ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
OBSAH 1. Úvod
2
2. Hospodářské výsledky za 1. čtvrtletí 2011 2.1. Výnosy ČKA za 1. čtvrtletí 2011 2.2. Náklady ČKA za 1. čtvrtletí 2011
2 2 5
3. Činnost ČKA v 1. čtvrtletí 2011 3.1. Činnost samosprávných orgánů 3.2. Činnost pracovních skupin 3.3. Služby členům ČKA 3.4. Ostatní služby 3.5. Kancelář ČKA 3.6. Hospodářská činnost
7 7 9 9 10 10 11
3.7. Samostatná nákladová střediska
11
Tabulky Vývoj výnosů období 1. čtvrtletí 2008 – 2011 Výnosy ČKA celkem tabulka č. 1 Vývoj nákladů období 1. čtvrtletí 2008 – 2011 Náklady ČKA celkem tabulka č. 2
Praha, květen 2011 Ing. Tamara Čuříková Lenka Dytrychová
1
2 3 5 5-6
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
1. Úvod Rozpočet České komory architektů na rok 2011 byl projednán představenstvem ČKA a jako takový byl, v souladu s ustanovením § 25 odst. 4 písm. j) zákona č. 360/1992 Sb., o výkonu povolání autorizovaných architektů a o výkonu povolání autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě, ve znění pozdějších předpisů a rovněž tak v souladu s ustanovením § 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA, doporučen ke schválení na XVIII. valné hromadě dne 16. dubna 2011. Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [§ 4a, § 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl předložen jako vyrovnaný podle ustanovení § 25 odst. 4 písm. j). XVIII. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne 16. dubna 2011 v Praze podle ustanovení § 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok 2011 jako vyrovnaný:
v celkové výši výnosů v celkové výši nákladů
23 784 000,- Kč 23 784 000,- Kč
2. Hospodářské výsledky za 1. čtvrtletí 2011 2.1. VÝNOSY ČKA ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011 V rozborech hospodaření jsou výnosy Komory (v souladu s projednaným a schváleným rozpočtem na rok 2011) v tomto roce strukturovány do základních středisek a dále jsou výnosy sledovány na jednotlivých akcích.
Vývoj výnosů období 1. čtvrtletí 2008 – 2011 Období Výnosy
1. čtvrtletí 2008 13 962 481
1. čtvrtletí 2009 13 655 744
1. čtvrtletí 2010 13 444 329
1. čtvrtletí 2011 13 035 173
Tabulka č. 1 zobrazuje srovnání výnosů se zařazením rozpočtových kapitol (středisek) za roky 2010 a 2011.
2
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
Tabulka č. 1 - Výnosy ČKA – celkem
Návrh rozpočtu 2011
Skutečnost 2010 1.
Výnosy z členských příspěvků
1.1.
Výnosy z členských příspěvků AI
2.
Tržby vlastní
1. čtvrtletí 2010
1. Plnění čtvrtletí rozpočtu 2011 2011 v % 10 352 910 66,99 30 000 55,56
15 787 145 15 454 000
10 786 271
0
54 000
36 000
6 800
5 000
1 950
1 150
6 800
1 950
1 150
2.1.
Prodej razítka
3.
Tržby z prodeje majetku
16 667
0
3.1.
Prodaný investiční majetek
16 667
0
3.2.
Prodaný materiál
4.
Ostatní výnosy
4.1.
Pokuty za pozdní úhradu příspěvku
4.2.
Pokuty u stavovského soudu
4.3.
Autorizační poplatek
4.4.
Finanční výnosy
4.5.
Přeúčtované výnosy
4.6.
Dozorčí rada
5.
Hospodářská činnost
0 87 062
62 540
39 666
5 905
1 250
73 000
50 000
25 000
111 500
29 500
21 000
73 661
1 657
15 290
0
0
22 500
0
320 327
714 052
350 000
1 571 000
144 144
160 839
5.1.
Prodej služeb
277 296
68 050
59 810
5.2.
Prodej tiskovin
336 846
71 063
100 613
5.3.
Prodej zboží
0
0
5.4.
Tržby z reklamy
82 750
5 000
5.5.
Tržby ostatní
17 160
31
5.7.
Tržby - OTP
0
0
6.
Architektonické soutěže
5 000
5 000
7.
Profesní pojištění
083
Sympozium VZ-AS
084
Manuál AZU
086
Konference AZU
215 750
087
Spolupráce MŽP
160 000
088
CE-C5
99800003 99800004
Tiskoviny - reklama
3 420 162
3 300 000
62 344
2 383 902
17,87
10,24
416
2 247 734
68,11
0
1 056 260
1 250 000 1 166 367
Valná hromada
82 500
1 150 000
6,61
100 000
24 000
24,00
80 000
22,86
Přehlídka DP
325 000
350 000
004
PS Výk. standardy
800 000
200 000
002
PS legislativa 24 138 374 23 784 000
3
0,00 76 000
99800005
CELKEM
23,00
0,00 13 444 329
13 035 173
54,81
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
1. Výnos z členských příspěvků K 31. 3. 2011 představuje 10 352 910,- Kč tzn. celkem 66,99 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2011. Vysoké procento plnění vyplývá ze stanoveného termínu splatnosti členských příspěvků autorizovaných osob k 28. 2. běžného roku. V dubnu a květnu 2011průběžná telefonická urgence kanceláře,počátkem června písemná výzva Kanceláře k úhradě členského příspěvku, v září výzva DR, v listopadu předáno k disciplinárnímu řízení StS. 1.1.Výnos z členských příspěvků AI K 31. 3. 2011 představuje 30 000,- Kč tzn. celkem 55,56 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2011. Tato částka je ovšem zkreslena skutečností, že teprve XVIII.Valná hromada rozhodla o sjednocení výše příspěvku AI z řad ČKA a ČKAIT, a proto přeplatek příspěvku bude některým AI vrácen a ti, co dosud nezaplatili budou upozorněni na změnu výše a požádáni o úhradu. 2. Tržby vlastní Tato položka zahrnuje pouze tržby z prodeje razítka. K 31. 3. 2011 představují tyto výnosy celkem 1 150,- Kč, tzn. celkem 23,00% vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2011. 3. Tržby z prodeje majetku Za 1. čtvrtletí 2011 nebyl realizován žádný prodej majetku ČKA. 4. Ostatní výnosy Položka zahrnuje pokuty za pozdní úhradu příspěvku, pokuty u Stavovského soudu, autorizační poplatek, finanční výnosy, přeúčtované výnosy a výnosy DR.. Ostatní výnosy v období 1. čtvrtletí 2011 činí celkem 62 540,- Kč tzn. celkem 17,87 % vzhledem k navrženému rozpočtu na rok 2011. 5. Hospodářská činnost Výnosy této kapitoly za 1. čtvrtletí 2011 jsou představovány finančními prostředky ve výši 160 839,- Kč tzn. celkem 10,24 % vzhledem k navrženému rozpočtu 2011. 6. Architektonické soutěže Za 1. čtvrtletí 2011 nebyly realizovány žádné příjmy a s MMR nebyla pro rok 2011 uzavřena dohoda o konání soutěže Nový domov. 7. Profesní pojištění Za 1. čtvrtletí 2011 představují tyto výnosy celkem 2 247 734,- Kč tzn. celkem 68,11 % k navrženému rozpočtu na rok 2011.
4
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
Nově zavedená výnosová střediska: 99800003 Tiskoviny - reklama Výnosy na informačním středisku ve výši 76 000,- Kč, tzn. celkem 6,61 % jsou tvořeny z prodeje reklamy a z prodeje tiskovin. 99800004 Valná hromada Výnosy ve výši 24 000,- Kč, tzn. celkem 24,00 % jsou tvořeny za prodej reklamního prostoru komerčních subjektů. 99800005 Přehlídka DP Výnosy ve výši 80 000,- Kč, tzn. celkem 22,86 % Saternus.
jsou tvořeny smlouvou se společností
004 PS Výkon. standardy Uzavřena smlouva s Útvarem rozvoje hl. m. Prahy, výnosy budou účtovány po odevzdání další části. Celkový výnos v roce 2011 bude činit 200 000,- Kč. Celkové výnosy k 31. 3. 2011 činí 13 035 173,- Kč, což představuje 54,81% vzhledem k schválenému rozpočtu ČKA na rok 2011.
Výnosy Komory v 1. čtvrtletí 2011, tak jako v letech uplynulých, dosáhly nejvyšších hodnot z jednotlivých sledovaných období (čtvrtletí). Tento fakt je dán termínem splatnosti členských příspěvků, platbou za profesní pojištění a platbou za člen. příspěvky AI.
2.2.
NÁKLADY ČKA ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
Náklady ČKA za 1. čtvrtletí 2011 dosáhly celkové výše 4 584 986,- Kč, tj. 19,28 % vzhledem ke schválenému rozpočtu na rok 2011. Vývoj nákladů období 1. čtvrtletí 2008 – 2011 Období Náklady
1. čtvrtletí 2008 4 360 846
1. čtvrtletí 2009 4 523 158
1. čtvrtletí 2010 4 362 598
1. čtvrtletí 2011 4 584 986
Tabulka č. 2 - Náklady ČKA – celkem Skutečnost 2010 1.
Samospráva
Rozpočet 2011
3 175 286
2 800 000
5
1. čtvrtletí 2010 928 512
1. čtvrtletí 2011
1 045 308
Plnění rozpočtu 2011 v % 37,33
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
1.1.
Valná hromada
329 382
200 000
153 499
201 037
100,52
1.2.
Představenstvo
777 038
764 000
83 870
161 089
21,08
37 918
49 550
19,82
157 825
89 920
13,03
102 189
187 218
41,60
8 469
3 087
10,29
64 621
63 925
34,37
0
54 166
180,55
320 121
235 316
117,66 12,13
1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9.
Předseda Dozorčí rada Stavovský soud Autorizační rada Zkušební komise Regionální zástupci Zahraniční záležitosti
2.
Pracovní skupiny
002
Legislativa
003
Soutěže
004
Výkonové standardy
007
Vzdělávání
009
ÚP, urbanismus a krajinu
010
231 485
250 000
642 004
690 000
649 565
450 000
28 315
30 000
186 116
186 000
11 260
30 000
320 121
200 000
1 199 698
1 080 000
116 567
130 989
61 927
70 000
3 840
5 286
7,55
26 659
29 506
16,39
25 781
12,89
158 231
180 000
353 020
200 000
21 329
30 695
30 000
0
0,00 19 200
9 525
50 000
0
Památková péče
17 720
20 000
1 520
0,00
011
Péče o přírodu a krajinu
39 058
0,00
014
Odstraňování bariér
021 022
Josef Architekti a Zelená úsporám
16 770
023
Celoživot. prof. vzdělávání
48 375
024
Politiky architektury
025
Zahraniční aktivity
026
Krajinářská architektura
3.
Služby členům ČKA
99800001
Internet
99800002 Služby přímé 99800003 Informační servis 99800005 Přehlídka DP 997 5. 5.1.
Služby ostatní Kancelář ČKA Kancelář Praha
5 990
22 000
38,40
40 000
0
Pozastavena
Pozastavena
30 000
0
3 800
12,67
40 000
0
2 550
6,38
3 500
3 300
16,50
41 566
11,55
20 000
389 300
360 000
57 469
47 087
40 000
2 250
0,00
2 528 424
2 540 000
346 668
324 403
111 220
130 000
60 158
34 688
26,68
75 655
59 224
19,74
210 855
228 091
12,96
350 000
2 400
0,69
500 000
225 475
139 481
27,90
2 221 417
2 315 446
23,13
1 886 074
1 999 140
23,38 21,58
297 329
300 000
1 788 013
1 760 000
331 862 646 939 9 617 219
10 010 000
8 196 836
8 550 000
12,77
5.1.1.
Odpisy (interiéry)
661 481
730 000
165 370
157 531
5.2.
Kancelář Brno
758 902
730 000
169 973
158 775
21,75
6.
Hospodářská činnost
2 437 247
2 150 00
520 719
618 654
28,77
7.
Architektonické soutěže
8.
Profesní pojištění
3 288 900
3 300 000
0
0,00
10.
Obnova interiérů
121 092
100 000
0
0,00
12.
166 155
1 890
084
Sympozium VS-AS Manuál Architektura a Zelená úsporám
611 667
0
085
OTP
0
0
086
Konference AZU
1 350
1 350
8 000
185 669 6
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
087
Spolupráce MŽP
088
CE-C5
100
AI CELKEM Náklady
2 705
141 000 1 250 000 1 620
0,00
54 000
24 122 266
23 784 000
0,00 4 362 598
4 584 986
19,28
3. Činnost ČKA 3. 1. ČINNOST SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA rozpočtová kapitola (středisko) - 001 Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly celkové výše 1 045 308,- Kč, což představuje 37,33 % rozpočtu na rok 2011. Ve středisku 001- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost:
Valná hromada ČKA Rozpočtová kapitola – 001.00001
201 037,-
100,52% rozpočtu
V období od 1. 1. do 31. 3. 2011 byly čerpány finanční prostředky spojené s tiskem a distribucí materiálů pro konání valné hromady České komory architektů 2011.
představenstvo ČKA rozpočtová kapitola – 001.00002
161 089,- Kč
21,08 % rozpočtu
V období od 1. 1. do 31. 3. 2011 zasedalo představenstvo ČKA celkem 3x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení). Oproti roku 2010 je zde nárůst nákladů na dvojnásobek, pravděpodobně spojený s včasným dodáním vyúčtování za příslušné období.
předseda rozpočtová kapitola – 001.00003
49 550,- Kč
19,82 % rozpočtu
V této rozpočtové kapitole je účtováno o nákladech spojených s funkcí předsedy ČKA: náhrady ztráty času za činnost, náhrady ztráty času za cestovné, náklady na reprezentaci, cestovné.
dozorčí rada ČKA rozpočtová kapitola – 001.00004
89 920,- Kč
7
13,03 % rozpočtu
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
V období od 1. 1. do 31. 3. 2011 zasedala dozorčí rada ČKA celkem 4 x – jednalo se o řádná zasedání. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení) a právní služby (JUDr. L. Vaňous).
Stavovský soud ČKA rozpočtová kapitola – 001.00005
187 218,- Kč
41,60% rozpočtu
V období od 1. 1. do 31. 3. 2011 zasedal Stavovský soud celkem 15 x , z toho počtu byla 3 společná zasedání, konkrétně 2x StS jako celek a 1 společné zasedání orgánů ČKA. Jednání senátů StS se uskutečnila 12 x.
Autorizační rada ČKA rozpočtová kapitola – 001.00006
3 087,- Kč
10,29% rozpočtu
Za 1. čtvrtletí 2011 zasedala Autorizační rada 2x. Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné.
zkušební komise ČKA rozpočtová kapitola – 001.00007
63 925,- Kč
34,37 %
V období za 1. čtvrtletí 2011 zasedaly celkem zkušební komise 4 x (1 komise v Brně, 3 komise v Praze). Náklady tvoří náhrady ztráty času za činnost, za cestu, cestovné, náklady na reprezentaci (= občerstvení).
regionální zástupci ČKA rozpočtová kapitola – 001.00008
54 166,- Kč
180,55 % rozpočtu
Na základě rozhodnutí představenstva je ČKA spoluorganizátorem Presty v Jižních Čechách a uvedená částka je nákladem za náhrady času porotců jmenovaných ČKA a za jejich cestovné.
zahraniční záležitosti rozpočtová kapitola – 001.00009
235 316,- Kč
117,66 % rozpočtu
V této rozpočtové kapitole je úhrada členských příspěvků v ACE. V letošním roce došlo ke zvýšení členského příspěvku. Příspěvek EFAP a UIA zatím nebyl uhrazen. O dalším setrvání v UIA a platbě příspěvku bude rozhodnuto po jednání Valné hromady a na základě rozhodnutí představenstva.
8
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
3.2. ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN rozpočtové kapitoly (střediska) – 002 až 026 Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly v 1. čtvrtletí 2011 celkové výše 130 989,- Kč, což představuje 12,13 % rozpočtu na rok 2011. V podrobném členění nákladů bylo provedeno rozdělení nákladů za ztrátu času za činnost (zasedání, příprava zasedání, nákladů ztráty času za cestovné a nákladů přímého cestovného). Výstupy činnosti jednotlivých pracovních skupin budou zpracovány samostatně.
Pracovní skupina
Čerpání v Kč
002 PS pro legislativu 003 PS pro soutěže 004 PS pro výkonové standardy 007 PS pro vzdělávání 009 PS pro ÚP, urbanismus a krajinu 010 PS pro památkovou péči 011 PS pro péči o přírodu a krajinu 014 PS pro odstraňování bariér 021 PS Josef 022 PS Architekti a Zelená úsporám 023 PS Celož. profesní vzdělávání 024 PS Politiky architektury 025 PS Zahraniční aktivity 025 PS Krajinářská architektura 3.3.
Čerpání v %
5 286 29 506 25 781 0 19 200 0 0
7,55 16,39 12,89 0,00 38,40 0,00 0,00
3 800
12,67
2 550 3 300 41 566 0
6,38 16,50 11,55 0,00
SLUŽBY ČLENŮM ČKA rozpočtová kapitola (středisko) - 998
V rozpočtové kapitole Služby členům ČKA jsou náklady dále členěny do dalších středisek takto:
Internet – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00001 Služby přímé – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00002 Informační servis – rozpočtová kapitola (středisko) 998.00003 Přehlídka DP- rozpočtová kapitola (středisko) 998.00005
Internet Rozpočtová kapitola 998.00001
34 688,- Kč
26,68 % rozpočtu
Zde je účtováno o nákladech spojených s provozováním webových stránek ČKA.
Služby přímé Rozpočtová kapitola 998.00002
59 224,- Kč
9
19,74 % rozpočtu
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
Jedná se o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány autorizovaným osobám.
Informační servis Rozpočtová kapitola 998.00003
228 091,- Kč
12,96 % rozpočtu
Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA – Bulletin ČKA, Ročenka ČKA, katalogy soutěží a přehlídek, kopírování, legislativní tisky, vnitrokomorové řády. Část nákladů na vydávání tiskovin je kryta příjmy z reklamy, ovšem i v 1. čtvrtletí roku 2011 dochází k poklesu těchto příjmů.
Přehlídka DP Rozpočtová kapitola 998.00005
2 400,- Kč
0,69 % rozpočtu
Zde budou zahrnuty veškeré náklady spojené s organizací této přehlídky. Náklady budou kryty příjmy z reklamy. 3.4. OSTATNÍ SLUŽBY Rozpočtová kapitola 997
139 481,- Kč
27,90% rozpočtu
Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se o zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, poštovné, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby – vymáhání disciplinárních provinění atd. 3.5. ČINNOST KANCELÁŘE ČKA rozpočtová kapitola 999.00001 rozpočtová kapitola 999.00002 rozpočtová kapitola 999.00003
1 999 140,- Kč 158 775,- Kč 157 531,- Kč
23,38 % rozpočtu 21,75 % rozpočtu 21,58 % rozpočtu
V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění. Pro odpisy majetku (nové interiéry) bylo nově zavedeno středisko 999.00003.
Vývoj nákladů Kanceláře ČKA období 1. čtvrtletí 2008 – 2011 Období Praha Brno Celkem
1. čtvrtletí 2008 1 676 492 179 412 1 855 904
1. čtvrtletí 2009 1 848 267 166 999 2 015 266 10
1. čtvrtletí 2010 1 886 074 169 973 2 056 047
1. čtvrtletí 2011 1 999 140 158 775 2 157 915
ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA 1. ČTVRTLETÍ 2011
Zvýšené náklady jsou způsobeny změnou v poskytování právního servisu a přijetím nové pracovnice na tuto činnost do Kanceláře v Praze. 3.6. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Rozpočtová kapitola 500
618 654 ,- Kč
28,77 % rozpočtu
Na hospodaření Komory má významný dopad zákon o dani z přidané hodnoty. Tato rozpočtová kapitola zahrnuje náklady Komory, o kterých je účtováno a které podléhají dani z přidané hodnoty. 3.7. SAMOSTATNÁ NÁKLADOVÁ STŘEDISKA MANUÁL ARCHITEKTURA A ZELENÁ ÚSPORÁM Rozpočtová kapitola 084
8 000,- Kč
Opožděná fakturace jednoho ze zpracovatelů manuálu, která se projevila až v roce 2011.
SPOLUPRÁCE S MŽP Rozpočtová kapitola 087
2 705,- Kč
Opožděná fakturace jednoho ze zpracovatelů analýzy, která se projevila až v roce 2011.
Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA
11
