Ob s a h. Výroční zpráva 2012

Výroční

zpráva

2012

Lipník nad Bečvou, a.s.

2


Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva........... 5

2. Účetní metody a obecné účetní zásady.. 26 2.1. Způsoby oceňování a odpisování............ 27 2.2. Rezervy...................................................... 27 2.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci......................................................... 27 2.4. Daně........................................................... 27 2.5. Výnosy....................................................... 27

Zpráva představenstva...............................7 1. Základní údaje o společnosti...............7 1.1. Identifikační údaje...................................... 7 1.2. Založení společnosti.................................... 7 1.3. Vznik společnosti....................................... 7 1.4. Předmět podnikání..................................... 7 1.5. Údaje o základním kapitálu...................... 7 1.6. Orgány společnosti..................................... 8 1.7. Organizační struktura společnosti............ 9

3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty...........................................28 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek................. 28 3.2. Zásoby........................................................ 28 3.3. Pohledávky................................................29 3.4. Vlastní kapitál........................................... 30 3.5. Rezervy...................................................... 30 3.6. Závazky.......................................................31 3.7. Odložený daňový závazek........................31 3.8. Úvěr.............................................................31 3.9. Doplňující údaje k výkazu zisku a ztráty. 32

2. Zpráva představenstva o stavu majetku společnosti a podnikatelské činnosti v roce 2012................................. 11 2.1. Hospodářské výsledky..............................11 2.2. Výroba a prodej tepelné energie............. 12 2.3. Cena tepla...................................................13 2.4. Majetek společnosti a investice................14 2.5. Zakázky.......................................................17 2.6. Cíle společnosti pro následující období..18

4. Ostatní doplňující údaje...................32

Účetní uzávěrka.......................................19

Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2012................................33 1. Smlouvy uzavřené v roce 2012................33 2. Smlouvy uzavřené v předchozích letech, k jejichž plnění došlo v roce 2012..................33 3. Jiné právní úkony a ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládající osoby......34 4. Důvěrnost informací.................................34 5. Závěr............................................................34

Příloha k účetní závěrce..........................25 1. Obecné údaje............................................. 25 1.1. Základní charakteristika společnosti...... 25 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období......................... 25 1.3. Orgány společnosti................................... 25 1.4. Vedení společnosti.................................... 26 1.5. Podnikatelská seskupení - název a sídlo podniku, v němž má účetní jednotka více než 20% podíl na základním kapitálu.................. 26 1.6. Osobní náklady a zaměstnanci............... 26

Přílohou výroční zprávy je zpráva auditora.

3

Výroční zpráva 2012

4


Úvodní

slovo předsedy představenstva

Vážený akcionáři, úvodní slovo Výroční zprávy 2012 akciové společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, hodnotící činnost společnosti v uplynulém roce, je především hodnocením realizace rozsáhlých investic. V minulosti jsme jednoznačně deklarovali, že z dlouhodobého pohledu je záměrem společnosti udržení přijatelné ceny tepla při stále vysokém standardu služeb, zejména v dodávkách tepla a teplé vody. Rok 2012 byl tedy rokem realizace delší dobu připravovaných modernizací zdrojů výroby tepla a rozvodů tepla. Propojením soustav zásobování teplem Bratrská a Zahradní na jeden zdroj výroby tepla v kotelně Zahradní, instalace nových, účinnějších kotlů zajišťujících dodávky tepla v lokalitách ulic Čechova, Husova a Jezerské výrazně zefektivnily provoz tepelného hospodářství města. Navazující následné instalace dvou kogeneračních jednotek na výrobu elektřiny a tepla ve spolupráci se smluvním partnerem, která bude provedena v letošním roce, tento modernizační proces završí. Je nutné zdůraznit, že realizační práce v takovém rozsahu bylo možno uskutečnit za výrazné spolupráce odběratelů tepla, kteří trpělivě snášeli

nepohodu, kterou takové stavby přinášely, v neposlední řadě pak i částečné omezení dodávek teplé vody v době konečného napojování na nové technologie. Rovněž musím na tomto místě zdůraznit i význam spolupráce s akcionářem společnosti, Městem Lipník nad Bečvou, bez jehož součinnosti by plynulý průběh rovněž nebyl možný. Společnost se však i podílela na úpravě některých částí lokalit, zejména na opravě chodníků, veřejného prostranství a komunikací dotčených stavbou podle projektů připravených městem. Letošní topné období, ve kterém byla provedená opatření odzkoušena v plném provozu, prokázalo správnost nastoupeného trendu společnosti. Na závěr mi dovolte, abych poděkoval akcionáři, představenstvu a.s., dozorčí radě a zaměstnancům společnosti za výbornou spolupráci a společné úsilí vedoucí ke splnění náročných cílů roku 2012 a tím vytvoření předpokladů k naplnění dlouhodobé strategie společnosti v letech následujících.

Vladimír Mikeška předseda představenstva 5


6


Zpráva

představenstva

1.

Základní

údaje o společnosti

1.1.

Identifikační

údaje

Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: IČ: DIČ:

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Na Bečvě 1398 část Lipník nad Bečvou I – Město Lipník nad Bečvou PSČ 751 31 akciová společnost 258 71 226 CZ25871226

1.2. Založení

společnosti

Společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. byla založena jednorázově jediným zakladatelem Městem Lipník nad Bečvou v souladu s ustanovením § 172 obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb., na základě zakladatelské listiny ze dne 30. listopadu 2000.

1.3. Vznik

společnosti

Akciová společnost vznikla dne 27.12.2000 zápisem do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě, v oddílu B, vložka 2433.

1.4. Předmět

podnikání

• Výroba tepla • Rozvod tepla • Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW • Vodoinstalatérství a topenářství • Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách č. 1 až 3 živnostenského zákona

1.5. Údaje o základním

kapitálu

Základní kapitál společnosti je 48 100 000,- Kč. Přehled o vývoji výše základního kapitálu od založení společnosti: • k 31.12.2000 základní kapitál 1 000 000,- Kč • k 31.12.2002 základní kapitál 48 100 000,- Kč • k 31.12.2012 se výše základního kapitálu nezměnila. Jediným akcionářem společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., od založení dosud je Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493, které vlastní 481 ks akcií na jméno o jmenovité hodnotě 100 000 Kč v listinné podobě.

7


1.6. Orgány

společnosti

Valná hromada Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady jediného akcionáře: Ing. Miloslav Přikryl Bc. Pavel Šoltys, DiS. Ing. Radko Černocký Mgr. Martin Drietomský Ing. Helena Hlavičková Zdeněk Kašpárek Ing. Vilém Zeiner

starosta města místostarosta města člen rady člen rady členka rady člen rady člen rady

Představenstvo společnosti Vladimír Mikeška Ing. Radko Černocký Ing. Vilém Zeiner

předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva

Dozorčí rada Ing. Helena Hlavičková Bc. Pavel Šoltys, DiS. Ing. Přemysl Weigel

předsedkyně dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady

8


1.7. Organizační

struktura společnosti

9


10


2.

Zpráva

představenstva o stavu majetku společnosti a podnika-

telské činnosti v roce

2.1. Hospodářské

2012

byly výnosy z prodeje kovového odpadu, při rekonstrukci teplovodních rozvodů a tržby za umožnění připoložení kabelových chrániček poskytovatelům internetu do výkopů.

výsledky

Rozhodující činností, ke které byla společnost TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. zřízena a která tvoří hlavní část hospodářského výsledku je výroba a prodej tepelné energie. V roce 2012 vytvořila společnost touto činností 86 % výnosů. Druhou největší část výnosů vytváří společnost zakázkami v oblasti VODO-TOPO-PLYN. V roce 2012 to bylo 2.060 tis. Kč. Další část výnosů pochází z pronájmů nemovitého majetku a rovněž ze zhodnocení volných finančních prostředků. Mimořádnými výnosy v roce

Provozní hospodářský výsledek roku 2012 představuje ztrátu 4 438 069 Kč. Celkový hospodářský výsledek je však ovlivněn darem – převodem nepotřebného nemovitého majetku na zakladatele (areál kotelny Čechova). Výsledek hospodaření po úpravě o dar činí 973 108 Kč před zdaněním.

Tvorba hospodářského výsledku v Kč 2009

2010

2011

2012

588 328

1 188 883

1 147 548

-4 503 760

Daň z příjmu právnických osob

66 800

112 290

64 790

6 650

Odložená daň

89 127

97 104

164 423

-72 341

432 421

979 489

918 335

-4 438 069

rok 2009

rok 2010

rok 2011

rok 2012

843

2 228

1 496

1 335

Energie

12 675

11 291

11 889

10 011

Opravy

156

968

227

338

Služby

581

773

605

859

3 121

3 057

3283

3 539

Daně

34

67

60

67

Ostatní provozní náklady

12

91

98

5 216

2 308

2 348

2221

2 567

Rezervy, opravné položky

304

-588

-77

9

Finanční náklady

128

9

9

57

Daň z příjmu, odložená daň

156

209

229

-66

20 319

20 453

20 041

23 932

Hospodářský výsledek před zdaněním

Hospodářský výsledek po zdanění Náklady v tis. Kč Nákladový druh Materiálové náklady

Osobní náklady

Odpisy

Náklady celkem

11


Výnosy v tis. Kč Výnosy dle činností Tepelná energie

rok 2009

rok 2010

rok 2011

rok 2012

19 218

18 444

18 253

16 784

1 016

2 371

2 299

2 060

241

242

210

374

23

163

9

135

253

212

188

142

20 751

21 432

20 959

19 495

Instalatérské a topenářské práce Pronájmy a ostatní služby Jiné provozní výnosy Finanční výnosy Výnosy celkem

2.2. Výroba a prodej

tepelné

energie

K 31. prosinci 2012 jsme měli v provozu celkem devět kotelen, z toho jednu blokovou (Zahradní), dvě s malým rozvodem (Miniblok Husova a Čechova 1224) a šest domovních. Celkový instalovaný výkon se snížil na 6,68 MW z předchozích 10,08 MW. Ve dvou kotelnách (ZŠ

Prodej tepla 2008-2012 35 000

34 074

34 000 33 000 Množství tepla v GJ

Rok 2012 přinesl velké změny do struktury tepelného hospodářství společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Tyto změny jsou důsledkem realizace investic, které byly připraveny v předchozím roce. Zásadním způsobem se proměnila jak struktura tepelných zdrojů, tak i délka a kvalita teplovodních rozvodů. Byl ukončen provoz kotelen Čechova, Husova a Jezerská. Dodávky tepla z kotelny Čechova byly nahrazeny především dodávkami z kotelny Zahradní, které byly umožněny propojením teplovodních rozvodů Bratrská – Zahradní. Dále pak z nových domovních kotelen Čechova 730 a Čechova 1224. Provoz kotelen Husova a Jezerská byl nahrazen vybudováním kotelny Miniblok Husova. Všechny nové zdroje jsou vybaveny kotli s kondenzační technologií, které zaručují vyšší ekonomiku jejich provozu. Jen v první polovině roku pak byla provozována kotelna SVČ Kino. Její provoz byl ukončen v souvislosti s přestavbou kina na kulturní centrum Echo. Kotelnu v tomto zařízení bude po dobudování na podzim 2013, na základě dohody s provozovatelem zařízení, Střediskem volného času, provozovat rovněž naše společnost.

31 650

32 000 31 000 30 000

29 197

30 103

30 240

2011

2012

29 000 28 000 27 000 26 000 2008

2009

2010 Rok

Hranická a SVČ) vyrábíme tepelnou energii na pronajatém zařízení. Struktura odběratelů zůstala zachována. Nebyly připojeny žádné nové objekty ani se nikdo neodpojil. Největším zákazníkem je stále Stavební bytové družstvo Přerov. Dalším velkým odběratelem zůstává Město Lipník nad Bečvou a roste podíl odběrů pro privatizované bytové domy. Největším institucionálním odběratelem jsou Sociální služby Lipník nad Bečvou, p.o.

12


Tepelnou energii dodáváme celkem 1103 bytům. Z toho pouze 75 bytů neodebírá současně teplou užitkovou vodu. Převážná většina bytů je teplou vodou zásobována ohřevem v domovních předávacích stanicích. V kotelně Hranická, která dodává teplo pro dům č.p. 1118, je za tímto účelem instalován ohřívač vody s akumulační nádrží. Struktura odběrů se prakticky nemění. Zaznamenali jsme mírný nárůst odběrů

ve veřejné sféře, který je dán především tím, že odběry na radnici a SVČ byly na rozdíl od předchozího roku již celoroční. Současně lze konstatovat stále pokračující trend poklesu odběrů u bytů jako důsledek zateplování, byť již není tak dramatický jako v nedávné minulosti. Přesto je zřejmé, že výpadky dodávek pro byty bude zapotřebí nahrazovat dodávkami pro jiné odběratele, zejména z komunální sféry.

Prodej tepla po kotelnách Kotelna

2009

2010

2011

2012

Zahradní

15 571

17 118

14 569

17 330

Čechova

10 094

10 686

9 860

6 021

Čechova 730

0

0

0

127

Čechova 1224

0

0

0

820

1 956

2 090

1 849

1 688

Za Parkem

696

706

479

360

Jezerská

816

965

744

435

Husova

517

472

403

240

0

0

0

376

1 783

2 037

1 737

1663

SVČ Pavilon

0

0

114

295

SVČ Kino

0

0

135

295

Radnice

0

0

213

590

217

0

0

0

31 650

34 074

30 103

30 240

Hranická

Miniblok Husova ZŠ a MŠ Hranická

Alšova Celkem

2.3. Cena

tepla

Cena tepla je největší měrou závislá na ceně energetické suroviny, v našem případě na ceně zemního plynu. Pro rok 2012 jsme poprvé nakupovali zemní plyn a elektrickou energii za pomoci elektronické aukce. Přínos byl dvojí. Jednak se nám podařilo nakoupit plyn za velmi dobrou cenu, zejména ve srovnání s předchozími lety. Druhým přínosem byla skutečnost, že cena plynu zůstala po celý rok stejná. Díky těmto skutečnostem jsme mohli snížit cenu

13

tepla proti roku 2011 a tím pro zákazníky eliminovat vliv růstu DPH. Cena byla stanovena na 567,- Kč/GJ bez DPH pro blokové a domovní kotelny. Stejná cena byla stanovena rovněž pro kotelny SVČ, tj. Pavilon a Kino. Samostatnými cenovými lokalitami jsou kotelny ZŠ a MŠ Hranická a kotelna Radnice. Pro kotelnu ZŠ a MŠ Hranická byla stanovena cena 453,- Kč/ GJ a pro kotelnu Radnice cena 554,- Kč/GJ, obojí bez DPH.


Zatímco v předchozích letech byla cena v průběhu kalendářního roku opakovaně korigována, v roce 2012 to nebylo nutné, jak je ostatně konstatováno již výše. Jedinou korekcí pak je úprava ceny z blokových a domovních kotelen. K této úpravě přistoupilo představenstvo společnosti po vyhodnocení výsledků hospodaření roku 2012. Snížení ceny o 6 Kč/GJ, tj. o 1% bylo

2.4. Majetek

umožněno úsporou nákladů, zejména v důsledku provedených investic do tepelného hospodářství. Výsledná cena tedy činí 561,- Kč/GJ bez DPH. U ostatních provozovaných tepelných zdrojů je cena předběžná rovna ceně výsledné.

společnosti a investice

Vývoj hodnoty majetku společnosti byl v roce 2012 poměrně překotný. Na straně přírůstků je to především v důsledku investiční výstavby. Na straně úbytků je to vedle každoročních odpisů, především vyřazení nepotřebného majetku a jeho převod na zakladatele, opět jako důsledek provedených investičních akcí. Vývoj majetku společnosti ve srovnání posledních čtyř let je zachycen v tabulce (v tis. Kč): Dlouhodobý hmotný majetek (v pořizovacích cenách) Stroje a zařízení

Stav k 31.12.2009

Stav k 31.12.2010 Stav k 31.12.2011

Stav k 31.12.2012

15 323

18 820

19 319

21 826

699

611

611

611

36 499

36 575

36 574

46 777

Pozemky

417

417

417

201

Nedokončený DHM

521

295

758

0

53 459

56 718

57 679

69 415

Dopravní prostředky Stavby

Celkem

14


2.4.1. Investiční

výstavba

2012

V roce 2012 se podařilo zrealizovat všechny naplánované investiční akce, tak jak byly připravovány v předchozích letech. Svým finančním objemem patřily k těm největším v historii společnosti a významem jsou srovnatelné pouze se změnou palivové základny, přechodu z uhlí na zemní plyn, v polovině devadesátých let 20. století. Především bylo realizováno propojení teplovodních sítí Bratrská – Zahradní. Tato stavba byla zásadní pro další racionalizaci tepelného hospodářství společnosti a umožní další efektivnější provozování našich tepelných zdrojů. Na tuto stavbu bezprostředně navazovala rekonstrukce teplovodních rozvodů na sídlišti Zahradní. Staré rozvody v teplovodních kanálech byly nahrazeny novým předizolovaným potrubím, s mnohem lepšími izolačními vlastnostmi, od kterého si slibujeme výrazné snížení tepelných ztrát. Díky všem novým i rekonstruovaným rozvodům bylo možné ukončit provoz blokové kotelny Čechova. Výkon této kotelny byl s ohledem na úpravy bytových domů v minulém desetiletí nadbytečný. Funkci tepelného zdroje pro odběratele na ul. Bratrské převzala kotelna Zahradní. Bytové domy na ulici Sv. Čecha, dosud vytápěné z blokové kotelny Čechova, jsou nově teplem zásobeny z domovních kotelen Čechova 730 a Čechova 1224. Tyto kotelny byly po dohodě s vlastníky vybudovány v suterénech domů. Jedná se o moderní zdroje osazené kotli s kondenzační technologií, s přiměřeně nižší spotřebou zemního plynu. Všechny tyto stavby jsou zároveň našim příspěvkem do společného projektu, který připravujeme ve spolupráci s ČEZ Energo. Smyslem tohoto projektu je vybudování kogenerační jednotky o výkonu 1 MW. Využití tepla z kogenerační jednotky bude dalším krokem k optimalizaci tepelné sítě a stabilizaci ceny tepla.

Pokládka potrubí v ulici Bratrská v budově v našem vlastnictví, zatímco staré kotelny byly umístěny v prostorech pronajatých. V souvislosti s touto kotelnou je zapotřebí ve spolupráci s vlastníky přilehlého domu dořešit otázku užívání komína, zejména s ohledem na jeho technický stav. Výměnu komína jsme řešili rovněž u kotelny Hranická. V souvislosti s proběhlou rekonstrukcí domu č.p. 1118 byla provedena výměna dosavadního ocelového komína za nový nerezový dvouplášťový komín, který splní i požadavky na komín ke kondenzačním kotlům.

Zatím poslední novou kotelnou je kotelna Miniblok Husova, která nahradila dosavadní kotelny Husova a Jezerská. Z této kotelny je teplem zásobováno celkem 54 bytů ve čtyřech bytových domech. Mimo použité moderní technologie je další výhodou skutečnost, že kotelna je vybudovaná

15


Přehled realizovaných investičních akcí roku 2012 Název akce

Finanční objem v Kč Realizace od - do

Dodavatel

Propojení teplovodů

4 031 157

05 – 10/2012

MOBIKO plus, a.s.

Rekonstrukce teplovodů

11 536 946

07 – 10/2012

MOBIKO plus, a.s.

Miniblok Husova

1 666 592

04 – 05/2012

EKONIVESTA s.r.o.

Kotelna Čechova 1224

2 069 200

07 – 08/2012

INTOP Olomouc s.r.o.

Kotelna Čechova 730

625 939

07 – 09/2012

vlastní investice

Komín Hranická

141 413

06 – 09/2012

Kominex s.r.o.

Zhodnocení Zahradní

158 375

01 – 03/2012

vlastní investice

Areál bývalé blokové kotelny Čechova byl námi postupně vyklizen a předán zakladateli, Městu Lipník nad Bečvou. Tento postup vychází ze skutečnosti, že v minulosti Město Lipník nad Bečvou tento majetek do společnosti vložilo. Proto bude rovněž navrženo valné hromadě, aby ztráta vzniklá darováním nepotřebného majetku zakladateli, byla likvidována snížením základního kapitálu společnosti.

Nová kotelna Miniblok Husova

16


2.4.2. Opravy a údržba Oblast péče o majetek patří dlouhodobě ke každodenním prioritám naší práce. Prvotní je průběžnou kontrolou zařízení předcházet poruchám a tím i minimalizovat náklady na jejich opravy. Přes veškerou péči dochází zejména vlivem stárnutí zařízení k jejich poruchám, které vyžadují větší či menší opravy. Tak jak jsme konstatovali již ve výroční zprávě za předchozí rok, roste počet oprav zejména u domovních předávacích stanic. Dochází ke zvýšenému počtu výměn výměníků a čerpadel v důsledku jejich opotřebení. Předpokládáme, že tento trend bude pokračovat i v následujících letech. Pokud se týká samotných kotlových jednotek, nezaznamenali jsme žádnou vážnou poruchu. Na veškerém zařízení jsou pravidelně prováděny předepsané revize a odborné prohlídky. Vyšší náklady proti předchozím letům byly vynaloženy na hardware počítačové sítě a rovněž na opravy vozového parku. Tyto náklady byly pokryty mimořádnými výnosy z prodeje kovového odpadu a poskytnutí výkopů pro provozovatele internetu. Největší část nákladů na opravy a údržbu představují náklady na náhradní díly a materiál. Značnou část prací zabezpečujeme ve vlastní

režii. Nakupované práce jsou zejména elektrotechnického charakteru, týkající se měření a regulace.

2.5. Zakázky Vedle výroby a prodeje tepelné energie představují zakázky druhou největší část výkonů společnosti. Celkem jsme realizovali bezmála 90 zakázek. Jedná se zejména o instalatérské a topenářské práce. Zvyšuje se rovněž podíl prováděných revizí plynových rozvodů a zařízení. V souladu s cíli, které jsme si stanovili, jsme uzavřeli smlouvy o servisu plynových kotlů s firmami Buderus, Dakon a Viessmann. I díky těmto smlouvám se nám daří rozšířit okruh našich zákazníků. K těm již tradičně patří Město Lipník nad Bečvou a jím zřízené organizace. Velmi dobrou spolupráci jsme navázali s firmou Technis Kojetín, pro kterou zabezpečujeme servis plynových kotlů v bytových domech. Ve spolupráci se správci bytů a bytových domů rozšiřujeme zejména rozsah prováděných revizí a porevizních oprav. Je naší trvalou snahou udržovat vysokou odbornou úroveň našich zaměstnanců. Proto absolvují potřebná profesní školení, abychom i nadále mohli poskytovat služby nejvyšší kvality.

Vybrané zakázky roku 2012: • Sociální služby Lipník nad Bečvou – výměna radiátorů; • Základní a mateřská škola Hranická 511, Lipník nad Bečvou – rekonstrukce ZTI v MŠ ve spolupráci se společností TRAWEKO 96 s.r.o.; • Technis Kojetín – výměna 5 plynových kotlů v bytovém domě; • TENZA Brno – výroba domovních předávacích stanic pro CZT Vsetín; • Soukromí investoři Lipník, Kokory, Majetín – dodávka a montáž plynových kotlů. Vedle zakázek pro cizí bylo realizováno několik akcí investičního charakteru pro vlastní potřebu. Tato forma je výhodná v případech menšího rozsahu práce s vysokým podílem nakupovaného materiálu. Jednalo se zejména o montáž plynového zářiče na podnikové dílně a vybudování domovní kotelny Čechova 730, včetně přemístění domovní předávací stanice.

17


2.6. Cíle

společnosti pro

následující období

Byť v této zprávě poměrně podrobně hodnotíme rok 2012 jako rok velkých investic, můžeme na tomto místě konstatovat, že i v následujícím roce budeme v investiční aktivitě pokračovat. Při těchto záměrech jsme vedeni snahou udržet se na technologické špičce v oboru, což umožní dlouhodobou stabilitu společnosti. Hlavním investičním objektem v roce 2013 bude dokončení modernizace kotelny Zahradní. V rámci této akce bude instalován třetí kondenzační kotel stejné výkonové řady jako kotle pořízené v roce 2010. Současně bude našim smluvním partnerem, ČEZ Energo ze skupiny ČEZ, vybudována kogenerační jednotka s potřebným příslušenstvím. Tím bude modernizace zdroje Zahradní kompletizována. S dalšími investicemi počítáme v rámci města Lipník nad Bečvou. Byli jsme osloveni Základní a mateřskou školou v Loučce ve věci modernizace a provozu školní kotelny. Na realizaci jsme dohodnuti jak s vedením města, tak ředitelkou školy.

Podobný záměr jsme nabídli prostřednictvím starostů i okolním obcím. Připravujeme nabídky pro vedení obcí, když jsme se již podrobně seznámili s místními podmínkami. Věříme, že úspěšná realizace jednoho z projektů může být počátkem naší expanze do okolních obcí. Ze zřetele neztrácíme ani ty městské organizace, jejichž zásobování tepelnou energií prozatím nezabezpečujeme. Jsme připraveni převzít tepelné hospodářství ZŠ Osecká i Gymnázia Lipník nad Bečvou. V oblasti zakázek budeme přes pokračující hospodářskou krizi aktivně vyhledávat možnosti pro využití našich kapacit topenářských a instalatérských prací. K tomu budeme využívat jak osobních kontaktů, tak vyhledávání poptávek elektronickou cestou na poptávkových serverech.

18


Účetní

uzávěrka ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31.12.2012

Rozvaha podle Přílohy č. 1 vyhlášky č. 500/2002 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1x příslušnému finančnímu úřadu

Rok 2012

Měsíc

IČ 25871226 čís. řád.

b

Minulé úč. období

Běžné účetní období Korekce

Netto

Netto

c

1

2

3

75 622

-22 865

52 757

53 626

69 415

-22 854

46 561

34 660

13

69 415

-22 854

46 561

34 660

14

201

201

417

2. Stavby

15

46 777

-8 604

38 173

27 717

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

16

22 437

-14 250

8 187

5 768

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

17

5. Dospelá zvírata a jejich skupiny

18

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

19

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

20

723

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

21

35

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

22

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek

Součet A až D Součet B.I. až B.III.

3

Součet I.1. až I.8.

4

Dlouhodobý nehmotný majetek

5

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

6

3. Software

7

4. Ocenitelná práva

8

5. Goodwill

9

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

10

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

11

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

12

Dlouhodobý hmotný majetek

Součet II.1. až II.9.

B.II. 1. Pozemky

Dlouhodobý finanční majetek

4

2

B.I. 1. Zřizovací výdaje

B.III.

Na Bečvě 1398 Lipník nad Bečvou 751 31

1

AKTIVA CELKEM

B.II.

Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště

Brutto

a

B.I.

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s.

(v celých tisících Kč)

AKTIVA

Označ.

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

Součet III.1. až III.7.

B.III. 1. Podíly - ovládaná osoba

23 24

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

25

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

26

4. Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv

27

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

28

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

29

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

30

19


Označ. a C. C.I.

čís. řád.

AKTIVA b Oběžná aktiva

c

Netto

1

2

3

4

6 187

18 811


32

101

101

10

33

7

7

10

2. Nedokončená výroba a polotovary

34

94

94

3. Výrobky

35

4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny

36

5. Zboží

37

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

38

Zásoby

Dlouhodobé pohledávky


40 41

3. Pohledávky - podstatný vliv

42

4. Pohledávky za spolecníky, členy družstva a za účastníky sdružení

43

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

44

6. Dohadné účty aktivní

45

7. Jiné pohledávky

46

8. Odložená daňová pohledávka

47

Krátkodobé pohledávky

-11

39

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba


48

1 631

-11

1 620

2 483

49

-375

-11

-386

153

2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba

50

3. Pohledávky - podstatný vliv

51

4. Pohledávky za spolecníky, členy družstva a za účastníky sdružení

52

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

53

6. Stát – daňové pohledávky

54

21

21

111

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

55

2 148

2 148

2 266

8. Dohadné účty aktivní

56

-163

-163

-47

58

4 466

4 466

16 318

59

8

8

12

2. Účty v bankách

60

4 458

4 458

16 306

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

61 63

9

9

155

64

9

9

155

9. Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek

57 Součet IV.1. až IV.4.

C.IV. 1. Peníze

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I.

Netto

6 198

C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

C.IV.

Korekce

31

C.II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

C.III.

Brutto Součet C.I. až C.IV.

C.I. 1. Materiál

C.II.

Minulé úč. období

Běžné účetní období

Časové rozlišení

62 Součet I.1. až I.3.

D.I. 1. Náklady příštích období 2. Komplexní náklady příštích období

65

3. Příjmy příštích období

66

20


Označ.

PASIVA

čís. řád.

a

b

c

PASIVA CELKEM A.

Vlastní kapitál

A.I.

Základní kapitál

A.I.

A.II.

Součet A až C

67

52 757

53 626

68

44 750

49 894


69

48 100

48 100

48 100

48 100

Základní kapitál

70

2.

Vlastní akcie a vlastí obchodní podíly (-)

71

3.

Změny základního kapitálu

72

Kapitálové fondy

Stav v minulém účetním období 6

Součet A.I. až A.IV.

1.

A.II.

Stav v běžném účetním období 5

73

75

75

1.

Emisní ážio

74

75

75

2.

Ostatní kapitálové fondy

75

3.

Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

76

4.

Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách

77

5.

Součet II.1. až II.4

Rozdíly z přeměn společností

121

A.III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

78

339

302

A.III. 1.

Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond

79

315

269

Statutární a ostatní fondy

80

24

33


2. A.IV.

Výsledek hospodaření minulých let

81

674

499

A.IV. 1.

Nerozdělený zisk minulých let

82

674

499

Neuhrazená ztráta minulých let

83

A.V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/

84

-4 438

918

B.

Cizí zdroje

Součet B.I. až B.III.

85

6 089

1 444

B.I.

Rezervy


86

150

150

2.

B.I.

1.

Rezervy podle zvláštních předpisů

87

2.

Rezerva na důchody a podobné závazky

88

3.

Rezerva na daň z příjmů

89

4.

Ostatní rezervy

90

150

150

91

775

847

775

847

B.II. B.II.

Součet IV.1. až IV.2.

Dlouhodobé závazky


1.

Závazky z obchodních vztahů

92

2.

Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

93

3.

Závazky - podstatný vliv

94

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

95

5.

Dlouhodobé přijaté zálohy

96

6.

Vydané dluhopisy

97

7.

Dlouhodobé směnky k úhradě

98

8.

Dohadné účty pasivní

99

9.

Jiné závazky

100

10. Odložený daňový závazek

101

21


Označ.

PASIVA

čís. řád.

a

b

c

B.III.

Krátkodobé závazky

B.III. 1.

Stav v minulém účetním období 6

102

581

447

Závazky z obchodních vztahů

103

183

124

2.

Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba

104

3.

Závazky - podstatný vliv

105

4.

Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení

106

5.

Závazky k zaměstnancům

107

211

191

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

108

113

108

7.

Stát – daňové závazky a dotace

109

70

23

8.

Krátkodobé přijaté zálohy

110

9.

1


Vydané dluhopisy

111

10. Dohadné účty pasivní

112

11.

113

4

114

4 583 4 583

Jiné závazky

B.IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

B.IV. 1.

Bankovní úvěry dlouhodobé

115

2.

Krátkodobé bankovní úvěry

116

3.

Krátkodobé finanční výpomoci

117

C.I. C.I.

Stav v běžném účetním období 5

Součet IV.1. až IV.3.

Časové rozlišení


118

1 918

2 288

1 918

2 288

1.

Výdaje příštích období

119

2.

Výnosy příštích období

120

Sestaveno dne:

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

Právní forma účetní jednotky:

Předmět podnikání:

25.2.2012

akciová společnost

Vladimír Mikeška, předseda představenstva Ing. Radko Černocký, místopředseda představenstva

Výroba tepla, rozvod tepla

22


Výkaz zisku a ztrát ve druhovém členění podle Přílohy č. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb. Účetní jednotka doručí účetní závěrku současně s doručením daňového přiznání za daň z příjmů 1x příslušnému finančnímu úřadu

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT v plném rozsahu ke dni 31.12.2012

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s.

(v celých tisících Kč)

Rok 2012

Měsíc

Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště

IČ 25871226

Na Bečvě 1398 Lipník nad Bečvou 751 31

Označ.

TEXT

číslo řádku

a

b

c

I. A. +

Tržby za prodej zboží

1

Náklady vynaložené na prodané zboží

2

Obchodní marže

1

minulém 2

I. - A.

3


4

19 218

20 762 20 183

Výkony

II. 1.

Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb

5

18 495

2.

Změna stavu zásob vlastní činnosti

6

94

3.

Aktivace

7

629

579

8

12 543

14 217 13 385

Výkonová spotřeba

B.

Součet B.1. až B.2.

1.

Spotřeba materiálu a energie

9

11 346

2.

Služby

10

1 197

832

Přidaná hodnota

I. - A. + II. - B.

11

6 675

6 545

Součet C.1. až C.4.

12

3 539

3 283 2 375

+

Osobní náklady

C. C.

1.

Mzdové náklady

13

2 332

2.

Odměny členům orgánů společnosti a družstva

14

127

3.

Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

15

815

800

4.

Sociální náklady

16

265

108

Daně a poplatky

17

67

60

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

18

2 567

2 221

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

36

7

D. E. III.

III. 1. 2. F.


Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

20

Tržby z prodeje materiálu

21

36

6

22

2

6

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F. G. IV. H. V. *

běžném

II.

B.

I.

Skutečnost v účetním období

1

Součet F.1. až F.2.

1.

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

23

2.

Prodaný materiál

24

2

6

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

25

9

-77

Ostatní provozní výnosy

26

99

1

Ostatní provozní náklady

27

5 214

92

Převod provozních výnosů

28

Převod provozních nákladů

29 -4 588

968

Provozní výsledek hospodaření

30 Rozdíl výnosu a nákladu římská I. až písmeno I.

23


Označ.

TEXT

číslo řádku

a

b

c

VI. J.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

31

Prodané cenné papíry a podíly

32

Skutečnost v účetním období běžném 1

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

VII. 1.

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

2.

Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů

35

3.

Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku

36

Výnosy z krátkodobého finančního majetku

37

Náklady z finančního majetku

38

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

39

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

40

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti

41

Výnosové úroky

42

141

Nákladové úroky

43

46

Ostatní finanční výnosy

44

Ostatní finanční náklady

45

Převod finančních výnosů

46

Převod finančních nákladů

47

Finanční výsledek hospodaření

VIII. K. IX.

X. N. XI. O. XII. P. *

2

33

188

11

9

48

84

179

49

-66

229

6

65

Rozdíl výnosu a nákladu římská VI. až písmeno P.

Daň z příjmů za běžnou činnost

Q. Q.

Součet VII.1. až VII.3.

minulém

Součet Q.1. až Q.2.

1.

– splatná

50

2.

– odložená

51

-72

164

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

-4 438

918

XIII.

Mimořádné výnosy

53

R.

Mimořádné náklady

54

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

S.

Součet S.1. až S.2.

55

1.

– splatná

56

2.

– odložená

57

* T. ***

Mimořádný výsledek hospodaření

XIII. - R. - S.

58

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

59

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)

60

-4 438

918

61

-4 504

1 147

výsledek hospodaření za běžnou činnost + mimořádný výsledek hospodaření - T.

****

Výsledek hospodaření pred zdaněním

Sestaveno dne:

provozní výsl. hosp. + finanční výsl. hosp. + XIII. - R.

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky:

25.2.2012


Právní forma účetní jednotky:

Předmět podnikání:

akciová společnost

Výroba tepla, rozvod tepla 24


Příloha k účetní 1.

Obecné

1.1.

Základní

závěrce

údaje

Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: Identifikační číslo: Datum vzniku:

charakteristika společnosti

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. (dále jen společnost) Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou 751 31 akciová společnost 25871226 27.12.2000

Předmět podnikání: • Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona • Vodoinstalatérství, topenářství • Výroba tepla • Rozvod tepla Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW. Akcionář: Město Lipník nad Bečvou Rozvahový den: 31.12.2012 Okamžik sestavení účetní závěrky: 25.2.2012

1.2. Změny a dodatky v obchodním

rejstříku v uplynulém účetním období

Změny za rok 2012 nenastaly.

1.3. Orgány

společnosti

Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo předseda místopředseda člen

Vladimír Mikeška Ing. Radko Černocký Ing. Vilém Zeiner

Dozorčí rada předseda člen člen

Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Bc. Pavel Šoltys, DiS

25


1.4. Vedení

společnosti

řízení společnosti úsek ekonomický úsek provoznětechnický

Ing. Ján Horký Ing. Marie Velická Miroslav Tomek

1.5. Podnikatelská

seskupení

jednotka více než

20%

-

ředitel ekonomická náměstkyně provozní náměstek

název a sídlo podniku, v němž má účetní

podíl na základním kapitálu

Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích.

1.6. Osobní

náklady a zaměstnanci

Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2012 a 2011 jsou následující: 2011 (údaje v tis. Kč) Mzdové náklady

Počet

Soc. a zdrav. zabezpečení

Ostatní a zákonné osobní náklady

Osobní náklady celkem

Zaměstnanci

7,3

1328

437

74

1839

Vedení společnosti

2,9

1047

363

34

1444

10,2

2375

800

108

3283

Celkem 2012 (údaje v tis. Kč)

Počet

Mzdové náklady

Soc. a zdrav. zabezpečení

Ostatní a zákonné osobní náklady

Osobní náklady celkem

Zaměstnanci

7,4

1310

424

117

1851

Vedení společnosti

3,0

1022

348

90

1460

127

43

58

228

2459

815

265

3539

Řídící a kontrolní orgány Celkem

10,4

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitel, ekonomická náměstkyně a provozní náměstek. V ostatních osobních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravné, na životní pojištění zaměstnanců a dále odvody z tantiém. Členům představenstva a dozorčí rady byly za rok 2012 vyplaceny odměny a tantiémy z rozdělení výsledku hospodaření za rok 2011. Jiná plnění, a to ani v nepeněžní formě, nebyla členům vedení společnosti, členům představenstva

a dozorčí rady poskytnuta.

2.

Účetní

metody a obecné

účetní zásady

Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetní metody a způsob uvádění srovnatelných údajů ve výkazech v roce 2012 a v roce 2011 nebyly změněny. Pohledávky za odběrateli a dohadné účty aktivní jsou pone-

26


chány s mínusem v aktivech, protože vyjadřují vyúčtování tepelné energie a pro zachování srovnatelnosti mezi obdobími.

2.1. Způsoby oceňování a odpisování

Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky

Dlouhodobý hmotný majetek Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. U daňových odpisů je použitý rovnoměrný způsob odpisování. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, včetně nákladů s pořízením souvisejících. Majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady ( přímé náklady a výrobní režie). Majetek v jednotkové ceně do 40 tis. Kč se účetní jednotka rozhodla účtovat takto: • v ocenění nepřesahujícím 1 tis. Kč v okamžiku spotřeby přímo do nákladů na účet 501100, • v ocenění vyšším než 1 tis. Kč a nepřesahujícím 40 000 Kč v okamžiku spotřeby do nákladů na účet 501600. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenění nepřesahuje 60 tis. Kč se zahrnuje v okamžiku spotřeby přímo do nákladů na účet 518. Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady jako je zejména dopravné.

27

na neuhrazenou pohledávku po lhůtě splatnosti delší jak 6 měsíců byla tvořena opravná položka v hodnotě 1 747 Kč a po lhůtě splatnosti 12 měsíců 8 736 Kč. Úvěry Společnost čerpala v roce 2012 dlouhodobý investiční úvěr ve výši 5000 000 Kč.

2.2. Rezervy Dle zákona o dani z příjmu nebyla v roce 2012 tvořena rezerva. Ostatní rezerva je tvořena na jednorázové výdaje za služby a na nevyplacené mzdy včetně pojištění.

2.3. Finanční pronájem s následnou koupí najaté

věci

V roce 2012 nebyl žádný majetek pořízený na leasing.

2.4. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnoměrným způsobem. Odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami odpisů a z rozdílů stavu ostatních rezerv za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok.

2.5. Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí.


3.

Doplňující

údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty

3.1. Dlouhodobý

hmotný majetek

Pořizovací cena (údaje v tis. Kč)

Zůstatková hodnota Stav Přírůstky Úbytky k 31.12.2011

Pozemky

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2012

417

111

327

201

201

Stavby

36 574

16 573

6 370

46 777

38 173

Samostatné movité věci

19 930

3 657

1 150

22 437

8 187

723

19 618

20 341

0

0

35

0

35

0

0

57 679

39 959

28 223

69 415

46 561

Pořízení DHM Zálohy na DHM Celkem

Rozpis přírůstku majetku: • nákup pozemku pod propojením teplovodu..................................................................111 750 Kč • technické zhodnocení kotelna Zahradní.........................................................................158 375 Kč • nové domovní kotelny a komín................................................................................... 4 503 144 Kč • teplovod rekonstrukce a propojení........................................................................... 15 568 103 Kč Rozpis úbytku majetku: • převod pozemky celá kotelna Čechova. ........................................................................ 327 358 Kč • převod stavby kotelna Čechova................................................................................... 6 261 816 Kč • vyřazení části zařízení kotelny Čechova a teplovodu................................................. 632 776 Kč • vyřazení zařízení kotelny Jezerská, Husova, vyřazení komína.................................625 956 Kč Zůstatková hodnota se snížila převodem majetku a vyřazením majetku a ročním odpisem. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do 40 000 Kč k 31.12.2012 sledovaného na podrozvahovém účtu je 912 737 Kč, na počátku roku 1 000 731 Kč.

3.2. Zásoby (údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2011

Stav k 31.12.2012

Materiál

10

7

Opravná položka k materiálu

0

0

Materiál celkem

10

7

28


3.3. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2011

Stav k 31.12.2012

155

-375

-2

-11

2 266

2 148

daňové pohledávky

111

21

dohadné účty aktivní

-47

-163

2 483

1 620

Krátkodobé odběratelé opravná položka k pohledávkám poskytnuté provozní zálohy

Celkem Konečný stav účtu pohledávek k 31.12.2012: Pohledávky odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby – prodanou tepelnou energii a instalatérské práce vyfakturované k 31.12. Za IV. čtvrtletí byl vyfakturován přeplatek proti přijatým zálohám, proto je stav mínusový. Pohledávky za odběrateli byly ke dni sestavení účetní závěrky vyrovnány, pouze faktura za nájemné za nebytový prostor za rok 2011 ve výši 8 736 Kč a ve stejné výši za rok 2012 nebyla uhrazena. Dále nebyla uhrazena pohledávka za

Finanční

dodávku tepelné energie ve výši 12 688 Kč. Na pohledávku za nájemné byla tvořena opravná položka ve výši 100% a 20% a pohledávka je podána k soudu. Zálohy jsou nevyúčtované zálohy za plyn a elektrickou energii konečnou fakturou. Daňové pohledávky tvoří přeplatek daně z příjmu. Dohadné účty aktivní je vyfakturované snížení ceny tepelné energie za celý rok. V roce 2011 bylo snížení menší.

majetek

(údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2011

Stav k 31.12.2012

Pokladna

9

5

Ceniny

3

3

Běžné účty

1 250

1 423

Spořící účty

15 056

3 035

Krátkodobý finanční majetek celkem

16 318

4 466

Financováním investic se snížil stav finančních prostředků.

29


3.4. Vlastní

kapitál

Změny vlastního kapitálu (údaje v tis. Kč) Snížení

Počáteční stav

Základní kapitál

Zvýšení

Konečný stav 31.12.2012

48 100

48 100

75

75

Emisní ážio Zákonný rezervní fond

269

46

33

47

Nerozdělený zisk

499

174

Zisk minulého období

918

Ostatní fondy

Ztráta rok 2012 Vlastní kapitál celkem

Snížení

315 56

24 674

918

0

0

-4 438

49 894

44 750

Rozdělení výsledku hospodaření roku 2011 ve výši 918 335 Kč: • příděl do rezervního fondu.......... 46 000 Kč • příděl do sociálního fondu........... 47 000 Kč • dividendy akcionáři......................481 000 Kč • tantiémy. ...................................... 170 000 Kč • nerozdělený zisk............................174 335 Kč Nerozdělený zisk předchozích let 499 227 Kč se zvýšil o 174 335 Kč na konečnou výši 673 563 Kč. Vlastní kapitál se snížil proti počátku roku ztrátou za rok 2012 ve výši 4 438 069 Kč.

3.5. Rezervy (údaje v tis. Kč)

Stav k 31.12.2011 Rezerva podle zvl.předpisů

0

Ostatní rezervy

150

Rezervy celkem

150

Tvorba rezervy

Čerpání rezervy

Zrušení rezervy

Stav k 31.12.2012 0

30 30

30

150

30

150

Ostatní rezervy: Čerpána byla ostatní rezerva ve výši 30 000 Kč na nevyplacené mzdy včetně pojištění a ve stejné výši byla vytvořena. Zůstává rezerva na mimořádné náklady.

30


3.6. Závazky Závazky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2011

Stav k 31.12.2012

Krátkodobé

447

581

- z obchodních vztahů

124

183

- z mezd zaměstnancům

299

324

23

70

- ostatní

1

4

- dohadné účty pasivní

0

0

- výdaje příštích období

2 288

1 918

Celkem

2 735

2 499

- daňové závazky

Zůstatky účtů závazků k 31.12.2012 Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury za plyn a služby uhrazené ve lhůtě splatnosti v lednu 2013. Závazky z mezd jsou mzdy za prosinec včetně sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění, vyplacené v lednu 2013 Daňové závazky je doplatek daně ze závislé činnosti za prosinec, byl uhrazen v lednu 2013. Dále je to DPH, daňová povinnost za listopad a prosinec uhrazené v lednu r. 2013. Výdaje příštích období tvoří faktury za spotřebu energií k 31.12.2012, které jsme obdrželi v lednu 2013.

3.7. Odložený

daňový závazek

O odložené daňové povinnosti bylo účtováno od roku 2002. Odložená daň byla počítána z rozdílu mezi zůstatkovou cenou účetní a zůstatkovou cenou

31

daňovou, dále z hodnoty ostatních rezerv (dočasných rozdílů). Pro výpočet odložené daně byla použita 19% daň z příjmu. Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou odepisovaného majetku a rozdíl stavu rezervy k rozvahovému dni činil 4 076 955 Kč. Odložený daňový závazek byl vypočten ve výši 19% z uvedeného rozdílu a k 31.12.2012 činí 774 621 Kč, za rok 2012 byl snížen proti počátečnímu stavu o 72 341 Kč vlivem převodu majetku.

3.8. Úvěr V roce 2012 byla uzavřena smlouva o úvěru na účelový úvěr na realizaci investice ve výši 5 000 000 Kč. Úvěr je úročen pohyblivou úrokovou sazbou, která se skládá z referenční úrokové sazby PRIBOR a 1,5% p.a. marže. Úvěr je zajištěn blankosměnkou, doba splácení 4 roky. Za rok 2012 bylo splaceno 416 668 Kč.


3.9. Doplňující

údaje k výkazu zisku a ztráty

Výnosy podle činností (údaje v tis. Kč) Celkem 2011

Celkem 2011

Výroba tepelné energie

18 253

16 785

Instalatérské práce

2 299

2 060

210

215

8

293

189

141

20 959

19 494

Pronájem nebyt. prostor Ostatní výnosy Finanční výnosy Celkem Výnosy z prodeje tepelné energie jsou nižší proti předchozímu roku vlivem snížení ceny, množství prodaného tepla je stejné. Tržby z instalatérských prací byly rozšířeny o provádění revizí a to zvýšilo počet zakázek. V roce 2012 byly navíc zajišťovány práce související s ukončením provozu kotelen při rekonstrukci teplovodů. Ostatní výnosy jsou hlavně výnosy za poskytnutí výkopu na položení kabelů a za prodej šrotu. Hospodářský výsledek – ztráta 4 438 069 Kč byl ovlivněn mimořádnou operací, akcionáři byl darován nepotřebný majetek, nevyužívaný již pro účely tepelného hospodářství – budovy a pozemky kotelny Čechova v účetní zůstatkové hodnotě 5 115 911 Kč. Tento majetek byl původně vložen akcionářem do společnosti v roce 2002. Zároveň byl zúčtován mimořádný odpis komína, který zůstal v majetku společnosti.

4.

Ostatní

doplňující údaje

Dodávky tepelné energie byly uzavřeny za běžných tržních podmínek pro všechny odběratele. V roce 2012 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace. Závazky, které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy. Celkové náklady na audit účetní závěrky, výroční zprávy a zprávy o vztazích nepřesáhly 50 tisíc Kč a jsou zahrnuty v nákladech na služby. K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v účetní závěrce.

Po odečtení výše uvedených mimořádných operací by zisk před zdaněním činil 973 108 Kč, po zdanění (vliv odložené daně) 1 038 799 Kč.

Sestaveno dne:

25.2.2013

Podpisový záznam statutárního orgánu:


Sestavil:

Ing. Marie Velická, ekonomická náměstkyně

32


Zpráva 2012

o vztazích mezi propojenými osobami za rok

dle § 66a odst. 9 obchodního zákoníku společností TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., se sídlem v Lipníku nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. - Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31, IČ 25871226, zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433 (jako osoba ovládaná – zpracovatel zprávy) a Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493 jako zakladatel a jediný akcionář společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., na základě rozhodnutí zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou, jakožto nejvyššího orgánu města (jako ovládající osoba) Osoby ovládané ovládající osobou: příspěvkové organizace zřízené Městem Lipník nad Bečvou.

1.

Smlouvy

uzavřené v roce

2012

V nichž osoba ovládaná vystupuje jako dodavatel. Typ plnění

Smluvní strana

Doklad

Plnění

Charakteristika

Město Lipník nad Bečvou

Darovací smlouva

Jednorázově

Převod nemovitostí kotelna Čechova

Sociální služby, p.o. Souhradní 1393

Faktura

Jednorázově

Výměna vodoměrů Služba Oprava radiátorů

2.

Proti plnění

Dar

Poznámka Darován nevyužívaný majetek

Platba

Uhrazeno dle data splatnosti

Smlouvy uzavřené v předchozích letech, k jejichž plnění došlo v roce 2012

1. V nichž osoba ovládaná vystupuje jako dodavatel. Typ plnění

Proti plnění

Dodávka tepelné energie

Služba

Platba


Čtvrtletně

Pronájem nebytových prostor

Služba

Platba


Faktura

Čtvrtletně


Služba

Platba



Faktura

Čtvrtletně


Služba

Platba



Faktura

Pololetně


Služba

Platba


Mateřská škola, p.o. Zahradní 1300

Faktura

Čtvrtletně


Služba

Platba


Smluvní strana

Doklad

Plnění

Charakteristika


Faktura

Čtvrtletně

Technické služby, p.o. Za porážkou 1142

Faktura

Základní škola, p.o. Hranická 511

33

Poznámka


2. V nichž osoba ovládaná vystupuje jako odběratel. Smluvní strana

Doklad

Plnění

Charakteristika

Typ plnění Protiplnění

Poznámka


Smlouva

Ročně


Služba


4.

Dle uzavřené smlouvy poskytla jedna strana plnění a jako protiplnění obdržela sjednanou cenu. Z výše uvedených smluv nevznikla ovládané osobě újma.

Jiné

informací

Z tohoto důvodu neobsahuje zpráva informace o cenách ani jiných finančních částkách ani informace o množství plnění.

právní úkony a ostatní

Ve všech uvedených případech byly ceny sjednány na smluvním základě jako ceny obvyklé, přičemž ovládané osobě nevznikla žádná újma.

opatření v zájmu nebo na popud ovládající osoby

V roce 2012 neučinila ovládaná osoba v zájmu nebo na popud ovládající osoby žádné jiné právní úkony ani nepřijala žádná ostatní opatření.

5.

Důvěrnost

Za důvěrné jsou považovány informace, které jsou součástí obchodního tajemství ovládané osoby, ovládající osoby jakož i osob ovládaných ovládající osobou.

U darovací smlouvy se jednalo o majetek původně vložený akcionářem. Tento nemovitý majetek se stal nevyužívaným pro účely tepelného hospodářství.

3.

Platba

Závěr

Zpracování zprávy bylo zajištěno statutárním orgánem společnosti. Zpráva bude předložena auditorovi k ověření. Zpráva bude součástí výroční zpráva společnosti. V Lipníku nad Bečvou 27. 2. 2013

………………………........... Vladimír Mikeška předseda představenstva

………………………………...... Ing. Radko Černocký místopředseda představenstva

34


35



36

Ob s a h. Výroční zpráva 2012

Recommend Documents