Statisztikai számjel: 12143890-6420-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104
NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53.
2012. évi Éves beszámoló
Budapest, 2013. április 5.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
1. Általános bemutatás
A vállalkozás neve:
NUTEX Befektetési Nyrt.
A vállalkozás rövidített neve:
NUTEX Nyrt.
A vállalkozás alakulásának kelte:
1996. április 30.
A cégbejegyzés kelte:
1996.05.29.
A vállalkozás székhelye:
1147 Budapest, Telepes u. 53.
A vállalkozás honlapja:
www.nutex.hu
A vállalkozás tevékenysége:
6420 Vagyonkezelés
Cégjegyzék szám:
01-10-043104
Adószám:
12143890-2-42
KSH-szám:
12143890-6420-114-01
Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság.
A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor Sándor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310
Ludmán Szabolcs vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1038 Budapest, Szentendrei út 333. Horváth Dénes vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 2017 Pócsmegyer, Hajnalka u. 14.
A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő.
Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1095 Budapest, Boráros tér 7/I. 2. em. 2. Nyilvántartási szám: 001168 Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: 007070 Éves díj: 1.700.000 Ft
A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság leányvállalatai: ENEREX Botanicals Ltd. – CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az NTX Holding Ltd. 70,7%-os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. – CA-Vancouver, Ewst Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. – CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Az Enerex-csoport eredménye és saját tőkéje 2012. évben a következőképpen alakult: a csoport adózott eredménye 15.069 e Ft, a jegyzett tőke 318.572 e Ft, a tőketartalék 3.924 e Ft, az eredménytartalék -159.211 e Ft. A csoport saját tőkéje 2012. december 31-én 247.377 e Ft. NTX Holding Ltd. – 1 ½ Miles Northern Highway, Belize City, Belize A Nutex Nyrt. 100%-os leányvállalata. Adózott eredménye 2012. évben 10.976 e Ft, a jegyzett tőke 2 e Ft, a tőketartalék 1.011.297 e Ft, az eredménytartalék 0 e Ft. A cég saját tőkéje 2012. december 31-én 996.546 e Ft. Megoldás Patika Kft. – 1091 Budapest, Üllői út 91/a Az NTX Holding Ltd. 51%-os tulajdonában van. A 2012. évi adózott eredménye 1.762 e Ft nyereség, 5.000 e Ft jegyzett tőkével és 35.276 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. A cég saját tőkéje 2012. december 31-én 42.038 e Ft. Az NTX Corporation a Nutex Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott.
A Társaság, mint tőzsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót készít, mely közzétételre kerül a Céginformációs Szolgálat honlapján.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői
Könyvvezetés pénzneme:
forint
Könyvelési rend:
kettős könyvvitel
Üzleti év:
2012. január 1 – 2012. december 31.
Eredménykimutatás típusa:
összköltség eljárás
Eredménykimutatás változata:
„A”
Mérleg változata:
„A”
A számviteli törvény 3. § (6) 1. pontja 2012. január 31. szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája:
éves beszámoló
Mérleg tagolása:
- felvett új tételek: -
nincsenek.
összevont nincsenek.
tételek: Eredménykimutatás tagolása
- felvett új tételek: -
nincsenek.
összevont nincsenek.
tételek:
A Társaság 2012. évi zárómérlege
a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény
előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése
A számviteli törvény 23. § (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be.
A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot.
Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor.
Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése
Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik.
Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát.
A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: •
alapítás-átszervezés aktivált értéke,
•
kísérleti fejlesztés aktivált értéke,
•
szoftverek.
b) Értékelése-elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési
érték. •
Az értékelés módja: egyedi.
c) Az alkalmazott leírási kulcsok:
Megnevezés
%
Alapítás-átszervezés aktivált
20
értéke Kísérleti fejlesztés aktivált
2 ill. 5
értéke Szoftverek
33
Egyéb szellemi termékek
20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: •
Ingatlan és vagyoni értékű jog
•
Műszaki berendezés,
•
Egyéb berendezés
•
Beruházások, felújítások
b) Értékelése-elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési
értékek. •
Az értékelés módja: egyedi.
•
A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök
értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok:
Megnevezés
%
100 E Ft alatt
100
100-200 E Ft között
50
éves kulcsok szerint - berendezés
14,5
- számítástechnika
33
- jármű
20
Forgóeszközök besorolása, értékelése
Követelések a) Tartalma: •
vevő,
•
egyéb követelés
b) Értékelése - elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték.
•
Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a
követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. •
Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba.
A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha -
az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés
összegének 50 százalékát, illetve -
az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés
összegének 70 százalékát.
Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. §-ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet
A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minősítések
A hibák minősítése •
Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt
hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. •
Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során
feltárt, adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérleg főösszeg 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. •
A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az
ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti.
A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük •
a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő
befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, •
a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló
információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, •
vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték
különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. •
a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az
értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. •
tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
Rendkívüli tételek
A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások (kiadások) tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása.
2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A csoporton belüli vagyon áthelyezés keretében az eszközök és kötelezettségek az NTX Holding nevű leányvállalatba kerültek a tárgyév során. (adatok e Ft)
Humet NA Inc. NTX Holding Tartós részesedés kapcsolt váll.:
Humet NA Inc. kölcsön huf NTX Holding Tartós kölcsön kapcsolt váll.:
Előző év
Tárgyév
1.159.921
0
0
1.011.574
1.159.921
1.011.574
Előző év
Tárgyév
100.442
0
0
121.639
100.442
121.639
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év
Tárgyév
38.494
46.178
200
200
1.507
1.340
542
0
0
191
Egyéb címen kapott követelés
1.921
1.921
Egyéb rv-kel kapcsolatos köv.
612
612
Egyéb követelések összesen:
5.410
414
43.690
50.856
Vevők Enerex adott kölcsön Szállítók Társasági adó Iparűzési adó
Mindösszesen:
4. Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik.
5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év
Tárgyév
Bevételek
16
32
Internet
16
16
Összesen:
32
48
6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft
Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmények Saját tőke összesen
Nyitó 2012.01.01 43 267 407 684 544 965 275 958 125 299 1 397 173
Növekedés
Csökkenés
-253 829 -200 662
Átvezetés 0 247 162 -121 863 -125 299 0
0
Záró 2012.12.31. 43 267 407 684 792 127 154 095 -253 829 1 143 344
Lekötött tartalékként kimutatott 154.095 e Ft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értéke miatt kerül kimutatásra.
7. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2012. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint.
8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás
Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év
Tárgyév
Átváltoztatható kötvény
134.353
134.353
Összesen:
134.353
134.353
Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók
704
2.806
20.577
0
NTX kölcsön HUF
0
22.224
Concorde Értékpapír számla
1
1
Humet NA Inc. kölcsön HUF
ERSTE HUF bankszámla
0
8
OTP CAD bankszámla
4
4
ERSTE EUR bankszámla
6
12
ERSTE USD bankszámla
6
12
693
317
22
15
Eho
319
240
Eba
78
85
Nyba
180
0
2.821
4.516
9
9
Munkabér
661
1.975
Üzemviteli kölcsön
815
215
Iparűzési adó
151
0
21.634
21.634
Egyéb kölcsön
0
522
Társasági adó
0
444
Egyéb kötelezettség
0
148
Szociális hozzájárulási adó
0
270
48.681
55.457
183.034
189.810
Szja Szakképzési hj.
ÁFA Gépjárműadó
2011. évi osztalék
Rövid lejáratú kötelezettség össz.: Kötelezettségek mindösszesen:
9. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban)
Kamat Tőzsdei költségek Könyvvizsgálat, könyvelés Egyéb igénybevett szolgáltatások Összesen:
Előző év
Tárgyév
2.687
2.687
333
629
2.618
2.595
0
6
5.638
5.917
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben 33.758 e Ft árbevételt ér el, melyből 8.178 e Ft export árbevétel. Értékesítés nettó árbevétele - Ebből export
Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Kapott kártérítés, késedelmi kamat Egyéb bevétel Összesen:
33.758 e 8.178 e
Tárgyév 3.423 63 3.486
A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Anyagköltség
Tárgyév
1
0
15.284
11.111
135
72
könyvvizsgálat
1.700
1.700
ügyvédi költség
4.687
0
Értékcsökkenési leírás
1.180
20.416
Személyi jellegű ráfordítások
5.354
926
Igénybe vett szolgáltatások értéke ebből: bérleti díj
Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat
5.049
- ebből hatóságokkal szembeni:
5.034
- ebből BÉT késedelmi kamat:
15
Önellenőrzési pótlék
13
Terven felüli értékcsökkenés Iparűzési adó Egyéb adóalapot növelő tétel Kerekítés Összesen:
Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt.
102.000 675 1.030 2 108.769
Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év
Tárgyév
Üzemi tevékenység eredménye
-11.566
-108.895
Szokásos vállalkozási eredmény
146.980
-253.385
Adózás előtti eredmény
146.933
-253.385
Adózott eredmény
146.933
-253.829
Osztalék
21.634
0
Mérleg szerinti eredmény
125.299
-253.829
Rendkívüli tételek 2012. évben rendkívüli tételek nem merültek fel.
Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény
-253.385
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés Elhatárolt veszteség
122.416 1.520
Befektetett pü. eszk. árfolyamkül. Összesen:
275 124.211
Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés
122.416
Bírság, adóbírság
5.049
Vállalkozási tev-gel nem összefüggő
1.029
Befektetett pü. eszk. árfolyamkül.
253.546
Összesen:
280.040
Adóalap
4.444
Társasági adó Adózott eredmény
444 -253.829
A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt.
Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Megbízási díj
890
- ebből az Igazgatótanács tagjainak díja
620
- ebből az Audit bizottság tagjainak díja
270
Reprezentáció
36
Összesen:
926
Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók
A Társaság a tárgyidőszakban mind kölcsönnyújtóként, mind kölcsönfelvevőként is kötelembe került a NTX Holding Ltd. leányvállalatával. A kölcsön pontos összegét a kiegészítő melléklet megfelelő sorai tartalmazzák.
Tájékoztató kiegészítések • A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. • A korábbiakban kivált társaság (H1-Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel.
A Társaság alaptőkéjének összetétele 2012. december 31-én:
Részvénysorozat "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) "E"sorozat (törzsrészvény) Alaptőke nagysága
Névérték (Ft/db) 24 24 24
Kibocsátott darabszám 35 000 1 767 800 1 802 800
Össznévérték (Ft) 840 000 42 427 200 43 267 200
A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók.
Budapest, 2013. április 5.
CASH FLOW-Kimutatás-2012 Adatok E Ft-ban Ss z.
Tétel megnevezése
a
b
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.-15. sorok)
1.
Adózás előtti eredmény ±
3.
Elszámolt amortizáció +
4.
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
Előző év
-8 339
Tárgyév
8 344
146 933 -253 385 23 539
20 416
0
102 000
0
0
-153 817
139 887
-139
2 102
-14 018
4 672
-2 695
279
1 253
-7 684
-2 114
518
-16
-16
13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -
0
-444
14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -
0
0
-7 265
-1
0
0
16. Befektetett eszközök beszerzése -
0
0
17. Befektetett eszközök eladása +
0
0
18. Kapott osztalék részesedés +
0
0
-6 087
-12 734
19. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele +
0
0
20. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
0
0
20 530
5 000
0
0
0
0
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye és egyéb pénzügyileg nem 6. relaizált eredményhatása ± 7. Szállítói kötelezettség változása ± 5.
8.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
9.
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
10. Vevőkövetelés változása ±
Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 11.
15. Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± II.
III.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok)
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok)
21. Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek + 22.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása +
23. Véglegesen kapott pénzeszköz + 24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése -
26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
0
0
27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -
0
0
-26 617
-17 734
0
0
0
0
-14 426
-4 390
28. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök 29. Véglegesen átadott pénzeszköz 30.
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ±
IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ±
AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2012. December 31.
ELŐZŐ ÉV
AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI
adatok eFtban TÁRGY ÉV
Üzemi tevékenység eredménye
-11 566
-108 895
Pénzügyi műveletek eredménye
158 546
-144 490
-47
Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény összesen
146 933
-253 385
Adózott eredmény
146 933
-253 829
Mérleg szerinti eredmény
125 299
-253 829
MÉRLEG HIVATKOZÁ S
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Üzemi tev. eredménye Értékesítés nettó árbevétele
Er. A
-35,31%
-322,58%
Adózott eredmény Saját tőke
Er. F D.
10,52%
-22,20%
Adózott eredmény Teljes eszközállomány
Er. F A+B+C
9,27%
-18,96%
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
Árbevétel arányos üzemi eredmény
Tőkearányos adózott eredmény
Eszközhatékonyság
Er. I.
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2012. December 31.
Megnevezés Nettó árbevétel
Előző év ezer Ft
%
Tárgyév ezer Ft
%
32 758
-
33 758
-
Saját termelésű készletek állományváltozása
-
-
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
-
-
Bruttó árbevétel (termelési érték)
32 758
-
33 758
-
Egyéb bevétel
2 077
-
3 486
-
Összes árbevétel
34 835
100%
1
0%
Igénybevett szolgáltatások értéke
15 284
44%
11 111
30%
Egyéb szolgáltatások értéke
1 328
4%
822
2%
Anyagjellegű ráfordítások összesen
16 613
48%
11 933
32%
Bérköltség
3 000
9%
3 000
8%
Személyi jellegű egyéb kifizetések
1 180
3%
926
2%
Bérjárulékok
1 174
3%
1 095
3%
Személyi jellegű ráfordítások összesen
5 354
15%
5 021
13%
Értékcsökkenési leírás
23 539
68%
20 416
55%
895
3%
108 769
292%
Összes költség és ráfordítás
46 401
133%
146 139
392%
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
-11 566
-33%
-108 895
-292%
Anyagköltség
37 244
100%
Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
Egyéb ráfordítások
A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2012. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.
B F.III.
1,00
0,93
Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III.+B.II. F.III.
1,00
0,93
Készpénzlikviditás
Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III. F.III.
0,10
0,01
Nettó működő tőke
Forgóeszk. – Rövid lejáratú köt.
B – F.III.
-52 eFt
-4 052 eFt
Vevőkintlevőség napokban
Záró vevőállomány Átlagos napi árbevétel
B.II.1. Er.I./365
431,14
501,45
Készletállomány napokban
Zárókészlet Átlagos napi ELÁBÉ
B.I. Er."A".08/365
Készletek Átlagos napi közvetlen ktg.
B.I.
Likviditási mutató
Likviditási gyorsráta
* Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít
Készletállomány napokban * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
Er."B".II/365
0,00
A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2012. December 31.
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
Saját tőke Kötelezettségek
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
D F
763,34%
602,36%
Saját tőke Jegyzett tőke
D D.I.
3229,19%
2642,53%
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját tőke Befektetett eszközök
D A
90,89%
88,80%
Vagyonszerkezet
Befektetett eszközök Forgóeszközök
A B
3161,04%
2504,85%
Befektetett eszközök aránya
Befektetett eszköz Teljes eszközállomány
A A+B+C
96,93%
96,16%
Tőkeszerkeszeti mutató
Saját tőke - jegyzett tőke aránya
Befektetett pénzügyi eszközök állományváltozása MEGNEVEZÉS NYITÓ BRUTTÓ É.
2012. december 31.
ezer Ft-ban
Tartós részesedés Humet NA Inc.
Tartósan adott kölcsön Humet NA Inc.
Tartós részesedés NTX Holding
1 159 921
Folyósítás Apportálás Egyéb növekedés (árf, átért, átvétel) Növekedés összesen
Értékvesztés Egyéb csökkenés (árf, átért, átadás) Csökkenés összesen
Befektett pénzügyi eszközök összesen
100 642
1 260 563
26 197
26 197
1 011 299
1 011 299
275 -
1 011 574
Folyósítás Értékesítés
Tartósan adott kölcsön NTX Holding.
26 197
121 839
122 114
121 839
1 159 592
5 000
5 000
1 159 921
1 159 921 121 839
121 839 1 286 760
1 159 921
-
126 839
1 159 921
-
100 642
-
1 260 563
-
1 011 574
0
121 839
1 133 413
Átsorolás értékpapírok
NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK
AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS NYITÓ BRUTTÓ É. Vásárlás Apportálás Előállítás Térítés nélkül átvett Értékhelyesbítés Egyéb növekedés Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Értékhelyesbítés Egyéb csökkenés Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. Nyitó é.cs. Terv szerinti é.cs. Terven felüli é.cs. Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró é. cs. NYITÓ NETTÓ ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK
ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS
VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK
KISÉRLETI FEJLESZTÉS
13 214
663 431
ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK
SZELLEMI TERMÉKEK -
5 243
IMMAT.JAVAKRA ADOTT ELŐLEGEK
ÉRTÉKHELYE SBÍTÉS -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13 214 13 214
-
663 431 387 473 19 863 102 000 121 863
-
5 243 4 380 553
-
553
-
-
13 214 -
509 336 275 958 154 095
-
4 933 863 310
-
IMMATERIÁLI S JAVAK ÖSSZESEN 681 888 681 888 405 067 20 416 102 000 122 102 416 416527 483 276 821 154 405
A TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS NYITÓ BRUTTÓ É. Vásárlás Apportálás Előállítás Térítés nélkül átvett Értékhelyesbítés Egyéb növekedés Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Értékhelyesbítés Egyéb csökkenés Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. Nyitó é.cs. Terv szerinti é.cs. Terven felüli é.cs. Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró é. cs. NYITÓ NETTÓ ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK
INGATLAN ÉS VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK
MŰSZAKI BERENDEZÉS
EGYÉB BERENDEZÉS
BERUHÁZÁSOKRA ADOTT ELŐLEGEK
BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK
ÉRTÉKHELYES -BÍTÉS
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN -
