Statisztikai számjel: 12143890-6420-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104
NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53.
2015. évi Éves beszámoló
Budapest, 2016. március 29.
1. Általános bemutatás
A vállalkozás neve:
NUTEX Befektetési Nyrt.
A vállalkozás rövidített neve:
NUTEX Nyrt.
A vállalkozás alakulásának kelte:
1996. április 30.
A cégbejegyzés kelte:
1996.05.29.
A vállalkozás székhelye:
1147 Budapest, Telepes u. 53.
A vállalkozás honlapja:
www.nutex.hu
A vállalkozás tevékenysége:
6420’08 Vagyonkezelés (holding)
Cégjegyzék szám:
01-10-043104
Adószám:
12143890-2-42
KSH-szám:
12143890-6420-114-01
Tulajdonosok:
A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság.
A társaság képviseletére jogosultak:
Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13.
Kopros Dóra vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1142 Budapest, Rákospatak park 1.
A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő.
Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1106 Budapest, Fehér út 10 Nyilvántartási szám: 001168 Sághy Andrásné (an: Szenci Margit) Tagsági szám: 001320 Éves díj: 1.000.000 Ft
A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság társult vállalkozásai:
NTX Holding Ltd. – 1 ½ Miles Northern Highway, Belize City, Belize A Nutex Nyrt. 45%-os tulajdonában van.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői
Könyvvezetés pénzneme:
forint
Könyvelési rend:
kettős könyvvitel
Üzleti év:
2015. január 1 – 2015. december 31.
Eredménykimutatás típusa:
összköltség eljárás
Eredménykimutatás változata:
„A”
Mérleg változata:
„A”
A számviteli törvény 3. § (6) 1. pontja 2016. január 31. szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája:
éves beszámoló
Mérleg tagolása:
- felvett új tételek: -
nincsenek.
összevont nincsenek.
tételek: Eredménykimutatás tagolása
- felvett új tételek: -
nincsenek.
összevont nincsenek.
tételek:
A Társaság 2015. évi zárómérlege a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése
A számviteli törvény 23. § (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be.
A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot.
Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor.
Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése
Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik.
Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát.
A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: •
alapítás-átszervezés aktivált értéke,
•
kísérleti fejlesztés aktivált értéke,
•
szoftverek.
b) Értékelése-elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési
érték. •
Az értékelés módja: egyedi.
c) Az alkalmazott leírási kulcsok:
Megnevezés
%
Alapítás-átszervezés aktivált
20
értéke Kísérleti fejlesztés aktivált
2 ill. 5
értéke Szoftverek
33
Egyéb szellemi termékek
20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: •
Ingatlan és vagyoni értékű jog
•
Műszaki berendezés,
•
Egyéb berendezés
•
Beruházások, felújítások
b) Értékelése-elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési
értékek. •
Az értékelés módja: egyedi.
•
A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök
értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok:
Megnevezés
%
100 E Ft alatt
100
100-200 E Ft között
50
éves kulcsok szerint - berendezés
14,5
- számítástechnika
33
- jármű
20
Forgóeszközök besorolása, értékelése
Követelések a) Tartalma: •
vevő,
•
egyéb követelés
b) Értékelése - elszámolása: •
A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték.
•
Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a
követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. •
Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba.
A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha -
az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés
összegének 50 százalékát, illetve -
az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés
összegének 70 százalékát.
Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. §-ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minősítések A hibák minősítése •
Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét
növelő-csökkentő
értékének
együttes
(előjeltől
független)
összege
meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot.
•
Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát.
A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően külön főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A kiegészítő mellékletben be kell mutatni az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt - a mérlegben, az eredménykimutatásban a megfelelő tételeknél összevontan szereplő - hatását, évenkénti megbontásban. Nem jelentős összegű hibák eredményre gyakorolt hatását az eredménykimutatás megfelelő tárgyévi adatai tartalmazzák.
A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük •
a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő
befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, •
a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló
információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, •
vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték
különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. •
a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az
értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. •
tartósnak minősül a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözete, ha az múltbeli tények vagy jövőbeni várakozások alapján legalább egy évig fennáll. A különbözet tartósnak minősül – fennállásának időtartamától függetlenül – akkor is, ha az az értékeléskor a rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető.
Rendkívüli tételek
A rendkívüli bevételek és rendkívüli kiadások tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása.
2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. (adatok e Ft) Előző év
Tárgyév
NTX Holding
1.418.278
1.632.629
Tartós részesedés kapcsolt váll.:
1.418.278
1.632.629
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Vevők
Tárgyév
44.139
0
3.261
2.068
Társasági adó
235
25
Iparűzési adó
147
14
Általános forgalmi adó
2.900
1.636
Egyéb címen kapott követelés
1.921
705
Egyéb rv-kel kapcsolatos köv.
612
0
Egyéb követelések összesen:
914
0
Adott kölcsönök
3.412
0
Mindösszesen:
57.541
4.448
Szállítók
4. Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik.
5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év
Tárgyév
Immat javakhoz kapcsolódó árbev.
10.268
0
Összesen:
10.268
0
6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft
Megnevezés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmények Saját tőke összesen
Nyitó 2015.01.01 67 267 407 684 535 484 129 075 208 228 1 347 378
Növekedés
Csökkenés
129 060 129 060
Átvezetés
0
219 637 -11 409 -208 228 0
Záró 2015.12.31. 67 267 407 684 755 121 117 666 129 060 1 476 798
Lekötött tartalékként kimutatott 117.666 e Ft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értékével egyezően kerül kimutatásra.
7. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2015. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint.
8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás
Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év
Tárgyév
Átváltoztatható kötvény 2009
134.353
134.353
Átváltoztatható kötvény 2014
105.000
105.000
Összesen:
239.353
239.353
Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban):
Szállítók
2.897
3.467
Concorde Értékpapír számla
1
1
ERSTE HUF bankszámla
8
0
80
120
5
9
Eba + mepj
43
64
Nyugdíjbiztosítási alap
50
75
0
1.146
21.634
21.634
Egyéb kölcsön
521
0
Egyéb kötelezettség
132
132
Szociális hozzájárulási adó
134
202
Késedelmi pótlék
155
12
25.660
26.862
265.013
266.215
Személyi jövedelemadó Szakképzési hozzájárulás
Munkabér Osztalék
Rövid lejáratú kötelezettség össz.: Kötelezettségek mindösszesen:
9. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban) Előző év
Tárgyév
Kamat
7.002
13.302
Tőzsdei költségek
1.649
322
Könyvvizsgálat, könyvelés
990
41
Egyéb igénybevett szolgáltatások
622
311
10.263
13.976
Összesen:
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben 6.647 e Ft árbevételt ér el, melyből 6.647 e Ft export árbevétel. Értékesítés nettó árbevétele
6.647 e
- Ebből export
6.647 e
Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban):
Tárgyév
Egyéb bevétel
282
Összesen:
282
A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Igénybe vett szolgáltatások értéke
Tárgyév
4.029
4.341
32
600
1.190
1.000
Értékcsökkenési leírás
12.042
11.409
Személyi jellegű ráfordítások
3.855
3.855
ebből: bérleti díj könyvvizsgálat
Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat
181
- ebből hatóságokkal szembeni:
9
Önellenőrzési pótlék
94
Követelés kivezetés
1.190
Iparűzési adó
133
Végrehajtási ktg
290
Kerekítés
1
Összesen:
1.889
Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt.
Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év
Tárgyév
Üzemi tevékenység eredménye
-10.227
-15.039
Szokásos vállalkozási eredmény
208.228
129.060
Adózás előtti eredmény
208.223
129.060
Adózott eredmény
208.228
129.060
0
0
208.228
129.060
Osztalék Mérleg szerinti eredmény Rendkívüli tételek 2015. évben rendkívüli tételek nem merültek fel.
Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény
129.060
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés
11.409
Befektetett pü. esz. árfolyamkül.
152.801
Összesen:
164.210
Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés
11.409
Bírság, adóbírság Összesen: Adóalap
9 11.418 -23.732
Társasági adó Adózott eredmény
0 129.060
A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt.
Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft.
Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Személyi jellegű kifizetéseket a mérleg nem tartalmaz.
Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók
A Társaság a tárgyévben tőkét emelt az NTX Holding elnevezésű társult vállalkozásában. A tőkeemelés módja: a Társaság egy harmadik féllel szembeni követelését engedményezte ellenérték fejében az NTX Holdingra, majd ezen ellenértéket megtestesítő követeléssel emelt tőkét a társult vállalkozásában.
Tájékoztató kiegészítések • A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. • A korábbiakban kivált társaság kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel.
A Társaság alaptőkéjének összetétele 2015. december 31-én:
Részvénysorozat "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) "E"sorozat (törzsrészvény) Alaptőke nagysága
Névérték (Ft/db) 24 24 24
Kibocsátott darabszám 35 000 2 767 800 2 802 800
Össznévérték (Ft) 840 000 66 427 200 67 267 200
A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók.
Budapest, 2016. március 29.
CASH FLOW-Kimutatás-2015
Ssz. a I. 1. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. II. 16. 17. 18. III. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. IV.
Tétel megnevezése b
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.-15. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye és egyéb pénzügyileg nem relaizált eredményhatása ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (± I.± II.± III. sorok) ±
Adatok E Ftban Tárgyév
Előző év
-30 092
-5 606
208 228 12 042 0 0
129 060 11 409 0 0
-224 942
-152 801
-2 142 -24 464 4 739 703
570 110 3 713 0
-1 825
-7 935
-2 431 0 0 0
10 268 0 0 0
98 500
0
-98 500 0 0
0 0 0
129 000
0
24 000
0
105 000
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0
0
408
-5 606
AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2015. December 31.
ELŐZŐ ÉV
AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI
adatok eFtban TÁRGY ÉV
Üzemi tevékenység eredménye
-10 227
-15 039
Pénzügyi műveletek eredménye
218 455
144 099
Adózás előtti eredmény összesen
208 228
129 060
Adózott eredmény
208 228
129 060
Mérleg szerinti eredmény
208 228
129 060
Rendkívüli eredmény
MÉRLEG HIVATKOZÁ S
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Üzemi tev. eredménye Értékesítés nettó árbevétele
Er. A
-95,79%
-226,25%
Adózott eredmény Saját tőke
Er. F D.
15,45%
8,74%
Adózott eredmény Teljes eszközállomány
Er. F A+B+C
12,83%
7,35%
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
Árbevétel arányos üzemi eredmény
Tőkearányos adózott eredmény
Eszközhatékonyság
Er. I.
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2015. December 31.
Megnevezés Nettó árbevétel
Előző év ezer Ft 10 676
%
Tárgyév ezer Ft
%
-
6 647
-
Saját termelésű készletek állományváltozása
-
-
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
-
-
Bruttó árbevétel (termelési érték) Egyéb bevétel Összes árbevétel
10 676
-
6 647
-
417
-
282
-
11 093
100%
Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke
6 929
100%
0% 4 029
36%
4 341
63%
923
8%
474
7%
Anyagjellegű ráfordítások összesen
4 952
45%
4 815
69%
Bérköltség
3 000
27%
3 000
43%
855
8%
855
12%
Személyi jellegű ráfordítások összesen
3 855
35%
3 855
56%
Értékcsökkenési leírás
12 042
109%
11 409
165%
471
4%
1 889
27%
Összes költség és ráfordítás
21 320
192%
21 968
317%
Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
-10 227
-92%
-15 039
-217%
Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok
Egyéb ráfordítások
A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2015. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.
B F.III.
2,55
0,25
Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III.+B.II. F.III.
2,55
0,25
Készpénzlikviditás
Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III. F.III.
0,31
0,08
Nettó működő tőke
Forgóeszk. – Rövid lejáratú köt.
B – F.III.
39 733 eFt
-20 168 eFt
Vevőkintlevőség napokban
Záró vevőállomány Átlagos napi árbevétel
B.II.1. Er.I./365
1 515,90
0,00
Készletállomány napokban
Zárókészlet Átlagos napi ELÁBÉ
B.I. Er."A".08/365
0,00
0,00
Készletek Átlagos napi közvetlen ktg.
B.I.
Likviditási mutató
Likviditási gyorsráta
* Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít
Készletállomány napokban * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
Er."B".II/365
A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2015. December 31.
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
Saját tőke Kötelezettségek
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
D F
508,56%
554,74%
Saját tőke Jegyzett tőke
D D.I.
2003,56%
2 195,43%
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját tőke Befektetett eszközök
D A
87,10%
84,37%
Vagyonszerkezet
Befektetett eszközök Forgóeszközök
A B
2 366,24%
26 147,22%
Befektetett eszközök aránya
Befektetett eszköz Teljes eszközállomány
A A+B+C
95,34%
99,62%
Tőkeszerkeszeti mutató
Saját tőke - jegyzett tőke aránya
ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS NYITÓ BRUTTÓ É. Folyósítás/ tőkeemelés pénzben Apportálás Egyéb növekedés (árf, átért) Növekedés összesen
Tartós részesedés NTX Holding
Befektetett pénzügyi eszközök összesen
1 418 278
1 418 278
0
0
61 550
61 550
152 801
152 801
1 632 629
1 632 629
1 418 278 1 632 629
1 418 278
Folyósítás Értékesítés Értékvesztés Egyéb csökkenés (árf, átért) Csökkenés összesen
Átsorolás értékpapírok
NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK
1 632 629
AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS NYITÓ BRUTTÓ É. Vásárlás Apportálás Előállítás Térítés nélkül átvett Értékhelyesbítés Egyéb növekedés Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Értékhelyesbítés Egyéb csökkenés Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. Nyitó é.cs. Terv szerinti é.cs. Terven felüli é.cs. Növekedés összesen Selejtezés Eladás Apportba adás Térítés nélkül átadott Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró é. cs. NYITÓ NETTÓ ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK
ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS
VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK
KISÉRLETI FEJLESZTÉS
13 214
663 431
ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK
SZELLEMI TERMÉKEK -
5 244
IMMAT.JAVAKRA ADOTT ELŐLEGEK
ÉRTÉKHELYE SBÍTÉS -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13 214 13 214
663 431 534 355 11 409
-
-
11 409
-
5 244 5 244
-
-
13 214 -
545 764 129 075 117 666
-
5 244 0
-
IMMATERIÁLI S JAVAK ÖSSZESEN 681 889 681 889 552 813 11 409 11 409 564 222 129 075 117 666
