Obec Dolní Hbity Dolní Hbity 55, 262 62 Tel.: 318 697 109, IČ: 00242101 e-mail:
[email protected]
Závěrečný účet obce Dolní Hbity - rok 2015 (dle § 17, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění)
Předkládají: Mgr. Vladimír Rampas - místostarosta Václava Molcová – účetní Monika Volfová – materiálový kompetent
Počet listů dokumentu (včetně titulní strany): 7
V Dolních Hbitech dne 3. 6. 2016
Ing. Jan Michálek starosta
Na úřední desku vyvěšeno dne:…………………Podpis:………………….
Sejmuto z úřední desky dne:…………………….Podpis:………………….
2
Závěrečný účet Obce Dolní Hbity za rok 2015 Příjmy (v Kč) Schválený rozpočet Daňové příjmy
Skutečný výsledek
8 581 000,00
10 774 581,05
Nedaňové příjmy
685 182,00
1 054 680,13
Kapitálové příjmy
339 802,00
441 406,00
Přijaté transfery
840 000,00
850 068,00
10 445 984,00
13 120 735,18
Celkem
Tabulka č. 1
Stručný slovní komentář k příjmům: V tabulce č. 1 je zaznamenán schválený rozpočet a skutečný rozpočet po konsolidaci (výsledek od počátku roku) v oblasti finančních příjmů obce v roce 2015. Plánovaný rozpočet v oblasti příjmů byl v konečném důsledku vyšší o cca 2 675 000,- Kč, a to především z důvodu dobré výběrovosti daní. a) Daňové příjmy byly pro rok 2015 odhadovány v celkové výši 8 581 000,- Kč. Skutečný výsledek byl vyšší o 2 193 581,- Kč s celkovou výtěžností 10 774 581,- Kč. Nejvýrazněji se navýšení daňových příjmů odrazilo v příjmu za daň z přidané hodnoty (+ 743 840,- Kč), daně z příjmů fyzických osob celkem (+ 499 478,-Kč), daň z nemovitosti (+ 297 953,- Kč), daň z příjmů právnických osob (+ 587 021,- Kč) aj. Zlepšený vývoj daňových příjmů v průběhu posledních pěti let je patrný z tabulky č. 2. Vývoj daňových příjmů obce Dolní Hbity za roky 2011 až 2015 2011
7 875 945,-
2012
8 293 641,-
2013
10 308 112,-
2014
10 671 983,-
2015
10 774 581,Tabulka č. 2
b) V oblasti nedaňových příjmů byl v roce 2015 odhadován výnos v částce 685 182,- Kč, ale i tato částka byla ve skutečném výsledku vyšší o 369 498,- Kč. Kapitálové příjmy byly v roce 2015 ve skutečném výsledku taktéž vyšší a to o 101 604,- Kč, než se odhadovalo, s konečným příjmem 441 406,- Kč. Přijaté transfery byly nastaveny odpovídajícím způsobem a činily 850 068,- Kč. Výše uvedené oblasti rozpočtových příjmů jsou tvořeny např. příjmy za nakládání s odpady, příjmy MŠ a ZŠ, příjmy
3
z pronájmu nemovitostí a prostor, příjmy za provoz místní správy, poplatky ze psů, vstupného, užívání veřejného prostranství, prodej pozemků apod. Dále jsou zde zahrnuty neinvestiční transfery od obcí, krajů, regionálních rad a v neposlední řadě převody z vlastních úspor. Ve schváleném rozpočtu na rok 2015 se počítalo také s vlastními zdroji ve výši 1 200 000,- Kč pro zachování vyrovnanosti rozpočtu v obou jeho oblastech (příjmy x výdaje).
Výdaje (v Kč) Schválený rozpočet
Skutečný výsledek
Běžné výdaje
8 754 484,00
8 739 968,88
Kapitálové výdaje
2 891 500,00
3 203 320,30
11 645 984,00
11 943 289,18
Celkem
Tabulka č. 3
Stručný komentář k některým výdajům: Výdaje jakožto i příjmy byly schváleny rozpočtem obce Dolní Hbity a v případě potřeby byly upravovány rozpočtovými opatřeními k zajištění vyrovnanosti rozpočtu. V komentáři jsou stručně uvedeny nejvýznamnější počiny ve výdajích, popřípadě změny dle potřeb obce.
a) Komunikace včetně veřejné silniční dopravy (schváleno v rozpočtu 2 174 000,- Kč – skutečně čerpáno 2 969 463,- Kč). V rámci této položky došlo k navýšení vzhledem k obdržení dotace na stavbu komunikace v Jelencích, dále byly provedeny nad plán projekty chodníků a vyhotovena asfaltová plocha za KD DH. Z této položky byly prováděny opravy komunikací, sekání trávy, prohrnování sněhu a zimní posyp. Podpora dopravní obslužnosti obce. V rámci rozpočtových opatření byly položky upravovány dle potřeb a nutnosti výdajů. b) Pitná voda a ČOV 434 640,- Kč) -
(schváleno v rozpočtu 1 564 000,- Kč – skutečně čerpáno
zdroje v této položce byly standardně použity např. na údržbu
vodovodů spravovaných obcí, kompenzaci stočného v Nepřejově. Výraznou akcí, která byla v této oblasti plánována, avšak neuskutečnila se, byla stavba kanalizačního přivaděče z Luhů do ČOV v Dolních Hbitech. Plánovaná částka 1 285 000,- Kč byla rozpočtovým opatřením č. 10/2015 navrácena do finančních rezerv obce. c) ZŠ a MŠ Dolní Hbity (schváleno v rozpočtu 2 160 000,- Kč – skutečně čerpáno 2 108 850,- Kč) – ZŠ a MŠ měla na provoz a nadnormativní platy pedagogického sboru
4
rozpočet v převážné části účelově vázán. Šlo o prostředky na energie, ostatní provozní náklady, podporu volnočasových aktivit žáků. Z plánovaných akcí se nerealizovala rekonstrukce kotelny a nového kotle. Finance byly poskytnuty škole na zvýšení mzdových nákladů (odchodné ŘP). Přílohou závěrečného účtu obce je tzv. výsledovka školy. d) Činnosti knihovnické a záležitosti kultury (schváleno v rozpočtu 804 500,- Kč – skutečně čerpáno 626 118,- Kč) V prvním případě jde o nákup knih za účelem rozšíření knižního fondu obecní knihovny. V rámci oblasti kultury byla financována činnost kulturní komise, příspěvek na opravu kostela (okna, varhany), poplatky za energie v kulturních domech a jiné položky související s kulturním životem v Obci (karnevaly, dětské dny, Ježek, podpora místních sdružení apod.). Celkem výrazně byla provedena rekonstrukce části obecní budovy v Jelencích – obchod (plastová okna, elektroinstalace, topení). Naopak nebylo provedeno zpracování projektu na rekonstrukci budovy tzv. Supovny, která byla zakoupena v roce 2014. e) Tělovýchovná činnost (schváleno v rozpočtu 151 000,- Kč – skutečně čerpáno 187 574,- Kč) Opětovně došlo k podpoře a přidělení dotace sportovním klubům (TJ Dolní Hbity, TJ Luhy) na jejich činnost. Nad rámec původního rozpočtu byly zakoupeny klubům pomůcky pro bezproblémový průběh soutěžních zápasů a tréninků (světelná tabule, příspěvky na notebooky, míče pro přípravku). Byla podpořena sportovní akce Dolnohbitský tvrďák, zakoupeny kostýmy mažoretkám. Pokračováno bylo v úpravách fotbalového hřiště v Kácini. Byly vyplaceny odměny za sekání hřišť v DH a Luhách. f) Bytové hospodářství (schváleno v rozpočtu 245 000,- Kč – skutečně čerpáno 337 575,- Kč) Zde je zahrnuto placení topiče pro MŠ a obecní byty, topivo pro tyto prostory (pelety), úpravna vody a stočné. Celková částka za bytové hospodaření byla navýšena vzhledem k zadání a zpracování projektu na stavbu sociálních bytů v Jelencích. g) Odpadové hospodářství, ochrana přírody a krajiny (schválený rozpočet 1 093 000,Kč – skutečně čerpáno 1 110 126,- Kč) – Cenová politika Obce v tomto paragrafu je dlouhodobě stabilní. Jedná se především o zaplacení zajištění svozu a nakládání s odpadem. Dále z této položky byl zakoupen traktůrek na sekání trávy, vykoupeny a vydraženy pozemky, zakoupena kamna pro obchod v Jelencích, zakoupeny malované mapy a polykarbonát na jejich ochranu atd. Hrazení péče o přírodu. h) PO – Dobrovolná část (schválený rozpočet 510 700,- Kč – skutečně čerpáno 967 044,- Kč) Z tohoto paragrafu a položek byly čerpány finance na pohonné hmoty
5
a energie spojené s JPO 3 v Dolních Hbitech a dalších sborů dobrovolných hasičů ostatních částí obce. Dalšími výdaji bylo např. zakoupení nových sportovních přileb pro SDH Káciň, nové uniformy pro SDH v Jelencích. Instalovány nové cedule označující sídla SDH. Byla poskytnuta dotace pro SDH Dolní Hbity na oslavy výročí vzniku sboru. Nejvýraznějším počinem a navýšením oproti schválenému rozpočtu bylo zakoupení vozu Citroen Jumper pro jednotku JPO III v Dolních Hbitech. Vozidlo bylo zakoupeno z dotace získané od Středočeského kraje. i) Veřejné osvětlení, pohřebnictví - (schválený rozpočet 305 000,- Kč – skutečně čerpáno 409 370,- Kč) Z těchto financí se použily peníze na revize, energie za veřejné osvětlení. Byly instalovány nové lampy v místních částech. V kapitole pohřebnictví bylo investováno pouze do údržby pohřebiště. j) Zastupitelstva obcí, regionální a místní správa (schválený rozpočet 2 593 284,- Kč – skutečně čerpáno 2 619 937,- Kč). Prostředky jsou tvořeny odměnami členů zastupitelstva, povinným sociálním a zdravotním pojištěním těchto osob. Dále tyto položky tvoří platy zaměstnanců, platy pracovníků na dohody, odvody sociálního a zdravotního pojištění, školení, servisy a služby zpracování dat počítačů, el. energie, pohonné hmoty pro osobní automobil a traktor, poštovné, telefony, revize, poplatky bankám, katastru nemovitostí aj. Z této položky byly mimo prvotní rozpočet uhrazeny např. nové webové stránky obce, navýšeny položky na zdravotní a sociální pojištění zastupitelů a zaměstnanců.
Situaci v oblasti příjmů lze dlouhodobě hodnotit jako stabilní.
Zůstatek obecního účtu ke dni 31. 12. 2015 byl 5 652 463,55 Kč.
Přírůstky a úbytky majetku obce v roce 2015 PŘÍRŮSTKY Majetek do 1.000 Kč Varná konvice do zázemí KD v DH Pouzdro na notebook (kancelář starosty) Powerbanka Canyon (TJ Sokol, TJ Sparta Luhy) Fotbalový míč Nike (TJ sokol Dolní Hbity mini žáci) Vozík malý na převoz laviček (KD DH) Připojovací kabel k vánočním řetězům (Jelence) Popelnice (obchod Jelence) CELKEM 028 - Majetek 1.000 – 40.000 Kč Vycházková uniforma dámská (SDH Jelence)
Počet ks
Částka v Kč
1 1 2 10 1 1 1
449,00 460,00 2,42 2.879,00 703,00 4.617,00 850,00 5.532,42
1
4.465,00
6
Plovoucí čerpadlo (SDH Luhy) Vycházková uniforma dámská (SDH Káciň) Vycházková uniforma (SDH Jelence) Tabule světelná Derby (TJ Sparta Luhy) Notebook Acer - kancelář starosty Křovinořez STIHL FS 360 Smaltovaná cedule (výročí SDH DH, Káciň, Jelence) Sportovní přilba Elios (SDH Káciň) Notebook Lenovo (TJ Sokol DH, TJ Sparta Luhy) Externí disk (kancelář starosty, místostarosty) Citroen Jumpy (SDH Jelence) Tenisová síť s lankem (sál KD DH) Kamna Wamsler Kamino (SDH Káciň) Kamna Variant (KD Jelence - zasedačka) Kamna Anna (obchod Jelence) Vánoční řetěz (Jelence) Vozík menší na skládací stoly (sál KD DH) Vozík větší na rozkládací podium (sál KD DH) CELKEM 021 – Budovy, stavby Altán ZŠ Místní komunikace Jelence (RD za Bublíkovými) Veřejné osvětlení Jelence - podél komunikace směr Višňová Technické zhodnocení KD Jelence CELKEM 022 – Majetek nad 40.00 Zahradní traktor John Deere Ciroen Jumper 3.OHDI CELKEM 031 – Pozemky Přírůstky CELKEM 042 – Nedokončené stavby 0005 - komunikace 0009 - kanalizace Luhy 0010 - ZŠ stavební úpravy 0016 - kříště Káciň 0022 - KD Jelence stavební úpravy 0024 - přístavba SDH DH 0025 - veřejné osvětlení Dolní Hbity 0026 - byty Jelence CELKEM ÚBYTKY Majetek do 1.000 Kč Popelnice - byty čp. 66 Skříň kancelářská plechová Židle celočalouněná (pohostinství Luhy) CELKEM 031 - Pozemky Úbytky CELKEM 042 – Nedokončené stavby 0005 - komunikace (část převedena na 021) 0022 - KD Jelence - stavební úpravy (převedeno do staveb) CELKEM
1 3 4 1 1 1 3 10 2 2 1 1 1 1 1 3 4 2
35.000,00 12.352,00 19.496,00 28.366,00 22.373,00 19.889,00 12.619,00 10.032,00 17.595,58 5.398,00 40.000,-00 1.707.00 10.738,00 12.416,00 15.100,00 4.980,00 11.420,00 8.076,00 313.128,58
1 1 1 1
27.707,00 2 118.299,15 45.000,00 207.715,60 2 398.721,75
1 1
109.900,00 450.850,00 560.750,00 28.152,00 28.152,00 1 840.472,00 286.817,60 1.000,00 25.600,00 114.028,00 74.655,80 62.331,90 157.300,00 2 562.205,30
1 1 16
840,00 785,00 6.720,00 8.345,00 46.255,97 17.638,92 2 118.299,15 207.715,60 2.326.014,75
7
Stručný komentář ke Zprávě auditora o přezkoumání hospodaření Obce Dolní Hbity za rok 2015 Dne 27. 5. 2016 se uskutečnilo přezkoumání hospodaření dle zákona č. 420/2004 Sb., které vykonala auditorka Ing. Marcela Pašková - auditorské osvědčení č. 1523. Zpráva o výsledku, která je přílohou závěrečného účtu za rok 2015 konstatuje, že nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky.
Další přílohy: -
Výsledovka střediska (ZŠ a MŠ Dolní Hbity, okres Příbram) /*
-
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015/*
-
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu – Fin 2 – 12 M /*
-
Schválený rozpočet 2015, rozpočtová opatření 2015 č. 1 – 11/*
-
Výsledky inventarizace /*
/* Vzhledem k velkému objemu materiálu není možné namnožit a doručit každému zastupiteli, případní zájemci mají možnost před jednáním ZO nahlédnout do jednotlivých dokumentů na OÚ Dolní Hbity.
………………………………….. Mgr. Vladimír Rampas místostarosta
………………………… Ing. Jan Michálek starosta
