervního fondu, vèetnì složených záloh na toto zvýšení (+) Vyplacení podílu na vlastním jmìní spoleèníkù a akcionáøù (+) Penìžní dary a dotace do vlastního jmìní a další vklady penìžních prostøedkù spoleèníkù a akcionáøù (+) Úhrada ztráty spoleèníky (+) Pøímé platby na vrub fondù (-) Vyplacené dividendy a podíly na zisku vèetnì zaplacené srážkové danì vztahující se k tìmto nárokùm a vèetnì finanèního vypoøádání se spoleèníky veøejné obchodní spoleènosti a komplementáøi u komanditní spoleènosti (-) Pøijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podnikù, jejichž pøedmìtem èinnosti je investièní èinnost (investièní spoleènosti a fondy) Èistý penìžní tok vztahující se k finanèní èinnosti Èisté zvýšení, resp. snížení penìžních prostøedkù Stav penìžních prostøedkù a penìžních ekvivalentù na konci úèetního období

výroèní zpráva 2000

Skuteènost v úèetním období sledovaném minulém 39 115 300 -17 505 30 778

-42 607 28 590

30 971

31 647

368 -21

-2 432

-540

-625

13 13 -26 62 -22

273 512 684 556 360

-14 60 1 51 7

017 003 016 725 262

26 785 51

45 986

535 63

625 -126

-534 26 900

-473 46 012

-29 361 177

-7 897

-29 184

-7 897

-24 861 700

-24 861 -27 145 11 970

700 38 815 39 115

29

VI. Výrok auditora

30

Grafická úprava: All design - grafické a reklamní studio www.alldesign.cz e-mail: [email protected]