Obsah:
1. Úvodní slovo 2. Zpráva vedení společnosti 3. Účetní závěrka k 31. 12. 2011 4. Výrok auditora 5. Vybrané ukazatele 6. Závěr 7. Zpráva o propojených osobách
Vážené dámy a pánové, Vážení obchodní p átelé, S povděkem mohu konstatovat, že ve společnosti Cegelec se v roce 2011 da ilo rozvíjet naše podnikatelské aktivity vycházející ze Strategického plánu zamě eného na rozvoj a dodávky výrobků a služeb pro trakční vozidla městské hromadné dopravy a pro dopravní infrastrukturu. I když jsme v roce 2011 zaznamenali v některých p ípadech omezené finanční prost edky našich zahraničních odběratelů, poda ilo se nám zvýšit celkový prodej společnosti o ř,6 % v porovnání s rokem 2010. Významnou úlohu rovněž hrál v roce 2011 p ímý vývoz výrobků a služeb s podílem 46,2 % z celkového prodeje. Naše podnikatelská vize pro vozidla a infrastrukturu MHD se zamě uje na vývoj a dodávky za ízení k dosažení nižší spot eby elektrické energie, dále pak na zlepšování životního prost edí v městské aglomeraci a zajištění vyššího komfortu pro cestující a idiče na vozidlech. K zajištění vyšších úspor elektrické energie jsme vyvinuli a postupně zajišťujeme dodávky specielního zásobníku elektrické energie tvo eného elektrickým měničem a trakční baterií. Za pozornost jistě stojí nedávná dodávka tohoto za ízení pro francouzský dopravní podnik LE Havre. V rámci programu Čistá mobilita věnujeme velkou pozornost vývoji a dodávkám elektrického za ízení pro Elektrobusy, kde spolupracujeme s výrobcem autobusů společností SOR. Rovněž se zamě ujeme na vyhovění stále náročnějším, ale oprávněným požadavkům ze strany cestujících, spočívajících ve zdokonalování informačních a diagnostických systémů, snižování hladiny hluku a zlepšování jízdních vlastností. ada technických návrhů včetně nového trakčního pohonu se st ídavými trakčními motory byla úspěšně použita p i modernizaci článkových tramvají určených pro Dopravní podnik Berlín. V obchodních aktivitách za rozhodující považujeme růst prodeje na Ukrajině a na západních trzích, zejména pak v Německu, Rakousku a Švédsku. Hledáme rovněž cesty, jak po celosvětové finanční krizi obnovit prodej v pobaltských zemích, v Polsku, Rusku, Maďarsku a v zemích jižní Evropy. Významné jsou i naše dodávky na české trhy, které p edstavují pro naši společnost důležitý stabilizační faktor. V pop edí našeho zvýšeného zájmu je plnění specifických technických a obchodních požadavků našich odběratelů. Důraz je zde kladen na zvyšování provozní spolehlivosti, kvalitní záruční a pozáruční servis a včasné dodávky náhradních dílů. Za pozitivní považujeme naši partnerskou spolupráci se společností Cegelec Mobility Rails v dodávkách usměrňovací technicky a elektrického za ízení pro trakční měnírny. Rovněž očekáváme, že pod vedením ekonomicky silné nadnárodní společnosti Vinci, vlastníka společnosti Cegelec, se zúčastníme rozsáhlých projektů p i ešení dopravní infrastruktury. Rozvoj partnerských vztahů i s dalšími společnostmi, kde mohu nap . uvést EKOVA ELECTRIC a.s., považujeme za nesmírně důležitý pro zajištění konkurenceschopnosti na trzích Evropy. Dovolte mi, abych na závěr využil této p íležitosti k poděkování našim zákazníkům za spolupráci, rovněž za cenné p ipomínky p i návrhu a realizaci projektů. Jsem velmi potěšen, že naši zákazníci se zajímají nejen o naše výrobky a služby, ale zároveň vyjad ují velkou důvěru v naši podnikatelskou p ítomnost a budoucnost. Dík pat í i našim dodavatelům materiálu, komponentů a služeb dodávaných v požadované kvalitě.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -2-
Zpráva vedení společnosti Podnikatelské aktivity a/ Oblast transportu Rok 2011 znamenal v našem oboru další známky oživení, p estože krize v zemích našich zákazníků stále nepominula. Obrat proti roku 2010 stoupl o 9,6 % a dosáhl hodnoty 598,5 mil. CZK. P ímý vývoz z toho činil 276,5 mil. CZK, pokles o 1,5 % oproti p edchozímu období. Celkový vývoz dosáhl v r. 2011 hodnoty 276,5 mil. CZK, což je 46,2 % z celkového obratu. Dle oblastí vývozu bylo v r. 2011 nejvíce našich výrobků vyvezeno do Rakouska, (za 107,4 mil. CZK, tj. 17,9 % z obratu), Polska (71,0 mil. CZK, 11,9 %), Německa (52,7 mil. CZK, 8,8 %) a Švédska (24,4 mil. CZK, 4,1 % z obratu). Dalšími zeměmi, kam smě ovaly v r. 2011 naše výrobky, byly zejména Švýcarsko, Maďarsko, Litva, Slovensko a Lotyšsko. Vývoz do zemí Evropské unie a do Švýcarska dosáhl celkem 276,5 mil. CZK. Tramvaje Našimi hlavními zákazníky i v r. 2011 byly městské dopravní společnosti z větší části financované z peněz daňových poplatníků. To ve svém důsledku významně ovlivňuje rozhodování dopravních podniků o obnově a p ípadné modernizaci vozového parku. Pro nás jako výrobce trakčních za ízení pro vozidla městské dopravy, který nemá žádného pevného partnera pro dodávky nových tramvají, je důležité, že zákazníci se v mnoha p ípadech rozhodnou ve prospěch modernizace elektrické části vozidel, místo nákupu nových tramvají. Naším tradičním a největším zákazníkem je Dopravní podnik hlavního města Prahy. V letech 2000 – 2010 bylo modernizováno celkem 45ř tramvají různých typů trakční výzbrojí TV PROGRESS. V minulém roce jsme ve spolupráci s Úst edními dílnami DP Praha, KOS Krnov a firmou Pragoimex zmodernizovali dalších 6 tramvají KT Ř D5N2. U tohoto typu tramvaje je Cegelec generálním dodavatelem zakázky. Dodávky pro Prahu pomáhají nejen významně šet it elektrickou energii, trvale snižovat náklady na údržbu a zvýšit spolehlivost vozového parku tramvají v Praze, ale zvyšují i komfort pro cestující. Tramvaje KT Ř D5N2 mají ve st ední části nízkopodlažní vstup, vč. rampy pro invalidní vozíky a pro kočárky. Projekt bude pokračovat ještě v letech 2012 a 2013 v závislosti na p ídělu financí. V loňském roce pokračovala i spolupráce s firmou Pragoimex p i dodávkách trakčních výzbrojí pro modernizaci tramvají T3 pro česká města, zejména Brno, Olomouc a Ostravu. I v roce 2011 proto byla důležitým stabilizačním prvkem výroba trakčních výzbrojí TV EUROPULSE pro ízení otáček asynchronních trakčních motorů pro nové částečně nízkopodlažní tramvaje VARIO LF +. Pro tyto tramvaje dodáváme i statické měniče ady SMTK. Na projektu VARIO spolupracujeme dále s firmami VKV Praha a KOS Krnov. Dvě tramvaje VARIO byly uvedeny do provozu v roce 2011 v Olomouci, 12 tramvají v Ostravě a 2 dvoučlánkové tramvaje VARIO LF 2 v Brně. V roce 2011 jsme dodali 12 trakčních a 12 statických měničů pro modernizaci tramvají se st edním nízkopodlažním vstupem pro ukrajinský Kijev. Tato zakázka bude pokračovat i v roce 2012. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -3-
Dokončili jsme též ve spolupráci s firmou Bombardier Austria modernizaci trakčního pohonu u dalších Ř0ti tramvají E2 pro Wiener Linien Wien. K 15. 12. 2011 je tak v provozu všech 120 tramvají E2 po modernizaci. Pokračovali jsme i v úspěšné modernizaci tramvají M 31 pro GS Göteborg, na této zakázce spolupracujeme s firmou EKOVA Ostrava. Kromě trakční výzbroje z produkce Cegelec, je na vozidlech prováděna celková sanace karoserie. Pro zákazníka se tak poda í prodloužit životnost vozidla o dalších minimálně 15 let. V roce 2011 bylo modernizováno 6 tramvají, zakázka bude pokračovat i v roce 2012. Významným kvalitativním mezníkem v modernizacích tramvají bylo získání zakázky na modernizaci dvou tramvají GT 6 N pro BVG Berlin s perspektivou modernizace dalších 103 tramvají v letech 2012 – 15. Tuto zakázku získal Cegelec v konkurenci firem Bombardier a Vossloh Kiepe. Ve sledovaném období byla dokončena celková modernizace elektrické části prvních dvou tramvají. Tím byl vytvo en p edpoklad pro zahájení zkušebního provozu s cestujícími začátkem roku 2012 a zahájení dodávek pro sérii v průběhu prvního pololetí 2012. S ohledem na to, že stejný typ tramvaje jezdí i v dalších německých městech, oslovíme s nabídkou na modernizaci elektrické části těchto tramvají i další zákazníky. Spolupracovali jsme i s dopravními podniky v Lipsku a v Erfurtu, kam pravidelně dodáváme menší počty trakčních výzbrojí pro modernizaci tramvají p evážně z produkce ČKD Praha. Dokončili jsme ve spolupráci s firmou KOS Krnov a VKV Praha modernizaci další tramvaje MŘC pro RNV Heidelberg. Tato zakázka bude pokračovat i v r. 2012. Pro d íve dodané trakční výzbroje pravidelně dodáváme i náhradní díly pro pozáruční provoz. Po několikaleté p estávce jsme v roce 2011 dodali trakční výzbroje pro nové tramvaje, a sice pro firmu PESA Bydgoszcz. Jedná se o částečně nízkopodlažní tramvaje a jejich konečným zákazníkem je Dopravní podnik maďarského Szegedu (SZKT Szeged). Naše dodávka obsahuje trakční a statické měniče. Do konce roku 2011 bylo dodáno 11 trakčních a 10 statických měničů. Dodávky pro tuto zakázku pokračují i v r. 2012. Celkem budou dodány trakční výzbroje pro ř tramvají. Trolejbusy Zatímco u tramvají je p edmětem našeho zájmu elektrická výzbroj pro modernizaci vozidel, u trolejbusů jsou naše výrobky určeny nyní výlučně pro nová vozidla. Našimi tradičními partnery v roce 2011 byly firmy Korporace BOGDAN v ukrajinském Lutsku a polská firma SOLARIS Bus & Coach Bolechowo – Owinska. Pro Bogdan jsme dodali 71 trakčních měničů a 71 statických měničů. Výzbroje byly určeny zejména pro trolejbusy BOGDAN – Typ 11 DC pro dopravní podniky v Kijevě a Typ 12 AC v Simferopolu. Dodávky pro Solaris byly určeny pro kloubové trolejbusy Solaris Trolino 1Ř AC pro BBG Eberswalde a SLB Salzburg. V roce 2011 bylo dodáno k montáži celkem Ř trakčních výzbrojí INTEGRA. Obě zakázky budou pokračovat i v roce 2012. Pro trolejbusy dodáváme samostatně i statické měniče. Našimi zákazníky v r. 2011 byly SLB Salzburg, DP města Brna, BBG Eberswalde a DP Szeged. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -4-
Elektromobilita a postupné zavádění vozidel s nulovými emisemi v městské dopravě je podporováno Evropskou unií. I s ohledem na rostoucí ceny nafty zažívají trolejbusy v Evropě renesanci. Proto se budeme dalšímu vývoji výzbrojí pro trolejbusy dále věnovat, zejména je pro nás významný vývoj pomocného bateriového pohonu. Zde využíváme zkušenosti z dodávek trakčních výzbrojí pro elektrobusy. Elektrobusy V roce 2011 jsme pokračovali ve spolupráci s firmou SOR Libchavy a firmou budoucí AMZ Kutno/1 fáze a Solaris/2 fáze-zá í Solaris p i dodávkách trakčních výzbrojí a nabíječů baterií pro elektrobusy. Bylo zprovozněno celkem 7 elektrobusů. Konečným odběratelem byl Dopravní podnik Ostrava. Jeden elektrobus byl zhotoven pro prezentace v České republice, na Slovensku, v Maďarsku a v Rakousku. V dodávkách pro tento rozvíjející se trh budeme pokračovat i v r. 2012. Statické m niče pro speciální účely V roce 2011 jsme získali i zakázky na dodávku speciálních statických měničů. Největším zákazníkem byla SLB Salzburg, kam jsme dodali 1 statický měnič pro lokomotivu E 71 a 11 měničů pro p edměstské vlaky ady ET 40. Zakázka bude dokončena v r. 2012. Mimoto jsme dodali dva statické měniče pro lokomotivu pro firmu ArcelorMittal Ostrava. Dopravní infrastruktura V roce 2011 jsme dodali usměrňovače pro měnírny a to pro 3 tramvajové měnírny pro Le Havre a 3 pro Montpellier. V hodnoceném období jsme ve spolupráci s firmou EŽ Praha a Cegelec Austria usilovali o získání zakázky na modernizaci měníren linky metra pro Wiener Linien. Zákazník nakonec dal p ednost domácímu konkurenčnímu dodavateli. Získali jsme však cenné zkušenosti pro další výběrové ízení v Rakousku.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -5-
Významné zakázky realizované v hodnoceném období (r.2011) Dodávka Ř integrovaných měničů pro: Salzburg (2) a Eberswalde (6) Měnírny (6) : Le Havre (3), Montpellier (3) Dodávky statických měničů pro speciální účely (14): Vůz ET40NF Salzburg (11), vůz E71 Salzburg (1), Lokomotiva Ostrava (2) Dodávka – pro tramvaje: Celkem: 176 trakčních a 72 statických měničů Ř0 trakčních měničů pro DP Vídeň/Rakousko 12 trakčních a 12 statických měničů pro DP Kiev/Ukrajina 12 trakčních a 6 statických měničů pro DP Göteborg/Švédsko 2 statické měniče pro DP Heidelberg/Německo 20 trakčních a 15 statických měničů pro DP Praha 4 trakční a 2 statické měniče pro DP Olomouc 6 trakčních a Ř statických měničů pro DP Brno 24 trakčních a 12 statických měničů pro DP Ostrava 2 statické měniče pro DP Lipsko/Německo 6 trakčních a 3 statické měniče pro DP Erfurt/Německo 12 trakčních a 10 statických měničů pro DP Szeged/Maďarsko Dodávka – pro trolejbusy: Celkem: 71 trakčních a Řř statických měničů 62 trakčních a 62 statických měničů pro Kiev/Ukrajina ř trakčních a ř statických měničů pro Simferopol/Ukrajina Ř statických měničů pro DP Brno 6 statických měničů pro DP Salzburg/Rakousko 1 statický měnič pro Eberswalde/Německo 1 statický měnič pro Szeged/Maďarsko 2 statické měniče pro DP Ostrava
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -6-
b/ Oblast infrastruktury budov Hlavní činností v této oblasti aktivit je zhotovování projektů, realizace dodávek a montáží silnoproudých a slaboproudých za ízení a zabezpečování následného servisu. Nejvýznamnějšími zákazníky byly ve sledovaném období společnosti Syner, Metrostav a INN. Realizovali jsme další etapu kompletní silnoproudé elektroinstalace pro Rezidence v Podkozí, dále jsme provedli kompletní silnoproudou elektroinstalaci pro akci Rezidenční byty Barrandov Hills II. Také jsme dodávali množství menších projektů v oblasti silnoproudých a slaboproudých elektroinstalací. Pro developerské společnosti a architektonické kancelá e jsme realizovali adu projekčních prací silnoproudých a slaboproudých elektroinstalací včetně mě ení a regulace ve všech stupních projektových dokumentací od projektů pro územní ízení až po realizační projekty, nap . administrativní objekty a výrobní haly v Praze a v Ostravě. Od roku 2011 dodáváme nově pro firmu ČEZ kompletně malé zakázky v jejich sítích NN a VN, sestávající z projektu, inženýrinku, realizace a následné kolaudace.
Aktivity v oblasti životního prost edí V roce 2010 a 2011 se poda ilo dodat pro společnost SOLARIS trakční za ízení pro 11 ks trolejbusů se zásobníkem energie, tvo eným pomocí superkondenzátorů, do dopravního podniku Eberswalde. Z toho dle p iložené referenční listiny byly dodány jednotlivé sady trakční výzbroje takto : 4 sady v roce 2010 a 7 sad v roce 2011. Mě ením energetické bilance na těchto vybavených trolejbusech (topení, klimatizace apod.) v reálném provozu bylo prokázáno, že ukládáním brzdné energie do superkondenzátorů a p ednostním využitím takto získané energie p i rozjezdu vozidla, se uspo í cca 13% pot ebné energie. Další významná činnost oblasti životního prost edí, která pokračovala i ve sledovaném roce, byla spolupráce se společností SOR p i výrobě a dodávkách elektrobusů. V roce 2011 se poda ily společně vyrobit a dodat další 3 ks elektromobilů EBN10,5 s čistě bateriovým pohonem. Tyto elektrobusy jsou nasazeny v DP Ostrava, kde svým čistě bateriovým pohonem s naprosto nulovými emisemi alespoň malým dílem p ispívají k snižování velké emisní zátěže ovzduší v tomto regionu. Na základě zkušeností s využitím superkondenzátorů na trolejbusových vozidlech, se poda ilo v roce 2011 vyvinout, vyrobit a vyzkoušet první měnič se zásobníky energie, určený pro instalaci do obvodu trakční měnírny, který dokáže využít velké energetické p ebytky v trakční síti, vznikající p i brzdění trakčních vozidel p i klesání a zpětně tyto p ebytky dodat do trakční sítě p i rozjezdu vozidel nebo p i jízdě do svahu. Společnost Cegelec stále myslí i na životní prost edí uvnit své vlastní společnosti a snaží se průběžně zlepšovat pracovní podmínky svých zaměstnanců. V roce 2011 byl instalován na zkušebnu nový napájecí měnič pro zkoušení trakčních měničů jmenovitého napětí 600V. Nový napájecí měnič nahradil původní napájení pomocí rotačního soustrojí Ward-Leonard, čímž se snížila celková hluková zátěž zkušebny o Ř,1 dB.
Rozvoj obchodních aktivit v tis. CZK objednávky prodej objednávky v ruce ke konci období
skutečnost 2007 802 413 738 942
skutečnost 2008 801 806 702 658
skutečnost 2009 732 329 486 041
skutečnost 2010 617 798 545 909
skutečnost 2011 473 115 598 525
rozpočet 2012 608 742 711 479
343 461
442 609
688 897
760 786
635 376
532 639
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -7-
Výzkum a vývoj Společnost v období 2011 ešila vývojové úkoly v souladu s požadavky zákazníků. Tyto náklady jsou pak zahrnuty do odpovídajících projektů.
Pracovn právní vztahy V následujícím p ehledu uvádíme výši nákladů spojených s p íspěvky zaměstnancům na stravování a penzijní p ipojištění: v tis. Kč Stravování Penzijní připojištění Celkem sociální náklady
2007
2008
1 157 523 1 680
2 200 523 2 723
2009 2 184 523 2 707
2010 2 281 531 2 812
2011 2 286 555 2 841
Významné události v roce 2011 V průběhu sledovaného období bylo získáno od Drážního ú adu se sídlem v Praze Rozhodnutí o schválení typu drážního vozidla trolejbusu BOGDAN T701.15 V únoru 2011 byl auditory certifikační organizace EZÚ Trója proveden certifikační audit 1. stupně systému managementu bezpečnosti a ochrany zdraví p i práci dle normy ČSN OHSAS 1Ř001:200Ř se závěrem: Prově ovaná organizace je způsobilá se podrobit certifikačnímu auditu – 2. stupně. V dubnu 2011 byl auditory certifikační organizace EZÚ Trója proveden dozorový audit systému kvality se závěrem – v průběhu auditu nebyly identifikovány neshody, tým auditorů konstatuje shodu systému managementu kvality s požadavky normy ČSN EN ISO ř001:200ř (zpráva č. 1001ř7-01). Potvrzeno zachování certifikátu č. 8100043 s platností do 2Ř.2.2013. V dubnu 2011 byl auditory certifikační organizace EZÚ Trója proveden dozorový audit systému environmentálního managementu se závěrem – v průběhu auditu nebyly zjištěny neshody a nedostatky, tým auditorů konstatuje shodu systému environmentálního managementu s požadavky normy ČSN EN ISO 14001:2005 (zpráva č. 1001řŘ-01). Potvrzeno zachování certifikátu č. 8100044 s platností do 2Ř.2.2013. V dubnu 2011 byl auditory certifikační organizace EZÚ Trója proveden certifikační audit 2. stupně systému managementu bezpečnosti a ochrany zdraví p i práci dle normy ČSN OHSAS 1Ř001:200Ř se závěrem – během auditu nebyly zjištěny neshody, tým auditorů konstatuje shodu systému managementu bezpečnosti a ochrany zdraví p i práci s požadavky normy ČSN OHSAS 1Ř001:200Ř (zpráva č. 002222-02). Udělen certifikát č. Ř110041 s platností do 25.5.2014. 2Ř.4.2011 proběhla v Cegelec a.s. akce VINCI Group – Bezpečnost práce v odvětví energetiky na téma „Opatrnost platí pro všechny“. 2Ř.7.2011 byl realizován dozorový audit firmou GSI SLV Hannover dle DIN EN 15085-2 pro úroveň CL4 (pro výrobce, kte í železniční kolejová vozidla a jejich části nesva ují, ale konstruují, nakupují a montují). Potvrzeno zachování certifikátu č. GSIHa/15085/CL4/278/0/09 s platností do 2ř.7.2013. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -8-
Cegelec a.s. k 31.12.2011 Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč ROZVůHů V PLNÉM ROZSůHU B žné účetní období 2011 Brutto
A.
AKTIVA CELKEM POHLEDÁVKY Zů UPSůNÝ ZÁKLůDNÍ KůPITÁL
B.
DLOUHODOBÝ MůJETEK
B. B.
I. I.
B. B.
II. II.
B. B.
III. III.
C. C.
I. I.
Netto
-75 399
480 584 0
434 966 0
95 984
-74 769
21 215
23 937
4 847 0 0 4 847 0 0 0 0 0
-4 422 0 0 -4 422 0 0 0 0 0
425 0 0 425 0 0 0 0 0
710 0 0 710 0 0 0 0 0
91 137 0 0 40 719 0 0 0 0 0 50 418
-70 347 0 0 -34 214 0 0 0 0 0 -36 133
20 790 0 0 6 505 0 0 0 0 0 14 285
23 227 0 0 5 498 0 0 0 83 0 17 646
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
OB ŽNÁ ůKTIVů
459 430
-630
458 800
408 458
Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby
148 511 28 928 119 583 0 0 0 0
-402 -402 0 0 0 0 0
148 109 28 526 119 583 0 0 0 0
93 992 5 507 88 485 0 0 0 0
Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
1 2 3 4 5 6 7
Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
1 2 3 4 5 6
Netto
555 983 0
1 2 3 4 5 6 7 8
C.
Korekce
Minulé úč. období 2010
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 -9-
Cegelec a.s. k 31.12.2011 Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč ROZVůHů V PLNÉM ROZSůHU B žné účetní období 2011 Brutto C.
II.
C.
II.
Dlouhodobé pohledávky 1 2 3 4 5 6 7 8
C.
III.
C.
III.
C. C.
IV. IV.
D. D.
I. I.
0
5 652
2 683
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0 0 5 652 247 027
0
-228
0 0 0 0 5 652 246 799
0 0 0 0 2 683 268 468
184 881 51 606 0
-228 0 0
184 653 51 606 0
218 775 44 234 0
0 0 6 608 1 645 1 622 665
0 0 0 0 0 0
0 0 6 608 1 645 1 622 665
0 0 4 533 0 0 926
58 240 712 57 528 0 0
0
0 0
58 240 712 57 528 0 0
43 315 481 42 834 0 0
OSTůTNÍ ůKTIVů - P ECHODNÉ ÚČTY ůKTIV
569
0
569
2 571
Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
569 304 0 265
0
569 304 0 265
2 571 391 0 2 180
1 2 3 4
Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
1 2 3
Netto
0 0 0
4 5 6 7 8 9
D.
Netto
5 652
Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní (nevyfakturované výnosy) Jiné pohledávky
1 2 3
Korekce
Minulé úč. období 2010
0
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 10 -
Cegelec a.s. k 31.12.2011 Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč ROZVůHů V PLNÉM ROZSůHU Stav v b žném účetním období 2 011 PASIVA CELKEM VLůSTNÍ KůPITÁL
A.
Základní kapitál Základní kapitál
Stav v minulém účetním období 2 010
480 584 190 790
434 966 158 356
58 929 58 929
58 929 58 929
0
0
A. A.
I. I.
A.
II.
A A
III. III.
1
Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond
11 786 11 786
11 786 11 786
A.
IV. IV.
1
Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let
87 641 87 641
50 442 50 442
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ / -)
32 434
37 199
CIZÍ ZDROJE
289 794
276 607
4
Rezervy Ostatní rezervy
27 359 27 359
13 642 13 642
5
Dlouhodobé závazky Přijaté zálohy
2 988 2 988
0 0
1 2 5 6 7 8 10 11
Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Přijaté zálohy Dohadné účty pasivní (nevyfakturované dodávky) Jiné závazky
259 087 161 510 0 3 041 1 818 1 711 67 707 17 537 5 763
262 387 150 828 4 749 3 594 2 189 2 030 93 304 5 650 43
1 2
Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry
360 125 235
578 361 217
OSTůTNÍ PůSIVů - P ECHODNÉ ÚČTY PůSIV
0
3
Časové rozlišení Výdaje příštích období
0 0
3 3
A.
1
Kapitálové fondy
V.
B. B.
B.
I.
II.
B. B.
III. III.
B. B.
IV. IV.
C. C. C.
I. I.
1
Sestaveno dne:
Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou:
Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis):
Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis):
Stanislav Kudrnáček
Pavel Hyrman tel. 271 003 378
Dana Kroftová
26.6.2012
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 11 -
Cegelec a.s. k 31.12.2011 Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč VÝKůZ ZISKU ů ZTRÁTY V PLNÉM ROZSůHU Stav v b žném účetním období 2011 Obchodní marže
+ II. II.
B. B. B.
1 2 3 1 2
+ C. C. C. C. C.
1 2 3 4
D. E. III. III.
1 2
F. G. IV. H.
1 2 1
* VI. J.
1 1
VII. VII.
VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. *
1 2 3 1 2 1 2 1 1 2 1 2 1 2
Stav v minulém účetním období 2010 0
0
Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby
629 623 598 525 31 098 0 493 503 384 033 109 470
604 037 545 909 57 247 881 496 938 396 842 100 096
P idaná hodnota
136 120
107 099
71 067 50 826 0 17 400 2 841
72 663 52 149 0 17 702 2 812
154 5 272 225 49 176 0
330 5 518 228 79 149 0
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady
11 434 78 3 604
-22 944 124 3 507
Provozní výsledek hospoda ení
44 892
48 377
0 0 0
0 0 0
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů
0 0 0 0 0 44 6 301 0 218 41 14 973 13 681 0 0
0 0 0 0 0 1 856 43 0 234 26 8 807 11 956 0 0
Finanční výsledek hospoda ení
-4 788
-1 128
Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 12 -
Cegelec a.s. k 31.12.2011 Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč VÝKůZ ZISKU ů ZTRÁTY V PLNÉM ROZSůHU Stav v b žném účetním období 2011 Q. Q. Q.
1 2
** XIII. R. S. S. S.
Stav v minulém účetním období 2010
Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená
7 670 10 639 -2 969
10 050 5 688 4 362
Výsledek hospoda ení za b žnou činnost
32 434
37 199
1 2 1 1 2
Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná - odložená
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
1
Mimo ádný výsledek hospoda ení Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
0 0
0 0
*
***
Výsledek hospoda ení za účetní období Ě+/-)
32 434
37 199
****
Výsledek hospoda ení p ed zdan ním
40 104
47 249
Sestaveno dne:
26.6.2012
Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou:
Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis):
Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis):
Stanislav Kudrnáček
Pavel Hyrman tel. 271 003 378
Dana Kroftová
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 13 -
1. POPIS SPOLEČNOSTI
Cegelec a.s. (dále jen „společnost”) je akciová společnost, která vznikla dne 2ř. 3. 2002 a sídlí v Praze 4, Chodovská č. 3/22Ř, Česká republika, identifikační číslo 266 Řř 103. Hlavním p edmětem její činnosti jsou montáž, projektování, opravy a zkoušky vyhrazených elektrických za ízení v rozsahu platného oprávnění a výroba rozvaděčů nízkého napětí. Mate skou společností je CEGELEC CENTRE EST, 1, Chemin du Pilon, Zone industrielle Saint-Maurice de Beynost – 01700 Miribel, Francouzská republika. Společnost je součástí konsolidačního celku mate ské společnosti. Členové statutárních orgánů k 31. prosinci 2011: vznik členství 7. dubna 2009
Předseda
Představenstvo Bernard Lemoine
Místopředseda:
Ing. Stanislav Kudrnáček
Člen:
Pavel Hyrman
11. května 2007
Člen:
Charles Carlier
7. dubna 2009
Člen:
Dozorčí rada Dominique Alexane
vznik funkce 7. dubna 2009
Člen:
Lars Nordin
29. září 2004
Člen:
Ing. Ladislav Dušátko
7. dubna 2009
17. března 2008
V roce 2011 nebyly provedeny žádné změny v zápisu do obchodního rejst íku.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 14 -
Společnost má následující organizační strukturu:
CEG P EDSTůVENSTVO
CEK
GENERÁLNÍ EDITEL
ÚTVůR KONTROLY NÁKLůD
CEF
CPM
DIVIZE OBCHODU A MARKETINGU, SLUŽEB ů ÚDRŽBY PRO MHD DIVIZE VÝROBK PRO MHD,
CVR
ů ORGůNIZůCE SPOLEČNOSTI ODBOR VÝVOJE, PROJEKCE
VTR
ů SW ůPLIKůCÍ DIVIZE REůLIZůCE PROJEKT
CPD
EOE
EKONOMICKÝ ů PERSONÁLNÍ ODBOR ZMOCN NEC PRO SM BOZP
VON
ODD LENÍ NÁKUPU
CQA
ZMOCN NEC PRO QMS ů EMS
CSD
SVÁ EČSKÝ DOZOR
Funkce zabezpečována externě CPR
PODNIKOVÝ PRÁVNÍK
Funkce zabezpečována externě OZO BOZP
BEZPEČNOSTNÍ TECHNIK
Funkce zabezpečována externě
2. ZÁKLůDNÍ VÝCHODISKů PRO VYPRůCOVÁNÍ ÚČETNÍ ZÁV RKY
P iložená účetní závěrka byla p ipravena podle zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k němu ve znění platném pro rok 2011 a 2010. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 15 -
3. OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSůDY
Způsoby oceňování, které společnost používala p i sestavení účetních závěrek za rok 2011 a 2010 jsou následující: a)
Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v po izovacích cenách, které obsahují cenu po ízení a náklady s po ízením související. Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč je odepisován do nákladů na základě p edpokládané doby životnosti p íslušného majetku. Odpisování Odpisy jsou vypočteny na základě po izovací ceny a p edpokládané doby životnosti p íslušného majetku. P edpokládaná životnost je stanovena takto: Software
b)
Počet let 4-10
Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v po izovacích cenách, které zahrnují cenu po ízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s po ízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují p ímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč se odepisuje po dobu ekonomické životnosti. Dlouhodobý hmotný majetek do 40 tis. Kč je odepisován jednorázově do nákladů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku nad 40 tis. Kč za rok zvyšují jeho po izovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku p edstavuje rozdíl mezi oceněním majetku a závazků v rámci p eměn společnosti, s výjimkou změny právní formy, a souhrnem ocenění jednotlivých složek majetku v účetnictví prodávající, vkládající nebo zanikající účetní jednotky sníženým o p evzaté závazky. Odpisování Odpisy jsou vypočteny na základě po izovací ceny a p edpokládané doby životnosti p íslušného majetku. P edpokládaná životnost je stanovena takto: Stroje, p ístroje a za ízení Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
Počet let 5 – 20 15
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 16 -
c)
Finanční majetek
Krátkodobý finanční majetek tvo í ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. d)
Zásoby
Nakupované zásoby jsou oceněny váženým aritmetickým průměrem. Po izovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich po ízení včetně nákladů s po ízením souvisejících (náklady na p epravu, clo, provize atd.). Nedokončená výroba je oceňována náběhem p ímých nákladů na zakázky tj. materiál, služby, finanční a osobní náklady a nep ímých nákladů tj. materiálovou p irážkou, náklady rozpočtu osobní dopravy a dále konstrukčními hodinami. Sazba konstrukční hodiny vyjad uje podíl plánovaných st ediskových nákladů a počtu hodin p ímých pracovníků st ediska. Způsob oceňování nedokončené výroby nemůže být v průběhu hospodá ského roku měněn. e)
Pohledávky
Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu. f)
Stanovení opravných položek a rezerv
Dlouhodobý hmotný majetek Společnost tvo í opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku (technickému zhodnocení) na základě porovnání jeho účetní zůstatkové hodnoty s jejím tržním oceněním. Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvá eny v p ípadech, kdy ocenění použité v účetnictví je p echodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Ocenění nepot ebných, zastaralých a pomaluobrátkových zásob se snižuje na prodejní cenu prost ednictvím účtu opravných položek, který se v p iložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Rezervy Společnost vytvá í zákonné rezervy ve smyslu zákona o rezervách a rezervy na ztráty a rizika v p ípadech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovit titul, výši a termín plnění p i dodržení věcné a časové souvislosti. Rezerva na náklady nedokončených projektů p edstavuje rezervu na náklady vztahující se k projektům, u kterých průběh fakturace p edbíhá náběh nákladů na nedokončené projekty. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvo ena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 17 -
Rezerva na záruční opravy je tvo ena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na záruční opravy a s p ihlédnutím ke skladbě záruk poskytnutých v běžném období. g)
Deriváty
Deriváty se prvotně oceňují po izovacími cenami. V p iložené rozvaze jsou deriváty vykázány jako součást jiných krátkodobých pohledávek, resp. závazků. Deriváty se člení na deriváty k obchodování a deriváty zajišťovací. Zajišťovací deriváty jsou sjednány za účelem zajištění reálné hodnoty nebo za účelem zajištění peněžních toků. Aby mohl být derivát klasifikován jako zajišťovací, musí změny v reálné hodnotě nebo změny peněžních toků vyplývající ze zajišťovacích derivátů zcela nebo zčásti kompenzovat změny v reálné hodnotě zajištěné položky nebo změny peněžních toků plynoucích ze zajištěné položky a společnost musí zdokumentovat a prokázat existenci zajišťovacího vztahu a vysokou účinnost zajištění. V ostatních p ípadech se jedná o deriváty k obchodování. K rozvahovému dni se deriváty p eceňují na reálnou hodnotu. Změny reálných hodnot derivátů určených k obchodování se účtují do finančních nákladů, resp. výnosů. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány jako zajištění reálné hodnoty, se účtují také do finančních nákladů, resp. výnosů spolu s p íslušnou změnou reálné hodnoty zajištěného aktiva nebo závazku, která souvisí se zajišťovaným rizikem. Změny reálných hodnot derivátů, které jsou klasifikovány jako zajištění peněžních toků, se účtují do vlastního kapitálu a v rozvaze se vykazují prost ednictvím oceňovacích rozdílů z p ecenění majetku a závazků. Neefektivní část zajištění se účtuje p ímo do finančních nákladů, resp. výnosů. h)
Vlastní kapitál
Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejst íku městského soudu. P ípadné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu. Vklady p esahující základní kapitál se vykazují jako emisní ážio. Podle obchodního zákoníku společnost vytvá í rezervní fond ze zisku. Akciová společnost je povinna vytvo it rezervní fond v roce, kdy poprvé dosáhne zisku, ve výši 20 % čistého zisku, ne však více než 10 % základního kapitálu. V dalších letech vytvá í rezervní fond ve výši 5 % z čistého zisku až do výše 20 % základního kapitálu. Takto vytvo ené zdroje se mohou použít jen k úhradě ztráty. i)
Cizí zdroje
Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. V položce jiné závazky se vykazují také hodnoty zjištěné v důsledku ocenění finančních derivátů reálnou hodnotou. Dlouhodobé i krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne. j)
Finanční leasing
Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů a aktivuje p íslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené p edem se časově rozlišují. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 18 -
k)
Operativní leasing
Společnost účtuje o majetku najatém formou operativního leasingu tak, že zahrnuje leasingové splátky nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu. l)
Devizové operace
Majetek a závazky po ízené v cizí měně se oceňují v českých korunách v kurzu platném ke dni jejich vzniku a k rozvahovému dni byly oceněny kurzem platným k 31. 12. vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku. m)
Účtování výnos a náklad
Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Dlouhodobé projekty jsou dodávány a fakturovány po částech. Náklady na tyto projekty se kumulují na účtech nedokončené výroby a s každou fakturovanou částí projektu se do nákladů rozpouští taková výše nákladů, která vzhledem k fakturované částce odpovídá poměru celkových očekávaných nákladů na celkových očekávaných projektových výnosech (dále jen „očekávaná projektová marže“). Pokud k okamžiku fakturace části projektu po rozpuštění celé související nedokončené výroby je aktuální marže projektu stále větší než očekávaná projektová marže, jsou náklady doplněny p es tvorbu rezervy (dále jen „rezerva na náklady nedokončených projektů“) (viz odstavec f) tak, aby výnosy a náklady projektu v každém okamžiku odrážely očekávanou projektovou marži. Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy. n)
Daň z p íjm
Daň z p íjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Náklad na daň z p íjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (nap . tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). V rozvaze je závazek z titulu daně z p íjmu snížený o zaplacené zálohy na daň z p íjmů, p ípadná výsledná pohledávka (závazek) je vykázána v položce Stát – daňové pohledávky (Stát – daňový závazek). Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, p ípadně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 19 -
4.
DLOUHODOBÝ MůJETEK
a) Dlouhodobý nehmotný majetek Ěv tis. Kčě PO IZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek
P írůstky
Vy azení
P evody
4 847
-
-
-
4 847
-
-
-
-
-
Celkem 2011
4 847
-
-
-
4 847
Celkem 2010
4 447
517
-117
-
4 847
Software Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
Konečný zůstatek
OPRÁVKY Počáteční zůstatek
Odpisy
Software
-4 137
-285
-
-4 422
425
Celkem 2011
-4 137
-285
-
-4 422
425
Celkem 2010
-3 913
-341
117
-4 137
710
Vy azení
Konečný zůstatek
Účetní hodnota
b) Dlouhodobý hmotný majetek Ěv tis. Kčě PO IZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek
P írůstky
40 294
428
-86
83
40 719
50 418
-
-
-
50 418
83
-
-
-83
Celkem 2011
90 795
428
-86
-
91 137
Celkem 2010
88 851
2 678
-734
-
90 795
Stroje, p ístroje a za ízení Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Vy azení
P evody
Konečný zůstatek
-
OPRÁVKY Počáteční zůstatek
Odpisy
Vy azení
Konečný zůstatek
Opravné položky
Účetní hodnota
Stroje, p ístroje a za ízení
-29 624
-1 626
86
-31 164
-3 050
6 505
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
-32 772
-3 361
-
-36 133
-
14 285
-
-
-
-
-
Celkem 2011
- 62 396
-4 987
86
-67 297
-3 050
20 790
Celkem 2010
- 57 953
-5 177
734
-62 396
-5 172
23 227
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
-
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 20 -
Společnost upravila ocenění dlouhodobého hmotného majetku na provedená technická zhodnocení pronajaté budovy prost ednictvím opravné položky na vrub nákladů (viz bod 7). Oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši 50 41Ř tis. Kč vznikl v rámci procesu rozdělení společnosti ALSTOM Industry a.s. na společnosti Cegelec a.s. a ALSTOM a.s. v roce 2001. Do nákladů byl v roce 2011 i v roce 2010 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši 3 361 tis. Kč. 5.
ZÁSOBY
Opravná položka byla stanovena vedením společnosti na základě analýzy a výsledků inventarizace (viz bod 7). 6.
POHLEDÁVKY
Na nesplacené pohledávky byla v roce 2011 vytvo ena opravná položka (viz bod 7). K 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 pohledávky po lhůtě splatnosti více než 30 dní činily 5 4Ř4 tis. Kč a 1 735 tis. Kč. Daňové pohledávky p edstavují pohledávky z daně z p idané hodnoty. Pohledávky za sp ízněnými osobami (viz bod 20). Odložená daňová pohledávka (viz bod 15). 7.
OPRůVNÉ POLOŽKY
Opravné položky vyjad ují p echodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v odstavci 4, 5 a 6). Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Tvorba opravné položky
Zúčtování opravné položky
Zůstatek k 31. 12. 2011
5 172
3 050
-5 172
3 050
zásobám
316
402
-316
402
pohledávkám – ostatní
475
228
-475
228
Opravné položky k:
dlouhodobému majetku
8.
Zůstatek k 31. 12. 2010
OSTůTNÍ ůKTIVů
Náklady p íštích období zahrnují p edevším leasing a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově p ísluší.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 21 -
VLůSTNÍ KůPITÁL
9.
a) P ehled pohyb vlastního kapitálu Základní kapitál
Zisk běžného období
Nerozdělený zisk
Zákon. rezervní fond
Celkem
58 929
37 199
50 442
11 786
158 356
P íděly fondům
-
-37 199
37199
-
-
Dividendy
-
-
-
-
-
Zisk za rok 2011
-
32 434
-
-
32 434
58 929
32 434
87 641
11 786
190 790
Zůstatek k 1.1.2011
Zůstatek k 31.12.2011
Základní kapitál společnosti se skládá z 58 929 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě, plně splacených, s nominální hodnotou 1 000 Kč na akcii. b) O rozd lení zisku vytvo eného v b žném období nebylo k datu sestavení účetní záv rky rozhodnuto. Plánované rozd lení zisku vytvo eného v b žném období: 32 434
Zisk běžného období Dividendy
--
Nerozdělený zisk
10.
32 434
REZERVY
Změny na účtech rezerv (v tis. Kč):
Zůstatek k 31. 12. 2010 13 642
Rezervy ostatní
Tvorba rezerv 28 589
Zúčtování rezerv -14 872
Zůstatek k 31. 12. 2011 27 359
z toho na: garanční opravy
3 330
7 440
-4 904
5 866
náklady nedokončených projektů
9 968
18 345
- 9 968
18 345
344
-
-
344
-
2 804
-
2 804
penalizační faktury na nevyčerpanou dovolenou a bonusy
Rezerva na náklady nedokončených projektů p edstavuje rezervu na náklady vztahující se k projektům, u kterých průběh fakturace p edbíhá náběh nákladů na nedokončené projekty. 11.
DLOUHODOBÉ ZÁVůZKY
Dlouhodobé p ijaté zálohy k 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 činí 2 řŘŘ tis. Kč a 0 tis. Kč. Všechny dlouhodobé p ijaté zálohy jsou za společností Rhein-Neckar-Verkehr GmbH. 12.
KRÁTKODOBÉ ZÁVůZKY
K 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 měla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce 54 ř1Ř tis. Kč a 32 7Ř0 tis. Kč. P ijaté zálohy k otev eným projektům k 31. 12. 2011 činí 67 707 tis. Kč, z toho DP Praha 65 048 tis. Kč a Rhein-Neckar-Verkehr GmbH 2 65ř tis. Kč. P ijaté zálohy k 31. 12. 2010 činily ř3 304 tis. Kč. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 22 -
K 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 společnost eviduje 1 Ř1Ř tis. Kč a 2 1Řř tis. Kč splatných závazků pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. Daňové závazky k 31. 12. 2011 p edstavují daň z p íjmu ve výši 1 167 tis. Kč a daň ze závislé činnosti ve výši 544 tis. Kč. Žádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. Daňové závazky k 31. 12. 2010 p edstavovaly daň z p idané hodnoty ve výši 1 312 tis. Kč a daň ze závislé činnosti ve výši 71Ř tis. Kč. Jiné závazky k 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 ve výši 5 763 tis. Kč a 43 tis. Kč jsou tvo eny zejména zápornými reálnými hodnotami otev ených derivátů (viz bod 14). Dohadné účty pasivní k 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 ve výši 17 537 tis. Kč a 5 650 tis. Kč zahrnují p edevším nevyfakturované dodávky materiálu a služeb související s běžnou činností společnosti. Závazky vůči sp ízněným osobám (viz bod 20). 13.
BůNKOVNÍ ÚV RY ů FINůNČNÍ VÝPOMOCI
Společnost zakoupila na úvěr osobní automobil Peugeot 4007. Zůstatek splátek k 31. 12. 2011 činí 360 tis. Kč. Z toho: splátky roku 2012 235 tis. Kč, splátky roku 2013 125 tis. Kč 14.
DERIVÁTY
Společnost má uzav enou smlouvu o derivátech, které nesplňují podmínky pro zajištění, a jsou proto klasifikovány jako deriváty určené k obchodování. K 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 společnost p ecenila deriváty na reálnou hodnotu a kladné, resp. záporné reálné hodnoty derivátů jsou vykázány v jiných závazcích, resp. v jiných pohledávkách. Termínovaný obchod
Datum splatnosti
Opční prémie
2011 Reálná hodnota v tis. Kč
Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Forwardový prodej 3 254 630 SEK Celkem
13. 1. 2012 15. 2. 2012 15. 3. 2012 13. 4. 2012 15. 5. 2012 15. 6. 2012 13. 7. 2012 15. 8. 2012 14. 9. 2012 15. 10. 2012 15. 11. 2012 14. 12. 2012 15. 1. 2013
-
- 429 - 435 - 438 - 438 - 440 - 441 - 443 - 440 - 442 - 441 - 438 - 432 - 429 -5 686
K 31. prosinci 2010 měla společnost otev eny finanční deriváty k obchodování v reálné hodnotě 572 tis. Kč. ________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 23 -
DůŇ Z P ÍJM
15.
Splatná daň z p íjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2011 ve výši 10 63ř tis. Kč. Splatná daň za rok 2010 byla ve výši 5 6ŘŘ tis. Kč. V rozvaze je závazek z titulu daně z p íjmu ve výši 10 63ř tis. Kč snížený o zaplacené zálohy na daň z p íjmů ve výši ř 472 tis. Kč, výsledný závazek ve výši 1 167 tis. Kč je vykázán v položce Stát – daňový závazek. Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč):
Položky odložené daně Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku
2011 Odložená Odložený daňová daňový pohledávka závazek
2010 Odložená Odložený daňová daňový pohledávka závazek
.-
-245
.-
-161
OP k dlouhodobému majetku
580
-
-
-
OP k pohledávkám
.43
-
.90
-
OP k zásobám
.76
-
.60
-
5 198
-
2 592
-
.-
-
.102
-
Celkem
5 897
-245
2 844
-161
Netto
5 652
Ostatní p echodné rozdíly:
Rezervy Ostatní
2 683
K 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 společnost zaúčtovala odloženou daňovou pohledávku ve výši 5 652 tis. Kč a 2 6Ř3 tis. Kč. 16.
LEASING
Majetek najatý společností formou finančního leasingu k 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 (v tis. Kč): Popis
Firemní vozidla
Termíny/ Podmínky
36 – 60 měsíců
Součet splátek nájemného po celou dobu p edpokládaného pronájmu
6 706
Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu k 31. 12. 2011
977
Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu k 31. 12. 2010
1 844
Rozpis částky budoucích plateb dle faktické doby splatnosti k 31. 12. 2011 Splatné do jednoho roku
809
Splatné po jednom roce
3 076
Operativní leasing: Společnost má najatu budovu formou operativního leasingu s platností do 31. 3. 2016 s výpovědní lhůtou 6 měsíců. Celkové roční náklady týkající se tohoto nájmu v roce 2011 činily 6 42Ř tis. Kč a v roce 2010 činily 6 166 tis. Kč.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 24 -
17.
MůJETEK ů ZÁVůZKY NEVYKÁZůNÉ V ROZVAZE
K 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010 souhrnná výše drobného dlouhodobého hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila v po izovacích cenách 3 414 tis. Kč a 3 53Ř tis. Kč. Společnost má otev ený úvěrový rámec u Komerční banky, a.s., který jí umožňuje čerpat finanční prost edky až do výše ř5 000 tis. Kč ve formě kontokorentního úvěru, celních záruk, záruky za správné provedení smlouvy, záruky za p edem provedeného platu, záruky za vrácení zádržného, planetní záruky a záruky za nabídku (včetně ve ejné zakázky). K 31. 12. 2011, resp. 31. 12. 2010 poskytla Komerční banka, a. s. jménem společnosti ve prospěch t etích osob bankovní záruky v celkové výši 5 3řŘ tis. Kč, 557 tis. EUR (14 368 tis. Kč), resp. 4 616 tis. Kč, 1 573 tis. EUR (39 417 tis. Kč). Společnost nečerpala jiné záruky ani kontokorentní úvěr k 31. 12. 2011 a 31. 12. 2010. 18.
VÝNOSY
Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč): Transport Contracting Výnosy celkem
Domácí 305 731
2011 Zahraniční 276 517
Domácí 242 957
2010 Zahraniční 280 780
16 277
-
22 172
-
322 008
276 517
265 129
280 780
Obor Transport se zabývá konstrukcí, projektováním, výrobou a zkoušením trakčních za ízení pro kolejová vozidla a trolejbusy. Obor Contracting se zabývá instalací a vybavením průmyslových, administrativních a obytných budov z hlediska veškerých slaboproudých i silnoproudých elektroinstalací včetně požární a zabezpečovací techniky.
19.
OSOBNÍ NÁKLůDY
Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč): Celkový počet zaměstnanců
2011 Z toho členové ídících orgánů
Celkový počet zaměstnanců
2010 Z toho členové ídících orgánů
Průměrný počet zaměstnanců
000117
8
000110
8
Mzdy
50 826
8 582
52 149
7 954
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
17 400
2 918
17 702
2 704
2 841
194
2 812
204
71 067
11 694
72 663
10 862
Sociální náklady Osobní náklady celkem
V roce 2011 došlo v této oblasti k metodické změně. Mzdové náklady včetně sociálního a zdravotního pojištění na nevyčerpanou dovolenou a bonusy, které byly v roce 2010 zahrnuty jako dohadné položky, jsou v roce 2011 zaúčtovány do rezerv (viz bod 10).
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 25 -
20.
INFORMůCE O SP ÍZN NÝCH OSOBÁCH
V roce 2011 a 2010 neobdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů a ídící pracovníci žádné půjčky, p iznané záruky, zálohy a jiné výhody a nevlastní žádné akcie společnosti. Pohledávky – ovládající a ídící osoba k 31. 12. 2011 a k 31. 12. 2010 (v tis. Kč): Sp ízněná osoba Cegelec Transfer
Lhůty splatnosti na vyžádání
2011 51 606
2010 44 234
Od dubna 2007 společnost používá se společností CEGELEC Transfer cash poolingový systém. Cegelec Transfer platí společnosti úrok odvozený od sazeb mezibankovního trhu. V roce 2011 a 2010 činil tento úrokový výnos 1ř6 tis. Kč a 225 tis. Kč. Krátkodobé pohledávky za sp ízněnými osobami k 31. 12. 2011 a k 31. 12. 2010 (v tis. Kč): Sp ízněná osoba Cegelec Management Cegelec Centre Est
Lhůty splatnosti
2011 1 382 -
2010 12 543
Výše uvedené pohledávky k 31. 12. 2011 jsou v rozvaze zahrnuty do krátkodobých pohledávek z obchodních vztahů. Krátkodobé závazky za sp ízněnými osobami k 31. 12. 2011 a k 31. 12. 2010 (v tis. Kč): Spřízněná osoba Cegelec Management Cegelec Financiere SAS
Lhůty splatnosti Leden 2012
Eurovia CS
2011 -
2010 2 357
4 563
2 375
-
17
Cegelec Holding
Leden 2012
520
-
Cegelec GSS
Leden 2012
14 106
-
19 189
4 749
Celkem
Výše uvedené závazky k 31. 12. 2011 jsou v rozvaze zahrnuty do krátkodobých závazků z obchodních vztahů, k 31. 12. 2010 byly presentovány samostatně na ádku závazky – ovládající a ídící osoba. Transakce se sp ízněnými osobami Tržby za rok
Nákupy za rok
2011
2010
2011
2010
Cegelec Management
-
-
-1 306
10 212
Cegelec Holding.
-
-
2 700
-
C/CT Cegelec AA NDS Cegelec Financiere CAS
-
-
39 4 597
406 4 560
Cegelec GSS Cegelec Centre EST
16 038
53 013
12 145 -
17
Celkem
16 038
53 013
18 175
15 195
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 26 -
Faktický koncern Společnost má jediného akcioná e CEGELEC CENTRE EST, se kterým nemá uzav enu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy. 21.
Významné položky zisk a ztrát
Ostatní finanční výnosy a ostatní finanční náklady jsou tvo eny p edevším realizovanými a nerealizovanými kurzovými zisky a ztrátami. 22.
P ehled o pen žních tocích Ěviz p íloha 1ě
P ehled o peněžních tocích byl zpracován nep ímou metodou. Společnost nebrala v úvahu žádné peněžní ekvivalenty. 23.
VÝZNůMNÉ NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI
V lednu 2012 byla společností Cegelec a.s. odkoupena od společnosti Pars Nova a.s. dokumentace na výrobu tramvaje KT3 pro provoz v dopravních podnicích Ukrajiny a Ruska. Tato dokumentace byla ve stejném měsíci dále prodána společnosti Kvazar Plus, s.r.o. za stejnou cenu dle následujících smluv: -dne 30. 06. 2004 byla podepsána kupní smlouva PARS – CEGELEC. P edmětem smlouvy je dodávka dokumentace na výrobu tramvaje KT3 pro provoz v dopravních podnicích Ukrajiny a Ruska. -dne 31. Ř. 2004 byla podepsána kupní smlouva CEGELEC – KVAZAR totožného obsahu (BACK to BACK). Smluvní cena za dokumentaci byla stanovena 214 510,- €, p ičemž úhrada této částky byla možná ve dvou variantách, tj. postupné platby v návaznosti na realizaci tramvají nebo jednorázová platba k 31. 1. 2012. Důvodem této transakce bylo udržení společnosti Cegelec a.s. v pozici dodavatele kompletní elektrické výzbroje na ruský a ukrajinský trh. Výše popsaná transakce neznamená pro CEGELEC žádnou finanční ztrátu Dne 2. 4. 2012 poskytla Komerční banka, a. s. jménem společnosti ve prospěch t etí osoby bankovní záruku ve výši 31ř tis. Kč. Dne 12. 4. 2012 poskytla Komerční banka, a. s. jménem společnosti ve prospěch t etí osoby bankovní záruku ve výši 172 tis. EUR (4 43Ř tis. Kč). K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné další významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. 12. 2011. Sestaveno dne:
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
Osoba odpovědná za účetnictví:
Osoba odpovědná za účetní závěrku:
26. června 2012
Ing. Stanislav Kudrnáček
Pavel Hyrman
Dana Kroftová
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 27 -
Cegelec a.s. k 31.12.2011 Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
Přehled o peněžních tocích Z. A. A. A. A. A. A. A. A.
1. 1. 1. 1. 1. 1. 1. 1.
A
*
A. A. A. A. A. A.
2. 2. 2. 2. 2. 2.
A
**
A. A.
3. 4.
A
***
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
1. 2. 3. 4. 5.
1, 1
Stav v b žném období
Stav v minulém období 2010
Peněžní toky z provozní činnosti Výsledek hospoda ení za b žnou činnost bez zdan ní Ě+/-)
40 104
47 249
Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv a pohledávek Změna stavu opravných položek Změna stavu rezerv Kurzové rozdíly (Zisk) / ztráta z prodeje stálých aktiv Úrokové náklady a výnosy Ostatní nepeněžní operace (např. přecenění na reálnou hodnotu do HV, přijaté dividendy)
22 737 5 272 -2 283 13 717 0 -49 -177 6 257
-17 997 5 518 1 102 -24 046 -284 -79 -208 0
Čistý pen žní tok z provozní činnosti p ed zdan ním, zm nami pracovního kapitálu, placenými úroky a mimo ádnými položkami
62 841
29 252
-34 987 -54 203 28 112 -7 414 10 682 -12 164
-16 299 -60 484 -122 307 13 596 82 007 70 889
Čistý pen žní tok z provozní činnosti p ed zdan ním, placenými úroky a mimo ádnými položkami
27 854
12 953
Placené úroky Placené daně
-41 -5 137
-26 -6 244
Čistý pen žní tok z provozní činnosti
22 676
6 683
Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Poskytnuté půjčky a úvěry Přijaté úroky
-428 49 -7 372 218
-3 195 79 14 974 234
Čistý pen žní tok vztahující se k investiční činnosti
-7 533
12 092
Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu Změna stavu zásob Změna stavu obchodních pohledávek Změna stavu ostatnich pohledávek a přechodných účtů aktiv Změna stavu obchodních závazků Změna stavu ostatních závazků, krátkodobých úvěrů a přechodných účtů pasiv
Peněžní toky z investiční činnosti B. B. B. B.
1. 2. 3. 4.
B
***
1 1 1. 1
Peněžní toky z finanční činnosti C.
1.
Změna stavu dlouhodobých závazků a dlouhodobých, příp. krátkodobých, úvěrů
-218
578
C
***
Čistý pen žní tok vztahující se k finanční činnosti
-218
578
14 925 43 315 58 240
19 358 23 962 43 315
F. P. R.
Čisté zvýšení, resp. snížení pen žních prost edk Stav pen žních prost edk a pen žních ekvivalent na začátku účetního období Stav pen žních prost edk a pen žních ekvivalent na konci účetního období
Sestaveno dne:
Podpis statutárního orgánu:
Osoba odpovědná za účetnictví:
Osoba odpovědná za účetní závěrku:
26.6.2012
Pavel Hyrman Stanislav Kudrnáček
tel. 271 003 378
Dana Kroftová
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 28 -
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 29 -
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 30 -
Vybrané ukazatele Měrná jednotka
Základní kapitál Vlastní kapitál Aktiva celkem Obrat (tržby) Změna stavu nedokončené výroby Aktivace Výkony Průměrný počet pracovníků Provozní výsledek hospodaření Výsledek hospodaření z finančních operací Daň z příjmů z běžné činnosti Mimořádný výsledek hospodaření Výsledek hospodaření celkem Podíl provozního výsledku hospodaření z výkonů
OBDOBÍ 1.1.0731.12.07
1.1.0831.12.08
1.1.0931.12.09
1.1.1031.12.10
1.1.1131.12.11
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
58 929 156 623 351 018 738 942
58 929 160 250 338 487 702 658
58 929 121 157 267 925 486 041
58 929 158 356 434 966 545 909
58 929 190 790 480 584 598 525
tis. Kč
19 657
-38 386
25 620
57 247
31 098
tis. Kč tis. Kč fyz.osoby
548 759 147 98
0 664 272 100
0 511 661 103
881 604 037 110
0 629 623 117
tis. Kč
118 496
108 554
65 685
48 377
44 892
tis. Kč
-155
7 371
-814
-1 128
-4 788
tis. Kč
-32 433
-26 390
-14 429
-10 050
-7 670
tis. Kč
0
0
0
0
0
tis. Kč
85 908
89 535
50 442
37 199
32 434
%
15,61
16,34
12,84
8,01
7,13
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 31 -
Záv r Po rozvahovém dni nedošlo v akciové společnosti Cegelec k žádným důležitým změnám. Jediným akcioná em a majitelem 58 929 ks akcií zůstává CEGELEC CENTRE EST 1, Chemin du Pilon, Zone industrielle Saint-Maurice de Beynost-01700 Miribel, Francouzská republika. Akciová společnost Cegelec nemá v držení žádné vlastní akcie a nemá organizační složku v zahraničí. Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem společnosti Cegelec a. s. dne 26. 6. 2012. Statutární orgán společnosti zve ejní v Obchodním věstníku oznámení, že Výroční zpráva byla uložena do sbírky listin vedené obchodním rejst íkem Městského soudu v Praze.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 32 -
Zpráva o propojených osobách Ovládaná osoba Cegelec a.s. IČO 266 Řř 103 DIČ CZ266 89 103 Sídlo: Praha 4, Chodovská 3/č.p. 22Ř, PSČ 141 00 Ědále „ovládaná osoba“ě.
Ovládající osoba CEGELEC CENTRE EST 1, Chemin du Pilon, Zone industrielle Saint-Maurice de Beynost-01700 Miribel, Francouzská republika Ědále „ovládající osoba“ě.
Další propojené osoby:
CEGELEC TRANSFER CEGELEC MANAGEMENT Cegelec Financiere SAS Cegelec AA NDS Cegelec HOLDING Cegelec GSS
VZTůHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBůMI Zp sob ovládání :
Jediný akcioná
Struktura propojení Ovládané osobě nejsou známy okolnosti personálního propojení mezi ovládající osobou a dalšími propojenými osobami.
ROZHODNÉ OBDOBÍ Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011.
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 33 -
SMLOUVY ů DOHODY UZůV ENÉ MEZI PROPOJENÝMI OSOBůMI P ehled o plněních (uzav ených smlouvách) v rozhodném období Dodavatelé Cegelec a.s. CEGELEC MANAGEMENT CEGELEC Financiere SAS CEGELEC Holding CEGELEC Holding CEGELEC Financiere SAS Cegelec AA NDS Cegelec GSS Celkem
P edm t dodávky
Stanovení ceny
Náklady v tis. Kč Fee adjustment 2010 a 2011 Vratka -1 306 Management fees - LOGO 0,7% z externího obratu 4 185 Podpora IT počet softwarů 1 093 Globální pojištění dle nákladů 1 607 Audit dle nákladů 412 Materiál dle nákladů 39 Management fees asistence dle nákladů 12 145 18 175
Plnění od dodavatelů byla poskytnuta formou služeb na základě smluv. Náklady jsou vyčísleny včetně vlivů ročního vyúčtování za rok 2010 a 2011. Krátkodobé závazky za sp ízněnými osobami k 31. 12. 2011 (v tis. Kč): Sp ízněná osoba Cegelec Financiere SAS
Lhůty splatnosti Leden 2012
2011 4 563
Cegelec GSS
Leden 2012
14 106
Cegelec Holding Celkem
Leden 2012
520 19 189
Krátkodobé pohledávky za sp ízněnými osobami k 31. 12. 2011 (v tis. Kč): Sp ízněná osoba Cegelec Management
Lhůty splatnosti (dobropis)
2011 1 382
Prodeje sp ízněným osobám v roce 2011 (v tis. Kč): Odb ratelé Cegelec a.s. CEGELEC Centre Est CEGELEC Centre Est CEGELEC Centre Est
P edm t dodávky Měnírny tramvaj Rabat Měnírny tramvaj Le Havre Měnírny tramvaj Montpellier L3
Stanovení Výnosy ceny v tis. Kč dle smlouvy 905 dle smlouvy 5 667 dle smlouvy 9 466
Pohledávky – ovládající a ídící osoba k 31. 12. 2011 a k 31. 12. 2010 (v tis. Kč): Sp ízněná osoba Cegelec Transfer
Lhůty splatnosti na vyžádání
2011 51 606
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 34 -
Od dubna 2007 společnost používá se společností Cegelec Transfer cash poolingový systém (půjčky se splatností na vyžádání) s úrokovou sazbou odvozenou od sazeb mezibankovního trhu. Tato půjčka činí k 31. 12. 2011 51 606 tis. Kč. V roce 2011 činil úrokový výnos 196 tis. Kč.
PRÁVNÍ ÚKONY MEZI PROPOJENÝMI OSOBůMI Na základě rozhodnutí jediného akcioná e ze dne 30. 6. 2011 byl ponechán výsledek roku 2010 ve výši 37 199 tis. Kč jako nerozdělený zisk minulých let.
OPůT ENÍ MEZI PROPOJENÝMI OSOBůMI V rozhodném období nebyla mezi propojenými osobami p ijata žádná opat ení. Veškeré transakce s propojenými osobami byly uskutečněny za běžných obchodních podmínek a jsou s nimi plně v souladu. Ovládané osobě nevznikla žádná majetková újma.
Praha 26.6.2012
________________________________________________________________________ Výroční zpráva 2011 - 35 -
